Đang tải... (xem toàn văn)
BOÄ VAÊN HOAÙ THOÂNG TIN MỤC LỤC 1MỤC LỤC 1CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO VỆ QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI GỬI TIỀN TRONG HOẠT ĐỘNG NHẬN GỬI TIỀN 1TẠI NGÂN HÀNG 11 1 Khái quát về người gửi tiền và h.
MỤC LỤC MỤC LỤC CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO VỆ QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI GỬI TIỀN TRONG HOẠT ĐỘNG NHẬN GỬI TIỀN TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Khái quát người gửi tiền hoạt động gửi tiền 1.1.1 Khái niệm phân loại người gửi tiền 1.1.2 Khái niệm tiền gửi chất quan hệ tiền gửi 1.1.3 Các hình thức gửi tiền tiết kiệm 1.1.4 Các loại sản phẩm tiền gửi 1.2 Cơ chế bảo vệ người gửi tiền theo pháp luật Việt Nam 1.2.1 Pháp luật bảo vệ người gửi tiền 1.2.2 Đặc điểm pháp luật bảo vệ người gửi tiền .4 1.2.3 Sự cần thiết phải bảo vệ quyền lợi người gửi tiền CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT BẢO VỆ QUYỀN VÀ LỢI ÍCH CỦA NGƯỜI GỬI TIỀN 2.1 Pháp luật bảo vệ người gửi tiền .6 2.1.1 Cơ chế phòng tránh rủi ro để bảo vệ người gửi tiền .6 2.1.2 Cơ quan bảo vệ người gửi tiền 2.3 Phân tích án tranh chấp thực tế bảo vệ quyền lợi người gửi tiền giao dịch tiền gửi 2.3.1 Tóm tắt án 2.3.2 Phân tích 10 2.3.3 Bình luận cách giải Tòa án 12 CHƯƠNG 3: KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO VỆ NGƯỜI GỬI TIỀN 13 3.1 Kinh nghiệm nước bảo hiểm tiền gửi để bảo vệ người gửi tiền .13 3.1.1 Công ty bảo hiểm tiền gửi Hòa Kỳ xử lý hiệu ngân hàng đổ vỡ 13 3.1.2 Đài Loan sở tiếp thu mơ hình Hoa Kỳ 14 3.1.3 Kinh nghiệm Hàn Quốc, Nhật Bản xây dựng niềm tin Bảo hiểm tiền gửi 15 3.2 Kinh nghiệm Ukraine việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền 15 3.3 Kinh nghiệm Quỹ tiền tệ quốc tế IMF 17 3.4 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật Việt Nam bảo vệ người gửi tiền 20 PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO VỆ QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI GỬI TIỀN TRONG HOẠT ĐỘNG NHẬN GỬI TIỀN TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Khái quát người gửi tiền hoạt động gửi tiền 1.1.1 Khái niệm phân loại người gửi tiền Căn vào Điều Thông tư số 48/2018/TT-NHNN Quy định tiền gửi tiết kiệm Người gửi tiền là: “1 Cơng dân Việt Nam từ đủ 18 tuổi trở lên có lực hành vi dân đầy đủ theo quy định pháp luật Công dân Việt Nam từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị hạn chế lực hành vi dân không lực hành vi dân theo quy định pháp luật Công dân Việt Nam bị hạn chế lực hành vi dân lực hành vi dân theo quy định pháp luật chưa đủ 15 tuổi thực giao dịch tiền gửi tiết kiệm thông qua người đại diện theo pháp luật; Cơng dân Việt Nam có khó khăn nhận thức, làm chủ hành vi theo quy định pháp luật thực giao dịch tiền gửi tiết kiệm thông qua người giám hộ.”1 Như vậy, thực quyền gửi tiền mà tùy vào quy định pháp luật quốc gia, điều lệ ngân hàng nơi nhận tiền gửi Về việc phân loại NGT dựa theo tư cách chủ thể, phân người gửi tiền thành cá nhân tổ chức Đối với chủ thể gửi tiền cá nhân, nguồn tiền gửi chủ yếu nguồn tiền tích góp từ q trình lao động, sản xuất, kinh doanh chưa có mục đích sử dụng, đầu tư Họ muốn sử dụng số tiền nhàn rỗi gửi vào Ngân hàng thương mại nhằm mục đích an tồn để hưởng lãi suất để tăng lên phần thu nhập Đối với chủ thể tiền gửi tổ chức kinh tế bao gồm doanh nghiệp thành lập theo Luật Doanh nghiệp (doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh); Hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã thành lập theo Luật hợp tác xã, tổ chức kinh tế theo luật đầu tư Đối tượng khách hàng phần đơng doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng dịch vụ toán từ Ngân hàng, họ mở tài khoản ngân hàng để trả lương cho nhân viên, toán tiền hàng cho đối tác, tốn L/C Ngồi doanh nghiệp gửi tiền ngân hàng thương mại nhằm mục đích giảm bớt nhân cho việc thu chi tiền mặt, họ ủy quyền cho ngân hàng thu, chi hộ số tiền gửi ngân hàng ủy quyền Cũng có tổ chức gửi tiền mục đích lấy tiền lãi làm tăng thêm lợi nhuận, thu nhập cho thành viên tổ chức doanh nghiệp Mặt khác, vào mục đích gửi tiền, Đào Thị Sao (2014), Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam, NXB ĐHQG Hà Nội, Hà Nội, tr 07 phân người gửi tiền thành người gửi tiền mục đích lấy lãi người gửi tiền khơng mục đích lấy lãi Đối với bên nhận tiền gửi: Hoạt động nhận tiền gửi ba hoạt động ngân hàng, tức tổ chức thực hoạt động ngân hàng đồng nghĩa với việc thực hoạt động nhận tiền gửi Tuy vậy, xét mối quan hệ tiền gửi đề cập, người gửi tiền ngân hàng nên bên nhận tiền gửi lúc gói gọn lại bao gồm ngân hàng Theo quy định pháp luật hành, ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng (bao gồm hoạt động nhận tiền gửi) Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã2 1.1.2 Khái niệm tiền gửi chất quan hệ tiền gửi Về khái niệm tiền gửi: trước quy định pháp luật Việt Nam đưa định nghĩa khái niệm tiền gửi, cụ thể: “Tiền gửi số tiền cá nhân, tổ chức gửi tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi không hưởng lãi phải hoàn trả cho người gửi tiền” Tuy nhiên, sau Luật Tổ chức tín dụng 2010 đời không đưa định nghĩa tiền gửi Có thể hiểu chất tiền gửi khoản vay bên người gửi tiền với bên TCTD Về chất quan hệ tiền gửi: pháp luật nước ta chưa đưa kết luận thức chất quan hệ tiền gửi song Điều 463 Bộ luật Dân 2015 “Hợp đồng vay tài sản” có tương thích hai đối tượng sau: thứ nhất, bên thỏa thuận bên có hành vi chuyển giao tài sản; thứ hai, bên có nghĩa vụ hồn trả tài sản thứ ba khoản lãi phát sinh đạt thống Tuy có số điểm khác biệt ví dụ quan hệ tiền gửi, người gửi tiền thực gửi tiền vào ngân hàng, song, đến ngày tốn lại khơng có mặt mà trước bên đồng ý phương pháp tính lãi lãi nhập gốc lúc ngân hàng cộng số tiền lãi dôi vào khoản gốc ban đầu Trái lại, “đối với hợp đồng vay tài sản khoản vay khoản khơng kỳ hạn có tính lãi bên vay phải trả lãi tính đến thời điểm trả nợ, trừ trường hợp có thỏa thuận khác” Từ lẽ kết luận bản, quan hệ tiền gửi ngân hàng người gửi tiền lúc mang chất pháp lý hợp đồng vay tài sản bên 1.1.3 Các hình thức gửi tiền tiết kiệm Khoản 2, Điều 4, Luật tổ chức tín dụng 2010 Khoản 9, Điều 20, Luật Quốc Hội nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam số 20/2004/QH11 ngày 15 tháng năm 2004 “về sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng” Theo quy định Điều Thông tư số 48/2018/TT-NHNN Quy định tiền gửi tiết kiệm hình thức tiền gửi tiết kiệm phân loại sau: “1 Hình thức tiền gửi tiết kiệm phân loại theo: a) Thời hạn gửi tiền bao gồm tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Thời hạn gửi tiền cụ thể tổ chức tín dụng xác định; b) Tiêu chí khác tổ chức tín dụng xác định Tổ chức tín dụng quy định cụ thể hình thức tiền gửi tiết kiệm phù hợp với quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan, đảm bảo an toàn tài sản cho người gửi tiền an tồn hoạt động cho tổ chức tín dụng Quy định hình thức tiền gửi tiết kiệm phải có tối thiểu nội dung phương thức trả lãi, phương pháp tính lãi, kéo dài thời hạn gửi tiền, rút trước hạn tiền gửi tiết kiệm, trường hợp người gửi tiền phải thông báo trước việc rút trước hạn tiền gửi tiết kiệm”4 Hiện NHTM có hai hình thức tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: (i) Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền rút tiền theo nhu cầu vào ngày làm việc ngân hàng thương mại nơi nhận gửi (hình thức áp dụng nhiều qua việc nhận lương qua tài khoản thẻ ATM mở ngân hàng thương mại nơi cá nhân tổ chức chọn để nhận lương chi lương) (ii) Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm người gửi tiền thỏa thuận với ngân hàng thương mại nơi nhận gửi tiền kỳ hạn gửi định Người gửi tiền lựa chọn hình thức tiền gửi tiết kiệm để gửi theo nhu cầu 1.1.4 Các loại sản phẩm tiền gửi Một là, Tiền gửi toán: khoản tiền gửi khách hàng sử dụng dịch vụ toán gửi NHTM với mục đích giữ tiền thực giao dịch toán qua ngân hàng phương tiện tốn Hai là, Tiền gửi có kỳ hạn: khoản tiền gửi có kỳ hạn tổ chức (khơng bao gồm tổ chức tín dụng) cá nhân gửi NHTM Tiền gửi có kỳ hạn xác nhận hình thức hợp đồng tiền gửi kê tiền gửi hình thức xác nhận thơng qua phương tiện điện tử, hưởng lãi theo quy định ngân hàng thương mại nơi gửi Tiền gửi có kỳ hạn cá nhân bảo hiểm theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi, tiền gửi tổ chức không bảo hiểm Ba là, Tiền gửi tiết kiệm: khoản tiền cá nhân gửi vào tài khoản tiết kiệm, xác định sổ tiết kiệm, hưởng lãi suất theo quy định ngân hàng thương mại nơi nhận tiền gửi bảo hiểm theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Bốn là, Giấy tờ có giá: chứng xác nhận nghĩa vụ trả nợ NHTM với tổ chức (không bao gồm tổ chức tín dụng), cá nhân mua giấy tờ có giá thời hạn, điều Khoản 2, Điều 469, Bộ luật dân 2015 kiện trả lãi điều kiện khác định (Thường phát hành cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu,…) 1.2 Cơ chế bảo vệ người gửi tiền theo pháp luật Việt Nam 1.2.1 Pháp luật bảo vệ người gửi tiền Trên giới, pháp luật bảo vệ NGT tiếp cận theo hai hướng quy định trách nhiệm pháp lý bên trước sau xảy vi phạm Đối với hướng tiếp cận thứ nhất, sau xảy thiệt hại thực sự, bên liên quan phải chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại hành vi sai sót họ bên bị thiệt hại khởi kiện tòa án quan có thẩm quyền Đối với cách tiếp cận thứ hai, bên liên quan phải chịu phạt trước thiệt hại thực xảy vi phạm nghĩa vụ hợp đồng Ở nước phát triển Pháp, Mỹ, Canada… họ kết hợp hai cách để xây dựng quy phạm pháp luật bảo vệ người gửi tiền 1.2.2 Đặc điểm pháp luật bảo vệ người gửi tiền Thứ nhất, chủ thể, pháp luật bảo vệ NGT điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh trình giao dịch gửi tiền NGT NHTM Trong đó, NGT đóng vai trò người sử dụng dịch vụ ngân hàng, NGT cá nhân tổ chức Ngược lại, NHTM đóng vai trị người cung cấp dịch vụ tiền gửi cho khách hàng NGT người tiêu dùng dịch vụ NHTM có nghĩa vụ trả tiền phí sử dụng dịch vụ So sánh hai bên tham gia quan hệ tiền gửi NHTM người gửi tiền Một bên cá nhân, tổ chức thông thường, bên định chế tài lớn Vì vậy, để bảo vệ quyền lợi NGT, pháp luật thường quy định cụ thể vốn điều lệ, vốn pháp định quy mô vốn huy động NHTM Từ đó, củng cố niềm tin cho cộng đồng NGT, khuyến khích tổ chức, cá nhân gửi tiền cho ngân hàng vay ngân hàng nhờ huy động vốn cho kinh tế, phục vụ nhu cầu phát triển đất nước Ngược lại, tiền gửi không bảo vệ thỏa đáng, NGT có xu hướng rút tiền khỏi thị trường tiền tệ để đầu tư sang thị trường khác Nguồn tiền gửi ngân hàng nói chung NHTM nói riêng bị giảm sút nghiêm trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng bị bó hẹp Thứ hai, mục đích giao dịch, hai chủ thể hướng tới mục đích định NHTM nhận tiền gửi để huy động vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh việc cấp tín dụng thực nghiệp vụ ngân hàng cho khách hàng Với NGT, mục đích gửi tiền để đảm bảo an tồn cho tiền vốn (tiền gửi gửi vào NHTM trông giữ, bảo quản hộ) vừa để đồng vốn sinh lời chưa có nhu cầu sử dụng để hưởng tiện ích NHTM cung ứng dịch vụ tốn, chuyển tiền… NGT hướng tới tất mục đích trên, mục đích họ thể rõ thơng qua hình thức gửi tiền hay loại tiền gửi mà họ lựa chọn Và cuối cùng, pháp luật bảo vệ NGT công cụ quan trọng bảo vệ quyền lợi cho NGT có xảy tranh chấp, bảo đảm an tồn cho hệ thống ngân hàng hoạt động, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế - xã hội 1.2.3 Sự cần thiết phải bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Thứ nhất, bảo vệ quyền lợi người gửi tiền nhằm bảo đảm thực quyền người Từ xưa đến nay, Đảng Nhà nước ta luôn hướng đến việc lấy người làm trung tâm; sách phát triển Nhà nước hướng mục tiêu cuối thực tế hóa quyền người dân sự, kinh tế, trị, xã hội văn hóa Cụ thể, khoản 1, Điều 14 Hiến pháp 2013 quy định: “Ở nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, quyền người, quyền cơng dân trị, dân sự, kinh tế, văn hóa, xã hội cơng nhận, tơn trọng, bảo vệ, bảo đảm theo Hiến pháp pháp luật” Các quyền người gửi tiền quyền bảo đảm an tồn, quyền thơng tin, quyền lựa chọn, quyền lắng nghe ý kiến, quyền thỏa mãn nhu cầu hợp pháp, biểu quyền người lĩnh vực kinh tế - xã hội Một quốc gia không đánh giá đảm bảo quyền người dân sự, kinh tế, xã hội thực giao dịch với ngân hàng, NGT không cung cấp thông tin đầy đủ dịch vụ tài ngân hàng, ngân hàng không tham gia bảo hiểm tiền gửi để đảm bảo an toàn tiền gửi Thứ hai, đảm bảo cán cân vị cân bình đẳng TCTD NGT Như trình bày phần 1.2.2 thấy rõ mối quan hệ TCTD NGT NGT bên yếu Vì việc bảo vệ quyền lợi cho NGT cần thiết góp phần tạo nên mơi trường kinh doanh bình đẳng - cơng Cuối cùng, bảo vệ NGT bảo đảm bảo an tồn hệ thống tổ chức tín dụng góp phần trì kênh huy động vốn quan trọng đảm bảo hoạt động lành mạnh TCTD, từ góp phần phát triển kinh tế - xã hội đất nước Đầu tiên, hệ thống ngân hàng huyết mạch kinh tế, giúp dòng vốn luân chuyển từ nơi thừa sang nơi thiếu, bất ổn tài ngân hàng gây tổn thất lớn cho kinh tế - xã hội Nhận thức điều này, NHNN tái cấu hệ thống ngân hàng, bảo vệ NGT NHTM chủ đề quan tâm đặc biệt, củng cố niềm tin NGT, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng bảo vệ người gửi tiền với mục đích nhằm nâng cao lực cạnh tranh khả quản trị rủi ro, giúp NHTM phát triển an toàn, hiệu bền vững, đáp ứng tiêu chuẩn xu hội nhập quốc tế Hơn nữa, nay, khách hàng có nhiều hội lựa chọn nhiều tổ chức để “chọn mặt gửi vàng” ngân hàng, tổ chức bảo hiểm, Chính điều để thu hút lượng khách hàng tiềm ngồi sách lãi suất, chương trình khuyến vấn đề trọng tâm ngân hàng phải thực nghiêm túc quy định bảo vệ quyền lợi NGT Có họ tạo lòng tin với khách hàng, thu hút nguồn vốn tăng cường uy tín Theo tạo mơi trường kinh doanh lành mạnh để ngân hàng kinh doanh có điều kiện để phát triển Và điều kiện tiên để phát triển kinh tế bền vững CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT BẢO VỆ QUYỀN VÀ LỢI ÍCH CỦA NGƯỜI GỬI TIỀN 2.1 Pháp luật bảo vệ người gửi tiền 2.1.1 Cơ chế phòng tránh rủi ro để bảo vệ người gửi tiền Hiện nay, để bảo vệ quyền lợi phòng tránh rủi ro cho người gửi tiền pháp luật Việt Nam ban hành khung pháp lý bao gồm quy định pháp luật công khai rõ ràng dịch vụ, chế độ ưu đãi bảo mật thông tin khách hàng; quy định bảo đảm tỷ lệ an tồn vốn trích lập dự phịng rủi ro tín dụng; ngân hàng thương mại bắt buộc phải tham gia bảo hiểm tiền gửi Đối với quy định ngân hàng thương mại phải công khai rõ ràng dịch vụ, chế độ ưu đãi bảo mật thông tin khách hàng gửi tiền Các NHTM phải cơng khai BHTG, lãi suất tiền gửi, phí dịch vụ, quyền lợi nghĩa vụ khách hàng sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp5 NHTM phải công khai thời gian khách hàng giao dịch không tự ý ngừng giao dịch khách hàng Nếu NHTM ngừng giao dịch thời gian giao dịch thức phải thơng báo trước 24 không ngừng giao dịch ngày làm việc NHTM không phép ngừng giao dịch 01 ngày làm việc Đồng thời, theo Điều 14 Luật tổ chức tín dụng năm 2010, NHTM phải bảo đảm bí mật thơng tin liên quan đến tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi giao dịch khách hàng NHTM, không cung cấp thông tin liên quan đến tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi, giao dịch khách hàng NHTM cho tổ chức, cá nhân khác, trừ trường hợp có yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật chấp thuận khách hàng Từ thấy, ngân hàng phải giữ bí mật thơng tin tiền gửi khách hàng, tuyệt đối không cung cấp thông tin khách hàng cho bên thứ ba mà khơng có u cầu từ quan nhà nước hay chấp thuận khách hàng, tránh trường hợp khách hàng bị làm phiền, chào mời dịch vụ khác Trong trường hợp, phong tỏa tài sản người gửi tiền quan Nhà nước phải đưa chứng số tiền liên quan đến vụ án Đối với quy định bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh trích lập dự phịng rủi ro tín dụng NHTM NHTM hoạt động lĩnh vực tiền tệ, tài xem ngành có độ nhạy cảm cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro, để phịng tránh rủi ro tín dụng NHTM phải trích lập dự phòng rủi ro xử lý rủi ro Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021, quy định khoản huy động NHTM phải Điều 10, Luật tổ chức tín dụng 2010 Điều 29, Luật tổ chức tín dụng 2010 dự trữ bắt buộc Khi NHTM cho vay, phải trích cho quỹ dự phòng chung (dành cho tổn thất chưa xác định q trình phân loại nợ) Ngồi ra, ngân hàng cịn phải trích lập dự phịng cho nhóm nợ, nợ nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) khơng cần trích lập; nợ nhóm (nợ cần ý) trích lập dự phịng 5%; nợ nhóm (dưới tiêu chuẩn) trích lập dự phịng 20%; nợ nhóm (nghi ngờ) trích lập dự phịng 50%; nhóm (có nguy vốn) trích lập dự phịng 100% Việc trích lập dự phịng rủi ro lớn ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng thương mại Chính thế, NHTM phải giấu khoản nợ phải trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ lý sau: (i) hội đồng quản trị cam kết với cổ đông tăng trưởng lợi nhuận; (ii) Sự hiệu hoạt động ngân hàng thể qua lợi nhuận; (iii) Lợi nhuận liên quan đến uy tín thương hiệu ngân hàng việc huy động vốn Để gia tăng lợi nhuận, ngân hàng phải giảm nợ xấu (dưới 5%) khơng trích dự phịng Đối với quy định việc ngân hàng thương mại phải tham gia bảo hiểm tiền gửi BHTG bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người BHTG hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho NGT phá sản7 NHTM hoạt động lĩnh vực tiền tệ, tài tiềm ẩn nhiều rủi ro, tham gia BHTG yêu cầu bắt buộc công cụ để bảo vệ người gửi tiền NHTM xảy cố rủi ro khả khoản Trong trường hợp ngân hàng phá sản khả khoản BHTG cơng cụ để bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền Trong hợp đồng BHTG, người thụ hưởng người gửi tiền người gửi tiền người trực tiếp tham gia bảo hiểm tiền gửi mà NHTM Bảo hiểm tiền gửi hình thức tham gia bắt buộc NHTM hoạt động nghiệp vụ huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm khách hàng Hợp đồng tiền gửi hợp đồng vay tài sản, quyền lợi NGT bị chi phối NHTM, việc bảo vệ NGT quyền nghĩa vụ NHTM, nhằm củng cố niềm tin người gửi tiền, từ giúp ngân hàng dễ dàng việc huy động tiền gửi Hiện nay, quy định pháp luật BHTG NHTM triển khai thực đồng Trong xu hướng hội nhập quốc tế, việc tuân thủ pháp luật BHTG củng cố niềm tin người gửi tiền, giúp ngân hàng tăng sức cạnh tranh gia tăng lợi nhuận Từ quy định trên, thấy pháp luật Việt Nam có trọng đến chế phịng tránh rủi ro nhằm bảo vệ người gửi tiền Việc đảm bảo cho chế thực thi đóng vai trị quan trọng việc kích cầu kinh tế quốc gia đảm bảo an ninh tài 2.1.2 Cơ quan bảo vệ người gửi tiền Hiện nay, Việt Nam có chế bảo vệ người gửi tiền nằm trải dài văn quy phạm pháp luật Tuy nhiên, để thực thi nhiệm vụ bảo vệ chế địi hỏi phải có điều Khoản Điều Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012 hành quản lý nhiều quan khác Chính phủ, NHNN, hệ thống tịa án tổ chức BHTG Đối với Chính phủ, Chính Phủ quan quản lý có thẩm quyền chung, quản lý tất lĩnh vực đời sống xã hội có vấn đề tài chính, tiền tệ Thẩm quyền ban hành nghị định, thể chế hóa quy định Hiến pháp, Luật, đưa quy định bảo vệ người gửi tiền thuộc Chính phủ Năm 2012, Quốc hội ban hành Luật Bảo hiểm tiền gửi cịn Chính phủ có nhiệm vụ ban hành Nghị định 68/2013/NĐ-CP, quy định chi tiết hướng dẫn Luật Bảo hiểm tiền gửi Trong đó, trách nhiệm giám sát hoạt động quan trực thuộc như, tổ chức BHTG, NHNN Việt Nam, vấn đề bảo vệ người gửi tiền Chính phủ chịu trách nhiệm Đối với Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng nhà nước Việt Nam quan ngang trực thuộc Chính phủ, quản lý lĩnh vực tiền tệ ngân hàng NHNN đóng vai trị chủ chốt việc điều hành, phát triển thị trường tiền tệ, giám sát hoạt động kinh doanh NHTM bảo vệ người gửi tiền Trong thời gian qua, NHNN đạo nhiều ngân hàng sáp nhập, hợp nhất, mua lại nhằm bảo đảm quyền lợi người gửi tiền Nhiệm vụ bảo vệ người gửi tiền NHNN ghi nhận cụ thể Luật BHTG 2012 Theo đó, NHNN chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực quản lý nhà nước BHTG NHNN có trách nhiệm thường xuyên tra, giám sát BHTG, đảm bảo chủ thể có liên quan thực quy định Luật BHTG để bảo vệ hệ thống tài quốc gia lợi ích người gửi tiền NHTM Đối với hệ thống Tòa án, Tòa án quan tài phán cơng đóng vai trị đưa phán công bên tranh chấp Thủ tục áp dụng để giải tranh chấp người gửi tiền NHTM tuân thủ theo pháp luật tố tụng dân Bởi theo điều 10 Bộ luật tố tụng dân 2015, mối quan hệ kinh doanh, thương mại có mục đích lợi nhuận cá nhân, tổ chức với phát sinh tranh chấp coi tranh chấp kinh doanh, thương mại Trong mối quan hệ tranh chấp người gửi tiền NHTM, NHTM có mục đích lợi nhuận, người gửi tiền có mục đích đáp ứng nhu cầu toán lợi nhuận Từ thấy tịa án quan đóng vai trị quan trọng việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền có phát sinh rủi ro tranh chấp Đối với Tổ chức BHTG, Tổ chức BHTG có vai trị quan trọng không ổn định phát triển kinh tế-xã hội mà cịn góp phần then chốt việc bảo vệ người gửi tiền Theo đó, tổ chức thay mặt Chính phủ, NHNN bảo vệ quyền lợi người gửi tiền góp phần trì hoạt động an toàn, lành mạnh hệ thống ngân hàng, tái cấu trúc hệ thống tổ chức tín dụng Hoạt động bảo hiểm tiền gửi tổ chức BHTG có tác dụng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng đời ngân hàng với quy mơ hoạt động hạn chế có điều Khoản 8, Điều 2, Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012 kiện phát triển tốt Với ngân hàng nhỏ hay ngân hàng vào hoạt động, người dân có tâm lý lo ngại tiền gửi ngân hàng nhận tiền gửi "bị đóng cửa" Tuy nhiên, tổ chức tham gia BHTG tâm lý giải toả, giúp ngân hàng phát triển tốt Đồng thời, người gửi tiền đảm bảo rủi ro Thông qua hoạt động nghiệp vụ kiểm tra giám sát mình, tổ chức BHTG có khả đánh giá kịp thời thực trạng hoạt động ngân hàng tham gia BHTG Chẳng hạn, trường hợp phát ngân hàng hoạt động yếu kém, khơng hiệu tổ chức BHTG triển khai số biện pháp hỗ trợ, như: (1) đưa phương án sáp nhập với ngân hàng khác; (2) chi trả bảo hiểm tiền gửi cho người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm tiền gửi; (3) tham gia vào trình lý tài sản ngân hàng để tiếp tục bảo vệ quyền lợi người gửi tiền có tiền lớn hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi Hơn nữa, tổ chức BHTG tạo động lực để ngân hàng giám sát lẫn nhau, thúc đẩy nâng cao chất lượng hoạt động, từ đảm bảo phát triển bền vững hệ thống tài ngân hàng quốc gia9.Theo quy định pháp luật nay, tổ chức BHTG phải là tổ chức tài Nhà nước Thủ tướng Chính phủ thành lập quy định chức năng, nhiệm vụ10 Bên cạnh đó, pháp luật quy định chặt chẽ vấn đề mà tổ chức BHTG phải tuân theo như: Tổ chức BHTG pháp nhân, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, bảo đảm an toàn vốn tự bù đắp chi phí Tổ chức BHTG sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để mua trái phiếu Chính phủ, tín phiếu NHNN gửi tiền NHNN Tổ chức BHTG không mở tài khoản gửi tiền TCTD Nhà nước 11, Nhằm bảo vệ người gửi tiền, đối tượng dễ gặp rủi ro khả tự bảo vệ thấp Chính thế, người bảo hiểm tiền gửi NHTM đối tượng bắt buộc tham gia mua bảo hiểm trả phí bảo hiểm Người bảo vệ quyền lợi đối tượng cá nhân gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 2.3 Phân tích án tranh chấp thực tế bảo vệ quyền lợi người gửi tiền giao dịch tiền gửi 2.3.1 Tóm tắt án12 Cơng ty TNHH Chế tạo Cơ khí H (Cơng ty H) có mở tài khoản Ngân hàng TMCP Q (Ngân hàng Q) Thời điểm trước bà Nguyễn Thị H2 (Nhân viên kế tốn Cơng ty H) gửi tiền tiết kiệm, tài khoản Công ty H 3.651.363.613 đồng Theo lời khai bà H2 Phùng Văn Hùng, “Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo phát triển an toàn hệ thống ngân hàng”, [http://div.gov.vn/Default.aspx?tabid=120&News=638&CategoryID=3#:~:text=B %E1%BA%A3o%20hi%E1%BB%83m%20ti%E1%BB%81n%20g%E1%BB%ADi%20c%C3%B3,l%C3%BD%20kh %E1%BB%A7ng%20ho%E1%BA%A3ng%20t%C3%A0i%20ch%C3%ADnh.] ( truy cập ngày 3/3/2021) 10 Khoản Điều 29 Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012 11 Điều 31, Luật Bảo hiểm tiền gửi 2012 12 Bản án 07/2019/KDTM-PT ngày 20/02/2019 tranh chấp giao dịch tiền gửi bà T (Nhân viên Ngân hàng Q), bà T tư vấn bà H2 nên rút tiền từ tài khoản chuyển sang tiền tiết kiệm để hưởng lãi cao Công ty đồng ý Cùng ngày, bà H2 thực rút séc tiền mặt số tiền 3.000.000.000đ sau thực hiện, bà H2 không kiểm tra sổ không quan tâm tới việc sổ tiết kiệm ghi tên chủ sở hữu giao lại cho Công ty H đủ 03 sổ tiết kiệm Vài ngày sau, Ngân hàng Q thực lệnh phong tỏa 03 sổ tiết kiệm bà H2 đứng tên với lý bà H2 chồng (ông D) cịn nợ Ngân hàng khoản tiền vay Cơng ty H nhiều lần yêu cầu xóa bỏ lệnh phong tỏa tiền gửi cá nhân bà H2 Ngân hàng Q khơng xóa bỏ Cơng ty H đề nghị Tòa án buộc Ngân hàng Q: (1) Xóa bỏ việc phong tỏa tài khoản tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng Q đồng thời hủy giao dịch dân tiền gửi tiết kiệm gồm 03 sổ tiết kiệm tài khoản có giá trị tiền gửi gốc 3.000.000.000đ mang tên bà Nguyễn Thị H2 gửi Ngân hàng; (2) Buộc Ngân hàng Q trả số tiền tiết kiệm gửi gốc cho Công ty H Ngân hàng Q cho 03 giao dịch tiền gửi bà Nguyễn Thị H2 gửi Ngân hàng khơng có giao dịch liên quan đến Cơng ty H nên không phát sinh quyền nghĩa vụ Ngân hàng Q với Công ty H Hai vợ chồng đề nghị Tòa án tuyên hủy giao dịch tiền gửi bà H2 với Ngân hàng Q để trả lại 3.000.000.000đ tiền gửi cho Cơng ty H 2.3.2 Phân tích Giao dịch gửi tiền tiết kiệm bà H2 Ngân hàng Q giao dịch dân Các đương cơng nhận có kiện pháp lý hành vi gửi tiền tiết kiệm nhằm mục đích lấy lãi có thật Cụ thể 03 sổ tiết kiệm số QT (1), QT (2) QT (3) Như vậy, trước hết cần xác định Cơng ty H có quyền khởi kiện với giao dịch tiền gửi không? Xét thấy lời khai từ nguyên đơn, bị đơn người có quyền lợi nghĩa cụ liên quan sau: Cơng ty H có mở tài khoản Ngân hàng Q, chi nhánh T, phòng giao dịch TT để phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh Sau trí từ lãnh đạo, Công ty H phát hành chi phiếu cho bà H2 để gửi tiền tiết kiệm cho công ty Và bà T tiến hành rút số tiền từ Công ty H làm thủ tục hoàn thành giấy tờ cho sổ tiết kiệm mang tên bà H2, sau giao sổ cho bà H2 Do đó, Cơng ty H có quyền khởi kiện kiện pháp lý giao dịch tiền gửi bà H2 Ngân hàng Q có liên quan đến Cơng ty H Tiếp theo, ngân hàng Q có thẩm quyền phong tỏa số tiền gửi sổ tiết kiệm mang tên khách hàng gửi Nguyễn Thị H2 không? Ở đây, phong tỏa tài khoản hiểu biện pháp cưỡng chế biện pháp hành Bộ luật, lĩnh vực khác Về hình thức phong tỏa tài khoản: người có thẩm quyền theo quy định pháp luật phát hành “Quyết định phong tỏa tài khoản” Ví dụ Xét thấy, nguyên tắc ký kết giao dịch dân có hợp đồng tín dụng “cá nhân, pháp nhân xác lập, thực hiện, chấm dứt quyền, nghĩa vụ dân 10 sở tự do, tự nguyện, cam kết, thỏa thuận Mọi cam kết, thỏa thuận không vi phạm điều cấm luật, không trái đạo đức xã hội, có hiệu lực thực bên phải chủ thể khác tôn trọng” Luật TCTD năm 2010 Luật khác khơng có quy định ngân hàng có quyền phong tỏa tài khoản khách hàng cá nhân Theo Ngân hàng Q khơng có thẩm quyền tự phong tỏa tài khoản khách hàng ngân hàng kiện Cuối cùng, tài sản tiền gửi tiết kiệm ba sổ kiệm mang tên bà H2 ai? Xét theo lời trình bày bên cho thấy nguồn gốc số tiền xuất phát từ tài khoản Công ty H Mặc dù bà H2 người đứng tên tài khoản gửi tiết kiệm số tiền bà H2 ông D không công nhận tài sản vợ chồng Đồng thời vợ chồng xác nhận tài sản thuộc sở hữu Công ty H Bị đơn không công nhận số tiền gửi gốc giao dịch dân công ty H vào chất giấy tờ có giá chi phiếu để khẳng định tài sản bà H2 Và việc bà T - nhân viên ngân hàng không nắm bà H2 khách hàng nợ Ngân hàng Q nên tiến hành tư vấn giao dịch trực tiếp gây nhầm lẫn chủ thể giao dịch nên có kiện Cơng ty H viết chi phiếu người hưởng thụ bà H2 để bà đến phịng giao dịch thực gửi tiền cho Cơng ty H Từ Cơng ty H bà H2 có quyền yêu cầu Ngân hàng Q trả lại số tiền phong tỏa Như giao dịch viên Ngân hàng Q thừa nhận nguồn tiền gửi Công ty H Bà T biết rõ thủ tục nghiệp vụ giao dịch gửi tiền tiết kiệm tư vấn cho khách hàng khơng tư vấn đầy đủ, khơng giải thích rõ ràng, gây nhầm lẫn chủ thể gửi tiền Đây lỗi phía Ngân hàng q trình diễn giao dịch gửi tiền Tuy nhiên bà H giao dịch ngân hàng nhận 03 sổ tiết kiệm giao cho Công ty H, Công ty khơng kiểm tra lại sổ để có khiếu nại kịp thời Ngân hàng để khắc phục sai sót có phần lỗi Do bên có lỗi dẫn đến nhầm lẫn giao dịch dân nên giao dịch tiền gửi bị vô hiệu không làm phát sinh, thay đổi, chấm dứt quyền, nghĩa vụ dân bên kể từ thời điểm giao dịch xác lập (Theo Điều 131 Bộ luật tố tụng dân năm 2015) Vì bên phải khơi phục lại tình trạng ban đầu, hồn trả cho nhận Tịa án sơ thẩm xử chấp nhận yêu cầu khởi kiện Ngun đơn có nên khơng có sở chấp nhận yêu cầu kháng cáo Bị đơn Tuyên bố xóa bỏ việc phong tỏa tài khoản tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng TMCP Q tài khoản tiết kiệm gồm 03 sổ tiết kiệm mang số QT 14419584, QT 14419585 QT 14419586 có giá trị tiền gửi gốc 3.000.000.000đ mang tên bà Nguyễn Thị H2 gửi ngày 16/4/2018 11 1.2.Tuyên hủy giao dịch dân tiền gửi tiết kiệm gồm 03 sổ tiết kiệm mang số QT 14419584, QT 14419585 QT 14419586 có giá trị tiền gửi gốc 3.000.000.000đ mang tên bà Nguyễn Thị H2 gửi ngày 16/4/2018 1.3.Buộc Ngân hàng Q trả số tiền tiết kiệm gửi gốc 3.000.000.000đ 03 sổ tiết kiệm mang số QT 14419584, QT 14419585 số 14419586 đứng tên người gửi bà Nguyễn Thị H2, ngày gửi 16/4/2018 cho Công ty TNHH Chế tạo Cơ khí H 2.3.3 Bình luận cách giải Tịa án Tồ án chấp nhận yêu cầu khởi kiện nguyên đơn, tuyên bố xóa bỏ việc phong tỏa tài khoản gửi tiết kiệm Ngân hàng TMCP Q gồm 03 sổ tiết kiệm có giá trị tiền gửi gốc 3.000.000.000đ Buộc Ngân hàng Q trả số tiền tiết kiệm gửi gốc cho Công ty TNHH Chế tạo Cơ khí H Theo quan điểm nhóm tác giả, cách giải Tịa án hợp lý phù hợp với quy định pháp luật Có thể thấy, q trình tham gia giao dịch hai bên tham gia có nhầm lẫn, cụ thể bà H2 có bất cẩn khơng kiểm tra người đứng tên sổ tiết kiệm không kiểm tra lại sổ nên không khiếu nại kịp thời để ngân hàng khắc phục sai sót dẫn đến việc ngân hàng phong tỏa tài khoản tiết kiệm phát bà H2 chồng có khoản nợ Tuy nhiên, vụ việc phần lớn lỗi nằm nhân viên ngân hàng bà T Theo đó, bà T phải người biết rõ quy trình việc gửi tiền tiết kiệm chủ thể có quyền gửi tiền Đồng thời, T biết rõ tiền công ty tiền cá nhân bà H2 T người tư vấn bà H2 rút tiền từ tài khoản công ty để gửi tiết kiệm khoản nợ bà H2 chồng khoản nợ cá nhân khoản nợ cơng ty nên ngân hàng khơng có quyền phong tỏa sổ tiết kiệm Sự bất cẩn T cịn thể việc T khơng kiểm tra kỹ khoản nợ bà H Do đó, bà T có lỗi việc hướng dẫn, cung cấp thơng tin dẫn đến việc có nhầm lẫn chủ thể Theo quy định Điều 131 BLDS 2015: “Giao dịch dân vô hiệu không làm phát sinh, thay đổi, chấm dứt quyền, nghĩa vụ dân bên kể từ thời điểm giao dịch xác lập Khi giao dịch dân vơ hiệu bên khơi phục lại tình trạng ban đầu, hồn trả cho nhận” Như vậy, cách giải Tòa án xử lý hậu giao dịch dân vô hiệu hợp lý phù hợp với quy định pháp luật Trong tình trên, hai bên hồn trả cho nhận, tức ngân hàng phải hồn trả số tiền cho cơng ty H, đồng thời xố bỏ việc phong tỏa tài khoản gửi tiết kiệm 12 CHƯƠNG 3: KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO VỆ NGƯỜI GỬI TIỀN 3.1 Kinh nghiệm nước bảo hiểm tiền gửi để bảo vệ người gửi tiền Tổng thống Franklin D Roosevelt phát biểu lần ông trò chuyện với người dân Hoa Kỳ vào ngày 12 tháng năm 1933:“Rốt cuộc, có yếu tố việc cải thiện hệ thống tài quan trọng tiền tệ, quan trọng vàng, niềm tin người dân” Có thể thấy niềm tin người gửi tiền yếu tố huyết mạch cần phải bảo vệ lẽ niềm tin bị khủng hoảng khơng tác động đến TCTD đơn lẻ mà tác động đến kinh tế Hơn nữa, niềm tin người gửi tiền thường dựa vào yếu tố tâm lý, họ gửi tiền vào ngân hàng đặt câu hỏi như: Liệu số tiền vào ngân hàng có an tồn khơng? Quyền lợi họ chẳng may ngân hàng phá sản? Và lẽ đó, quan Bảo hiểm tiền gửi đời nhằm góp phần củng cố niềm tin công chúng bảo vệ người gửi tiền theo nguyên tắc rủi ro điều kiện phát sinh bảo hiểm Tùy thuộc vào điều kiện kinh tế quốc gia có chế pháp luật bảo vệ người gửi tiền cốt lõi xây dựng đạo luật BHTG cụ thể: 3.1.1 Công ty bảo hiểm tiền gửi Hòa Kỳ xử lý hiệu ngân hàng đổ vỡ Tại Hoa Kỳ, “Công ty bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ (FDIC) quan độc lập với Chính phủ Mỹ thành lập để đối phó đại suy thối từ năm 1929 đến năm 1933, gần 9.000 ngân hàng tạm ngừng hoạt động thất bại” 13 Sự sáng tạo đặt móng cho hệ thống bảo hiểm tiền gửi giới FDIC áp dụng mô hình giảm thiểu rủi ro, họ thực số chức bao gồm kiểm tra, giám sát, quản lý khoản ngân hàng quỹ tiết kiệm hệ thống tài quốc gia; chi trả người gửi tiền xảy đổ vỡ ngân hàng củng cố niềm tin công chúng Khi xảy đổ vỡ ngân hàng, FDIC thường áp dụng ba biện pháp tiêu biểu, là: Mua nhận nợ thay (P&A), Chi trả tiền gửi (Deposit payoff) Hỗ trợ ngân hàng mở (OBA) Thứ nhất, biện pháp mua nhận nợ thay (P&A), theo “một tổ chức tài có lực tài mạnh bố trí gánh vác khoản nợ tiền gửi bảo hiểm, mua lại phần tất tài sản ngân hàng bị khả toán” 14 Trong biện pháp này, tổ chức mua lại nhận hỗ trợ từ tổ chức BHTG để hoàn thành giao dịch mua lại Mục đích giao dịch P&A nhằm hạn chế rủi ro, giải cứu ngân hàng đổ vỡ, góp phần đảm bảo ổn định hệ thống tài quốc gia Kết giao dịch giúp tất khách hàng gửi tiền ngân hàng bị mua lại tự động trở thành khách hàng gửi tiền ngân hàng mua lại, đảm bảo số tiền khách hàng 13 Federal Deposit Insurance Corporation (1984), The First Fifty Years: A History of the FDIC 1933 – 1983, NXB FDIC, Washington, D.C, tr 14 IADI, “Purchase and Assumption Transaction (P&A)”, [https://www.iadi.org/en/core-principles-andguidance/glossary/purchase-and-assumption-transaction-p-a/] (Truy cập ngày 23/07/2021) 13 Thứ hai, chi trả tiền gửi (Deposit payoff), “biện pháp FDIC thực chi trả cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG phá sản hay khả tốn” 15 Theo đó, tổng số tiền chi trả cho người gửi tiền bao gồm gốc lẫn lãi suất tính đến thời điểm xảy đổ vỡ ngân hàng, đồng thời, việc chi trả buộc tuân thủ nghiêm khắc điều khoản hợp đồng tài khoản người gửi tiền Thứ ba, biện pháp hỗ trợ ngân hàng mở (OBA), việc hỗ trợ tài cho ngân hàng có nguy đóng cửa, cách cho vay, rót vốn trực tiếp, mua lại tài sản thỏa thuận chia sẻ tổn thất khác Các khoản hỗ trợ hoàn trả ngân hàng hồi phục đủ lực chi trả Tuy nhiên khoản hỗ trợ chủ yếu dùng người ta tin ngân hàng có nguy đóng cửa gây thiệt hại cho người gửi tiền khơng có bảo hiểm chủ nợ khác gây rủi ro đáng kể cho thị trường thị trường kinh tế Những biện pháp mà FDIC áp dụng xem phương pháp tiên tiến phổ biến bảo vệ khách hàng trường hợp ngân hàng rơi vào tình trạng khả tốn, từ mà quốc gia giới tiếp thu mô hình FDIC 3.1.2 Đài Loan sở tiếp thu mơ hình Hoa Kỳ Vào năm 1980, số kiện hoảng loạn Ngân hàng xảy Đài Loan đánh dấu thiết cần có hệ thống BHTG, “Bộ Tài Ngân hàng Trung ương Đài Loan tổ chức tài trợ thành lập Tổng công ty bảo hiểm Trung ương Đài loan (CDIC) sở kế thừa kinh nghiệm FDIC đạt thành cơng định” 16 CDIC có phương hướng như: Phổ cập sách BHTG tới công chúng, kiểm tra tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, hệ thống cảnh báo sớm tài quốc gia, quản lý tổ chức tham gia BHTG có vấn đề, chế hợp tác CDIC tổ chức khác hệ thống giám sát hoạt động tài Quốc gia Trong nhóm tác giả cho Việt Nam nên trọng cách quản lý tổ chức tham gia BHTG có vấn đề Đài Loan cụ thể: Tại Khoản Điều 24 Luật BHTG Đài Loan 17 ban hành ngày 29/12/2010 quy định CDIC cần thiết cử nhân viên đến hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG hoạt động, để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Theo đó, CDIC cho vay gửi tiền Trong trường hợp tổ chức tham gia BHTG khác mạnh có ý định sáp nhập với tổ chức tín dụng có vấn đề, CDIC cung cấp hỗ trợ tài cho tổ chức mạnh nhằm tạo điều kiện cho việc sáp nhập Ý nghĩa phía sau quy định cho phép CDIC hỗ trợ tổ chức tham gia tình trạng bị kiểm sốt quan có thẩm quyền tiếp quản thẩm quyền Hội đồng quản trị ban kiểm sốt, giúp tổ chức trì hoạt động kinh doanh ổn định, 15 Federal Deposit Insurance Corporation (2019), Resolutions Handbook, NXB FDIC, Washington, D.C, tr 33 Central Deposit Insuarance Coporation (2001), 20 Years Retrospect, NXB CDIC, Taiwan, tr 17 Xem thêm tại: “Deposit Insurance Act - Article Content - Laws & Regulations Database of The Republic of China (Taiwan)” [moj.gov.tw] (truy cập ngày 5/3/2022) 14 16 rút khỏi thị trường mà không ảnh hưởng đến ổn định hệ thống tài Bằng cách này, họ ổn định hoạt động, bảo vệ hiệu lợi ích người gửi tiền 3.1.3 Kinh nghiệm Hàn Quốc, Nhật Bản xây dựng niềm tin Bảo hiểm tiền gửi Trước thực trạng khủng hoảng kinh tế tồn cầu nói chung kinh tế Hàn Quốc nói riêng, hệ thống BHTG Hàn Quốc (Korea deposit insurance corporation - KDIC) áp dụng sách tương đối hiệu mở rộng phạm vi bảo hiểm Để trì niềm tin cơng chúng, “KDIC tăng thêm sản phẩm bảo hiểm mở rộng bảo hiểm cho tiền gửi ngoại tệ, chứng tiền gửi, tiền gửi Chính phủ, tổ chức tài bảo hiểm số loại hình khác”18 Như vậy, giảm tình trạng người dân đổ xơ rút tiền, trì thu hút tiền gửi vào hệ thống ngân hàng, giúp hệ thống ngân hàng vượt qua khó khăn khoản Tương tự Hàn Quốc, BHTG Nhật Bản cho nhân viên đến tổ chức tín dụng để quản lý tổ chức có vấn đề họ tiến hành đào tạo định kỳ để giải vấn đề cách phù hợp 3.2 Kinh nghiệm Ukraine việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Tổng thống Ukraine thiết lập hệ thống khách hàng - bảo vệ quyền lợi người gửi tiền ngân hàng năm 1998 với việc ký Nghị định “Về biện pháp để bảo vệ quyền thể chất với tư cách người gửi tiền Ngân hàng Thương mại Ukraine” Tài liệu quy định thứ tự tạo Quỹ Bảo đảm Tiền gửi, việc hình thành sử dụng chi phí nó, đồng thời quy định trường hợp khơng thể tiếp cận tiền gửi ngân hàng thương mại Một cá nhân đảm bảo khoản bồi thường tiền gửi bao gồm lãi suất số tiền gửi không 500 UAH Giai đoạn phát triển Quỹ Nghị viện Ukraine thông qua “Luật Quỹ bảo lãnh tiền gửi cá nhân” vào ngày 20 tháng năm 2001 (Deposit Guarantee Fund - viết tắt DGF19), tăng quy mô số tiền bồi thường đến 150 000 UAH Hiện nay, hoạt động Quỹ bảo lãnh tiền gửi xác định “Luật đảm bảo tiền gửi", thực vào ngày 22 tháng năm 2012 Theo đó, tỷ lệ đảm bảo số tiền bồi thường nâng lên 200 000 UAH20 Quỹ Bảo đảm tiền gửi thực chức như: điều tiết tham gia ngân hàng vào hệ thống đảm bảo; tích lũy chi phí bồi thường tiền gửi; đầu tư phủ vào chứng khốn; rút khỏi thị trường ngân hàng bị phá sản theo cách thiết lập quan quản lý tạm thời lý ngân hàng; thông báo cộng đồng hoạt động hệ thống bảo lãnh tiền gửi cá nhân Bảo hiểm tiền gửi cá nhân chức quan trọng DGF 18 Đào Mai Phương (2011), “Xây dựng niềm tin hệ thống bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc” [http://div.gov.vn/Default.aspx?tabid=121&CategoryID=2&News=2026] (Truy cập ngày 23/7/2021) 19 Xem thêm tại: [ https://www.pib.ua/en/private/depozity/fgvfo/] (Truy cập ngày 5/3/2022) 20 UAH đơn vị tiền tệ Ukraine (Hryvnia Ucraina) 15 Để đối phó với thách thức mối đe dọa tiềm ẩn quyền lợi người gửi tiền, bảo vệ ngân hàng bị phá sản, Quốc hội Ukraine ngày 16.07.2015 thông qua Luật số 629-19 sửa đổi số hành vi pháp lý Ukraine việc Tôn trọng việc cải thiện Hệ thống Đảm bảo Tiền gửi Cá nhân giải ngân hàng khả toán21 Luật bao gồm quy định cải tiến hệ thống bảo vệ tiền gửi cá nhân tăng lực thể chế Quỹ bảo lãnh tiền gửi Đó kết làm việc chung Bộ Tài Ukraine, Ngân hàng Quốc gia, DGF, Quỹ Tiền tệ Quốc tế, Ngân hàng Tái thiết Châu Âu Phát triển, Ngân hàng Thế giới Luật nhằm tăng cường bảo vệ khoản tiền gửi cá nhân cung cấp quyền truy cập nhanh chóng cho họ trường hợp ngân hàng khả toán đưa khỏi thị trường Luật ước lượng tiêu chuẩn sau: Thứ nhất, giảm khoảng thời gian cần thiết để xử lý khoản vỡ nợ ngân hàng từ thị trường từ ba tháng đến tháng; Người gửi tiền tiếp cận khoản tiền gửi họ vòng 20 ngày kể từ thời điểm ngân hàng rút khỏi thị trường, kết thúc thời hạn hợp đồng thỏa thuận tiền gửi Thứ hai, tăng tính minh bạch thủ tục lý ngân hàng cho phép nhân viên DGF có lực giám sát sở liệu nhà đầu tư ngân hàng nghiệp vụ giai đoạn đầu vấn đề phát sinh ngân hàng; Thực hệ thống đánh giá lực cho nhà đầu tư khả toán ngân hàng để loại bỏ khả bán ngân hàng cho kẻ gian lận tài Thứ ba giới thiệu đấu giá tập trung để bán tài sản ngân hàng để cải thiện tính minh bạch đấu giá; đặc tả điều kiện mà theo ngân hàng phải phân loại khả toán cải tiến thủ tục đưa khỏi ngân hàng khả toán thị trường; hạn chế khả người gửi tiền lớn lạm dụng bảo đảm tiền gửi hệ thống cách chia nhỏ tiền gửi họ Việc tuân thủ quy định đạo luật cho phép thúc đẩy mức độ giám sát ngân hàng có vấn đề, giảm thiểu thiệt hại từ việc xử lý ngân hàng khả toán giúp tăng đáng kể mức độ bảo vệ nhà đầu tư Ngoài ra, để tăng mức độ bảo vệ cá nhân - người gửi tiền ngân hàng khôi phục niềm tin vào hệ thống ngân hàng, cần phải thực số cải tiến hệ thống ngân hàng: Thứ nhất, tăng cường chất lượng quy định giám sát ngân hàng; cập nhật phương pháp luận để xác định rủi ro hệ thống ngân hàng rủi ro hoạt động phương pháp luận đánh giá; củng cố tội phạm trách nhiệm hành tra giám sát ngân hàng, quản trị viên lý viên ngân hàng thực không nhiệm vụ mình; 21 Xem thêm tại: [https://www.google.com/url? sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=&ved=2ahUKEwiup7vH6LH2AhX673MBHfZSAz4QFnoECAIQAQ&url= https%3A%2F%2Fwww.wto.org%2Fenglish%2Fthewto_e%2Facc_e%2Fukr_e %2Fwtaccukr98a11_leg_1.pdf&usg=AOvVaw0Dk5Re9ePyUd2yGfFED_T2] (Truy cập ngày 5/3/2022) 16 Thứ hai, kiểm tốn viên cần xác nhận báo cáo tài ngân hàng cách minh bạch Đặc biệt, kiểm toán viên nên kịp thời phát gian lận hệ thống kế tốn tài thơng báo lực lượng kiểm soát an ninh xảy trường hợp khẩn cấp Trong cấu trúc DGF nên thiết lập phận điều tra, có hoạt động hướng tới việc kiểm tra giao dịch ngân hàng với chủ sở hữu người cuộc, thiết lập mức độ trách nhiệm lãnh đạo cao chịu trách nhiệm ổn định tài ngân hàng Cuối cùng, cần phải nâng cao trình độ hiểu biết tài người dân Theo kết nghiên cứu, khảo sát nhằm đánh giá mức độ kiến thức người tiêu dùng Ukraine hệ thống tiền gửi cá nhân bảo lãnh 22 mức độ nhận thức người hỏi mơ tả khơng đầy đủ hời hợt: 19% số người trả lời trả lời 10 câu hỏi kiểm tra số 17 câu hỏi Họ thường cảm thấy thiếu thông tin hệ thống đảm bảo tiền gửi - 70% người hỏi cho biết thiếu kiến thức mong muốn tìm hiểu thêm hệ thống đảm bảo Xem xét điều đề cập trên, việc giới thiệu khóa đào tạo phù hợp, khóa học kiến thức an ninh tài chính, khn khổ pháp lý để bảo vệ người tiêu dùng, giới thiệu phương pháp đa dạng hóa rủi ro đầu tư, tham vấn trực tuyến từ nhà đầu tư Đây hội tốt để người hiểu tài bảo vệ quyền lợi cách tối ưu 3.3 Kinh nghiệm Quỹ tiền tệ quốc tế IMF Trong năm mươi năm trở lại đây, hầu hết quốc gia thành viên IMF đối mặt với khủng hoảng hệ thống ngân hàng họ Những khủng hoảng dẫn đến việc nhiều quốc gia phải cân nhắc hay chọn giải pháp thiết lập chế BHTG để bảo vệ hệ thống tài trước khủng hoảng ngành ngân hàng Mặc dù ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế quốc gia việc bảo hiểm khoản tiền gửi ngân hàng thường đáng kể, nhiên, thực tế không đơn giản Ngân hàng doanh nghiệp họ tìm kiếm lợi nhuận từ thị trường bất ổn Họ nắm bắt hội kinh doanh thua lỗ hành động thiếu thận trọng Các ngân hàng thành phần thiếu kinh tế, hệ thống ngân hàng khủng hoảng kinh tế phải gánh chịu hậu nặng nề Vì thế, để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền hệ thống ngân hàng thương mại, phủ quốc gia cần phải có chế hiệu để xây dựng hệ thống ngân hàng khỏe mạnh, cách phòng tránh hiệu bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền Một hệ thống bảo hiểm tiền gửi mạnh yêu cầu quan hệ kỷ luật - khuyến khích, ưu đãi thị trường lành mạnh Và cần (1) rõ ràng pháp luật, (2) tính bắt buộc, (3) tham gia trình kế kiểm, đánh giá khoản vay, quy tắc giám sát Ngoài 22 “The report on the results of the research, The survey aimed at the assessment of the level of knowledge of Ukrainian consumers of the system of the individual deposits guarantee – Kyiv – 2015” [http://www.fg.gov.ua.htm] (Truy cập ngày 6/3/2022) 17 phải có (4) thẩm quyền thông tin cần thiết để tái tổ chức ngân hàng không vững đối mặt với ngân hàng khả toán Hơn nên (5) thiết lập ngân hàng sau tái cấu, (6) cần có cơng ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ, ngân hàng tư nhân ngân hàng công, (7) phạm vi hạn chế tất loại tiền gửi (8) cung cấp nhanh chóng hồn trả cho ngân hàng gặp cố Theo Quỹ tiền tệ quốc tế IMF, bước để thiết lập hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu là: Bước 1: Đó cần phải tạo lập sách chế pháp lý giúp hình thành cấu trúc bảo hiểm vững vàng Sự rõ ràng hệ thống pháp lý giúp trao quyền hạn cho quan có thẩm quyền việc ổn định thực sách đắn Bước 2: Xem xét lại cấu trúc hệ thống ngân hàng Để hình thành hệ thống thành cơng đánh giá lại tính hiệu cơng tất hệ thống BHTG Bước 3: Xây dựng hệ thống hành Một vấn đề cấu trúc ngân hàng giải quyết, bước thứ xem xét điều kiện thực tế hệ thống ngân hàng xây dựng hệ thống hành thích hợp Trước bắt đầu, người làm sách cần phải xem xét, đánh giá tình trạng vốn khoản cho vay đầu tư hệ thống ngân hàng xem xét tình trạng khoản cho vay cá nhân Từ loại bỏ ngân hàng không đủ khả tham gia vào hệ thống hành Sau cùng, việc cơng khai thông tin giúp cho khách hàng gửi tiền bảo vệ lợi ích thiết lập kỷ luật hệ thống ngân hàng Bước 4: Bảo đảm độc lập Bước thứ tổ chức bảo hiểm tiền gửi thuộc phủ cần đặt vào tổ chức pháp lý với trách nhiệm độc lập để giải thất bại ngân hàng Các tổ chức nên đầu tư nguồn lực cách thận trọng có khả vay cần thiết để dự đoán doanh thu tương lai Điều cần thiết sở pháp lý để bảo vệ tiền gửi phải đủ mạnh rõ ràng liên quan đến quyền tài sản, đóng cửa ngân hàng thất bại độc lập quan giám sát khỏi ngân hàng trung ương Cơ quan phải khơng bị can thiệp trị Ngân hàng trung ương, quan giám sát quan bảo hiểm phải có đủ thẩm quyền phối hợp để họ hành động cách đốn để công bố thực thi quy định thực hành động khắc phục nhanh chóng đóng cửa ngân hàng yếu Bước 5: Cung cấp quỹ Bước thứ cung cấp đủ kinh phí đội ngũ nhân viên lành nghề để khởi chạy hệ thống Các nguồn lực ban đầu thu số cách: (1) đặt khoản tiền ban đầu cho ngân hàng; (2) chia sẻ thuế ngân hàng thương mại, ngân hàng trung ương kho bạc; (3) giữ phủ chịu trách nhiệm việc đáp ứng nhu cầu tài ban đầu quan; (4) khởi động hệ thống mà khơng có quỹ tích lũy cấp quyền cho quan vay để đáp ứng nhu cầu 18 Ban đầu, nhân viên quan bảo hiểm mượn từ ngân hàng trung ương, nơi có nhóm nhân viên có kinh nghiệm phù hợp Sau đó, quan bảo hiểm tự đào tạo đội ngũ nhân viên mình, người trưởng thành với kinh nghiệm Bước 6: Tiêu chuẩn hóa vận hành Bước thứ đưa phương pháp để chạy hệ thống thời gian bình thường Các kỹ thuật thử nghiệm ngành bảo hiểm cho thấy hệ thống bảo đảm, kiểm sốt chuyển giao phần rủi ro Có thể thực số bước để xử lý rủi ro cách điều chỉnh nguồn lực phù hợp với nhu cầu dự kiến đặt chúng Nó thực điều cách lựa chọn rủi ro đối tượng chấp nhận rủi ro mà sẵn sàng bảo hiểm, từ chối bảo hiểm cho người khác, thu thập phổ biến thông tin để phân biệt rủi ro tốt rủi ro xấu, định giá rủi ro bảo hiểm cách cẩn thận, định mức phí bảo hiểm đủ để xây dựng quỹ đầy đủ hầu hết tình có nguồn lực dự phòng cho giai đoạn khủng hoảng kéo dài Có nhiều mối quan tâm kỹ thuật liên quan đến bước nằm phạm vi báo Nhưng xem xét câu hỏi: làm ngân hàng đủ điều kiện tham gia bảo hiểm tiền gửi Mặc dù công ty bảo hiểm tài sản nhân thọ tiêu chuẩn từ chối bảo hiểm ban đầu từ chối gia hạn bảo hiểm cho khách hàng không đáp ứng tiêu chí mà họ đặt ra, cơng ty bảo hiểm tiền gửi có thời gian Mặc dù việc từ chối điều lệ ngân hàng không đáp ứng tiêu chí bảo hiểm tiền gửi khả thi, việc từ chối bảo vệ ngân hàng hoạt động khó điều có nghĩa rút giấy phép ngân hàng Do đó, hạn chế việc cấp phép trở nên quan trọng để lựa chọn rủi ro mà công ty bảo hiểm chịu Các điều kiện bắt buộc phải đáp ứng trước ngân hàng cấp giấy phép kèm với quyền bảo vệ tiền gửi Trong nhiều quốc gia cấp phép vĩnh viễn, quốc gia khác yêu cầu cấp phép lại định kỳ để tăng cường kiểm soát chất lượng ngân hàng hoạt động Bước 7: Lên kế hoạch cho khủng hoảng ngân hàng Bước thứ lập kế hoạch cẩn thận để đối mặt với khủng hoảng hệ thống ngân hàng Đây nơi bảo hiểm tiền gửi công ty với loại bảo hiểm khác Rủi ro bảo hiểm thông thường bao gồm khả yêu cầu bồi thường cố gặp riêng lẻ Điều ngược lại với khủng hoảng ngân hàng, thất bại diễn thường xuyên có mối liên hệ với Nếu phủ có sở thuế thích hợp, trợ giúp phủ tránh suy thối hệ thống tài Cần phải có chế để bổ sung quỹ hệ thống bảo vệ tiền gửi 19 3.4 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật Việt Nam bảo vệ người gửi tiền Hiện Việt Nam, “ý thức bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Ngân hàng thương mại chưa cao23”, Luật BHTG nhiều hạn chế, bất cập Do mà nhóm tác giả dựa kinh nghiệm số nước đưa kiến nghị hoàn thiện pháp luật Việt Nam bảo vệ người gửi tiền sau: Thứ nhất, thời gian nhận tiền người gửi tiền Ngân hàng bị phá sản Quy định Điều 23 Luật BHTG 2012 thời hạn trả tiền trường hợp ngân hàng bị phá sản, đến thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm 60 ngày Thời hạn nói cịn mang tính lâu, gây tâm lý hoang mang thời gian dài người gửi tiền họ bị rơi vào hồn cảnh phần lớn số tiền gửi mà họ bỏ vô số lãi mà họ đáng nhận Trong đó, theo pháp luật bảo vệ người gửi tiền nước khác, ví dụ Mỹ “khách hàng có tiền gửi từ 250.000 USD trở lại quan bảo hiểm tiền gửi bồi thường tức Cịn từ 250.000 USD trở lên chờ lý tài sản 24” Do đó, vấn đề này, Việt Nam cần phải xem xét học hỏi thêm quy định của nước khác để phát triển tốt cho Bộ luật giúp hoàn thiện pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế mà ngày cố gắng triển khai phát triển Thứ hai, quy định bảo vệ người gửi tiền rải rác nhiều văn khác khiến cho không vấn đề giải tranh chấp gặp nhiều khó khăn, NHTM khơng nắm hết luật mà đặc biệt người gửi tiền đa số người trung niên, lớn tuổi khó tiếp cận với thơng tin hết Việc biết luật với họ vấn đề mà lại thêm nhiều quy định rải rác nhiều luật khác nhau, khiến cho quyền lợi, lợi ích hợp pháp đáng có mà họ cần tiếp nhận lại khó khăn hết Vì vậy, cần kiến nghị Nhà nước nên thống văn cách cụ thể, rõ ràng để người dân nắm vững tạo kênh truyền thơng, báo chí, website điện tử, tư vấn hỗ trợ cho vấn đề cụ thể Thứ ba hợp đồng gửi tiền chưa rõ ràng Có thể nói, dù làm có mục đích định Và “bản chất việc ngân hàng đưa biện pháp bảo vệ quyền lợi người gửi tiền với mục đích cuối lợi ích ngân hàng 25” Cụ thể, chất hợp đồng gửi tiền suy cho hợp đồng cho vay (Bên vay ngân hàng bên cho vay người gửi tiền), đáng nói đến việc làm sổ tiết kiệm, hầu hết người gửi tiền nghĩ rằng, việc họ bỏ tiền vào sổ tiết kiệm số tiền nằm im sổ lấy lãi hết thời hạn Tuy nhiên, thực tế, ngân hàng không làm Bởi lẽ, ngân hàng 23 Đào Thị Sao (2014), Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam, NXB ĐHQG Hà Nội, Hà Nội, tr.73 24 “Việt Nam học kinh nghiệp phá sản ngân hàng Mỹ”, Báo Giao thông, [https://www.baogiaothong.vn/vietnam-co-the-hoc-kinh-nghiem-pha-san-ngan-hang-my-d234676.html] (Truy cập ngày 23/7/2021) 25 Đào Thị Sao (21), tr.73 20 loại hình kinh doanh, vay tiền người dân nhiều cách mà tiêu biểu từ việc gửi tiền số tiền sổ tiết kiệm số mang tính lưu trữ số tiền cho vay Chưa nói đến, hợp đồng gửi tiền có nhiều điều khoản cịn chưa rõ mà trình độ hiểu biết người gửi tiền cịn hạn chế họ quan tâm đến số tiền sau nên bỏ qua quyền lợi ích hợp pháp đáng có Như vậy, Nhà nước cần quy định chặt chẽ nội dung loại hợp đồng này, đảm bảo rõ ràng, cụ thể cho người gửi tiền Cần áp dụng kỹ thuật viên tư vấn pháp luật bảo vệ người gửi tiền Ngân hàng để hạn chế lạm quyền ngân hàng giúp nâng cao ý thức người dân vấn đề tự bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp mình, tránh tranh chấp xảy Thứ tư vấn đề giải tranh chấp người gửi tiền NHTM mà NHTM bên mạnh vụ tranh chấp họ biết luật người gửi tiền biết họ làm Cịn người gửi tiền lại bên yếu tầm hiểu biết để bảo vệ quyền cho khơng cao, chưa nói đến vấn đề kinh phí họ chi trả để lấy lại quyền lợi cho Ở đây, Nhà nước ta cần quy định thêm trình tự, thủ tục việc bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo thêm nhân lực hỗ trợ cho người gửi tiền địi lại quyền lợi hợp pháp cách tốt mà theo chi phí chi trả mức trung bình, áp dụng cho nhiều trường hợp để giúp người gửi tiền lấy lại quyền lợi họ Cuối cùng, mục đích bảo vệ tiền gửi cần phải xem xét, quy định lại để từ hồn thiện cho pháp luật bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Ngoài ra, cần phải hoàn thiện thêm quy định khác liên quan đến hoạt động giám sát rủi ro TCTD để đảm bảo NHTM tránh rơi vào trường hợp sáp nhập, hợp hay bị phá sản Bởi lẽ, muốn bảo vệ người gửi tiền cách chắn việc nên bảo vệ Ngân hàng cho người gửi tiền để gửi tiền Chưa nói đến việc bảo vệ chung cho Luật BHTG giảm thiểu tốt ảnh hưởng nghiêm trọng tới an tồn hệ thống tài chính, ngân hàng ổn định trị, kinh tế, xã hội 21 ... ÁP DỤNG PHÁP LUẬT BẢO VỆ QUYỀN VÀ LỢI ÍCH CỦA NGƯỜI GỬI TIỀN 2.1 Pháp luật bảo vệ người gửi tiền 2.1.1 Cơ chế phòng tránh rủi ro để bảo vệ người gửi tiền Hiện nay, để bảo vệ quyền lợi phòng tránh... ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO VỆ QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI GỬI TIỀN TRONG HOẠT ĐỘNG NHẬN GỬI TIỀN TẠI NGÂN HÀNG 1.1 Khái quát người gửi tiền hoạt động gửi tiền 1.1.1 Khái niệm phân loại người gửi tiền Căn... công cụ để bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền Trong hợp đồng BHTG, người thụ hưởng người gửi tiền người gửi tiền người trực tiếp tham gia bảo hiểm tiền gửi mà NHTM Bảo hiểm tiền gửi hình thức