KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHỔ YÊN

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHỔ YÊN SINH VIÊN THỰC HIỆN : NGUYỄN THỌ LỘC MÃ SINH VIÊN : A18039 CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2014 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHỔ YÊN Giáo viên hƣớng dẫn Sinh viên thực Mã sinh viên Chuyên ngành : : : : TS Nguyễn Thị Thuý Nguyễn Thọ Lộc A18039 Tài – Ngân hàng HÀ NỘI – 2014 Thang Long University Library LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo tập thể cán công nhân viên chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn huyện Phổ n tận tình bảo, giúp đỡ em suốt trình thực tập, cung cấp cho em số liệu cụ thể kiến thức thực tế để em hồn thành khóa luận Em xin cảm ơn thầy cô giáo môn Tài – Ngân hàng trường Đại học Thăng Long, đặc biệt giảng viên : TS Nguyễn Thị Thúy hướng dẫn tận tình, cho em sai sót để hồn thành khóa luận Sinh viên Nguyễn Thọ Lộc LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên Nguyễn Thọ Lộc Thang Long University Library MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan cho vay 1.1.1 Khái niệm cho vay 1.1.2 Các nguyên tắc hoạt động cho vay 1.1.3 Điều kiện cho vay vốn 1.1.4 Phân loại cho vay 1.1.5 Quy trình cho vay vốn chung ngân hàng thương mại 1.2 Chất lượng cho vay ngân hang thương mại 11 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay 11 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng cho vay 11 1.2.3 Ý nghĩa việc nâng cao chất lượng cho vay NHTM 16 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay 17 1.3.1 Nhân tố khơng thể kiểm sốt 17 1.3.2.Các nhân tố chủ quan (nhân tố kiểm sốt) 18 Tổng kết chƣơng .21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHỔ YÊN .23 2.1 Tổng quan Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên 23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Agribank – Phổ Yên 24 2.2 Kết kinh doanh Agribank – Phổ Yên giai đoạn 2011-2012 26 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 26 2.2.2 Hoạt động cho vay 29 2.2.3 Hoạt động kinh doanh khác 30 2.2.4 Kết kinh doanh Agribank – Phổ Yên 30 2.3 Quy trình cho vay Agribank – Phổ Yên 32 2.4 Thực trạng chất lượng cho vay Agribank – Phổ Yên 36 2.4.1 Doanh số cho vay Agribank – Phổ Yên giai đoạn 2011-2012 36 2.4.2 Dư nợ cho vay Agribank – Phổ Yên giai đoạn 2011-2012 38 2.4.3 Doanh số thu nợ Agribank – Phổ Yên giai đoạn 2011-2012 40 2.5 Phân tích số tiêu đánh giá chất lượng cho vay Agribank – Phổ Yên 41 2.5.1 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu 41 2.5.2 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 43 2.5.3 Tỷ lệ nơi xấu tổng dư nợ 43 2.5.4 Vịng quay vốn tín dụng 44 2.5.5 Hiệu suất sử dụng vốn 45 2.5.6 Lợi nhuận từ hoạt động cho vay 46 2.6 Đánh giá kết hoạt động cho vay Agribank – Phổ Yên 47 2.6.1 Những kết đạt 47 2.6.2 Những hạn chế công tác cho vay 48 2.6.3 Nguyên nhân hạn chế .49 Tổng kết chƣơng .50 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TẠI AGRIBANK - PHỔ YÊN 51 3.1 Định hướng phát triển Agribank – Phổ Yên vài năm tới: .51 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp 51 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay Agribank – Phổ Yên năm tới: 52 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Agribank – Phổ Yên 53 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 54 3.2.2 Đảm bảo thực tốt quy trình cho vay 55 3.2.3.Tăng cường công tác quản lý cho vay 55 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 57 3.2.4 Tăng cường công tác marketing 58 3.2.1.Nâng cao chất lượng cán tín dụng: 59 3.2.2.Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát: 60 3.3 Một số kiến nghị : 60 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Nhà nước 60 3.3.2.Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 61 3.3.3.Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 62 3.3.4.Kiến nghị khách hàng: 64 Tổng kết chƣơng .65 Thang Long University Library DANH MỤC VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp HTX Hợp tác xã VNĐ Việt Nam đồng TKTGTT Tài khoản tiền gửi toán TN Tư nhân DV Dịch vụ DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Hoạt động huy động vốn Agribank – Phổ Yên giai đoạn 2011-2012 27 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh Agribank – Phổ Yên 30 Bảng 2.3: Doanh số cho vay củaAgribank- Phổ Yên 36 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn Agribank – Phổ Yên 38 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ phân theo thành phần kinh tế Agribank - Phổ Yên 39 Bảng 2.6: Tình hình nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp – Phổ Yên 41 Bảng 2.7 : Vịng quay vốn tín dụng hoạt động cho vay 44 Bảng 2.8: Hiệu suất sử dụng vốn 45 Biểu đồ 2.1: Hoạt động cho vay Agribank - Phổ Yên 29 Biểu đồ 2.2: Doanh số thu nợ Agribank – Phổ Yên giai đoạn 2011-2012 .40 Biểu đồ 2.3: Lợi nhuận từ hoạt động cho vay Agribank - Phổ Yên 46 Sơ đồ 1.1 : Quy trình cho vay chung NHTM Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức phịng ban ngân hàng Nơng nghiệp Chi nhánh Phổ Yên 24 Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay Agribank – Phổ Yên 33 Thang Long University Library LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường có tác động mạnh mẽ tới đời sống người xã hội Đặc biệt đời phát triển NHTM quy mô số lượng, chất lượng dịch vụ Cho đến ngành ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế với hình thành hệ thống ngân hàng hai cấp: NHNN NHTM Bên cạnh đó, kinh tế thị trường phát triển thúc đẩy trình xâm nhập phát triển tư tưởng, tác phong kinh doanh ngân hàng thể có mặt tất chi nhánh ngân hàng nước Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên chi nhánh cấp trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thành lập năm 2002 Tuy đơn vị nằm địa bàn chưa phát triển kinh tế, khu vực nông nghiệp nông thôn chiếm tỷ trọng lớn cấu ngành kinh tế Mặt khác vài năm trở lại có cạnh tranh khốc liệt NHTM khác địa bàn chi nhánh ngân hàng Đông Á, chi nhánh ngân hàng BIDV… Nhưng nhờ có cố gắng tập thể cán lãnh đạo nhánh bước khẳng định mình, đứng vững thị trường, tạo niềm tin uy tín khách hàng Lợi nhuận qua năm không ngừng tăng Trong hoạt động chi nhánh hoạt động tín dụng, đặc biệt cho vay hoạt động quan trọng nhất, tạo thu nhập lớn chi nhánh hoạt động mang lại nhiều rủi ro cho chi nhánh Vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay nhiệm vụ mục tiêu quan trọng tất NHTM Để đưa định tài trợ cho vay, ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả rủi ro sinh lời dựa quy trình phân tích tín dụng Nhưng hoạt động NHTM cịn nhiều bất cập Chính lẽ mà việc nâng cao chất lượng cho vay góp phần định tới hiệu kinh doanh ngân hàng Qua trình thực tập chi nhánh em chọn đề tài : “Nâng cao chất lƣợng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ n” để hồn thành Khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu : Chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên - Phân tích dánh giá thực trạng chất lượng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên 3 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên trừ năm 2011 đến tháng đầu năm 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Phương phát nghiên cứu chủ yếu sử dụng : Phân tích, thống kê, tổng hợp, điều tra, kiểm tra Đóng góp khóa luận Khóa luận vận dụng lý thuyết để phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn huyện Phổ n thời gian qua, từ thấy thành công hạn chế, xác định rõ nguyên nhân làm đưa giải pháp thích hợp nhằm đưa giải pháp thích hợp nâng cao chất lượng cho vay góp phần tăng hiệu quả, tăng khả cạnh tranh chi nhánh Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu lờ cảm ơn, khóa luận đưa chia làm chương với nội dung sau: Chương : Cơ sở lý luận chất lƣợng cho vay Ngân hàng Thƣơng mại Chương : Thực trạng chất lƣợng cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên Chương 3: Một số giải pháp cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Phổ Yên Thang Long University Library CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan cho vay 1.1.1 Khái niệm cho vay Theo định số 1627/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng thì: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn đinh theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi Thời hạn định thời hạn cho vay” Hay theo PGS.TS Mai Văn Bạn (trong giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, năm 2011) khái niệm cho vay hiểu là: Cho vay NHTM việc chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ NHTM (người sở hữu) sang khách hàng (người sử dụng) sau thời gian định quay trở lại NHTM với lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Theo giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam (của Võ Đình Tồn, năm 2005) thì: “Cho vay tượng kinh tế khách quan, xuất xã hội có tình trạng tạm thời thừa vốn tạm thời thiếu vốn Khái niệm cho vay, theo nghĩa chung hiểu việc người thỏa thuận người khác quyền sử dụng tài sản (vật loại) thời gian định với điều kiện có hồn trả, dựa sở tín nhiệm với người đó” 1.1.2 Các ngun tắc hoạt động cho vay Để hoạt động cho vay đảm bảo an toàn, phù hợp với lợi ích bên cho vay bên vay, hoạt động cho vay TCTD thực nguyên tắc định nguyên tắc có ảnh hưởng quan trọng đến việc xây dựng ban hành quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay Các nguyên tắc là: − Tiền cho vay phải hoàn trả sau thời gian định vốn lẫn lãi: Đây nguyên tắc quan trọng hàng đầu đại phận vốn kinh doanh ngân hàng nguồn vốn huy động từ kinh tế Nguyên tắc hoàn trả phản ánh chất quan hệ tín dụng, tính chất tín dụng bị phá vỡ nguyên tắc không thực đầy đủ Nếu trình hoạt động kinh doanh, khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp khơng hồn trả hạn định ảnh hưởng tới khả toán thu nhập ngân hàng Do đó, khách hàng vay vốn phải cam kết trả gốc lãi thời hạn định, cam kết ghi hợp đồng vay nợ − Vốn vay phải có giá trị tương đương làm đảm bảo: Trong kinh tế thị trường hoạt động kinh tế diễn đa dạng phức tạp, dự đoán rủi ro ngân hàng mang tính tương đối Trong mơi trường kinh doanh vậy, bảo đảm tín dụng coi tiêu chuẩn xét duyệt cho vay nhằm bổ sung mặt hạn chế nhà quản trị tín dụng phịng ngừa diễn biến khơng thuận lợi môi trường kinh doanh Các giá trị tương đương làm bảo đảm là: vật tư hàng hóa kho, tài sản cố định doanh nghiệp, số dư tài khoản tiền gửi, hoá đơn chuẩn bị nhận hàng cam kết bảo lãnh quan khác chí uy tín doanh nghiệp thị trường mối quan hệ khứ với ngân hàng Giá trị đảm bảo sở cho khả trả nợ khách hàng, sở để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng điều kiện để thực nguyên tắc thứ điều kiện khác − Cho vay theo kế hoạch thoả thuận trước (vốn vay phải sử dụng mục đích): Cho vay mục đích khơng ngun tắc mà cịn phương châm hoạt động tín dụng Quan hệ tín dụng phản ánh nhu cầu vốn lợi nhuận doanh nghiệp Việc thực cam kết hợp đồng tín dụng sở để doanh nghiệp tính tốn yếu tố hiệu q trình sản xuất kinh doanh, đồng thời yếu tố đảm bảo khả thu nợ ngân hàng Để thực nguyên tắc này, ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng tiền vay mục đích cam kết hợp đồng, mục đích ngân hàng thẩm định Nếu phát khách hàng vi phạm ngân hàng quyền thu hồi nợ trước hạn, trường hợp khách hàng khơng có tiền chuyển nợ hạn 1.1.3 Điều kiện cho vay vốn Theo điều 7, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN quy định điều kiện vay vốn sau: Tổ chức tín dụng xem xét định cho vay khách hang có đủ điều kiện sau: − Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật: Quan hệ ngân hàng với khách hàng quan hệ pháp luật bảo vệ, phải lập sở quy định luật pháp Do đó, chủ thể tham gia quan hệ phải có đủ tư cách pháp lý Hơn thế, quan hệ vay mượn phát sinh chuyển giao giao dịch tài sản cần có xác nhận bên tham gia theo quy định luật pháp Như vậy, khách hàng phải có đủ tư cách pháp lý để thực giao dịch − Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: Vốn vay phải sử dụng hợp pháp tức khơng vi phạm pháp luật mục đích sử dụng vốn vay phải phù hợp với đăng ký kinh doanh Vì vậy, khách hàng sử dụng vốn bất hợp pháp tài sản bị phong tỏa bị tịch thu từ ảnh hưởng tới khả hoàn trả gốc lãi cho ngân hàng Ngoài ra, vốn vay sử dụng bất hợp pháp tư cách pháp lý khách hàng Thang Long University Library bị ảnh hưởng tới quan hệ cho vay hợp pháp ngân hàng với khách hàng − Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn NHNN Việt Nam: Đảm bảo tiền vay hệ thống biện pháp ngân hàng đề để tạo sở kinh tế, pháp lý cho ngân hàng việc thu hồi nợ Các biện pháp đảm bảo tiền vay là: cầm cố, chấp tài sản khách hàng bảo lãnh bên thứ ba sử dụng tín chấp cho khách hàng vay vốn Việc áp dụng biện pháp tùy thuộc vào định kinh doanh ngân hàng ngân hàng phải đảm bảo biện pháp phù hợp với khoản vay, ngân hàng Ngân hàng tự chịu trách nhiệm với định phải đảm bảo an tồn hoạt động cho vay Đảm bảo tiền vay cung cấp nguồn toán nợ “thứ hai” cho NHTM (trong trường hợp khách hàng khơng trả khoản vay) − Có khả tài đảm bảo trả nợ thời gian cam kết: Tổ chức cá nhân phải có lực tài lành mạnh, khả quản lý tốt, chứng minh phát triển ổn định Năng lực tài lành mạnh thể qua tổng giá trị tài sản – nguồn vốn lớn khả tốn, khả sinh lời cao Ngồi khả khai thác, quản lý, sử dụng nguồn lực tài thể qua trình độ tổ chức quản lý, trình độ cơng nghệ, chất lượng nguồn nhân lực Các yếu tố sở vững đảm bảo cho cam kết hoàn trả nợ vay ngân hàng hạn − Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu phù hợp với quy định pháp luật: Tổ chức cá nhân phải có phương án dự án khả thi hoạt động hiệu hiệu việc sử dụng vốn mang lại lợi ích cho doanh nghiệp lẫn ngân hàng 1.1.4 Phân loại cho vay 1.1.4.1 Phân loại theo hình thức cho vay − Cho vay có TSĐB: Là hình thức mà người vay muốn vay vốn ngân hàng phải có TSĐB, cầm cố, chấp, như: loại giấy tơ có giá (cổ phiếu, trái phiếu, nhà cửa, ) đồng thời loại tài sản tài sản phải có tính khoản cao, tức phải mua – bán trao đổi thị trường Với hình thức cho vay độ an tồn tương đối cao, hạn chế rủi ro, nhiên, phải có TSĐB vay nên lượng khách hàng bị hạn chế, không đủ điều kiện cho vay, làm giảm lợi nhuận, thị phần ngân hàng thị trường tín dụng − Cho vay khơng có TSĐB: Đây hình thức tín dụng cung cấp cho khách hàng có uy tín, độ tin cậy cao, hoạt động kinh doanh ổn định, tài lành mạnh, kể có bảo lãnh bên thứ Với hình thức cho vay ngân hàng mở rộng thị trường, đối tượng cho vay, nhờ ngân hàng tăng doanh thu, thị phần Mặc dù lợi nhuận thu tương đối lớn chứa đựng nhiều rủi ro, khách hàng sản xuất kinh doanh khơng hiệu rủi ro vốn xảy − Cho vay thấu chi: Là hình thức cho vay mà qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn cho phép ngân hàng thời gian định Khách hàng muốn thấu chi phải làm đơn xin phép ngân hàng cho phép sử dụng dịch vụ này, trình chi trả vượt hạn mức cho phép bị phạt nặng với lãi suất cao Đây hình thức cho vay ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn TSĐB, cho vay doanh nghiệp cá nhân Hình thức áp dụng khách hàng lâu năm có độ tin cậy cao, thu nhập ổn định, kì thu nhập ngắn − Cho vay gián tiếp: Là hình thức cho vay ngân hàng thơng qua tổ chức có uy tín xã hội làm trung gian đứng bảo lãnh, bảo đảm cho người vay Hình thức cho vay mang lại nhiều hội vay vốn khách hàng không đủ tài sản chấp Ngân hàng thông qua tổ chức trung gian phát triển thị trường tín dụng nhỏ, lẻ, giảm chi phí giao dịch, bớt rủi ro Tuy nhiên, với hình thức vay này, tổ chức trung gian lợi dụng nguồn vốn ngân hàng vay với lãi suất cao chiếm dụng vốn vào mục đích khác − Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc lãi làm nhiều lần thời hạn tín dụng Hình thức thường áp dụng với tín dụng tiêu dùng, tài trợ cho tài sản có giá trị lớn, lâu bền như: cho vay mua nhà, xe, với hình thức tín dụng kích thích người tiêu dùng mua hàng hóa dịch vụ, đặc biệt hàng hóa lâu bền có giá trị lớn vượt thu nhập họ Ngân hàng thu lãi cao mà khơng nhiều chi phí giao dịch, quản lý Tuy nhiên, hình thức cho vay chứa đựng nhiều rủi ro Khả trả nợ phụ thuộc vào thu nhập người vay, người vay đau ốm, khả lao động khả thu nợ ngân hàng bị ảnh hưởng − Ngồi ra, cịn có hình thức cho vay phổ biến doanh nghiệp + Cho vay trực tiếp lần Là hình thức cho vay phổ biến doanh nghiệp Cho vay trực tiếp lần hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Các khách hàng sử dụng vốn sở hữu tín dụng thương mại chủ yếu, có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt vay ngân hàng, tức vốn từ ngân hàng tham gia vào số giai đoạn chu kì sản xuất kinh doanh Ngân hàng dựa vào phương án sử dụng vốn vay để xác định quy mô, thời hạn, lãi suất điều kiện đảm bảo khác.Mỗi vay tách thành hồ sơ vay khác nhau, số lượng cho vay khách hàng ngân hàng xác định sau: Thang Long University Library Số lượng cho vay = Nhu cầu cho sản xuất kinh doanh – Vốn chủ sở hữu tham gia – Các nguồn vốn khác tham gia Theo kỳ hạn nợ hợp đồng, ngân hàng thu gốc lãi Trong trình khách hàng sử dụng tiền vay, ngân hàng kiểm soát mục đích hiệu sử dụng, thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng, ngân hàng thu hồi nợ trước hạn, chuyển nợ hạn Lãi suất cố định thả theo thời điểm tính lãi Nghiệp vụ cho vay lần tương đối đơn giản Ngân hàng kiểm sốt vay tách biệt Tiền cho vay dựa vào giá trị tài sản đảm bảo + Cho vay theo hạn mức tín dụng Đây nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kì cuối kì Đó số dư tính thời điểm tính Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Ngân hàng ước lượng hạn mức tín dụng DN vào phương án sản xuất kinh doanh nhu cầu vay vốn khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa tổng giá trị tài sản đảm bảo, khả nguồn vốn ngân hàng Trong kì, khách hàng thực vay trả nhiều lần, song dư nợ không vượt hạn mức tín dụng Một số trường hợp ngân hàng quy định hạn mức tín dụng cuối kì, dư nợ kì lớn hạn mức Tuy nhiên, đến cuối kì, khách hàng phải trả nợ để giảm bớt dư nợ cuối kì khơng vượt q hạn mức Mỗi lần vay, khách hàng cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp chứng từ chứng minh mua hàng hóa dịch vụ nêu yêu cầu vay Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào trình sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ Khi khách hàng có thu nhập, ngân hàng thu nợ, tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng Tuy nhiên, lần vay không tách biệt thành kì hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu lần vay Ngân hàng phát vấn đề khách hàng nộp báo cáo tài dư nợ lâu không giảm sút + Cho vay luân chuyển Cho vay luân chuyển nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hóa Doanh nghiệp mua hàng thiếu vốn, ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ khách hàng bán hàng Đầu năm quý, người vay phải làm đơn xin vay luân chuyển Ngân hàng khách hàng thỏa thuận với phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hóa khả tiêu thụ Hạn mức tín dụng thỏa thuận năm vài năm, thời hạn hoàn trả mà thời hạn ngân hàng xem xét lại mối quan hệ với khách hàng định cho vay hay không tùy mối quan hệ ngân hàng khách hàng tình hình tài khách hàng Việc cho vay dựa luân chuyển hàng hóa nên ngân hàng lẫn doanh n phải nghiên cứu kế hoạch lưu chuyển hàng hóa để dự đốn dịng ngân quỹ thời gian tới Ngân hàng cho vay theo tỷ lệ định tùy theo khối lượng chất lượng quan hệ nợ nần người vay Người vay cam kết khoản vay trả cho người bán khoản thu bán hàng dùng để trả vào tài khoản tiền vay trước trích trả lại tài khoản tiền gửi tốn khách hàng Cho vay luân chuyển thường áp dụng cho doanh nghiệp thương nghiệp doanh nghiệp sản xuất có chu kì tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng Cho vay luân chuyển thuận tiện cho khách hàng Thủ tục cho vay cần thực lần cho nhiều lần vay Khách hàng đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, việc tốn cho người cung cấp nhanh gọn 1.1.4.2 Phân loại cho vay theo thời gian − Cho vay ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn tới năm, thường sử dụng vào nghiệp vụ toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng cá nhân − Cho vay trung hạn: Có thời hạn từ đến năm, dùng vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh − Cho vay dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn.Thường tín dụng trung dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố định phần vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất 1.1.4.3 Phân loại theo mục đích cho vay − Cho vay sản xuất lưu thơng hàng hố: Là loại tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp để họ tiến hành sản xuất kinh doanh − Cho vay tiêu dùng:Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng thường dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, thiết bị gia đình Tín dụng tiêu dùng ngày có xu hướng tăng lên Hoạt động cho vay nhìn chung đa dạng phong phú, đáp ứng hết nhu cầu khách hàng tạo thu nhập lớn cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần quan tâm tới chất lượng cho vay, cần có biện pháp thích hợp để nâng cao chất lượng cho vay Thang Long University Library 1.1.5 Quy trình cho vay vốn chung ngân hàng thương mại Quy trình cho vay bảng tổng hợp nguyên tắc, quy định ngân hàng việc cho vay, mô tả công việc ngân hàng từ nhận hồ sơ vay vốn khách hàng định cho vay, giải ngân, giám sát khoản vay, thu hồi vốn lý hợp đồng vay vốn Mỗi Ngân hàng có quy định riêng nhìn trình cho vay gồm bước sau: Sơ đồ : Quy trình cho vay chung NHTM Thiết lập hồ sơ cho vay Phân tích cho vay Quyết định cho vay Giải ngân Quản lý cho vay (Nguồn: Giáo trình NHTM – ĐH Thăng Long) Bước 1: Thiết lập hồ sơ cho vay: − Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng hồ sơ vay vốn + Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu: Cán tín dụng (CBTD) hướng dẫn khách hàng đăng ký thông tin khách hàng, điều kiện vay vốn tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay + Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng: CBTD kiểm tra sơ điều kiện vay, hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay − Khách hàng đủ chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay CBTD báo cáo lãnh đạo thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay) − Kiểm tra hồ sơ mục đích vay vốn + Kiểm tra hồ sơ vay vốn: CBTD kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ giấy tờ văn danh mục hồ sơ pháplý; CBTD kiểm tra tính xác thực hồ sơ vay vốn; báo cáo kết kinh doanh dự toán cho ba năm tới phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư , khả vay trả, nguồn trả; ra, kiểm tra phù hợp ngành nghề ghi đăng ký kinh doanh với ngành nghề kinh doanh khách hàng vay phù hợp với phương án dự kiến đầu tư; ngành nghề kinh doanh phép hoạt động, xu hướng phát triển ngành tương lai + Kiểm tra mục đích vay vốn: Kiểm tra xem mục đích vay vốn phương án đầu tư có phù hợp với đăng ký kinh doanh; kiểm tra tính hợp pháp mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay với danh mục hàng hóa cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm thực theo quy định Chính phủ); khoản vay vốn ngoại tệ, kiểm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hành  Hồ sơ gồm: + Giấy đề nghị vay vốn + Hồ sơ pháp lý : Quyết định giấy phép thành lập doanh nghiệp, điều lệ doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề, định bổ nhiệm Tổng giám đốc (Giám đốc, kế toán trưởng), + Hồ sơ kinh tế: Kế hoạch sản xuất kinh doanh kì, Bảng cân đối kế toán báo cáo kết hoạt động kinh doanh kỳ trước liền kề kỳ vay vốn Đối với cá nhân bảng lương năm gần nhất, + Hồ sơ khoản vay: phương án, dự án sản xuất kinh doanh khả thi hiệu quả, nhu cầu mục đích khoản vay + Hồ sơ đảm bảo khoản vay: Bảng kê khai đảm bảo tài sản tiền vay, cầm cố, bảo lãnh, Bước 2: Phân tích cho vay Phân tích cho vay phân tích khả tương lai khách hàng sử dụng vốn tín dụng khả hồn trả vốn vay ngân hàng, tìm kiếm tình dẫn đến rủi ro và khả kiểm soát ngân hàng loại rủi ro đó, dự kiến biện pháp phịng ngừa hạn chế thiệt hại xảy  Tìm hiểu khách hàng vay vốn CBTD phải thực tế doanh nghiệp để kiểm tra mục đích vay vốn, tình hình sản xuất kinh doanh, tình trạng nhà xưởng, máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình cơng nghệ có DN, đến gia đình thăm tính tốn TSĐB  Tìm hiểu phương án sản xuất kinh doanh (nếu doanh nghiệp): CBTD phải thực tế để tìm hiểu giá cả, tình hình cung cầu thị trường sản phẩm phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư; tìm hiểu qua nhà cung cấp thiết bị, nguyên vật liệu đầu vào, nhà tiêu thụ sản phẩm tương tự phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư để đánh giá tình hình thị trường đầu vào, đầu ra, tìm hiểu từ phương tiện đại chúng (báo, đài, mạng máy tính )  Kiểm tra, xác minh thơng tin Q trình kiểm tra xác minh thông tin khách hàng thực qua nguồn sau: Hồ sơ vay vốn trước khách hàng; thông qua Trung tâm Thơng tin Tín dụng (CIC); bạn hàng/đối tác làm ăn; quan quản lý trực tiếp khách hàng xin vay (như quan thuế, )  Phân tích đánh giá lực tài chính: Thang Long University Library Phân tích lực tài doanh nghiệp thơng qua tỷ số tài như: Các tỷ số phản ánh khả toán, tỷ số phản ánh tình hình hoạt động, tỷ số phản ánh hiệu kinh doanh tỷ số phản ánh cấu tài  Phân tích thẩm định phương án vay vốn dự án đầutư Đưa kết luận tính khả thi, hiệu mặt tài phương án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ rủi ro xẩy để phục vụ cho việc định cho vay từ chối cho vay; làm sở tham gia góp ý, tư vấn cho khách hàng vay, tạo tiền đề để đảm bảo hiệu cho vay, thu nợ gốc hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi ro; làm sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý, điều kiện cho vay; tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động có hiệu đảm bảo mục tiêu đầu tư Ngân hàng  Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay CBTD phải xuống tận nơi xem xét, đánh giá, thẩm định giá trị tài sản đảm bảo, giấy tờ hợp lệ, khơng có tranh chấp sau CBTD cán thẩm định làm thủ tục để đảm bảo tài sản thẩm định bảo đảm cho khoản vay  Lập báo cáo thẩm định cho vay thơng qua chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, tổng hợp nội dụng thẩm định báo cáo thẩm định Trên sở kết thẩm định theo nội dung trên, Cán thẩm định phải lập Báo cáo thẩm định cho vay Tuỳ theo phương án sản xuất kinh doanh cụ thể, cán thẩm định chọn lựa linh hoạt nội dung chính, cần thiết, có liên quan trực tiếp tới hiệu tài khả trả nợ khách hàng để đưa vào Báo cáo thẩm định cho vay Đối với hồ sơ vay Chi nhánh trình lên Chi nhánh cấp trên: Vì trình tiếp cận với khách hàng, phương án diễn trực tiếp Chi nhánh nội dungBáo cáo thẩm định cho vay Chi nhánh phải đảm bảo chi tiết, đầy đủ tất nội dung có liên quan, làm sở để cấp lãnh đạo Chi nhánh Trung tâm điều hành xem xét Tại Chi nhánh cấp trên/ Trung tâm điều hành, việc thẩmđịnh mang tính kiểm tra, thẩm định lại kết thẩm định chi nhánh, lại thực chủ yếu hồ sơ vay vốn thông tin, báo cáo chi nhánh Báo cáo thẩm định không cần chi tiết tất nội dung thực hiệntại chi nhánh, thống với phương pháp kết tính tốn chi nhánh khơng nhấtthiết phải tính tốn lại Với dự án lớn có giá trị 20 tỷ phải phịng thẩm định hội sở thẩm định, để đảm bảo tính an tồn cho vay dự án lớn Bước 3: Quyết định tín dụng Ra định tín dụng bước khó khăn bước then chốt hoạt động ngân hàng Việc định tín dụng, ngồi dựa vào báo cáo thẩm định đề xuất cán tín dụng cịn phụ thuộc vào: thơng tin cập nhật từ thị trường, sách tín dụng ngân hàng, quy định tín dụng nhà nước nguồn cho vay ngân hàng định tín dụng Các bước thực đinh tín dụng: Sau nghiên cứu, thẩm định điều kiện vay vốn, CBTD lập báo cáo thẩm định kiêm tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình trưởng phịng tín dụng Trên sở Tờ trình CBTD kèm hồ sơ vay vốn, trưởng phịng tín dụng xem xét kiểm tra, thẩm định lại ghi ý kiến vào Tờ trình trình Lãnh đạo (chậm ngày tính từ CBTD nộp tờ trình cho trưởng phịng tín dụng) Hồn chỉnh thủ tục khác theo quy định Căn hồ sơ cho vay, ý kiến đề xuất cán thẩm định/ tái thẩm định trưởng phịng tín dụng, khoản vay Ban lãnh đạo ngân hàng chi nhánh phê duyệt (trong vòng từ 1-2 ngày tùy theo trường hợp)  Với khoản vay thuộc quyền phán quyết: Sau kiểm tra lần cuối hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn, Ban lãnh đạo định: Duyệt đồng ý khơng đồng ý cho vay, duyệt cho vay có điều kiện, triệu tập họp Hội đồng tư vấn tín dụng để định khoản vay lớn phức tạp  Với khoản vay vượt quyền phán quyết: Sẽ Ban thẩm định dự án ngân hàng cấp phê duyệt Chỉ phê duyệt, có thơng báo, ngân hàng khu vực phép giải ngân Bước 4: Giải ngân Là nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng sở mức tín dụng cam kết theo hợp đồng Giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc vận động tín dụng phải gắn với vận động hàng hóa Việc phát tiền vay phải phù hợp với mục đích vay hợp đồng tín dụng Giải ngân lần chia làm nhiều lần Nhân viên chăm sóc khách hàng phải ln xem xét đến khoản nợ sử dụng khoản nợ Bước 5: Giám sát quản lý cho vay Giai đoạn giám sát tín dụng tiếp nối với mục tiêu theo dõi, đánh giá mức độ chấp hành tín dụng khách hàng kịp thời có biện pháp xử lý thích hợp, giai đoạn thường có bước:  Giám sát tín dụng: Được tiến hành từ tiền vay phát khoản vay hồn trả, nhằm đơn đốc khách hàng thực đầy đủ cam kết thỏa thuận hợp đồng cho vay  Thu nợ: Là việc thu hồi vốn lẫn lãi hợp đồng cho vay  Tái xét tín dụng phân hạng tín dụng 10 Thang Long University Library