Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng của vietcombank

B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRUèNG ÐAI HOC KINH TE TP HO CHÍ MINH oo oo NGUYEN THÀNH HUYÊN HỒN THI½N H½ THONG XEP HANG TÍN DUNG CUA VIETCOMBANK LU¾N VAN THAC SI KINH TE TP HO CHÍ MINH – 2008 B® GIÁO DUC VÀ ÐÀO TAO TRUèNG ÐAI HOC KINH TE TP HO CHÍ MINH oo oo NGUYEN THÀNH HUN HỒN THI½N H½ THONG XEP HANG TÍN DUNG CUA VIETCOMBANK LU¾N VAN THAC SI KINH TE Chuyên ngành : Ngân hàng Mã so : 60.31.12 Ngvịi hvóng dan khoa hoc : TS.NGUYEN MINH KIEU TP HO CHÍ MINH - 2008 LèI CAM ÐOAN Tác giá cam doan so li¾u viet xác, trung thnc, de tài “HỒN THI½N H½ THONG XEP HANG TÍN DUNG CÚA VIETCOMBANK” dvoc trình bày nghiên cúu cúa tác giá, chva dvoc công bo bat ky cơng trình khác Ðe tài nghiên cúu dvoc hồn thành có sn giúp dõ cúa NHTM to chúc kiem tốn tai Vi¾t nam Tác giá chân thành cám on sn t¾n tình hvóng dan cúa TS.Nguyen Minh Kieu Tác giá cung chân thành cám on nhà nghiên cúu, nhà quán tr% cúa Ngân hàng TMCP Ngoai thvong Vi¾t nam, nhà quán tr% cúa NHTM to chúc kiem tốn nvóc có nêu tên de tài nghiên cúu dã giúp dõ tác giá vi¾c tiep c¾n tài liắu nghiờn cỳu Viắc cụng bo mđt so thụng tin mang tính nhay cám có the ánh hvóng den hoat d®ng cúa NHTM nên tác giá dã rat cân nhac dva so li¾u vào de tài nghiên cúu, mong to chúc có liên quan thơng cám giúp tác giá hoàn thành tot de tài nghiên cúu MUC LUC Trang : DANH MUC CÁC KÝ HI½U, CHU VIET TAT DANH MUC CÁC BÁNG BIEU GIéI THI½U Lý chon de tài 01 Xác d%nh van de nghiên cúu 02 Mnc tiêu nghiên cúu cúa de tài 04 Ðoi tvong pham vi nghiên cúu 05 Phvong pháp nghiên cúu tiep c¾n van de 05 Ket cau cúa lu¾n van 06 Ý nghia khoa hoc thnc tien cúa de tài 06 CHUÐNG I : CÁC NGHIÊN CÚU VÀ KINH NGHI½M VE XEP HANG TÍN DUNG 1.1 Tong quan ve xep hang tín dnng 1.1.1 Khái ni¾m xep hang tín dnng 1.1.2 Ðoi tvong cúa xep hang tín dnng 1.1.3 Tam quan cúa xep hang tín dnng 10 1.1.3.1 Rúi ro tín dnng 10 1.1.3.2 Thi¾t hai tù rúi ro tín dnng 11 1.1.3.3 Vai trị cúa xep hang tín dnng qn tr% rúi ro 12 1.1.4 Nguyên tac xep hang tín dnng 12 1.1.5 Mơ hình xep hang tín dnng 12 1.1.6 Phvong pháp xep hang tín dnng theo mơ hình diem so 13 1.1.7 Quy trình xep hang tín dnng 14 1.2 Mđt so nghiờn cỳu v kinh nghiắm ve xep hang tín 14 dnng 1.2.1 Nghiên cúu cúa Stefanie Kleimeier ve mơ hình diem 15 so tín dnng cá nhân áp dnng cho ngân hàng bán lé tai Vi¾t nam 1.2.2 Các nghiên cúu kinh nghi¾m xep hang tín dnng 16 th% trvịng tài cúa My 1.2.2.1 H¾ thong xep hang tín nhi¾m cúa Moody’s S&P 17 1.2.2.2 Mơ hình diem so tín dnng doanh nghi¾p cúa Edward I 18 Altman 1.2.2.3 Sn tvong dong giua mơ hình diem so tín dnng cúa 21 Edward I Altman xep hang tín nhi¾m cúa Standard & Poor 1.2.2.4 Mơ hình diem so tín dnng cá nhân cúa FICO 1.2.3 Kinh nghi¾m xep hang tín dnng cúa m®t so NHTM 24 to chúc kiem tốn ó Vi¾t nam 22 1.2.3.1 H¾ thong xep hang tín nhi¾m cúa CIC 24 1.2.3.2 H¾ thong xep hang tín dnng cúa BIDV 24 1.2.3.2.1 Xep hang tín dnng xep hang khoán vay cá nhân 24 1.2.3.2.2 Xep hang tín dnng doanh nghi¾p 27 1.2.3.3 H¾ thong xep hang tín dnng cúa Vietinbank (Trvóc 29 dây Incombank) 1.2.3.3.1 Xep hang tín dnng cá nhân 30 1.2.3.3.2 Xep hang tín dnng doanh nghi¾p 31 1.2.3.3 H¾ thong xep hang tín dnng cúa E&Y 33 1.2.3.3.1 Xep hang tín dnng cá nhân 34 1.2.3.3.2 Xep hang tín dnng doanh nghi¾p 36 CHNG II : H½ THONG XEP HANG TÍN DUNG CÚA VIETCOMBANK 2.1 Chính sách tín dnng cúa Vietcombank 39 2.2 Nguyên tac cham diem tín dnng 39 2.3 Sú dnng ket tính diem xep hang tín dnng 40 2.4 Mơ hình tính diem xep hang tín dnng cúa 40 Vietcombank 2.4.1 Xep hang tín dnng cá nhân 40 2.4.2 Xep hang tín dnng doanh nghi¾p 42 2.4.2.1 Mơ hình cham diem xep hang tín dnng doanh nghi¾p 42 tai chi nhánh cúa Vietcombank 2.4.2.2 Mơ hình cham diem xep hang tín dnng doanh nghi¾p 47 tai VCI 2.5 Nghiên cúu m®t so tình huong xep hang tín dnng thnc 49 te tai Vietcombank 2.5.1 Nghiên cúu trvòng hop thú nhat : Doanh nghi¾p dã 50 dvoc xep loai A nhvng có xu hvóng phát sinh no xau 2.5.2 Nghiên cúu trvịng hop thú hai : Doanh nghi¾p dã 53 dvoc xep loai A nhvng có xu hvóng phát sinh no xau 2.6 Ðánh giá h¾ thong xep hang tín dnng cúa 56 Vietcombank 2.6.1 Nhung ket dat dvoc 56 2.6.2 Nhung han che ton tai can khac phnc 58 CHNG III : HỒN THI½N H½ THONG XEP HANG TÍN DUNG CÚA VIETCOMBANK 3.1 Mnc tiêu hồn thi¾n xep hang tín dnng cúa 61 Vietcombank 3.2 Ðe xuat súa doi bo sung mơ hình cham diem xep hang 62 tín dnng cúa Vietcombank 3.2.1 Hồn thi¾n mơ hình cham diem xep hang tín dnng cá 62 nhân cúa Vietcombank 3.2.2 Hồn thi¾n mơ hình cham diem xep hang tín dnng 65 doanh nghi¾p cúa Vietcombank 3.2.2.1 Hvóng dan cúa Ngân hàng Nhà nvóc ve mơ hình xep 65 hang tín dnng doanh nghi¾p 3.2.2.2 Ðe xuat súa doi bo sung mơ hình cham diem xep hang 67 tín dnng doanh nghi¾p cúa Vietcombank 3.3 Kiem chúng mơ hình cham diem xep hang tín dnng 73 cúa Vietcombank sau dieu 3.3.1 Kiem chúng mơ hình cham diem xep hang tín dnng cá 73 nhân cúa Vietcombank sau dieu 3.3.2 Kiem chúng mơ hình cham diem xep hang tín dnng 74 doanh nghi¾p cúa Vietcombank sau dieu 3.4 Các bi¾n pháp ho tro can thiet de h¾ thong xep hang 78 tín dnng cúa Vietcombank phỏt huy hiắu quỏ KET LUắN TI LIẵU THAM KHO PHU LUC I : TIÊU CHUAN TÍNH ÐIEM XEP HANG TÍN DUNG DOANH NGHI½P CÚA VIETCOMABNK PHU LUC II : KET Q CHAM ÐIEM XHTD DOANH NGHI½P CÚA CƠNG TY CP A PHU LUC III : TIÊU CHUAN TÍNH ÐIEM XEP HANG TÍN DUNG DOANH NGHI½P THEO HNG DAN CÚA NGÂN HÀNG NHÀ NUéC 81 PHU LUC IV : TIÊU CHUAN TÍNH ÐIEM XEP HANG TÍN DUNG DOANH NGHI½P THEO HUéNG DAN CÚA NGÂN HÀNG NHÀ NUéC, VÀ ÐE XUAT SÚA ÐOI BO SUNG CÚA ÐE TÀI NGHIÊN CÚU PHU LUC V : KET QUÁ CHAM ÐIEM XHTD DOANH NGHI½P CÚA CƠNG TY CP A BANG MƠ HÌNH SÚA ÐOI THEO ÐE XUAT CÚA ÐE TÀI NGHIÊN CÚU DANH MUC CC Kí HIẵU, CHU VIET TAT Ký hiắu Dien giói Basel Hiắp vúc ve giỏm sỏt hoat dđng ngõn hàng BIDV Ngân hàng Ðau tv Phát trien Vi¾t Nam CIC Trung tâm Thơng tin tín dnng cúa Ngân hàng Nhà nvóc DNNN Doanh nghi¾p Nhà nvóc ÐTNN Doanh nghi¾p có von dau tv nvóc ngồi E&Y Cơng ty TNHH Ernst & Young Vi¾t Nam FICO Fair Isaac Corp Moody’s Moody’s Investors Service NHNN Ngân hàng Nhà nvóc Vi¾t nam NHTM Ngân hàng thvong mai R&I Rating & Investment Information SEC Úy ban Chúng khoán Giao d%ch My S&P Standard & Poor's TNHH Trách nhi¾m huu han TMCP Thvong mai co phan Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoai thvong Vi¾t nam Vietinbank Ngân hàng Cơng thvong Vi¾t nam XHTD Xep hang tín dnng PHU LU101 Bãng I.10 : Tiêu chuan dánh giá yeu to bên cua Vietcombank Ðiem chuan Chi tiêu 20 16 12 Trien vong Thu¾n loi On d%nh Phát trien ngành khơng phát trien Uy tín/Danh Có, Có, Có, d%a phvong tieng doanh tồn cau nvóc nghi¾p V% the canh Cao, Bình thvịng, Bình thvịng, tranh chiem vu dang phát dang snt giám the trien So lvong doi Khơng có, ít, so lvong thú canh tranh dđc quyen dang tang nhanh Chớnh sỏch Thuắn loi Tvong doi Bình thvịng Nhà nvóc liên thu¾n loi quan doanh nghi¾p (Nguon : Ngân hàng TMCP Ngoai thvong Vi¾t nam) doanh nghi¾p theo Bão hồ Suy thối Ít dvoc Không biet den dvoc biet den Thap, Rat thap dang snt giám Nhieu Nhieu, so lvong dang tang Khơng Ðang có thu¾n loi sách han che Bãng I.11 : Tiêu chuan dánh giá yeu to khác cua doanh nghi¾p theo Vietcombank Ðiem chuan Chi tiêu 20 16 12 Ða dang hoá Ða dang hố Chí Chí Khơng, dang Khơng theo ngành, th cao d® phát da dang % trvịng, v% trien hố trí Thu nh¾p tù Có, chiem Có, chiem Có, chiem Có, chiem Khơng hoat dđng xuat >70% thu >50% thu nhắp >20% thu Loi nhu¾n Tien khốn tvong dvong tien/Von só huu Gan bang Tong diem chva nhân so (Nguon : Trích tù du li¾u tiep c¾n cúa Vietcombank) Ðiem 16 16 16 44 PHU LUC II Bãng II.03 :Cham diem nang lnc quãn lý cua Công ty CP A Chi tiêu Ket quã 1,4 lan Kinh nghi¾m ngành/linh vnc kinh doanh cúa giám doc Thịi gian làm lãnh dao doanh nghi¾p cúa Giá 3-5 nam Mơi trvịng kiem sốt 2n®i b® Ðvoc xây dnng Rat tot Ðánh giá nang lnc dieu3 hành cúa Giám doc Rat thi Phù hop xu the th% trvòng d Ðánh giá tam nhìn, chien lvoc kinh doanh thịi gian tói cúa doanh nghi¾p Tong diem chva nhân so (Nguon : Trích tù du li¾u tiep c¾n cúa Vietcombank) Bãng II.04 :Cham diem uy tín giao d%ch cua Cơng ty CP A Chi tiêu Trá no dúng han Ket q Ln trá dúng han Ðiem 16 khống tù 1236thángvùa qua lan 36 tháng vùa qua 1x30 ngày han vòng 36 So lan giãn no ho¾c gia han no 16 No han khú 16 So lan các4cam ket mat nang tốn (Thv tín dung, báo lãnh, cam ket khác) Cung cap thông tin day dú dúng hen theo u cau cúa Vietcombank Có, thịi gian 36 tháng vùa qua Tong diem chva nhân so (Nguon : Trích tù du li¾u tiep c¾n cúa Vietcombank) 20 20 88 PHU LUC II Bãng II.05 : Cham diem yeu to bên ngồi cua Cơng ty CP A Chi tiêu Ket quã Trien vong ngành Thu¾n loi Ðiem 20 Uy tín/ danh tieng doanh nghi¾p Có, d%a phvong 12 V% the canh tranh 16 So lvong doi thú canh tranh Bình thvịng, dang phát trien Nhieu Chính sách Nhà nvóc liên quan doanh nghi¾p Ðang có sách han che Tong diem chva nhân so 8 64 (Nguon : Trích tù du li¾u tiep c¾n cúa Vietcombank) Bãng II.06 : Cham diem yeu to khác cua Công ty CP A Chi tiêu Ða dang hoá theo ngành, th% trvịng, v% trí Thu nh¾p tù hoat d®ng xuat khau Sn phn thu®c nhà cung cap, khách hàng Loi nhu¾n sau thue V% the cúa doanh nghi¾p (Nguon : Trích tù du li¾u tiep c¾n cúa Vietcombank) Ket q Chí Có, chiem =25% von dieu l¾ cúa doanh nghi¾p dúng han Tong diem so 23,7 (Nguon : Cham diem theo mơ hình de xuat cúa de tài nghiên cúu) PHU LUC V Bãng V.04 : Cham diem chi tiêu thơng tin phi tài cua Cơng ty CP A bang mơ hình sua doi theo de xuat cua de tài nghiên cúu Ðiem Ðiem Trong Chi tiêu Ðánh giá ban so dau so Ðã có gia han no, ho¾c Tình hình trá no, trá lãi 75 20% 15 co cau lai no vay Cơng ngh¾ trung bình, Khá nang doi phó vói sn thay doi 50 10% trình d® qn tr% cao, có kinh nghi¾m Ða dang hóa ngành nghe, linh vnc Khơng da dang hóa 50 10% kinh doanh Mó r®ng quy mơ Khơng bien d®ng nhieu 50 10% Tong diem so 30 (Nguon : Cham diem theo mơ hình de xuat cúa de tài nghiên cúu) ... hang tín dnng cá nhân 34 1.2.3.3.2 Xep hang tín dnng doanh nghi¾p 36 CHNG II : H½ THONG XEP HANG TÍN DUNG CÚA VIETCOMBANK 2.1 Chính sách tín dnng cúa Vietcombank 39 2.2 Nguyên tac cham diem tín. .. tín dnng 39 2.3 Sú dnng ket tính diem xep hang tín dnng 40 2.4 Mơ hình tính diem xep hang tín dnng cúa 40 Vietcombank 2.4.1 Xep hang tín dnng cá nhân 40 2.4.2 Xep hang tín dnng doanh nghi¾p 42 2.4.2.1... VE XEP HANG TÍN DUNG 1.1 Tong quan ve xep hang tín dnng 1.1.1 Khái ni¾m xep hang tín dnng 1.1.2 Ðoi tvong cúa xep hang tín dnng 1.1.3 Tam quan cúa xep hang tín dnng 10 1.1.3.1 Rúi ro tín dnng 10