CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP

MỤC LỤCDANH MỤC BẢNG BIỂU

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

LỜI NÓI ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐNTẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHINHÁNH HÀ NỘI 3

1.1 Khái quát chung về ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông CửuLong chi nhánh Hà Nội (MHB Hà Nội): 3

1.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án xin vay vốn tại MHB Hà Nội: 14

1.2.1 Khái quát các dự án xin vay vốn tại MHB Hà Nội: 14

1.2.1.1 Đặc điểm các phương án cho vay phát triển nhà tại MHB Hà Nội: 14

1.2.1.2 Khái quát đặc điểm các dự án vay vốn tại MHB Hà Nội: 15

1.2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại MHB Hà Nội: 16

1.2.2.1 Vai trò và yêu cầu của công tác thẩm định tại MHB Hà Nội:161.2.2.2 Phương pháp thẩm định: 18

1.3 Đánh giá công tác thẩm định dự án xin vay vốn tại MHB Hà Nội: 53

1.3.1 Những mặt đạt được: 53

1.3.2 Hạn chế: 58

1.3.3 Nguyên nhân hạn chế: 61

1.3.3.1 Nguyên nhân khách quan: 61

1.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan: 62

CHƯƠNG 2: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁCTHẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI 65

2.1 Định hướng chung: 65

2.1.1 Định hướng hoạt động ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sôngCửu Long chi nhánh Hà Nội: 65

2.1.2 Định hướng công tác thẩm định tại MHB Hà Nội 66

2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tại MHB Hà Nội: 672.2.1 Giải pháp về nguồn nhân lưc: 67

2.3.1 Kiến nghị với chính phủ, bộ ngành và địa phương: 72

2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước: 73

2.3.3 Kiến nghị với MHB: 74

2.3.3.1 Hoàn chỉnh hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng:.742.3.3.2 Xây dựng quy trình thẩm định và cho vay hợp lý : 75

2.3.3.3 Hoàn thiện cơ chế bảo đảm tiền vay: 76

2.3.3.4 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế :772.3.3.5 Mở rộng quyền hạn phán quyết cho chi nhánh cấp 1: 78

KẾT LUẬN 79

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80PHỤ LỤC

DANH MỤC BẢNG BIỂU

1 Bảng 1.1: Nguồn vốn của MHB Hà Nội năm 2007 và 20082 Bảng 1.2: Thang điểm xếp loại khách hàng

3 Bảng 1.3: Lãi suất cận biên áp dụng với tín dụng doanh nghiệp

4 Bảng 1.4: Lãi suất cận biên áp dụng trong cho vay cá nhân, hộ gia đình5 Bảng 1.5: Thông tin CIC về công ty TNHH thương mại BT

6 Bảng 1.6: Bộ máy quản lý lãnh đạo của công ty thương mại BT7 Bảng 1.7: Các chỉ tiêu cơ bản trong bảng cân đối kế toán

8 Bảng 1.8: Các chỉ tiêu báo cáo kết quả kinh doanh

9 Bảng 1.9: Cơ cấu tài sản và nguồn vốn

10 Bảng 1.10: Các chỉ tiêu tài chính của công ty TNHH BT11 Bảng 1.11: Các chỉ tiêu tài chính của phương án vay vốn12 Bảng 1.12: Số liệu cho vay các năm

13 Bảng 1.13: Dư nợ tín dụng theo thời gian

14 Bảng 1.14: Nợ xấu của MHB Hà Nội tại thời điểm 2/2009

LỜI NÓI ĐẦU

Ngân hàng chính là trái tim của nền kinh tế, là đòn bẩy trong nền kinh tế.Đặc biệt trong quá trình hội nhập hiện nay ngân hàng chính là cầu nối giữanền kinh tế trong nước và quốc tế nói chung, giữa các doanh nghiệp, cá nhân,các tổ chức tín dụng và giữa những người thừa vốn và thiếu vốn nói riêng.Hoạt động ngành ngân hàng giúp cho dòng chảy tiền tệ được linh hoạt hơntrong nền kinh tế Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu diễn ra vào thời điểmcuối năm 2008 đã kéo theo khó khăn cho rất nhiều ngành nghề trong đó cóngành ngân hàng của tất cả các quốc gia trên thế giới.

Các ngân hàng cũng đang ra sức chống chọi lại cơn khủng hoảng này vàđể có thể cạnh tranh – tồn tại được thì vấn đề tất yếu mà các ngân hàngthương mại Việt Nam cần thực hiện là đổi mới, nâng cao chất lượng về mọimặt hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay – hoạt động tạothu nhập chính của ngân hàng hoạt động cho vay của ngân hàng bao gồm haigiai đoạn cơ bản là: thẩm định và xét duyệt; thực hiện cho vay và quản lý tíndụng Trong đó, thông qua giai đoạn thẩm định, ngân hàng có thể đánh giá vàkiểm soát được khoản vay Vì vậy có thể khẳng định thẩm định dự án là côngtác đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng và quyết định tới chất lượng cho vaynói riêng và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung.

Trong quá trình thực tập tại phòng quản lý rủi ro, ngân hàng phát triểnnhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội em đã được tiếp cận vớiphương pháp thẩm định các dự án xin vay vốn tại ngân hàng Có thể nói,trên thực tế công tác thẩm định tại ngân hàng tương đối tốt, tuy vậy vẫn cómột số hạn chế và cần phải làm gì để khắc phục đựơc những hạn chế đó.Xuất phát từ thực tế trên mà em đã lựa chọn đề tài “ CÔNG TÁC THẨMĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ

ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI: THỰCTRẠNG VÀ GIẢI PHÁP “.

Nội dung chính của đề tài này gồm 2 chương:

Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án xin vay vốn tại ngân

hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội.

Chương II: Định hướng và giải pháp nâng cao hiệu quả công tác thẩm

định dự án xin vay vốn tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông CửuLong chi nhánh Hà Nội.

Em xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Thị ÁiLiên, cùng các cán bộ tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu longchi nhánh Hà Nội đã giúp đỡ em hoàn thành đề tài này

Cho dù bản thân đã có nhiều cố gắng, song với thời gian và vốn kiếnthức còn hạn chế, sẽ không thể tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhậnđược những ý kiến đóng góp của thầy cô, và cán bộ tại chi nhánh

Em xin chân thành cảm ơn.

CHƯƠNG 1

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN

NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH HÀ NỘI

1.1 Khái quát chung về ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sôngCửu Long chi nhánh Hà Nội (MHB Hà Nội):

1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển MHB Hà Nội:

Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long (MHB) – Ngânhàng thương mại quốc doanh đóng vai trò chủ đạo trong lĩnh vực phát triểnnhà ở Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long là một trong nămngân hàng thương mại nhà nước được xếp hạng doanh nghiệp đặc biệt, thànhlập theo quyết định số 769/ TTg ngày 18/9/1997 của Thủ tướng Chính Phủ,hội sở chính đặt tại thành phố Hồ Chí Minh, là ngân hàng hoạt động đa nănghoạt động chuyên sâu trong lĩnh vực cho vay xây dựng nhà ở, cơ sở hạ tầng.Vốn điều lệ ban đầu của MHB là 600 tỷ đồng, đến năm 2002 thì tổng vốnđiều lệ tăng lên 800 tỷ đồng Và thời gian hoạt động của MHB là 99 năm kểtừ ngày Thủ tướng chính phủ ký quyết định thành lập, việc gia hạn thêm thờigian hoạt động do Thủ tướng chính phủ quyết định.

Chỉ sau 7 năm hoạt động MHB đã đạt được thành tích vượt bậc trong cácmặt hoạt động:

+ Tổng tài sản có tăng trưởng trên 2000 %.

+ Tốc độ tăng trưởng vốn bình quân đạt 350 % năm.

+ Tốc độ tăng trưởng đầu tư tín dụng bình quân đạt 260 %/ năm, đảmbảo an toàn vốn.

+ Mạng lưới hoạt động của MHB đến nay đã phát triển rộng khắp trên30 tỉnh, thành phố trong cả nước với gần 100 chi nhánh và phòng giao dịch.

+ Hoạt động của ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Longluôn gắn với các chương trình phát triển kinh tế xã hội, đặc biệt là chươngtrình phát triển nhà ở Tính đến năm 2003, chỉ riêng lĩnh vực cho vay xâydựng nhà ở, MHB đã hỗ trợ gần 40.000 hộ với gẩn 3.000.000 m2 nhà ở.

Với thành tích đóng góp nổi bật cho nền kinh tế xã hội năm 2003 MHBđược nhà nước tặng thưởng huân chương lao động hạng 3.

MHB Hà Nội – chi nhánh đi đầu của MHB ở khu vực phía Bắc MHBHà Nội được thành lập theo quyết định số 46/ 2003/ QĐ/ NHN – HĐQT ngày04/07/2003 của Hội đồng quản trị ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng SôngCửu Long

Căn cứ quyết định số 47/ 2003/ NHN/ HĐQT ngày 04/07/2003 của chủtịch hội đồng quản trị ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long vềviệc ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của ngân hàng phát triển nhàĐồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội.

Chỉ sau hơn một năm hoạt động, nguồn vốn của ngân hàng đã tăngtrưởng mạnh mẽ, tăng khoảng trên 1080% so với cuối năm 2003, vốn sử dụngan toàn, hiệu quả, không có nợ quá hạn, mạng lưới họat động phát triển nhanhchóng tại các địa bàn kinh tế trọng điểm.

Trải qua 5 năm xây dựng và trưởng thành của ngân hàng phát triển nhàĐồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội, tính đến thời điểm đầu năm2009 đã có 8 phòng giao dịch.

1.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của một số phòng bantại MHB Hà Nội:

Biểu đồ 1.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của MHB – Chi nhánh Hà Nội

Tại chi nhánh MHB Hà Nội có các bộ phận với những nhiệm vụ cụ thểnhư sau:

1.1.2.1.Phòng kinh doanh:

- Chức năng nhiệm vụ:

+ Chịu trách nhiệm quản lý một cách hiệu quả danh mục khách hàng

bằng cách lập, giám sát các kế hoạch thường niên và kế hoạch giữa kỳ dànhcho mỗi khách hàng.

+ Duy trì và phát triển danh mục khách hàng đem lại lợi nhuận cao và có

chất lượng tín dụng tốt, loại ra khỏi danh mục các khách hàng có chất lượngtín dụng thấp hoặc không đem lại lợi nhuận cho ngân hàng.

+ Nâng cao chất lượng kinh doanh tín dụng tối thiểu phải đạt mức lợi

nhuận đã đề ra.

+ Đảm bảo xử lý tất cả các hồ sơ xin vay mới và các hồ sơ tín dụng hiện

tại, bao gồm việc cơ cấu lại nợ (gia hạn, điều chỉnh thời hạn trả nợ.

+ Giám sát thường xuyên thực hiện nghĩa vụ hợp đồng của khách hàng,

thường xuyên liên hệ với cán bộ quan hệ khách hàng cấp cao để đảm bảo việcquản lý và thu hồi các khoản vay có vấn đề một cách hiệu quả.

+ Có biện pháp xử lý kịp thời để giảm thiểu tổn thất tín dụng phát sinh.+ Thực hiện các nghiệp vụ khác như kinh doanh đối ngoại, chiết khấu bộ

chứng từ xuất nhập khẩu, huy động vốn,…

- Tổ chức bộ máy:

+ Tổ khách hàng cá nhân.

+ Tổ khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.

+ Tổ khách hàng doanh nghiệp lớn và các tổ chức tài chính tín dụng.Cán bộ kinh doanh khách hàng cá nhân mỗi cán bộ quản lý tối đa khôngquá 250 khách hàng và không quá 50 tỷVNĐ.

Cán bộ kinh doanh khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ mỗi cán bộquản lý tối đa không quá 20 khách hàng và không quá 100 tỷ VNĐ.

Cán bộ kinh doanh khách hàng lớn và các tổ chức tài chính tín dụng mỗicán bộ quản lý tối đa không quá 5 khách hàng và không quá 300 tỷ VNĐ.

1.1.2.2.Phòng quản lý rủi ro:

- Chức năng nhiệm vụ:

+ Lập báo cáo đánh giá rủi ro: căn cứ vào thông tin, tài liệu và báo cáothẩm định do bộ phận kinh doanh cung cấp, do cán bộ quản lý rủi ro thu thập,các quy định về bảo đảm tiền vay, bảo lãnh hiện hành của MHB, bộ phậnquản lý rủi ro sẽ lập báo cáo phân tích đánh giá các điều kiện cấp tín dụngnhư: tính pháp lý của hồ sơ, tính khả thi cua dự án, phương án vay vốn, tài sảnđảm bảo cho khoản vay, định giá khoản vay, bảo lãnh để đề xuất cho vay.

+ Kiểm soát thực hiện đúng cơ cấu của danh mục đầu tư đã phê duyệt.+ Quản lý và đảm bảo việc tuân thủ chính sách tín dụng đã được phêduyệt trong từng thời kỳ.

+ Thu thập phân tích, lập báo cáo phân loại nợ, trích lập và sử dụng dựphòng cho toàn chi nhánh Thực hiện kiểm soát tín dụg nội bộ.

+ Theo dõi và hỗ trợ bộ phận kinh doanh đanh giá danh mục tín dụngđịnh kỳ tháng, quý, năm.

+ Tham gia giải quyết các khoản nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh.

- Tổ chức bộ máy:

+ Tổ quản lý rủi ro đối với khách hàng cá nhân.

+ Tổ quản lý rủi ro đối với khách hàng là doanh nghệp vừa và nhỏ.

+ Tổ quản lý rủi ro với những khách hàng là doanh nghiệp lớn và các tổchức tài chính tín dụng.

1.1.2.3.Phòng hỗ trợ kinh doanh:

- Chức năng nhiệm vụ:

+ Hỗ trợ soạn thảo các hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay.+ Lưu giữ hồ sơ vay vốn theo quy định.

+ Lập các báo cáo thống kê theo quy định, thông tin tín dụng.

+ Xử lý các khoản nợ xấu có vấn đề do lãnh đạo phân công như: cáckhoản nợ phải khởi kiện ra tòa, phải bán và đấu giá tài sản theo quy định, muabán nợ, đôn đốc thi hành án,…

Tại phòng giao dịch bố trí các bộ phận sau:

- Phòng nghiệp vụ kinh doanh Được chia làm 3 tổ.

- Các tổ trực thuộc phòng giao dịch thực hiện chức năng nhiệm vụ nhưba bộ phận tại chi nhánh theo từng đối tượng khách hàng cụ thể.

Các phòng giao dịch không được thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh đối

với tất cả các đối tượng khách hàng, không giải quyết cho vay đối với kháchhàng là doanh nghiệp lớn và các tổ chức tín dụng Các hồ sơ vượt mức phánquyết tại phòng giao dịc trình trực tiếp lên bộ phận quản lý rủi ro xem xéttrình Giám đốc hoặc người được ủy quyền phê duyệt.

1.1.2.5.Bộ máy điều hành ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng SôngCửu Long chi nhánh Hà Nội:

Cơ sở của hoạt động điều hành ngân hàng là các văn bản pháp luật củanhà nước và căn cứ theo quyết định số 47/2003/NHN/HĐQT ngày 4/7/2003của chủ tịch hội đồng quản trị ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông CửuLong về việc ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của ngân hàng phát triểnnhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội.

Ban giám đốc gồm:

1 Bà Phạm Thiên Nga – Giám đốc.2 Bà Lê Thị Thanh Hà - Phó giám đốc3 Bà Nguyễn Thị Tuyết Lê - Phó giám đốc

1.1.3 Một số hoạt động chủ yếu tại MHB Hà Nội:1.1.3.1 Ngành nghề kinh doanh:

MHB Hà Nội không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, cung cấp đadạng các sản phẩm tiện ích phù hợp với yêu cầu của mọi nhóm khách hàng.MHB Hà Nội là ngân hàng hoạt động đa năng, chuyên sâu về lĩnh vực chovay xây dựng phát triển nhà ở, cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội.

a Huy động vốn:

Bao gồm nhận tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kìphiếu, và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn, vay vốn của các tổ chứctín dụng trong và ngoài nước, vay vốn của ngân hàng nhà nước và các hìnhthức huy động vốn khác theo quy định của ngân hàng nhà nước.

Bảng 1.1: Nguồn vốn của MHB Hà Nội năm 2007 và 2008

I-Tiền gửi của KBNN và các

747,049,487,669 2,883,484,496,200

1-Tiền gửi của KBNN

2-Tiền gửi của TCTD khác 747,049,487,669 2,883,484,496,200

II-Tiền gửi của TCKT, dân cư1,428,657,321,556 862,908,934,977III-Phát hành giấy tờ có giá129,362,629,183 1,317,395,484,890

Nguồn: Báo cáo kiểm toán, MHB Hà Nội.

Trong đó cơ cấu nguồn vốn năm 2008 thì vốn huy động chiếm tỷ lệ rấtlớn trong tổng nguồn vốn, điều này chứng tỏ hoạt động huy động vốn tại ngânhàng khá hiệu quả.

Biểu đồ 1.2: Cơ cấu nguồn vốn MHB Hà Nội năm 2008

b Hoạt động tín dụng:

Bao gồm cấp tín dụng dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếuvà các giấy tờ có giá khác, cho thuê tài chính, và các hình thức huy động kháctheo quy định của ngân hàng nhà nước.

- Tăng trưởng tín dụng các năm qua có đặc điểm là:

+ Tỷ trọng dư nợ của nhóm khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏngày càng tăng.

+ Tăng trưởng tín dụng với tốc độ đồng đều đối với VNĐ và cả ngoại tệ.+ Tăng trưởng đồng đều với cả tín dụng ngắn hạn và tín dụng dài hạn.

Biểu đồ 1.3: Dư nợ theo ngành kinh tế năm 2007

c Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:

Bao gồm mở tài khoản, cung ứng các phương tiện thanh toán trong vàngoài nước, thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế, thực hiệndịch vụ thu hộ, chi hộ, thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt, ngân phiếuthanh toán cho khách hàng.

Trong đó, thanh toán quốc tế có những chuyển biến tích cực hơn.

Biểu đồ 1.4: Cơ cấu thanh toán quốc tế năm 2008

d Các hoạt động khác:

Bao gồm hoạt động góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ,thực hiện các nghiệp vụ giấy tờ có giá bằng ngoại tệ và bằng VND, kinhdoanh ngoại hối và vàng, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, cung ứng dịch vụ bảohiểm, kinh doanh các nghiệp vụ chứng khoán thông qua các công ty trựcthuộc, cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ.

1.1.3.2.Sản phẩm và dịch vụ cung cấp:

+ Dịch vụ tài khoản+ Dịch vụ huy động vốn

 Tiết kiệm: MHB Hà Nội mang lại lợi ích cao nhất tại mọi thời điểmcho khách hàng với lãi suất linh hoạt ở mức cao, thủ tục đơn giản, nhanhchóng, được cung cấp dịch vụ phục vụ gửi, rút tiền tại nhà, tiền gửi được bảohiểm theo quy định của nhà nước ( tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm lãi suấtthưởng, tiết kiệm rút gốc linh hoạt lãi suất bậc thang, tiết kiệm ưu đãi dànhcho người cao tuổi) Ngoài ra MHB Hà Nội còn huy động tiết kiệm bằngđồng Việt Nam và các loại ngoại tệ USD, EUR…với nhiều hình thức phong

phú: tiết kiệm không kỳ hạn (được hưởng lãi suất không kỳ hạn và lãi đượctính định kỳ hàng tháng), tiết kiệm có kỳ hạn (khách hàng có thể lựa chọnnhiều hình thức tiết kiệm trả lãi trước, trả lãi sau, trả lãi hàng tháng)

 Trái phiếu: khách hàng có thể lựa chọn trái phiếu vô danh hoặc tráiphiếu ghi danh tùy thuộc vào nhu cầu của mình.

 Kì phiếu: MHB Hà Nội phát hành kì phiếu với nhiều kì hạn và hìnhthức đa dạng: lãi có thể được nhận trước, sau hoặc định kỳ…Hết kỳ hạnkhách chưa đến lĩnh tiền lãi và gốc được hưởng lãi suất không kỳ hạn theothời gian phụ trội Kỳ phiếu có thể để chuyển nhượng.

+ Dịch vụ cho vay ( ngắn hạn, trung hạn và dài hạn), với lãi suất cạnhtranh, thủ tục nhanh chóng, thuận tiện, đội ngũ nhân viên nhiệt tình, chuyênnghiệp, năng động, tư vấn thủ tục vay vốn cho khách hàng miễn phí qua điệnthoại.

 Cho vay cá nhân: khách hàng cá nhân có thể vay vốn nhằm mục đíchsản xuất kinh doanh, tiêu dùng, xây dựng nhà cửa, mua tài sản ô tô hay cácthiết bị gia đình, hỗ trợ đi du học và các mục đích khác.

 Tín dụng doanh nghiệp: nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động chocác doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh, các dự án xây dựng cơsở hạ tầng kinh tế xã hội, các khu dân cư tập trung,…

+ Dịch vụ bảo lãnh doanh nghiệp với mức phí thấp, hưởng lãi cao chotiền ký quỹ bảo lãnh.

 Bảo lãnh dự thầu.

 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng. Bảo lãnh thanh toán.

 Bảo lãnh vay vốn.

 Bảo lãnh nộp thuế nhập khẩu. Bảo lãnh bảo hành.

 Bảo lãnh hoàn tạm ứng. Các dịch vụ bảo lãnh khác.+ Dịch vụ thẻ.

+ Tài trợ xuất nhập khẩu ưu đãi đặc biệt với các doanh nghiệp vừa vànhỏ.

 Cho vay thanh toán hàng nhập khẩu.

 Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất: chiết khấu có truy đòi bộ chứng từthanh toán theo phương thức L/C, D/P.

 Cho vay ưng trước tài trợ xuất khẩu: cho vay bổ sung vốn thực hiệncác hợp đồng xuất khẩu hoặc để thu mua, chế biến, sản xuất các đơn hàngphục vụ chu kỳ kinh doanh.

+ Dịch vụ chuyển tiền.

 Chuyển tiền đi (outward remittance) Chuyển tiền đến (inward remittance)+ Dịch vụ thanh toán:

 Thanh toán trong nước: với hệ thống mạnh lưới trải rộng khắp cảnước từ Lạng Sơn tới mũi Cà Mau MHB đảm bảo chuyển và nhận tiền antoàn, nhanh chóng với mức phí thấp.

 Thanh toán quốc tế:

>> Thanh toán nhập khẩu: tín dụng chưng từ, nhờ thu, chuyển tiền đi.>> Thanh toán hàng xuất: tín dụng chứng từ, nhờ thu.

+ Các dịch vụ khác:

 Thu đổi ngoại tệ: thu đổi tiền mặt các loại ngoại tệ: USD, EUR,JPY…mua chuyển khoản các loại ngoại tệ trên tài khoản của khách hàng theotỷ giá hiện hành.

 Chi trả kiều hối, khách hàng cũng có thể nhận tiền do người nướcngoài chuyển về theo phương thức WESTERN UNION tiên tiến hiện đại nhất

thế giới.

 Thanh toán rút tiền bằng thẻ MASTER CARD, VISA CARD.

 Bán ngoại tệ tiền mặt cho các cá nhân đi công tác, du học, lao động ởnước ngoài,…

1.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án xin vay vốn tại MHB Hà Nội:

1.2.1 Khái quát các dự án xin vay vốn tại MHB Hà Nội:

MHB là ngân hàng thương mại do Thủ tướng Chính phủ ký quyết địnhthành lập, khi mới đi thành lập thì hoạt động chủ yếu của ngân hàng là chovay xây dựng nhà ở và cơ sở hạ tầng Sau hơn 10 năm đi vào hoạt động hiệnnay MHB đã đa dạng hóa hoạt động của mình sang các lĩnh vực cho vay tiêudùng, xây dựng nhà ở và cơ sở hạ tầng, cho vay kinh doanh,…Ngoài ra còncó hoạt động bảo lãnh, thanh toán,… MHB Hà Nội là chi nhánh được thànhlập vào năm 2003, cũng như hoạt động của toàn hệ thống MHB, chi nhánhkhông chỉ đi sâu vào lĩnh vực cho vay xây dựng nhà ở mà còn mở rộng chovay tiêu dùng, kinh doanh,….

1.2.1.1 Đặc điểm các phương án cho vay phát triển nhà tại MHB Hà Nội:

a Đặc điểm phương án vay vốn mua nhà, mua đất:

- Đây là hoạt động mua sắm tài sản cố định (bất động sản), là khoản chi

tiêu dùng lớn đối với các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình.

- Hoạt động mua sắm nhà ở, đất đai này có mục đích chủ yếu là :

+ Sử dụng nhà ở làm nơi sinh hoạt cư trú của các cá nhân và hộ giađình, hoặc trụ sở, văn phòng của các công ty, các doanh nghiệp.

+ Sử dụng với mục đích cho thuê để sinh hoạt hoặc cho thuê nhằm sảnxuất kinh doanh.

+ Sử dụng như khoản đầu tư, góp vốn của các doanh nghiệp, cá nhân vàhộ gia đình nhằm sản xuất kinh doanh.

- Thị trường bất động sản của Việt Nam hiện nay còn chưa hoàn thiện,

cơ chế còn chưa rõ ràng thì việc mua sắm nhà ở, đất đai sẽ tiềm ẩn nhiều nguycơ rủi ro.

- Mua sắm đất đai, nhà ở liên quan nhiều tới phương diện pháp lý: quyền

sở hữu, quyền sử dụng, quy hoạch mặt bằng, quy hoạch kiến trúc, môi trường,…

- Hoạt động mua sắm này còn có thể mang tính chất đầu cơ nhà đất, tạo

nên một thị trường nhà đất bong bóng, sẽ có nguy cơ ảnh hưởng tới nền kinhtế nói chung, và tới thị trường nhà đất nói riêng.

b Đặc điểm hoạt động cho vay tiêu dùng:

- Đối với doanh nghiệp hay cá nhân hộ gia đình, cho vay tiêu dùng chủ

yếu là mua sắm trang thiết bị: máy móc sản xuất kinh doanh, thiết bị tiêudùng trong gia đình, ô tô,… hoặc có thể là bổ sung vốn kinh doanh.

- Hoạt động vay vốn này của các cá nhân và hộ gia đình liên quan nhiều

đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, bởi đây là hoạt động muasắm tài sản hữu hình cho doanh nghiệp,…

→ Có thể nói các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình vay vốn tại ngânhàng MHB Hà Nội chủ yếu là các món vay nhỏ Một phần là do MHB HàNội là ngân hàng còn khá trẻ trong hệ thống các ngân hàng ở Việt Nam, chỉmới được thành lập từ năm 2003.

1.2.1.2.Khái quát đặc điểm các dự án vay vốn tại MHB Hà Nội:

Nhìn chung các dự án xin vay vốn tại MHB Hà Nội thường có số tiềnnhỏ, không thực sự lớn, trung bình một dự án vay vốn chỉ khoảng 3 tỷ VNĐ.Hầu hết khách hàng là doanh nghiệp vay vốn để tăng vốn sản xuất kinhdoanh, còn với khách hàng là cá nhân thì chủ yếu họ thường vay vốn để muanhà đất và ô tô Tại chi nhánh thì có ít khách hàng vay vốn nhằm thực hiệnmột dự án lớn như xây dựng một nhà máy sản suất,… Do vậy, điều này ảnhhưởng tới cách thức thẩm định phương án vay vốn tại ngân hàng.

1.2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn tại MHB Hà Nội:

1.2.2.1.Vai trò và yêu cầu của công tác thẩm định tại MHB Hà Nội:

a Vai trò:

-Thẩm định dự án chính là việc rà soát, kiểm tra lại một cách khoa học,khách quan và toàn diện mọi nội dung của dự án và liên quan tới dự án nhằmkhẳng định tính hệu quả cũng như tính khả thi của dự án trước khi ra quyết định

- Đối với các nhà tài trợ, tổ chức cho vay, ngân hàng: thẩm định dự án là

quá trình xem xét dự án, đặc biệt là xem xét về mặt tài chính, khả năng trả nợcủa dự án xin vay nhằm đưa ra quyết định tài trợ vốn hoặc cho vay một cáchđúng đắn và hiệu quả.

Đứng trên góc độ ngân hàng, thẩm định là khâu tất yếu và vô cùng quantrọng trong hoạt động tín dụng ngân hàng Bởi thứ nhất, tiền của ngân hàngchủ yếu là tiền gửi của các doanh nghiệp, cá nhân và của các tổ chức tín dụngkhác, do đó ngân hàng cần thận trọng khi cho vay Thứ hai, trên thực tế khôngphải dự án nào đưa ra xin vay vốn nào của khách hàng đưa ra đều khả thi vềmặt pháp lý cũng như tài chính Thứ ba, có những dự án xin vay vốn, tuy khảthi nhưng chưa chắc đã đủ điều kiện để vay vốn ngân hàng, đặc biệt là điềukiện về tài sản đảm bảo Do đó công tác thẩm định tại ngân hàng nhằm kiểmtra, xem xét, rà soát lại phương án vay vốn của khách hàng, hoặc để điềuchỉnh lại các phương án vay vốn của khách hàng cho phù hợp để giải ngân.

Khi khách hàng vay vốn ngân hàng với mục đích kinh doanh, đầu tư, họcần có phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư được lập một cách chitiết Nhưng không phải lúc nào những phương án đó cũng tốt, cũng phù hợpvới yêu cầu xét duyệt của ngân hàng, do đó mục đích của thẩm định ngoàiviệc kiểm tra lại mà còn là hướng dẫn khách hàng lập các phương án vay vốnhợp lý hơn.

Thẩm định trong ngân hàng sẽ quan tâm nhiều đến thẩm định khả năng

trả nợ ngân hàng bao gồm cả gốc lẫn lãi, do đó cán bộ thẩm định còn phải làmnhiệm vụ là xác định nguồn trả nợ của dự án, của doanh nghiệp, và của các cánhân vay vốn để đảm bảo khả năng thu hồi vốn của ngân hàng Có những dựán và phương án vay vốn khả thi, có lãi tuy nhiên chưa chắc đã có khả năngtrả nợ ngân hàng, trả nợ ngân hàng không chỉ dựa vào lợi nhuận mà quantrọng hơn là dựa vào dòng tiền của dự án hoặc phương án vay vốn.

Công tác thẩm định với ngân hàng không chỉ dừng lại ở việc thẩm địnhphương án vay vốn Bởi ngân hàng là một doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanhtiền tệ, mà tiền này không phải vốn chủ sở hữu của ngân hàng, do đó việcquyết định cho vay hay không là rất quan trọng Mà quyết định này không chỉphụ thuộc vào phương án vay vốn mà còn phụ thuộc vào tài sản đảm bảo củakhách hàng Nhưng không phải tài sản nào cũng mang ra thế chấp được, hơnnữa việc định giá tài sản đảm bảo là cần thiết, do đó nhiệm vụ của công tácthẩm định còn là thẩm định và định giá tài sản đảm bảo của khách hàng vayvốn tại ngân hàng.

Thẩm định trong ngân hàng không chỉ là thẩm định để ra quyết định vayvốn, sau khi cho vay việc kiểm tra quá trình giải ngân cũng là một phần trongcông tác thẩm định Nếu việc giải ngân mà sai với hợp đồng tín dụng, điềunày sẽ ảnh hưởng tới khả năng trả nợ ngân hàng của khách hàng vay vốn, vìvậy kiểm tra sau cho vay là yêu cầu cần thiết trong thẩm định.

Thẩm định cần mang tính khách quan, toàn diện, xem xét tất cả cáckhía cạnh của phương án vay vốn từ khía cạnh pháp lý đến thị trường, kỹthuật, tài chính, bộ máy quản trị và hiệu quả kinh tế xã hội Ngoài ra cần cótính khoa học, bất kì một kết luận, quyết định gì cũng cần có đầy đủ, chínhxác thông tin.

1.2.2.2.Phương pháp thẩm định:

Hoạt động thẩm đinh trong MHB Hà Nội thường áp dụng những phươngpháp khác nhau một các linh hoạt và hợp lý cho từng loại dự án xin vay vốn,từng giai đoạn trong quá trình thẩm định và từng thời kỳ.

Trước hết là thẩm định theo trình tự từ tổng quát tới chi tiết Quá trìnhthẩm định tổng quát chính là việc xem xét hồ sơ dự án có đầy đủ tính pháp lý,hợp lý không, và tư cách pháp lý của chủ đầu tư Quá trình giúp cán bộ thẩmđịnh có thể hình dung được quy mô, tầm quan trọng của dự án Tiếp theo làbước thẩm định chi tiết đó là việc xem xét cụ thể từng nội dung của dự án từviệc thẩm định tính pháp lý của hồ sơ xin vay cho tới thẩm định từng nộidung cụ thể như: tài chính, kỹ thuật thị trường, tổ chức quản trị,…

Muốn xem xét một dự án vay vốn có hiệu quả hay không không chỉ đơnthuần là tính toán các chỉ tiêu tài chính, mà cần phải có sự so sánh đối chiếuvới các dự án tương tự Nội dung của phương pháp so sánh đối chiếu này làso sánh, đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực luật pháp quy định, cáctiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp, thông lệ quốc tế cũng nhưkinh nghiệm thực tế Ví dụ đơn giản như một dự án xin vay vốn tại ngânhàng để sản xuất kinh doanh một mặt hàng nào đó, tỷ suất sinh lời của dự ánlà 12% chẳng hạn, so với lãi suất ngân hàng 10%/năm như vậy là dự án nàycó lãi Nhưng trên thực tế, so sánh tỷ suất sinh lời trung bình ngành là 15%thì dự án này là không hiệu quả Vậy có nên cho khách hàng này vay vốnhay không?

Thị trường luôn biến đổi, các nhân tố có thể tác động lên một dự án đầutư là rất nhiều tạo ra rất nhiều rủi ro, có những rủi ro có thể lường trước vàtính toán được nhưng cũng có những rủi ro thì không Do đó thẩm định khôngchỉ xem xét ở khía cạnh tĩnh của dự án, mà phải xem xét cả trạng thái độngcủa dự án Khi đó ngân hàng sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy.Phương pháp này chủ yếu được các cán bộ thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tàichính, nhằm xem xét mức độ nhạy cảm của dự án với các nhân tố có liênquan, xem xét khi các yếu tố liên quan thay đổi thì dự án còn có hiệu quả nữahay không và có thể xem xét để cho vay được hay không?

1.2.2.3.Quy trình thẩm định:

Quy trinh tín dụng là một quy định hết sức quan trọng trong việc giảiquyết cho khách hàng vay vốn Sự đa dạng của khách hàng, sản phẩm, vàchiến lược kinh doanh yêu cầu ngân hàng phải xây dựng được một quy trìnhtín dụng cụ thể, rõ ràng và hoàn chỉnh, bao gồm trình tự các bước, thời gian,với những quy định rõ ràng quản lý chặt chẽ khoản vay, an toàn, hiệu quả, cácđiều kiện cần thiết để đưa ra quyết định, và những cán bộ có cùng nhận thứcvề vai trò của mình trong quy trình tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu của kháchhàng, giảm thiểu rủi ro, cũng như thiết lập cơ chế xử lý nếu như sau nàykhách hàng không trả được nợ.

Khi nhận được yêu cầu vay vốn của khách hàng, càn bộ tín dụng có 2nhiệm vụ chính đó là thu thập thông tin chính xác có liên quan tới khoản vayvà xây dựng mối quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng qua đó hoàn thiệnhồ sơ tín dụng theo trình tự sau:

a Phỏng vấn về khoản vay:

- Khi có khách hàng đề nghị vay vốn, cán bộ tín dụng phụ trách phỏng

vấn khách hàng (gọi là cán bộ tín dụng khách hàng, viết tắt là CBTDKH) sẽthực hiện phỏng vấn nhằm nắm bắt thông tin cần thiết để chuẩn bị cho việchoàn thiện hồ sơ vay vốn.

- Nội dung phỏng vấn gồm: tùy đối tượng khách hàng là cá nhân hay tổ

chức hay hộ cá nhân, gia đình, tổ hợp tác để có nội dung phỏng vấn cho phùhợp để tìm hiểu về tính pháp lý, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh,chiến lược kinh doanh, tình hình tài chính, trình độ chuyên môn quản lý, uytín của khách hàng trong kinh doanh, trong quan hệ tín dụng, trong đời sống,nghề nghiệp, nơi làm việc, nhu cầu, mục đích của khoản vay, khả năng thunhập nhằm hoàn trả gốc, lãi, tài sản bảo đảm cho khoản vay, điều kiện bảo vệmôi trường,… Đồng thời tư vấn cho khách hàng các thông tin về điều kiệnvay, thời hạn, lãi suất cho vay và dịch vụ sẽ được đáp ứng.

- Nếu khách hàng không đủ điều kiện vay vốn thì khuyên họ không nên

làm đơn đề nghị vay vốn để sàng lọc khách hàng ngay từ ban đầu.

- Nếu khách hàng đủ điều kiện vay vốn thì hướng dẫn khách hàng lập hồ

sơ vay vốn.

- Sau khi phỏng vấn xong, CBTDKH phải vào sổ theo dõi phỏng vấn

khách hàng các nội dung: họ, tên, địa chỉ khách hàng, nội dung phỏng vấn,mục đích vay vốn, các điều kiện vay vốn, kết quả phỏng vấn, đồng ý chokhách hàng lập hồ sơ vay vốn hay từ chối cho vay, lý do từ chối cho vay.

b Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra và tiếp nhận hồ sơ

b.1 CBTDKH chịu trách nhiệm tư vấn, giúp đỡ, hướng dẫn, giúp kháchhàng lập và hoàn thiện hồ sơ vay vốn phù hợp với nội dung, tính chất, yêu cầucủa từng khoản vay (hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ tín dụng, hồ sơ bảođảm tiền vay,…).

b.2 Tiếp nhận hồ sơ vay vốn, tiến hành xem xét các yếu tố của hồ sơvay vốn.

- Hồ sơ có hợp lệ không?

- Hồ sơ có đầy đủ theo yêu cầu hay không?

- Hồ sơ có đủ điều kiện, phù hợp với chính sách cho vay kể cả điều kiện

về bảo đảm vệ sinh môi trường và khả năng vốn có của ngân hàng hay không?→ Nếu không đầy đủ hoặc không hợp lệ thì yêu cầu người vay bổsung hoặc sửa đổi.

→ Nếu hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp thì tiếp nhận, lập phiếu giaonhận hồ sơ với khách hàng.

c Thẩm định điều kiện cho vay:

Sau khi tiếp nhận hồ sơ, tùy theo mức độ phức tạp của các khoản vaycán bộ thẩm đinh có tối đa 3 ngày đối với khoản vay ngắn hạn và 5 ngày làmviệc đối với khoản vay trung và dài hạn phải tiến hành thẩm định, phân tíchđiều kiện vay vốn theo các nội dung sau:

c.1 Xác nhận thông tin khách hàng cung cấp, khám phá các thông tinmới mà cán bộ tín dụng cần có để hiểu thêm về tính pháp lý của khách hàng,hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống, quan hệ xã hội, tình hìnhthu nhập, tính pháp lý của tài sản đảm bảo Các nguồn thông tin có thể sửdụng như:

- Thông tin từ các ngân hàng khác đã có quan hệ với khách hàng.- Thông tin từ khách hàng khác liên quan tới khách hàng.

- Thông tin từ cơ quan quản lý khách hàng.

- Thông tin từ trung tâm tín dụng hội sở (CIH), NHNN các tỉnh vàNHNN Việt Nam (CIC).

- Thông tin từ các phương tiện thông tin đại chúng.c.2 Lập báo cáo thẩm định tín dụng:

 Đánh giá chung về khách hàng:- Khách hàng là doanh nghiệp:

+ Năng lực pháp luật dân sự (hồ sơ pháp lý)

+ Mô hình tổ chức của đơn vị.

+ Khả năng quản trị điều hành của ban lãnh đạo.

+ Đánh giá tình hình hoạt động chung của doanh nghiệp.+ Quan hệ của khách hàng và các tổ chức tín dụng.

+ Nhận xét về quan hệ đạo đức gia đình, xã hội, nghề nghiệp.+ Đánh giá các rủi ro chủ yếu nếu giải quyết cho vay.

- Khách hàng là cá nhân: phải đánh giá các yếu tố về nhân thân, nghềnghiệp, quá khứ công tác, trình độ chuyên môn, trình độ học vấn, uy tín, kinhnghiệm trong lĩnh vực họ sẽ đầu tư, các quan hệ xã hội, các rủi ro chủ yếu.

 Tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh chung của khách hàng:- Đánh giá về độ trung thực và chính xác của các số liệu, báo cáo vàtình hình tài chính của khách hàng.

- Phân tích đánh giá các chỉ tiêu về tình hình sản xuất kinh doanh vàtình hình tài chính của khách hàng, các báo cáo kế hoạch hoạt động tương lai,các mối quan tâm khác của cán bộ thẩm định như dự đoán về dòng tiền, sựbiến động về tài sản,…

- Khách hàng là cá nhân phải xem xét, đánh giá kỹ mức độ ổn định củathu nhập chính, phụ, thu nhập từ tài sản, tỷ lệ chi phí trên thu nhập, tỷ lệ nợphải trả trên thu nhập,…

- Phân tích các nguyên nhân tồn tại.

 Thẩm định tính khả thi của phương án, dự án sản xuất kinh doanh: Sự cần thiết đầu tư, địa điểm, quy mô, công suất, công nghệ, cácyếu tố đầu vào, giá cung ứng nguyên liệu, thị trường và khả năng tiêu thụ,phân phối sản phẩm, khả năng cạnh tranh của sản phẩm đầu tư, phương diệntổ chức quản lý nhân lực, bảo hiểm tài sản đầu tư của dự án, kế hoạch tiềnvay, khả năng trả nợ.

 Phân tích, đánh giá các điều kiện đảm bảo vệ sinh, môi trường, hoặccác yếu tố tác động môi trường của phương án, dự án sản xuất, kinh doanh,dịch vụ, đời sống.

 Xem xét khả năng cân đối nguồn vốn và dự kiến lãi suất cho vay củachi nhánh.

 Các biện pháp bảo đảm tiền vay:

- Phải phân tích kỹ hình thức, loại tài sản, phương thức cầm cố, thếchấp, bảo lãnh, tính hợp pháp, hợp lệ, tính khả thi, khả năng quản lý, bảoquản, khả năng duy trì giá trị tài sản bảo đảm tiền vay Đánh giá tài sản đảmbảo để xác định mức cho vay.

- Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cho tiền vay được thực hiện theoquy định về bảo đảm tiền vay trong hệ thống ngân hàng phát triển nhà đồngbằng sông Cửu Long do hội đồng quản trị ban hành trong từng thời kỳ.

 Xem xét các điều kiện khác: CBTĐ phối hợp với các bộ phận khácxem xét các trường hợp khoản vay có liên quan đến các điều kiện khácnhư:điều kiện thanh toán, hình thức thanh toán, giao nhận hàng hóa, bán chéosản phẩm,…

→ Sau khi xem xét tất cả các điều kiện trên cán bộ thẩm định sẽ nhậnxét về khoản vay, đưa ra ý kiến có cho vay hay không?

→ Để đánh giá khách hàng ngân hàng thường sử dụng phương phápchấm điểm tín dụng để đưa ra kết luận về khách hàng, dựa trên cơ sở nàyngân hàng sẽ quyết định cho khách hàng vay bao nhiêu? Phí và lãi suất nhưthế nào? Việc đánh giá này là khá toàn diện khách hàng về các mặt Nếukhách hàng có số điểm càng cao, chứng tỏ đó là khách hàng chất lượng cao,độ rủi ro thấp thì số lượng tiền vay sẽ cao, cùng với phí và lãi suất thấp hơnvà ngược lại

Bảng 1.2: Thang điểm xếp loại khách hàngThang

Mức độrủi ro

> 520 AA+ thượng hạng - tiếp tục duy trì và mở rộng quan

460 - 520 AA Xuất sắc - Tiếp tục duy trì và mở rộng quan hệvới khách hàng

Kháthấp379 - 459 AA- Rất tốt - Tiếp tục duy trì và mở rộng quan hệ

186 - 246

BB-Trung bình – Giám sát kiểm tra thương xuyênkhoản tín dụng đã cấp, hạn chế quan hệ vớiKH, chỉ cho vay khi có tài san đảm bảo chắcchắn

135 - 185 CC+

Dưới trung bình - Cấp tín dụng hạn chế theotừng điều kiện cụ thể, tập trung thu hồi khoảnvay

84 - 134 CC Dưới chuẩn - Từ chối, chấm dứt quan hệ với

KH, tập trung thu hồi khoản vay Khá cao

< 84

CC-Khả năng không thu hồi cao - Từ chối, chấmdứt quan hệ với KH, tập trung thu hồi khoảnvay

Rất cao

Nguồn: Công văn 1281 của MHB

- Nếu xét thấy cho vay được thì phải đề xuất cụ thể:

+ Mức cho vay: căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, mứccho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo qui định của ChínhPhủ, Ngân hàng Nhà nước và hướng dẫn thực hiện các biện pháp bảo đảmtiền vay của MHB, khả năng trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn,thẩm quyền được phê duyệt cho vay của từng cấp, quy định về giới hạn chovay và bảo lãnh.

+ Mức lãi suất cho vay: do ngân hàng và khách hàng thỏa thuận theo lãisuất cố định hoặc lãi suất thả nổi phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhànước và hướng dẫn về định giá cho vay tại thời điểm ký kết hợp của hợpđồng tín dụng.

Lãi suất cho vay tối thiểu = Lãi suất chi phí vốn (giá vốn) + lãi suấtcận biên.

Lãi suất chi phí vốn tính tại chi nhánh như sau:>> Trường hợp nguồn vốn do chi nhánh huy động:

Chi phí trả lãi + phí bảo hiểm tiền gửi

>> Trường hợp chi nhánh sử dụng vốn điều hòa từ hội sở: lãi suất chiphí vốn sẽ là phí điều hòa do Tổng giám đốc thông báo trong từng thời kỳ

>> Trường hợp chi nhánh sử dụng nguồn vốn của các dự án thì lãi suấtchi phí vốn theo quy định của từng dự án.

Lãi suất cận biên: là lãi suất được tính đến khi thực hiện cho vay vớikhách hàng trong đó có chứa đựng các yếu tố về tổn thất tín dụng dự kiến, tỷlệ an toàn vốn (phí dự phòng chung khi cho vay theo quy định của ngân hàngNhà nước) và mức thu nhập thặng dư kỳ vọng đối với khoản vay.

Bảng lãi suất cận biên áp dụng đối với tín dụng doanh nghiệp và đối vớicho vay cá nhân hộ gia đình trong bảng 1.3 và 1.4 phần phụ lục

+ Phương thức cho vay: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tíndụng, cho vay hợp vốn, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay trả góp, cho vaytheo hạn mức tín dụng dự phòng, các phương thức cho vay khác.

+ Thời hạn vay: cho vay ngắn hạn hay cho vay trung dài hạn.

+ Kỳ hạn trả nợ và mức trả nợ từng kỳ, định kỳ thanh toán tiền lãi.Các kỳ hạn trả nợ gốc, nợ lãi với số tiền phải trả mỗi kỳ bằng nhau Được ápdụng cho các khách hàng có thu nhập thường xuyên, đều đặn

(Tính theo phương pháp trả góp, công thức tính:

Trong đó: NV là tổng nợ vay ban đầu A là số tiền phải trả mỗi kỳ bằngnhau bao gồm nợ gốc và nợ lãi, i là lãi suất cho vay, n là số kỳ trả nợ).

+ Phương thức giải ngân.

+ Các điều kiện đảm bảo tiền vay (nếu có).

+ Các điều kiện cần phải thực hiện trước khi ký hợp đồng tín dụnghoặc giải ngân.

+ Biện pháp theo dõi, kiểm tra nếu cần thiết.A = NVx 1 (1ii)-n

- Nếu không cho vay được thì phải nêu rõ lý do.

d Quyết định cho vay:

Giám đốc MHB Hà Nội căn cứ báo cáo thẩm định có chữ ký của trưởngphòng để xem xét và quyết định cho vay hay không?

e Hoàn chỉnh thủ tục, lập và ký hợp đồng tin dụng và hợp đồng bảođảm tiền vay.

f Duyệt giải ngâng Giải ngân

1.2.2.4.Nội dung thẩm định:

a Thẩm định tư cách pháp lý: nhằm xem xét khách hàng vay vốn có đủnăng lực pháp luật hay năng lực hành vi dân sự.

a.1 Thiết lập được bộ hồ sơ pháp lý:

 Khách hàng doanh nghiệp gồm các loại giấy tờ sau:- Quyết định thành lập và giấy phép thành lập.

- Bảng điều lệ kèm theo quyết đinh phê duyệt.- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.

- Giấy phép hành nghề do Sở chuyên ngành cấp phép hoặc điều kiện cầncó theo quy định để hành nghề.

- Quyết định bổ nhiệm Tổng giám đốc.- Biên bản giao vốn, biên bản góp vốn.

 Khách hàng là cá nhân, hộ gia đình thì gồm các loại giấy tờ:- Giấy đề nghị vay vốn.

- Chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu, hoặc thẻ quân nhân, hoặc hộkhẩu, KT3, giấy đăng ký kết hôn hoặc xác nhận độc thân.

a.2 Xem xét một số vấn đề sau: Khách hàng là doanh nghiệp:

- Xem xét ngành nghề đăng ký kinh doanh có đúng như giấy chứng nhận

đăng ký kinh doanh không.

- Vốn pháp định và vốn điều lệ.

- Xem giấy phép của doanh nghiệp để biết khoảng thời gian còn lại đượcphép hoạt động, nó liên quan tới kỳ hạn trả nợ cuối cùng.

 Khách hàng là cá nhân:

- Xem xét các giấy tờ yêu cầu có hợp pháp hay không?

a.3 Thẩm định về tính cách và uy tín của người lãnh đạo: thẩm định vềtrình độ, năng lực, uy tín của người điều hành trong quá khứ và hiện tại.

b Phân tích tình hình tài chính của khách hàng vay vốn :

+ Nợ phải thu: phân tích nguyên nhân mức độ bị chiếm dụng vốn củadoanh nghiệp làm ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt chúý tới các khoản phải thu khó đòi

+ Tình hình nộp ngân sách- Hàng tồn kho:

+ So sánh hàng tồn kho giữa sổ sách với thực tế, giữa tồn kho và định mức.+ So sánh với hàng tồn kho năm trước và năm sau.

+ Tìm hiểu nguyên nhân hàng tồn kho chậm luân chuyển.

+ Nhận xét về tính hợp lý và không hợp lý của hàng tồn kho tới thờiđiểm đề nghị vay vốn.

- Tiến hành phân tích các chỉ tiêu:

+ Chỉ tiêu về khả năng thanh khoản:

tiền + đầu tư ngắn hạn + phải thu Hệ số thanh toán nhanh =

nợ ngắn hạn

Hệ số thanh toán nhanh thể hiện khả năng về tiền mặt và các loại tài sảndễ chuyển ngay thành tiền để thanh toán cho các khoản nợ đến hạn thanhtoán Hệ số này phụ thuộc vào từng ngành nghề hoạt động sản xuất kinhdoanh nhưng thường biến động từ 0,5 đến 1 là có thể đảm bảo được khả năngthanh toán, dưới 0,5 sẽ khó khăn hơn trong việc thanh toán.

+ Chỉ tiêu về khả năng hoạt động:

Doanh thu thuần

Tỷ số vòng quay hàng tồn kho =

Hàng tồn kho bình quân

Tỷ số này mức doanh số bán liên quan đến mức độ tồn kho các loại hànghóa thành phẩm, nguyên vật liệu Nếu tỷ số này có giá trị thấp chứng tỏ rằngcác loại hàng hóa tồn kho quá cao so với doanh số bán.

Các khoản phải thu

Kỳ thu tiền bình quân=

Doanh thu bình quân 1 ngày

Kỳ thu tiền bình quân là số ngày bình quân mà 1 VNĐ hàng hóa bán rađược thu hồi Số ngày trong kỳ thu tiền bình quân thấp chứng tỏ doanh nghiệpkhông bị chiếm dụng vốn lớn, không gặp phải những khoản nợ khó đòi.

Doanh thu thuầnHiệu suất sử dụng tài sản cố định =

Tổng tài sản có

Tỷ số này cho biết một đồng tài sản cố định tạo ra bao nhiêu đồng doanhthu trong một năm Tỷ số này càng cao phản ánh tình hình họat động củadoanh nghiệp càng tốt Mặt khác tỷ số này còn phản ánh khả năng sử dụnghữu hiệu tài sản các loại.

Chỉ tiêu cân nợ:

Vốn chủ sở hữuTỷ suất tự tài trợ =

Tổng nguồn vốn

Cho biết khả năng tự chủ về tài chính và tính ổn định về dài hạn củadoanh nghiệp Chỉ tiêu này càng cao càng tốt, càng an toàn đối với bên chovay đặc biệt cho các khoản cho vay trung và dài hạn.

Tài sản cố định + đầu tư dài hạn Tỷ suất đầu tư =

Tổng tài sản

Chỉ tiêu này phản ánh trang thiết bị cơ sở vật chất nói chung cũng nhưmáy móc thiết bị nói riêng của doanh nghiệp Phản ánh khả năng năng lực sảnxuất cũng như xu hướng phát triển lâu dài của doanh nghiệp Chỉ tiêu này phụthuộc vào từng ngành kinh tế cụ thể.

 Khách hàng là cá nhân: tài liệu chứng minh thu nhập củakhách hàng cá nhân gồm:

- Trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản: hợp đồng lao động, xácnhận lương, hợp đồng cho thuê nhà hoặc xe,…

- Trường hợp cho vay không có bảo đảm (tín chấp)

c Thẩm định dự án và phương án vay vốn:

- Thẩm định phương án vay vốn: tính hợp lý hợp lệ của kế hoạch xinvay vốn

- Thẩm định tính khả thi của dự án: - Nhu cầu và mục đích vay

+ Xem xét nhu cầu vay vốn của kế hoạch xin vay vốn.+ Xem xét số vốn vay đó dùng trong hạng mục nào?

d Nguyên nhiên vật liệu:

- Vấn đề dự trù nguyên nhiên vật liệu

- Nguồn cung cấp, khả năng cung cấp cho dự án.- Nguồn năng lượng: điện, than,…

- Vị trí xa, gần nơi xây dựng dự án, điều kiện giao thông, phương thức

- Yêu cầu dự trữ nguyên nhiên vật liệu.

e Phân tích công nghệ, thiết bị:

- Tìm hiểu quy trình công nghệ của dự án đơn giản hay phức tạp, máymóc thiết bị cần phải phù hợp với nhu cầu đó (nếu quá hiện đại sẽ tốn chi phíđầu tư, nếu lạc hậu thì công suất sẽ thấp và giá thành sẽ cao).

- Đối với các thiết bị nhập khẩu là thiết bị cũ cần thuê công ty giám địnhxác định giá cả, chất lượng của công nghệ.

f Phân tích thị trường tiêu thụ sản phẩm dịch vụ (đối với dự án vay vốnsản xuất kinh doanh):

Đây là khâu hết sức quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tới sự thành cônghay thất bại của dự án, vì vậy phải thẩm định một cách khoa học, toàn diện,chặt chẽ, tránh suy luận chủ quan Bao gồm các bước sau:

- Giới thiệu những điểm cơ bản về sản phẩm dịch vụ trong đó nêu lênđược những điểm ưu việt, nổi bật.

- Đánh giá nhu cầu thị trường hiện tại bao gồm cả thị trường trong nướcvà thị trường nước ngoài Trong đó nghiên cứu thói quen, tập quán người tiêudùng, cơ cấu khách hàng tiêu thụ, hợp đồng mua sản phẩm,…

- Xác định nhu cầu thị trường trong tương lai khi dự án đi vào hoạt động.Quá trình đánh giá nhằm xác định cầu thị trường có thể sử dụng nhiều phươngpháp khác nhau như phương pháp bình quân, phương pháp hồi quy,…

Nhu cầu tiêu thụ = Lượng tiêu thụ * Tốc độ tăng trưởng năm sau năm trước bình quân

- Xác định khả năng cung cấp hàng hóa hiện tại và trong tương lai.- Thẩm định hệ thống và phương thức bán hàng

g Tổ chức quản lý sản xuất và lao động (khách hàng là doanh nghiệp):

- Tìm hiểu cơ cấu mạng lưới tổ chức quản trị dự án

- Các phương thức điều hành, cấp điều hành và thừa hành.

- Đánh giá năng lực, trình độ, khả năng quản lý của đội ngũ điều hành.- Nhu cầu lao động: khả năng đáp ứng, bố trí lao động hiện có.

h Phân tích độ nhạy:

Phân tích độ nhạy là phương pháp phân tích rủi ro dài hạn, nhằm xácđịnh sự thay đổi khả năng sinh lời của dự án đầu tư khi dự tính có sự biếnđộng của về giá trị đầu vào và đầu ra của dự án

- Đầu vào như:

+ Khoản mục biến phí như: Nguyên vật liệu, bán thành phẩm, giá thuênhân công, hao phí dịch vụ hạ tầng, điện nước,…

+ Các khoản mục định phí.

- Đầu ra như: giá tiêu thụ một đơn vị thành phẩm, sản lượng thay đổi,…- Tiến hành phân tích độ nhạy: sự thay đổi về khả năng sinh lời được đolường bởi sự thay đổi các chỉ tiêu NPV, IRR hoặc các chỉ tiêu sinh lời khác.Biên độ dao động của các chỉ tiêu này được phân tích tương ứng với sự biếnthiên giá trị đầu vào và đầu ra ở 3 trạng thái:

+ Trạng thái bình thường: như đã dự tính ban đầu.+ Trạng thái lạc quan: Giảm ở đầu vào và tăng ở đầu ra.+ Trạng thái bi quan: Tăng ở đầu vào và giảm ở đầu ra.- Ưu điểm của phân tích độ nhạy:

+ Là quá trình nhằm nhận diện các biến số mà những thay đổi củachúng có thể dẫn đến sự thay đổi lớn NPV của dự án Cho phép người raquyết định tính toán được những hậu quả của sự ước tính sai lầm và ảnh

hưởng của chúng tới NPV Việc phân tích này nhấn mạnh cần thiết phải cảitiến phương pháp đánh giá và tiến hành những hoạt động nhằm giảm tínhkhông chắc chắn đối với những biến số chủ yếu.

- Nhược điểm của phân tích độ nhạy :

+ Các giá trị của biến số được đưa ra dựa trên những phán đoán mangtính chủ quan rất cao.

+ Khảo sát sự biến động của NPV với nhiều biến số khác nhau, mỗibiến số tại một thời điểm, bỏ qua mối quan hệ bên trong giữa các biến số khichúng cùng tác dụng vào một đối tượng.

+ Những kết quả về phân tích độ nhạy không đem lại cho người raquyết định giải pháp rõ ràng đối với vấn đề lựa chọn dự án.

i.Các chỉ tiêu tài chính:

i.1 Chỉ tiêu giá trị hiện tại ròng NPV:

- Khái niệm: NPV (net present value) – giá trị hiện tại ròng – là chênh

lệch giữa tổng các khoản thu và tổng các khoản chi phí của cả đời dự án đãđược đưa về thời điểm hiện tại

- Cách xác định:

NPV =

Trong đó: r: tỷ suất chiết khấu

n: số năm tính toán (gồm cả thời gian thi công)

Bi : khoản thu năm i: doanh thu, giá trị thanh lý TSCĐ và vốnlưu động ròng thu hồi.

Ci: tổng các khoản chi phí của năm i: Chi phí đầu tư ban đầu,chi phí hàng năm của dự án gồm cả chi phí tạo ra TSCĐ ở các thời điểm trunggian (nhưng không bao gồm chi phí khấu hao)

- Ý nghĩa của NPV: NPV phản ánh giá trị tăng thêm cho chủ đầu tư.

NPV > 0 : việc thực hiện dự án tạo ra giá trị tăng thêm cho chủ đầu tư.Có thực hiện dự án

NPV < 0 : Việc thực hiện dự án không đủ bù đắp vốn đầu tư bỏ ra.Không thực hiện dự án.

NPV = 0 : Việc thực hiện dự án không mang lại lợi nhuận cho chủ đầu

tư, và chủ đầu tư cũng không bị thua lỗ

- Ưu điểm:

+ Tính đến giá trị thời gian của tiền.

+ Cho biết lợi nhuận của dự án đầu tư và giúp chủ đầu tư tối đa hóa lợinhuận.

- Nhược điểm:

+ NPV không cho biết khả năng sinh lợi tính bằng tỷ lệ phần trăm nên

không thuận tiện trong việc so sánh các phương án đầu tư với nhau.

+ NPV không quan tâm tới sự khác biệt về thời gian hoạt động của cácdự án nên lựa chọn dự án có NPV cao nhất không được chính xác.

+ Giá trị NPV phụ thuộc vào việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu, mà tỷ suấtchiết khấu luôn thay đổi theo sự thay đổi của các yếu tố kinh tế - xã hội.

+ Không cho biết giá trị lợi ích thu được từ đồng vốn đầu tư.

+ Phương pháp tính khá khó khăn vì đòi hỏi xác định chính xác chi phí vốn.i.2 Chỉ tiêu tỷ suất hoàn vốn nội bộ IRR:

- Khái niệm: Tỷ suất hoàn vốn nội bộ là tỷ suất chiết khấu mà tại đó giá

trị hiện tại ròng của dự án bằng không.