Quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng trên địa bàn tỉnh cần thơ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH oOo - VUÕ HOÀNG NAM QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH CẦN THƠ Chuyên Ngành : Tài Chính , Lưu Thông Tiền Tệ Và Tín Dụng MÃ SỐ : 5.02.09 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS TRẦN HUY HOÀNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2003 MỤC LỤC -Trang Phần Mở Đầu Chương : Tổng quan quản lý rủi ro 1.1 Một số khái niệm liên quan đến rủi ro 1.1.1 hái niệm rủi ro K 1.1.2 ủi Ro Thuần Tuý R 1.1.3 ủi Ro Suy Đoán R 1.1.4 ủi Ro Có Thể Đa Dạng Hoá R 1.1.5 ủi ro đa dạng hoá R 1.1.6 ểm soát Rủi Ro Ki 1.1.7 ài trợ rủi ro T 1.1.8 uồn rủi ro Ng 10 1.1.9 i tượng rủi ro Đố 11 1.1.9.1 i ro tài sản Rủ 11 1.1.9.2 i ro nguồn nhân lực Rủ 11 1.1.9.3 i ro trách nhiệm pháp lý Rủ 12 1.1.10 Đo lường ruûi ro 12 -2 1.2 i ro hoạt động ngân hàng Rủ 13 1.2.1 i ro kinh doanh Rủ 13 1.2.1.1 i ro tín dụng Rủ 13 1.2.1.2 i ro tỉ giá Rủ 14 1.2.2 i ro tài Rủ 15 -3 1.2.2.1 15 Rủi ro ngân quy õ 1.2.2.2 16 Rủi ro lãi suất 1.2.2.3 Rủi ro an toàn vốn 17 1.2.3 18 Rủi ro hoạt động & rủi ro khác 1.2.3.1 18 Rủi ro hoạt động 1.2.3.2 18 Rủi ro môi trường, xã hội 1.2.3.3 19 Rủi ro sách 1.2.4 20 Các rủi ro khác 1.2.4.1 20 Rủi ro quốc gia 1.2.4.2 20 Rủi ro uy tín 1.3 21 Đo lường rủi ro hoạt động ngân hàng 1.3.1 21 Đo lường rủi ro tín dụng 1.3.2 23 Đo lường rủi ro tỷ giá 1.3.3 25 Đo lường rủi ro lãi suất 1.3.3.1 Lượng hoá rủi ro lãi suất tài sản 25 1.3.3.2 Lượng hoá rủi ro lãi suất danh mục tài sản 26 1.3.3.3 Lượng hoá rủi ro lãi suất mô hình định giá lại 27 1.4 29 Kiểm soát rủi ro hoạt động ngân hàng 1.4.1 30 Quản lý rủi ro tín dụng 1.4.2 31 Quản lý rủi ro tỉ giá 1.4.3 33 Quản lý rủi ro ngân quỹ 1.4.4 33 Quản lý rủi ro lãi suất 1.4.5 34 Quản lý rủi ro an toàn vốn Chương : Hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh cần thơ 36 2.1 ä thống ngân hàng tỉnh Cần Thơ He 36 2.1.1 ân hàng thương mại quốc doanh Ng 36 2.1.2 ân hàng thương mại cổ phần Ng 36 2.1.3 ân hàng liên doanh Ng 37 2.1.4 nhánh Ngân Hàng Nhà Nước tỉnh Cần Thơ Chi 37 2.2.Hoạt động tín dụng, ngân hàng tổ chức, cá nhân hệ thống ngân hàng địa bàn tỉnh Cần Thơ 38 2.2.1 Hoa ït động tín dụng huy động vốn Kho bạc nhà nước 38 2.2.2 ït động tín dụng Quỹ hỗ trợ phát triển Hoa 39 2.2.3 Hoa ït động tín dụng Công ty cho thuê tài 39 2.2.4 Huy động vốn chuyển tiền mạng lưới tiết kiệm bưu điện 40 2.3 Nhận thức nguồn rủi ro hoạt động ngân hàng tỉnh Cần Thơ 2.3.1 Ngu ồn rủi ro từ hoạt động hệ thống ngân hàng 41 2.3.2 Ng uồn rủi ro từ hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng 42 2.4 Đa ùnh giá mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Cần Thơ 42 2.4.1 i ro tín dụng Rủ 42 2.4.1 i ro tín dụng hoạt động hệ thống NHTM Rủ 42 2.4.2 Ru ûi ro tín dụng hoạt động TCTD phi ngân hàng tổ chức khác 46 2.4.2 Rủi ro an toàn vốn 47 2.5 Kiểm soát rủi ro hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Cần Thơ 2.5.1 thống sách Ngân hàng Nhà nước Hệ 50 2.5.2 thống sách ngân hàng thương mại Hệ 51 2.5.3 thống giám sát Ngân hàng Nhà nước Hệ 52 2.5.4 thống giám sát Ngân hàng thương mại Hệ 55 Chương : Quản lý rủi ro hữu hiệu, tăng cường an toàn cho hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Cần Thơ 56 3.1 Ca ùc vấn đề liên quan đến quản lý vó mô Chính phủ, NHNN 56 3.1.1 Tie áp tục hoàn thiện hệ thống sách pháp luật 56 3.1.1.1 c Luật ngân hàng Cá 56 3.1.1.2 c Luật khác Cá 58 3.1.2 Tă ng cường khả giám sát từ xa hoạt động TCTD 58 3.1.3 ng cường kiểm toán độc lập TCTD Tă 60 3.1.4 Ta êng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản lý giám sát hoạt động ngân hàng 61 3.1.5 øn thiện phát triển thị trường tài Hoa 63 3.1.5.1 øn thiện thị trường tiền tệ Hoa 63 3.1.5.2 Hoa øn thiện phát triển thị trường chứng khoán 66 3.1.5.3 Tha ønh lập phát triển thị trường kỳ hạn, thị trường quyền chọn,… 68 3.2 Các vấn đề thuộc phạm vi quản lý Chi nhánh NHNN tỉnh Cần Thơ 3.3 Vai trò địa phương hoạt động ngân hàng 70 3.3.1 Cô ng tác quy hoạch, định hướng phát triển kinh tế địa phương 70 3.3.2 ng tác quản lý nhà nước Phần kết luận Cô 73 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng trung gian tài nhận tiền gởi thể nhân pháp nhân vay lại nên rủi ro lớn vế mặt số lượng, thời hạn chủng loại tiền Ngân hàng lâm vào khủng hoảng cho vay mức không thu hồi lại dẫn đến tỷ lệ nợ hạn cao làm cho ngân hàng toán nghóa vụ đến hạn Thêm vào đó, ngân hàng hệ thống liên kết với hệ thống mắt xích nên dễ lây lan tạo khủng hoảng hệ thống ngân hàng Thập niên 90 nước ta chứng kiến sụp đỗ hàng loạt hợp tác xã tín dụng dẫn đến xoá sổ hoàn toàn hệ thống hợp tác xã tín dụng Không hợp tác xã tín dụng, số ngân hàng, ngân hàng quốc doanh phải chịu cảnh lao đao sau vụ án EPCO-Minh Phụng hỗ trợ mạnh mẽ nhà nước có lẽ phải chịu sụp đỗ thê thảm Nhưng cho dù có hỗ trợ đặc biệt nhà nước hỗ trợ có giới hạn Chúng ta chứng kiến sụp đỗ ngân hàng nước Đông Nam Á Thailan, Indonesia, Hàn Quốc, Nhật Bản,…Gần khủng hoảng tiền tệ Achentina, hệ thống ngân hàng quốc gia chắn mạnh có bề dày kinh nghiệm hệ thống ngân hàng nước ta Tất điều đủ học để quan tâm đến việc xây dựng phát triển hệ thống ngân hàng thương mại ngoại tệ ngày phát triển , nhấn mạnh vai trò quan trọng loại giao dịch làm phát sinh thuật ngữ “thị trường” riêng cho loại giao dịch Các TCTD tránh rủi ro tỷ giá cách làm cân xứng trạng thái ngoại hối tài sản nội bảng ngoại bảng thông qua việc ký hợp đồng kỳ hạn mua bán quyền chọn (vì xem hợp đồng quyền chọn hợp đồng bảo hiểm rủi ro tỷ gía) Tuy có vai trò quan trọng việc sử dụng công cụ nhằm bảo hiểm rủi ro cho TCTD bị hạn chế èo uột thị trường hối đoái liên ngân hàng Mặt khác việc sử dụng phát triển nghiệp vụ Option NHNN cho phép thực thử nghiệm vài ngân hàng Thiết nghó NHNN với vai trò mình, cần thúc đẩy việc phát triển thị trường ngoại hối thức với vai trò chức không Việt Nam gia nhập WTO, tồn thị trường tiền tệ đứng tách biệt vói giới 3.2 vấn đề thuộc phạm vi trách nhiệm Chi nhánh NHNN cần Thơ Chi nhánh NHNN tỉnh Cần Thơ, chức nhiệm vụ quy định theo Luật NHNN đề cập [2.1.4] phải tăng cường nội dung công tác sau nhằm đảm bảo cho hoạt động ngân hàng địa bàn phát triển thuận lợi an toàn - Tăng cường công tác quản lý, kiểm tra giám sát tổ chức tín dụng địa bàn trực tiếp hay giám tiếp, kịp thời phát nguy có khả làm đỗ hệ thống TCTD gây trật tự lưu thông tiền tệ, từ có giải pháp kiến nghị quyền địa phương, NHNN trung ương kịp thời điều chỉnh nhằm tháo gỡ khó khăn vướng mắc cho TCTD địa bàn - Tăng cường công tác nghiên cứu, thu thập thông tin tài – tiền tệ, giá – thị trường để đáp ứng nhu cầu thông tin TCTD địa bàn thông tin tình hình vay vốn tổ chức cá nhân cung cấp qua mạng thông tin CIC - Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên Chi nhánh NHNN TCTD địa bàn để không ngừng nâng cao trình độ cán ngành ngân hàng xu hội nhập tới - Phối hợp với quyền địa phương công tác quy hoạch phát triển sở hạ tầng , phát triển kinh tế , đề giải pháp huy động vốn khả thi để đảm bảo nhu cầu vốn cho dự án mang tính chất chiến lược - Phối hợp với quan tài ỡ địa phương làm tham mưu cho cấp uỷ, qyền địa phương việc xây dựng phát triển thị trường tài khu vực ĐBSCL Bởi thị trường thiếu cho phát triển thành phố lớn tương lai 3.3 vai trò qyền địa phương việc quản lý phát triển hoạt động ngân hàng 3.3.1 Công tác quy hoạch, định hướng phát triển kinh tế địa phương Cần Thơ thành phố lớn nước sau Hà Nội, TP HCM, Đà Nẵng, Hải Phòng Tổng dân số tỉnh thời điểm năm 2001 1,4 triệu người, dân số nội thị TP Cần Thơ gần 0,5 triệu người Tổng GDP ba năm 1999, 2000, 2001 8.114 tỷ, 8.584 tỷ 9.266 tỷ đồng GDP bình quân đầu người 400USD Tỷ lệ tăng GDP tương ứng 2,4 %, 5,7%, 7,9% Kế hoạch phát triển kinh tế tỉnh từ 2000-2010 đặt ramức ăng GDP trung bình hàng năm từ 10% - 11% chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng tăng tỷ trọng dịch vụ Đến cuối năm 2001 cấu kinh tế tỉnh phân theo khu vực công nghiệp – nông nghiệp – dịch vụ : 32,6% - 29,1% - 38,3% Tuy nhiên nghị định hướng chuyển dịch cấu kinh tế, quyền tỉnh Cần Thơ quên khu vực dịch vụ quan trọng có khả thúc kinh tế TP Cần Thơ phát triển lên tầm cao khu vực dịch vụ tài Bởi Cần Thơ không mạnh du lịch, dịch vụ hạ tầng cảng, sân bay Cần Thơ có lợi trung tâm ĐBSCL vị trí địa lý Cần Thơ tập trung sức đầu tư xây dựng sở hạ tầng tăng tốc độ đầu tư, đẩy nhanh tiến trình đô thị hoá để thực “giấc mơ” trở thành thành phố lớn trực thuộc Trung ương, trung tâm kinh tế, văn hoá khu vực ĐBSCL Để đạt mục tiêu Cần Thơ cần có số vốn lớn để đầu tư cho phát triển sở hạ tầng Mức đầu tư hàng năm để đảm bảo cho dự án theo quy hoạch duyệt chiếm 30% - 35% GDP, tổng đầu tư cần thiết khoảng 3.000 tỷ – 3.500 tỷ đồng Thế tổng thu ngân sách đạt khoảng 700 tỷ – 800 tỷ đồng Số thu phần lớn đảm bảo cho nhu cầu chi thường xuyên Như trông chờ vào nguồn vốn NSNN công trình cần phải 10 năm hoàn thành, tổn thất vô hình lỡ thời lớn Đối với vốn đầu tư nước ngoài, năm thu hút khoảng -71 20 triệu USD, tức khoảng 300 tỷ, FDI cho xây dựng sở hạ tầng không Như thiếu hụt vốn đầu tư lớn cần phải huy động thị trường vốn tín dụng Do tỉnh Cần Thơ cần phải có sách tốt để khai thác vốn đầu tư hai nguồn : Nguồn trực tiếp gián tiếp -72 - Nguồn trực tiếp : Cần có sách ưu đãi, công khai, minh bạch nhà đầu tư Khuyến khích nhà đầu tư bỏ vốn đầu tư vào địa bàn tỉnh Cần thơ, đặc biệt đầu tư sở hạ tầng Nếu so với khu Tam giác Phát triển tỉnh Cần Thơ chưa có ưu đãi nhà đầu tư nên chưa thu hút đầu tư - Nguồn gián tiếp : Chủ yếu từ vốn tín dụng thông qua việc phát hành trái phiếu địa phương vốn tín dụng ngân hàng Việc phát hành trái phiếu địa phương đô thị nhỏ với GDP bình quân đầu người không cao chắn không khả thi Do Chính quyền tỉnh Cần Thơ cần tập trung quan tâm khai thác từ vốn tín dụng ngân hàng giai đoạn từ 2000 – 2010 lý sau : - Tập trung lượng vốn lớn , kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn cho công trình trọng điểm - Chi phí thấp (chủ yếu trả lãi suất vay) - Vốn huy động không bị thất thoát tập trung quản lý hệ thống TCTD có kinh nghiệm Cuối , việc thu hút nguồn vốn tín dụng ngân hàng, góp phần tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển địa bàn có đầu ổn định, góp phần hình thành thị trường tài cho thành phố lớn tương lai Muốn quyền cần phải thực biện pháp sau : - Phải thực tốt công tác quy hoạch chiến lược phải tuân thủ thực sau HĐND Chính phủ thông qua - Các dự án phải đảm bảo tính khả thi cao việc triển khai thực thiện phải đảm bảo tiến độ - Đảm bảo môi trường đầu tư, môi trường kinh tế tốt nhằm đảm bảo an toàn vốn đầu tư cho TCTD - Có biện pháp tích cực để bảo vệ quyền lợi TCTD tham gia đầu tư vốn cho dự án triển khai địa bàn bồi thường cho tổ chức kinh tế, TCTD trường hợp quyền thay đổi quy hoạch ,… không thực quy hoạch dự án đưa ban đầu - Nhanh chóng triển khai Quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương để hỗ trợ nhà đầu tư đồng thời đảm bảo an toàn vốn cho vay TCTD Bên cạnh giải pháp trên, tỉnh Cần Thơ cần trước bước việc hình thành thị trường bất động sản thức, nơi thực thước đo giá trị loại bất động sản kể quyền sử dụng đất nhằm mục đích : - Tránh tượng sang bán đất đai trái phép Nhà Nước quản lý thu thuế - Tránh tượng đầu đất đai số đầu nậu đất đai đẩy giá đất địa phương theo giá ảo để trục lợi, gây ổn định tâm lý người dân tình trạng sốt đất ảo, phá vỡ công tác quy hoạch Nhà Nước - Tạo điều kiện cho TCTD mở rộng tín dụng cho vay theo sát với nhu cầu vốn phát triển sản xuất kinh doanh tổ chức cá nhân địa bàn Tránh tình trạng định giá đất cách bất hợp lý sở khoa học làm ảnh hưởng nhu cầu vay đáng thành phần kinh tế 3.3.2 Công tác quản lý nhà nước Để đảm bảo thực giải pháp [3.3.1], công tác quản lý nhà nước cần phải nâng cao Hiện nay, thủ tục hành chánh quan quản lý nhà nước tỉnh cải thiện phần Tuy nhiên kết đạt chưa cao Công tác quản lý chưa đại hoá dù dự án Chính phủ điện tử quyền tỉnh công bố triển khai thực từ lâu đến chưa thấy quan hành tỉnh thực Chính phủ điện tử Cần Thơ phát triển công nghệ thông tin chưa ứng dụng mức cho công tác quản lý Trong vòng từ – 10 năm tới, việc cho vay vốn TCTD tổ chức dân cư địa bàn phải dựa nhiều vào tài sản chấp đất đai nhà cửa Do công tác quy hoạch không công khai có sách rõ ràng để tổ chức, cá nhân nắm rõ trước thực giao dịch chắn nảy sinh tình lường trước tương lai, quan chức quyền lại phải giải khắc phục hậu việc không quy định rõ từ ban đầu Việc thay đổi quy hoạch liên tục tượng phổ biến tỉnh Cần Thơ Điều dễ tạo rủi ro cho TCTD tham gia tài trợ cho dự án địa bàn Do thời gian tới quyền tỉnh Cần Thơ cần chấn chỉnh công tác quy hoạch, khắc phục nhược điểm Theo quy định hành, việc chấp quyền sử dụng đất để vay vốn TCTD phải đăng ký chấp UBND phường , xả (đối với người vay cá nhân) thực đăng ký Sở Địa Chính (đối với người vay tổ chức) Nếu TCTD không tuân thủ quy định có tranh chấp phát sinh, hợp đồng tín dụng bị coi vô hiệu Tuy nhiên, Cần Thơ xảy tình trạng nhiều địa phương khác nước chưa có hướng dẫn quan địa triển khai công tác đăng ký chấp Việc kéo dài có khả gây rủi ro cho TCTD tương lai KẾT LUẬN Việc đời ngày tăng nhanh loại hình TCTD xuất phát từ thực tế khách quan kinh tế phát triển theo định hướng thị trường, kết trình đổi hệ thống tài ngân hàng Khi số lượng TCTD ngày tăng lên tất yếu tính phức tạp hệ thống tăng cạnh tranh tương tác tổ chức hệ thống diễn lúc, nới tất yếu nảy sinh nhiều nguy dẫn đến rủi ro đe doạ an toàn hệ thống Do việc xem xét đến tính an toàn hệ thống phải quan tâm mức cao Tính an toàn cho hệ thống trước hết phải xem xét khía cạnh đặt quy định TCTD từ thành lập, quy định đặt yêu cầu TCTD thành lập phải có đủ điều kiện cần thiết lực tài chính, trình độ chuyên môn nghiệp vụ quản lý điều hành nhà quản trị ngân hàng Tiếp theo quy định, sách tiền tệ , tín dụng thật thông thoáng tạo môi trường thuận lợi cho TCTD hoạt động đồng thời đảm bảo cho TCTD hoạt động an toàn Muốn cần phải phát triển hệ thống sách theo hướng tạo môi trường hoạt động cạnh tranh hợp tác TCTD để tạo liên kết hỗ trợ cao TCTD quản lý hỗ trợ kịp thới Nhà nước có TCTD rơi vào tình trạng khó khăn đột xuất nhằm ngăn chặn đỗ vỡ hệ thống TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách Các văn pháp luật hành ngân hàng - Tập 1(2000); NXB Thống Kê Các văn pháp luật hành ngân hàng- Tập 2(2000); NXB Thống kê Niên giám thống kê tỉnh Cần Thơ năm 2002 Ngô Quan Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu, Nguyễn Quang Trung (1998), Quản trị rủi ro; NXB Giáo Dục Hồ Xuân Phương – Vũ Đình Ánh (2003), Giải pháp phòng ngừa khủng hoảng tài tiền tệ Việt Nam; NXB Tài Chính Lê Văn Tề (1993);Nghiệp vụ tín dụng toán quốc tế ; NXB TP HCM Lê Văn Tề(chủ biên), Nguyễn Thị Xuân Liễu (1999),Qủan trị ngân hàng thương mại; NXB Thống Kê Nguyễn Văn Tiến (2002),Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng; NXB Thống Kê Sách dịch : Edward W Reed & Edward K Gill (1993), Ngân Hàng Thương Mại; NXB TP.HCM Tài liệu nước ngoài: Frederic S.Mishkin (2001), Financial markets & Institutions ; Published Longman Inc Tạp chí Ngân hàng : số 10 tháng 5-1999 Thời báo kinh tế Việt Nam : Số tân niên 2002 Báo cáo Các báo cáo tổng hợp số liệu hoạt động ngân hàng toàn địa bàn : NHNN tỉnh Cần Thơ Chương trình hành động ngân hàng Cần Thơ năm 2002 : NHNN tỉnh Cần Thơ ... soát rủi ro hoạt động ngân hàng 1.4.1 30 Quản lý rủi ro tín dụng 1.4.2 31 Quản lý rủi ro tỉ giá 1.4.3 33 Quản lý rủi ro ngân quỹ 1.4.4 33 Quản lý rủi ro lãi suất 1.4.5 34 Quản lý rủi ro an toàn... ngân hàng kinh doanh việc quản lý rủi ro Thuần đơn giản, nghề ngân hàng Rủi ro thường gặp hoạt động ngân hàng : Rủi ro tài chính ,rủi ro kinh doanh rủi ro hoạt động Các rủi ro luôn tương tác lẫn Rủi. .. động ngân hàng tỉnh Cần Thơ 2.3.1 Ngu ồn rủi ro từ hoạt động hệ thống ngân hàng 41 2.3.2 Ng uồn rủi ro từ hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng 42 2.4 Đa ùnh giá mức độ rủi ro hoạt động