Lý luận chung về hệ thống thanh toán 1.1 Giới thiệu về hoạt ủộng thanh toỏn
Cỏc nguyờn tắc chớnh trong hoạt ủộng của hệ thống thanh toỏn
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỆ THỐNG THANH TOÁN 1.1Giới thiệu về hoạt ủộng thanh toỏn
Trong 10-15 năm qua, sự phát triển hệ thống thanh toán ngân hàng và liên ngân hàng đã nhận được nhiều sự quan tâm và nghiên cứu Các ngân hàng thương mại đã nỗ lực đáng kể để thúc đẩy lĩnh vực này, với các yếu tố chính như hợp tác quốc tế, phát triển khoa học kỹ thuật và sự phát triển độc lập của các hệ thống thanh toán Hợp tác quốc tế, đặc biệt quan trọng ở các khu vực như Liên minh châu Âu, G10 và ASEAN, giúp kết nối các hệ thống thanh toán, tạo thành một hệ thống thống nhất trong khu vực Tuy nhiên, trong quá trình phát triển, hệ thống thanh toán và chuyển khoản cũng bộc lộ tính phức tạp, cho thấy rằng việc hội nhập kỹ thuật là con đường ngắn nhất nhưng cũng cần sự chuyên sâu trong lĩnh vực ngân hàng.
Hệ thống thanh toán có thể được phân loại dựa trên loại giao dịch, bao gồm dịch vụ thanh toán cho khách hàng và giao dịch thanh toán liên ngân hàng.
Quy trình thanh toán bao gồm nhiều hình thức như chuyển nhượng tín dụng, thanh toán điện tử, thanh toán trực tiếp và séc, diễn ra giữa các tài khoản của khách hàng và các ngân hàng.
Sự phát triển của hệ thống thanh toán, chuyển khoản và bù trừ là quá trình phức tạp, bao gồm việc thiết kế và vận hành các hệ thống này Qua thực tiễn, các ngân hàng đã dần dần cải tiến và tối ưu hóa các quy trình để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Thực trạng hệ thống thanh toán tại các ngân hàng ở Việt Nam 2.1 Thực trạng của hệ thống thanh toán
Hệ thống chuyển tiền ủiện tử liờn ngõn hàng
Hệ thống chuyển tiền điện tử liên ngân hàng được xây dựng dựa trên phương pháp quản lý tài khoản tiền gửi thanh toán phân tán Mỗi chi nhánh của Ngân hàng Thương mại cần thanh toán qua Ngân hàng Nhà nước phải mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Trung tâm Thanh toán chỉ kết nối các Ngân hàng Nhà nước chi nhánh để thực hiện chuyển tiền trong nội bộ hệ thống Lệnh thanh toán được chuyển theo tệp và chỉ được thực hiện sau khi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh đã hạch toán trích từ tài khoản tiền gửi của chi nhánh Ngân hàng Thương mại yêu cầu chuyển tiền Hệ thống chủ yếu phục vụ việc chuyển tiền giữa các ngân hàng, thực hiện chuyển vốn trong trường hợp tài khoản tiền gửi thanh toán của các đơn vị thanh toán mở phân tán Do đó, các chi nhánh của Ngân hàng Thương mại phải thực hiện thanh toán với các ngân hàng khác thông qua hệ thống này.
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố không chuyển tiền trực tiếp mà xử lý qua hệ thống thanh toán điện tử Khi có nhu cầu thanh toán, ngân hàng sẽ trích tài khoản tiền gửi thanh toán của đơn vị và thực hiện lệnh chuyển tiền Sau khi nhận lệnh chuyển, nếu hợp lệ, ngân hàng chi nhánh nơi thụ hưởng sẽ ghi nhận tài khoản của đơn vị thụ hưởng Trong tương lai, khi hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng hoàn thiện, hệ thống hiện tại sẽ được thay thế bằng hệ thống giá trị cao hơn.
Hệ thống thanh toán bù trừ
Hệ thống thanh toán được vận hành bởi chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tại các tỉnh, thành phố, hoạt động ở hai cấp độ kỹ thuật khác nhau Một số địa phương sử dụng thiết bị điện tử để chuyển lệnh thanh toán, trong khi một số khác vẫn áp dụng phương pháp thủ công bằng giấy, với tần suất thực hiện tùy thuộc vào khối lượng lệnh thanh toán Kết quả bù trừ sẽ được chuyển về Trung tâm thanh toán Quốc gia như một lệnh giá trị cao Đối với các lệnh thanh toán ngoài địa bàn, cần phải sử dụng hệ thống chuyển tiền điện tử do NHNN quản lý Mỗi thành viên tham gia thanh toán bù trừ phải duy trì tài khoản tiền gửi thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố, và trong tương lai, hệ thống này có thể sẽ được thay thế bằng hệ thống thanh toán giá trị thấp.
Hệ thống thanh toán nội bộ và hệ thống Corebanking tập trung tài khoản của các Ngân hàng Thương mại
Hệ thống thanh toán nội bộ được xây dựng để thực hiện giao dịch trong Ngân hàng Thương mại khi kế toán chưa được tổ chức theo mô hình Corbanking tập trung Hệ thống này yêu cầu các chi nhánh của Ngân hàng Thương mại kết nối với máy tính tại hội sở chính Qua mạng lưới này, các lệnh chuyển tiền sẽ được thực hiện sau khi đã hạch toán vào tài khoản tiền gửi của người chuyển tại chi nhánh khởi phát Tùy vào thiết kế của từng Ngân hàng Thương mại, lệnh thanh toán có thể được kiểm tra lại tại hội sở chính trước khi chuyển tiếp cho bên nhận, hoặc được hạch toán vào tài khoản trung gian để tạo lệnh mới trước khi gửi đến chi nhánh nhận.
Hệ thống Corebanking là nền tảng tập trung hóa tài khoản khách hàng của các chi nhánh Ngân hàng Thương mại, kết nối qua mạng WAN Tất cả tài khoản khách hàng được lưu trữ tại Hội sở chính trong một cơ sở dữ liệu duy nhất, với mỗi tài khoản chỉ có một mã khách hàng và mỗi chi nhánh được cấp một mã số riêng Điều này cho phép dễ dàng phân loại khách hàng theo chi nhánh, đồng thời giao dịch được thực hiện “một cửa” tại các chi nhánh Nhờ công nghệ hiện đại, hệ thống Corebanking cung cấp khả năng phục vụ khách hàng gửi tiền tại một nơi nhưng rút tiền ở nhiều nơi khác nhau, đồng thời mở rộng các dịch vụ điện tử hiện đại.
Để triển khai hệ thống Corebanking hiệu quả, cần đảm bảo các yếu tố sau: cơ sở hạ tầng kỹ thuật với mạng truyền thông tốc độ cao, máy tính có dung lượng lớn, và hệ thống an toàn bảo mật tốt Phần mềm hệ thống và ứng dụng cần tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời phải có quy trình nghiệp vụ mới Đội ngũ cán bộ tin học và nghiệp vụ cần được đào tạo bài bản để quản lý, vận hành và khai thác hệ thống một cách hiệu quả.
Hệ thống thanh toán sử dụng tiền mặt
THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG Ở VIỆT
Trong thời gian gần đây, chính sách tự do hóa và mở cửa nền kinh tế đã tác động mạnh mẽ đến sự phát triển toàn diện của hệ thống ngân hàng Việt Nam Điều này được thể hiện qua việc tăng cường độ sâu, tính cạnh tranh và sự đa dạng hoạt động của hệ thống ngân hàng.
Sự phát triển của hệ thống ngân hàng không chỉ phản ánh những yêu cầu khách quan của nền kinh tế mà còn chịu ảnh hưởng từ việc điều chỉnh các cơ chế chính sách theo cam kết quốc tế Các quy định trong hoạt động ngân hàng đã từng bước giảm sự bảo hộ đối với ngân hàng thương mại trong nước, đồng thời dần dần xoá bỏ các hạn chế đối với hoạt động của chi nhánh ngân hàng nước ngoài, như giới hạn huy động tiền gửi và quy định cho vay Điều này buộc các ngân hàng trong nước phải đổi mới hoạt động, nâng cao năng lực tài chính, quản trị điều hành, cải tiến công nghệ và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ để tăng cường sức cạnh tranh.
Hệ thống ngân hàng đã trải qua quá trình cải cách mạnh mẽ, đáp ứng các yêu cầu khách quan và chủ quan, nhằm phát triển cả về quy mô lẫn chất lượng hoạt động Những cải cách này đã tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng ngày càng vững mạnh và hiệu quả hơn trong thời gian qua.
2.1 Thực trạng hoạt ủộng của hệ thống thanh toỏn trong hệ thống ngõn hàng Việt Nam
Nhận thức được tầm quan trọng của thanh toán vốn trong nền kinh tế, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã chú trọng đầu tư công nghệ hiện đại cho hệ thống thanh toán, với sự tài trợ từ WB NHNN đã xây dựng thành công hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng, đây là hệ thống thanh toán hiện đại nhất tại Việt Nam, đạt tiêu chuẩn kỹ thuật và chuẩn mực quốc tế Nhờ sự thành công này, thanh toán qua ngân hàng đã được cải tiến vượt bậc, không còn tình trạng tắc nghẽn trong thanh toán dẫn đến ùn tắc nguồn vốn như trước đây.
Hiện tại, Ngân hàng Việt Nam đang vận hành 5 hệ thống thanh toán song song, bao gồm: hệ thống thanh toán tự động liên ngân hàng (TTTĐTLNH), hệ thống chuyển tiền điện tử liên ngân hàng (CTĐT), hệ thống thanh toán bù trừ (TTBT), các hệ thống chuyển tiền điện tử của các ngân hàng thương mại (NHTM), và hệ thống chuyển tiền quốc tế S.W.I.F.T.
2.1.1 Hệ thống thanh toỏn ủiện tử liờn ngõn hàng
Hệ thống thanh toán giữa các ngân hàng hoạt động theo thời gian thực, cho phép các ngân hàng thành viên chỉ cần mở một tài khoản tiền gửi thanh toán duy nhất tại Sở giao dịch Ngân hàng Nhà nước Các lệnh thanh toán được thực hiện qua công nghệ hiện đại và được chuyển ngay lập tức mà không cần hạch toán tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Việc hạch toán chỉ diễn ra tại Ngân hàng Trung ương Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng bao gồm hai tiểu hệ thống: hệ thống thanh toán giá trị thấp và hệ thống thanh toán giá trị cao, với phương thức xử lý và hạch toán khác nhau.
2.1.1.1 Hệ thống thanh toán giá trị cao
Hệ thống thanh toán giữa các ngân hàng trên địa bàn tỉnh, thành phố cho phép thực hiện các lệnh thanh toán trên 500 triệu đồng và thanh toán khẩn theo phương pháp quyết toán tổng tức thời Khi lệnh thanh toán phát sinh, hệ thống tự động kiểm soát tính hợp lệ và chỉ cần thao tác bấm nút, lệnh sẽ được chuyển ngay về Trung tâm Thanh toán Quốc gia, nơi kết nối với Sở giao dịch Ngân hàng Nhà nước để duy trì tài khoản tiền gửi thanh toán Hệ thống sẽ truy cập vào tài khoản của bên chuyển để kiểm tra số dư; nếu đủ tiền, lệnh thanh toán sẽ được thực hiện trong vòng 10 giây Nếu không đủ vốn, lệnh sẽ được đưa vào danh sách chờ cho đến khi có đủ tiền hoặc được phép thấu chi Nếu đến cuối ngày mà tài khoản vẫn không có đủ vốn, toàn bộ lệnh trong danh sách chờ sẽ tự động bị hủy Theo cơ chế này, lệnh thanh toán chỉ được thực hiện khi thành viên có đủ vốn hoặc được hưởng cơ chế thấu chi trên tài khoản tiền gửi thanh toán.
Hệ thống giá trị thấp cho phép xử lý lệnh thanh toán theo lô với giá trị dưới 500 triệu đồng, bao gồm cả lệnh trong và ngoài địa bàn tỉnh, thành phố Quá trình xử lý diễn ra tự động và nhanh chóng Để tham gia, mỗi thành viên cần xác lập hạn mức nợ ròng bằng cách lấy tổng giá trị các khoản thanh toán nhận trừ đi tổng các khoản thanh toán chuyển trong một khoảng thời gian nhất định Sau khi xác định được hạn mức nợ ròng, các thành viên phải thực hiện ký quỹ giấy tờ có giá tại Ngân hàng Nhà nước.
Hệ thống thanh toán giá trị thấp hoạt động như sau: Thành viên hoặc đơn vị thành viên lập lệnh thanh toán và gửi từng lệnh hoặc nhiều lệnh trong một tệp đến Trung tâm thanh toán tỉnh, thành phố Tại đây, hệ thống tự động kiểm soát hạn mức nợ Nếu đủ hạn mức, lệnh thanh toán trong địa bàn sẽ được chuyển ngay cho thành viên hoặc đơn vị thụ hưởng Đối với lệnh thanh toán ngoài địa bàn tỉnh, thành phố, lệnh sẽ được chuyển tiếp về Trung tâm thanh toán Quốc gia để chuyển cho thành viên hoặc đơn vị thụ hưởng.
2.1.2 Hệ thống chuyển tiền ủiện tử liờn ngõn hàng
Hệ thống chuyển tiền điện tử liên ngân hàng được xây dựng dựa trên quản lý tài khoản tiền gửi thanh toán phân tán Mỗi chi nhánh của Ngân hàng Thương mại cần thanh toán qua Ngân hàng Nhà nước phải mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Trung tâm Thanh toán kết nối các Ngân hàng Nhà nước chi nhánh để thực hiện chuyển tiền nội bộ Lệnh thanh toán được chuyển theo tệp và chỉ thực hiện sau khi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh đã hạch toán trích từ tài khoản tiền gửi của chi nhánh Ngân hàng Thương mại yêu cầu chuyển tiền Hệ thống này chủ yếu thực hiện chuyển tiền giữa các ngân hàng, và chỉ thực hiện chuyển vốn khi tài khoản tiền gửi thanh toán của các đơn vị mở phân tán Do đó, các chi nhánh của Ngân hàng Thương mại phải thanh toán với các ngân hàng khác thông qua hệ thống này.
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố không chuyển tiền trực tiếp mà xử lý lệnh chuyển tiền thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán của đơn vị thanh toán Hệ thống này hoạt động đơn giản, khi có nhu cầu thanh toán, ngân hàng sẽ thực hiện lệnh chuyển tiền qua hệ thống chuyển tiền điện tử Khi nhận lệnh chuyển tiền, nếu hợp lệ, ngân hàng chi nhánh bên thụ hưởng sẽ ghi Có tài khoản của đơn vị thụ hưởng Trong tương lai, khi hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng hoàn thiện, hệ thống hiện tại sẽ được thay thế bởi một tiểu hệ thống giá trị cao hơn.
2.1.3 Hệ thống thanh toán bù trừ
Hệ thống thanh toán bù trừ được vận hành bởi chi nhánh Ngân hàng Nhà nước (NHNN) tại các tỉnh, thành phố, hoạt động ở hai cấp độ kỹ thuật khác nhau Một số địa phương sử dụng thiết bị điện tử để chuyển lệnh thanh toán, trong khi một số khác vẫn sử dụng phương pháp thủ công với tần suất định kỳ Kết quả bù trừ được chuyển về Trung tâm thanh toán Quốc gia như một lệnh giá trị cao Đối với các lệnh thanh toán ngoài địa bàn, cần sử dụng hệ thống chuyển tiền điện tử do NHNN quản lý Mỗi thành viên tham gia thanh toán bù trừ phải duy trì tài khoản tiền gửi tại chi nhánh NHNN địa phương, và trong tương lai, hệ thống này có khả năng sẽ được thay thế bằng hệ thống thanh toán giá trị thấp.
2.1.4 Hệ thống thanh toán nội bộ và hệ thống Corebanking tập trung tài khoản của các Ngân hàng Thương mại
Hệ thống thanh toán nội bộ của Ngân hàng Thương mại được xây dựng nhằm thực hiện các giao dịch trong nội bộ khi chưa có hệ thống Core banking tập trung hóa tài khoản Hệ thống này yêu cầu các chi nhánh của Ngân hàng Thương mại phải kết nối với máy tính tại hội sở chính Qua mạng lưới này, các lệnh chuyển tiền sẽ được thực hiện sau khi đã hạch toán vào tài khoản tiền gửi của người chuyển tại chi nhánh Ngân hàng khởi phát Tùy theo thiết kế của từng Ngân hàng Thương mại, lệnh thanh toán có thể được gửi về hội sở chính để kiểm tra và chuyển tiếp cho bên nhận, hoặc được hạch toán vào một tài khoản trung gian trước khi tạo lệnh mới và chuyển đến chi nhánh Ngân hàng Thương mại nhận.
Hệ thống Corebanking là giải pháp tập trung hóa tài khoản khách hàng của Ngân hàng Thương mại, kết nối qua mạng WAN Tất cả tài khoản khách hàng được lưu trữ tại Hội sở chính trong một cơ sở dữ liệu duy nhất, giúp dễ dàng phân loại theo chi nhánh Mỗi tài khoản chỉ có một mã khách hàng và mỗi chi nhánh được cấp một mã số riêng Hệ thống cho phép giao dịch "một cửa" tại các chi nhánh, nhờ công nghệ hiện đại, Corebanking hỗ trợ khách hàng gửi tiền tại một nơi và rút tại nhiều nơi, đồng thời mở rộng các dịch vụ điện tử hiện đại.
Để triển khai hệ thống Corebanking hiệu quả, cần đảm bảo các yếu tố sau: hạ tầng kỹ thuật với mạng truyền thông tốc độ cao, máy tính có dung lượng lớn, và hệ thống an toàn bảo mật tốt Phần mềm hệ thống và ứng dụng phải tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời cần có quy trình nghiệp vụ mới Đội ngũ cán bộ công nghệ thông tin và nhân viên nghiệp vụ cũng cần được đào tạo bài bản để quản lý và vận hành khai thác hệ thống một cách hiệu quả.
2.1.5 Hệ thống chuyển tiền quốc tế (S.W.I.F.T)
ðối với ngân hàng
THỰC TRẠNG HỆ THỐNG THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG Ở VIỆT
Trong thời gian qua, chính sách tự do hóa và mở cửa nền kinh tế đã tác động mạnh mẽ đến sự phát triển toàn diện của hệ thống ngân hàng Việt Nam Điều này được thể hiện qua việc tăng độ sâu, tính cạnh tranh và sự đa dạng hoạt động của hệ thống ngân hàng.
Sự phát triển của hệ thống ngân hàng không chỉ phản ánh những yêu cầu khách quan của nền kinh tế mà còn chịu tác động từ việc điều chỉnh các cơ chế chính sách theo cam kết quốc tế Các quy định trong hoạt động ngân hàng đã dần giảm bớt sự bảo hộ đối với ngân hàng thương mại trong nước, đồng thời nhiều hạn chế đối với hoạt động của chi nhánh ngân hàng nước ngoài cũng đã được gỡ bỏ Điều này buộc các ngân hàng trong nước phải đổi mới hoạt động, nâng cao năng lực tài chính và quản trị, cải tiến công nghệ, cũng như đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ để tăng cường sức cạnh tranh.
Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng đã tiến hành cải cách mạnh mẽ trên tất cả các lĩnh vực nhằm đáp ứng những yêu cầu khách quan và chủ quan Những nỗ lực này đã góp phần nâng cao quy mô và chất lượng hoạt động của hệ thống ngân hàng, giúp nó phát triển bền vững hơn.
2.1 Thực trạng hoạt ủộng của hệ thống thanh toỏn trong hệ thống ngõn hàng Việt Nam
Nhận thức được tầm quan trọng của thanh toán vốn trong nền kinh tế, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã đầu tư công nghệ hiện đại cho hệ thống thanh toán với sự tài trợ của WB NHNN đã xây dựng thành công hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng (hệ thống TTĐTLNH), đây là hệ thống thanh toán hiện đại nhất tại Việt Nam, đạt tiêu chuẩn kỹ thuật và chuẩn mực quốc tế Nhờ thành công này, thanh toán qua ngân hàng đã được cải tiến vượt bậc, không còn tình trạng ách tắc trong thanh toán dẫn đến tắc nghẽn nguồn vốn như trước đây.
Hiện tại, Ngân hàng Việt Nam đang hoạt động với 5 hệ thống thanh toán song song, bao gồm hệ thống thanh toán tự động của ngân hàng (TTTđTLNH), hệ thống chuyển tiền điện tử liên ngân hàng (CTðT), hệ thống thanh toán bù trừ (TTBT), các hệ thống chuyển tiền điện tử của các ngân hàng thương mại (NHTM) và hệ thống chuyển tiền quốc tế S.W.I.F.T.
2.1.1 Hệ thống thanh toỏn ủiện tử liờn ngõn hàng
Hệ thống thanh toán giữa các ngân hàng hoạt động theo thời gian thực, cho phép mỗi ngân hàng thành viên chỉ cần mở một tài khoản tiền gửi thanh toán tại Sở giao dịch Ngân hàng Nhà nước Chuyển lệnh thanh toán được thực hiện qua công nghệ tin học, với lệnh được chuyển ngay lập tức sau khi ngân hàng khởi phát mà không cần hạch toán tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Hạch toán chỉ diễn ra tại Ngân hàng Trung ương Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng bao gồm hai tiểu hệ thống: thanh toán giá trị thấp và thanh toán giá trị cao, với quy trình xử lý và hạch toán khác nhau.
2.1.1.1 Hệ thống thanh toán giá trị cao
Hệ thống thanh toán này kết nối giữa các ngân hàng khác nhau trên địa bàn tỉnh, thành phố, cho phép thực hiện các lệnh thanh toán lên đến 500 triệu đồng và thanh toán khẩn cấp theo phương pháp quyết toán tức thời Khi lệnh thanh toán được phát sinh, hệ thống tự động kiểm tra tính hợp lý và hợp pháp, chỉ cần thao tác bấm nút, lệnh thanh toán sẽ được chuyển ngay về Trung tâm Thanh toán Quốc gia Trung tâm này kết nối với Sở giao dịch Ngân hàng Nhà nước để duy trì tài khoản tiền gửi thanh toán theo cơ chế riêng Hệ thống sẽ ngay lập tức truy cập vào tài khoản của bên chuyển để kiểm tra số dư; nếu có đủ tiền, lệnh thanh toán sẽ được thực hiện trong vòng 10 giây Ngược lại, nếu tài khoản không đủ vốn, lệnh thanh toán sẽ được đưa vào danh sách chờ cho đến khi có đủ tiền hoặc được phép thấu chi Nếu đến cuối ngày mà tài khoản vẫn không được bổ sung vốn, toàn bộ lệnh trong danh sách chờ sẽ tự động bị hủy Theo cơ chế này, lệnh thanh toán chỉ được thực hiện khi thành viên có đủ vốn hoặc được hưởng cơ chế thấu chi trên tài khoản tiền gửi thanh toán.
Hệ thống giá trị thấp xử lý lệnh thanh toán theo lô cho các giao dịch có giá trị dưới 500 triệu đồng, bao gồm cả lệnh trong và ngoài địa bàn tỉnh, thành phố Quá trình xử lý được thực hiện tự động, giúp tăng cường hiệu quả thanh toán Để tham gia vào hệ thống, các thành viên cần xác lập hạn mức nợ ròng bằng cách lấy tổng giá trị các khoản thanh toán nhận trừ đi tổng giá trị các khoản thanh toán chuyển trong một khoảng thời gian nhất định Sau khi xác định được hạn mức nợ ròng, các thành viên phải ký quỹ giấy tờ có giá tại Ngân hàng Nhà nước.
Hệ thống thanh toán giá trị thấp hoạt động như sau: Các thành viên hoặc đơn vị thành viên tạo lệnh thanh toán và gửi trực tiếp từng lệnh hoặc nhiều lệnh trong một tệp đến Trung tâm thanh toán tỉnh, thành phố Khi nhận lệnh, hệ thống tại Trung tâm sẽ tự động kiểm soát hạn mức nợ Nếu đủ hạn mức, lệnh thanh toán trong địa bàn sẽ được chuyển ngay cho thành viên hoặc đơn vị thụ hưởng; đối với lệnh thanh toán ngoài địa bàn tỉnh, thành phố, lệnh sẽ được chuyển tiếp về Trung tâm thanh toán Quốc gia để chuyển cho thành viên hoặc đơn vị thụ hưởng.
2.1.2 Hệ thống chuyển tiền ủiện tử liờn ngõn hàng
Hệ thống chuyển tiền điện tử liên ngân hàng được xây dựng dựa trên phương pháp quản lý tài khoản tiền gửi thanh toán phân tán Mỗi chi nhánh của Ngân hàng Thương mại cần thanh toán qua Ngân hàng Nhà nước phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trên địa bàn Trung tâm Thanh toán chỉ kết nối các Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố để thực hiện chuyển tiền nội bộ Lệnh thanh toán được chuyển theo tệp và chỉ được thực hiện sau khi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố hạch toán trích tài khoản tiền gửi của chi nhánh Ngân hàng Thương mại yêu cầu chuyển tiền Hệ thống này chủ yếu thực hiện chuyển tiền giữa các ngân hàng, chỉ chuyển vốn khi tài khoản tiền gửi thanh toán của các đơn vị thanh toán mở phân tán.
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố không thực hiện chuyển tiền trực tiếp, mà xử lý lệnh thanh toán thông qua tài khoản tiền gửi của đơn vị thanh toán Khi có nhu cầu chuyển tiền, lệnh sẽ được gửi qua hệ thống chuyển tiền điện tử đến Ngân hàng Nhà nước chi nhánh nơi có đơn vị thụ hưởng Nếu lệnh chuyển tiền hợp pháp và hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh sẽ ghi có vào tài khoản của đơn vị thụ hưởng Trong tương lai, khi hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng hoàn thiện, hệ thống hiện tại sẽ được thay thế bằng một hệ thống giá trị cao hơn.
2.1.3 Hệ thống thanh toán bù trừ
Hệ thống thanh toán bù trừ được vận hành bởi chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tại các tỉnh, thành phố, hoạt động ở hai cấp độ kỹ thuật khác nhau Một số tỉnh, thành phố sử dụng thiết bị điện tử để chuyển lệnh thanh toán, trong khi những tỉnh khác vẫn thực hiện bằng giấy theo phương pháp thủ công, với tần suất từ vài tiếng đến một ngày một lần, tùy thuộc vào khối lượng lệnh thanh toán Kết quả bù trừ sẽ được chuyển về Trung tâm thanh toán Quốc gia như một lệnh giá trị cao Hầu hết các lệnh thanh toán ngoài địa bàn sẽ phải qua hệ thống chuyển tiền điện tử, do NHNN quản lý và điều hành Để tham gia thanh toán bù trừ, các thành viên bắt buộc phải duy trì tài khoản tiền gửi tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Trong tương lai, hệ thống này dự kiến sẽ được thay thế bằng hệ thống thanh toán giá trị thấp.
2.1.4 Hệ thống thanh toán nội bộ và hệ thống Corebanking tập trung tài khoản của các Ngân hàng Thương mại
Hệ thống thanh toán nội bộ của Ngân hàng Thương mại được xây dựng để thực hiện các giao dịch trong nội bộ khi chưa có hệ thống Core banking tập trung Hệ thống này yêu cầu các chi nhánh của Ngân hàng Thương mại kết nối với máy tính tại hội sở chính Qua mạng lưới này, các lệnh chuyển tiền được thực hiện sau khi đã hạch toán vào tài khoản tiền gửi của người chuyển tại chi nhánh Tùy theo thiết kế của từng Ngân hàng Thương mại, lệnh thanh toán có thể được kiểm tra lại tại hội sở trước khi chuyển tiếp hoặc được hạch toán vào một tài khoản trung gian để tạo lệnh mới trước khi chuyển cho chi nhánh nhận.
Hệ thống Corebanking là nền tảng tập trung hóa tài khoản khách hàng của Ngân hàng Thương mại, kết nối qua mạng WAN và lưu trữ tại Hội sở chính trong một cơ sở dữ liệu duy nhất Mỗi tài khoản khách hàng được cấp một mã khách hàng độc nhất và mỗi chi nhánh có mã số riêng, giúp phân loại khách hàng theo chi nhánh một cách dễ dàng Giao dịch với khách hàng diễn ra “một cửa” tại các chi nhánh, nhờ vào công nghệ hiện đại, hệ thống Corebanking không chỉ cho phép khách hàng gửi tiền tại một nơi mà còn rút tiền tại nhiều nơi, đồng thời mở rộng các dịch vụ điện tử hiện đại.
Để triển khai hệ thống Corebanking hiệu quả, cần đảm bảo một số yếu tố quan trọng: cơ sở hạ tầng kỹ thuật với mạng truyền thông tốc độ cao, hệ thống máy tính có dung lượng lớn và bảo mật an toàn; phần mềm hệ thống và ứng dụng phải đạt tiêu chuẩn quốc tế; quy trình nghiệp vụ được cập nhật mới; và đội ngũ cán bộ IT cùng cán bộ nghiệp vụ được đào tạo chuyên sâu để quản lý và vận hành hệ thống.
2.1.5 Hệ thống chuyển tiền quốc tế (S.W.I.F.T)
Thành tựu về mặt kinh tế
Từ năm 1999 đến năm 2001, hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần và quỹ tín dụng nhân dân đã được cơ cấu lại nhằm nâng cao tiềm lực tài chính và năng lực hoạt động, đồng thời đưa ra các giải pháp xử lý cho những đơn vị yếu kém Đến cuối năm 2007, tổng tài sản của ngành ngân hàng đạt 1,872 nghìn tỷ đồng, trong đó ngân hàng thương mại cổ phần chiếm 48% (tăng từ 25% năm 2006), và ngân hàng nước ngoài chiếm 11% Nguồn vốn của các ngân hàng đã tăng lên, củng cố uy tín và lòng tin trong dân, dẫn đến tốc độ huy động vốn vào nền kinh tế cũng tăng mạnh qua các năm.
Hỡnh 1: Tỡnh hỡnh huy ủộng vốn trong hệ thống ngõn hàng
Cơ chế điều hành tỷ giá hối đoái đã được đổi mới, với việc công bố tỷ giá chính thức dựa trên tín hiệu thị trường và áp dụng trong từng khoảng thời gian cụ thể.
Năm Ngân hàng nhà nước Ngân hàng TMCP Ngân hàng nước ngoài
Nguồn : Ngân hàng Nhà nước ủối dài sang cơ chế cụng bố tỷ giỏ theo ủộng thỏi hàng ngày của thị trường ngoại tệ
Cơ chế lãi suất hiện tại đang phát huy tác dụng tích cực, đặc biệt từ năm 2000, khi quá trình tự do hóa lãi suất được đẩy mạnh Đến nay, cơ chế lãi suất đã chuyển sang hình thức thỏa thuận và hoàn toàn tự do hóa trên thị trường tín dụng thương mại.
Chính sách tiền tệ kích cầu đóng vai trò quan trọng trong việc chống lạm phát và thúc đẩy xuất khẩu, góp phần vào việc tăng trưởng kinh tế với mức bình quân trên 7,3% mỗi năm.
Thành tựu ủạt ủược về mặt tớn dụng
Trong giai đoạn 2006-2007, tín dụng đối với nền kinh tế Việt Nam có sự tăng trưởng đáng kể, từ 23% năm 2006 lên 38% năm 2007 Tổng dư nợ cho vay của hệ thống ngân hàng trong năm 2007 đã tăng 30,3% so với năm 2006, trong khi năm 2006 cũng ghi nhận mức tăng 25,44% so với năm 2005 Tuy nhiên, mức tăng này vẫn thấp hơn so với mức tăng 31,10% của năm 2005 và 41,65% của năm 2004.
Hình 2: Tổng dư nợ cho vay trong hệ thống ngân hàng Việt Nam
Trong bối cảnh lạm phát được kiềm chế, lĩnh vực thanh toán đã có những bước tiến ấn tượng Đầu tiên, tình trạng khan hiếm tiền mặt đã được giải quyết triệt để, đảm bảo cung ứng tiền mặt ổn định và cải thiện chất lượng tiền giấy lưu thông Thứ hai, thanh toán không dùng tiền mặt đã được cải thiện đáng kể, với việc xây dựng các cơ sở kỹ thuật và pháp lý cần thiết cho việc hiện đại hóa hệ thống thanh toán ngân hàng tại Việt Nam Cuối cùng, sự phát triển và đa dạng hóa dịch vụ thanh toán hiện đại trong khu vực khách hàng cá nhân đang được nhiều ngân hàng thương mại khai thác như một công cụ cạnh tranh hiệu quả.
Năm Ngân hàng nhà nước Ngân hàng TMCP Ngân hàng nước ngoài
Nguồn : Ngân hàng Nhà nước
Bên cạnh những ưu điểm, hoạt động trong hệ thống thanh toán hiện nay còn nhiều vướng mắc cần giải quyết Việc khắc phục những vấn đề này không thể thực hiện trong thời gian ngắn mà đòi hỏi các chính sách đồng bộ và kế hoạch cụ thể Trong bài viết này, chúng ta sẽ phân tích những điểm yếu kém trong hoạt động thanh toán của hệ thống hiện tại.
Để giải quyết tình trạng khan hiếm tiền mặt kéo dài, cần áp dụng các biện pháp nhằm ổn định cung cầu tiền mặt Đồng thời, việc cải tiến cơ cấu và chất lượng tiền giấy lưu thông cũng rất quan trọng để đáp ứng nhu cầu của thị trường.
Cải thiện thanh toán không dùng tiền mặt là mục tiêu quan trọng trong chiến lược hiện đại hóa hệ thống thanh toán ngân hàng tại Việt Nam Để đạt được điều này, cần xây dựng các cơ sở hạ tầng kỹ thuật, pháp lý và nhân lực phù hợp Việc phát triển và đa dạng hóa dịch vụ thanh toán hiện đại trong khu vực khách hàng cá nhân đang trở thành công cụ cạnh tranh của nhiều ngân hàng thương mại.
Kiến nghị nõng cao hiệu quả hoạt ủộng kiểm soỏt hệ thống
Nhúm giải phỏp ủối với cỏc ngõn hàng thương mại
3.2.1 ðẩy mạnh phát triển bộ phận kiểm soát nội bộ và quản trị rủi ro i Hệ thống KSNB của NH phải ủạt ủược cỏc mục tiờu như:
Bảo đảm cho ngân hàng hoạt động tuân thủ pháp luật và các quy định nội bộ về quản lý, hoạt động và các chuẩn mực đạo đức đã đề ra Điều này giúp nâng cao mức độ tin cậy và tính trung thực của các thông tin tài chính và phi tài chính.
Bảo vệ quản lý, sử dụng các nguồn lực một cách kinh tế và hiệu quả
Hỗ trợ thực hiện cỏc mục tiờu do ban lónh ủạo ngõn hàng ủề ra
Hệ thống Kiểm soát nội bộ (KSNB) cần phải thuộc về một bộ phận độc lập nhằm đảm bảo tính khách quan trong hoạt động kiểm soát Điều này tương tự như việc tổ chức kiểm toán độc lập bên ngoài giám sát quá trình thực hiện Nếu bộ phận kiểm soát nội bộ được thực hiện bởi các thành viên trong tổ chức và chịu sự quản lý của Tổng giám đốc, sẽ có nguy cơ làm giảm tính khách quan của báo cáo kiểm toán.
Hệ thống kiểm soát nội bộ (KSNB) cần được đánh giá thường xuyên, trong khi hoạt động kiểm soát nội bộ cũng phải được thực hiện liên tục Để đáp ứng các mục tiêu này, cần triển khai các biện pháp kiểm soát nguyên tắc nghiệp vụ thông qua giám sát tại chỗ và không tại chỗ, đồng thời xây dựng quy trình thu thập, rà soát và phân tích các báo cáo thống kê của ngân hàng Việc lưu trữ tài liệu và các công cụ cần phải linh hoạt để đối phó với rủi ro, đảm bảo an toàn cho hệ thống thanh toán Ngân hàng cũng cần thiết lập quan hệ và hệ thống thông tin với các chuyên gia giám sát khác để xây dựng báo cáo định kỳ về các dịch vụ cụ thể, nâng cao chất lượng quản trị Để đảm bảo an toàn kinh doanh, mỗi ngân hàng cần có kế hoạch quản lý rủi ro từ giai đoạn lập kế hoạch kinh doanh và chiến lược Bộ phận quản lý rủi ro phải hoạt động độc lập, giám sát và kiểm tra các hồ sơ tín dụng, phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro và đưa ra biện pháp giảm thiểu Hiện nay, ngân hàng cần ưu tiên đẩy nhanh việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế về tài chính ngân hàng, như thực hiện hiệp ước Basel II, nhằm duy trì mức vốn an toàn tương ứng với cơ cấu rủi ro và xây dựng hệ thống chấm điểm khách hàng để giảm thiểu rủi ro.
3.2.2 Khai thác sản phẩm truyền thống và phát triển thị truờng bán lẻ
Trong nền kinh tế mở hiện nay, nhu cầu về dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng bán lẻ, đang gia tăng mạnh mẽ Các dịch vụ này thường đơn giản, dễ thực hiện và tập trung vào tiền gửi và tài khoản, mang lại lợi nhuận với rủi ro thấp Ngân hàng bán lẻ cung cấp sản phẩm dịch vụ tới từng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ thông qua mạng lưới chi nhánh và công nghệ thông tin Đồng thời, ngân hàng cũng đưa ra các giải pháp chuyển tiền tự động, huy động vốn và cho vay dân cư dưới nhiều hình thức khác nhau.
Tăng cường hiệu quả hoạt động của hệ thống ATM là cần thiết để phát triển mạng lưới các điểm chấp nhận thẻ Đồng thời, cần nâng cao sự liên kết giữa các ngân hàng thương mại nhằm cải thiện hiệu quả và khả năng sử dụng thẻ.
Phát triển loại hình ngân hàng qua máy tính và ngân hàng tại nhà ðây chính là một kênh nhằm làm giảm thanh toán và tiền mặt
Phỏt triển loại hỡnh ngõn hàng qua ủiện thoại, giỳp khỏch hàng cú thể thực hiện giao dịch tại bất cứ thời gian, ủịa ủiểm nào
Mở rộng hoạt động đầu tư tại các tỉnh thành phố và vùng nông thôn là một giải pháp quan trọng nhằm đa dạng hóa hình thức tiết kiệm Điều này không chỉ giúp huy động vốn nhàn rỗi trong dân, mà còn tận dụng được khoảng 3 tỷ USD tiền nhàn rỗi đang được lưu trữ.
Mỗi doanh nghiệp thương mại cần thiết lập bộ máy quản lý nghiên cứu và phát triển các sản phẩm truyền thống cũng như thị trường bán lẻ Điều này giúp nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng và chú trọng vào việc nâng cao trình độ quản lý chuyên môn.
3.2.3 Hoàn thiện cơ chế tín dụng
Hoạt động ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Do đó, việc hoàn thiện cơ chế tín dụng của các ngân hàng để đạt được sự thống nhất về tiêu chuẩn và chất lượng đánh giá tín dụng là rất quan trọng.
Thực trạng hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam gần đây cho thấy chất lượng tín dụng chưa đạt yêu cầu, hiệu quả chưa cao và tỷ lệ nợ quá hạn vẫn ở mức cao, đặc biệt là ở nhóm ngân hàng chính sách và ngân hàng Nhà nước, với tỷ lệ trung bình khoảng 3% trong những năm qua Tình hình này không có dấu hiệu giảm bền vững, đồng thời rủi ro tín dụng vẫn luôn tiềm ẩn.
Các ngân hàng phân loại rủi ro tín dụng theo nhiều cách khác nhau Một số ngân hàng phân loại nợ dựa trên nhóm khách hàng để đánh giá rủi ro, trong đó nợ của nhóm A được xem là rủi ro thấp nhất, trong khi nợ của nhóm D và E có khả năng mất vốn cao nhất Một số ngân hàng khác lại dựa vào tình trạng trả nợ để phân loại rủi ro, coi các khoản nợ chưa đến hạn nhưng có khách hàng không trả nợ đúng hạn cũng là rủi ro Thậm chí, những khoản nợ chưa đến hạn hoặc vẫn trả được nhưng có tình hình tài chính yếu kém và môi trường kinh doanh bất lợi cũng được xem là rủi ro.
Các thước đo rủi ro tín dụng không chỉ đơn thuần dựa vào tỷ lệ nợ xấu mà còn phụ thuộc vào độ rộng và tính chính xác trong việc xác định rủi ro Điều này yêu cầu cán bộ ngân hàng phải nghiêm túc trong việc nhìn nhận rủi ro tín dụng và có chính sách quản trị rủi ro minh bạch Hiện tại, không có một chính sách xác định nợ xấu thống nhất theo chuẩn mực kế toán quốc tế, mà thường dựa trên các yếu tố như thời gian quá hạn trên 90 ngày và áp dụng các biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân hàng, bao gồm tiêu chuẩn đánh giá CAMEL và Basel II cho các ngân hàng thương mại.
Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, cần tăng cường công tác thanh tra và giám sát dựa trên nguyên tắc rủi ro thuần túy Điều này đặc biệt quan trọng trong các hoạt động giám sát kỷ luật hạch toán và tuân thủ các quy định liên quan đến tín dụng Các ngân hàng thương mại cần thể hiện rõ ràng các biện pháp này trong Sổ tay tín dụng, bao gồm cả việc thực hiện kiểm tra khách hàng.
Rà soát lại chính sách và quy trình cho vay là cần thiết, vì thực tế hiện nay còn lỏng lẻo và chưa chú trọng đến việc phân tích khách hàng Việc tính toán điều kiện và khả năng trả nợ cũng như phương pháp xem xét, phân tích còn hạn chế và chưa chính xác.
Người vay nợ cần nhận thức rõ về các nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ nần, bao gồm cả nguyên nhân khách quan và chủ quan Nguyên nhân khách quan thường xuất phát từ các tác động bên ngoài như thiên tai, hỏa hoạn, sự bất ổn của nền kinh tế, chính sách quản lý kinh tế thay đổi đột ngột, và biến động của thị trường trong và ngoài nước Trong khi đó, nguyên nhân chủ quan liên quan đến việc doanh nghiệp có vốn tự có hạn chế so với nhu cầu, năng lực điều hành yếu kém, thiếu thông tin thị trường, và tình trạng không thiện chí trong việc trả nợ vay ngân hàng ngay từ khi xin vay vốn.
Để quản lý quy trình cho vay hiệu quả, cần tách bạch và phân công rõ chức năng các bộ phận, đồng thời tuân thủ các bước trong quy trình giải quyết khoản vay Quy trình cho vay chuẩn bao gồm các bước: tiếp xúc khách hàng, phân tích tín dụng, thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro, quyết định cho vay, thực hiện thủ tục giấy tờ hợp đồng, và đánh giá chất lượng khoản vay Sau khi cho vay, cần giám sát khoản vay bằng cách thu thập thông tin liên tục về khách hàng, thực hiện giám sát thường xuyên và đánh giá xếp loại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống phát sinh.
Nhúm giải phỏp ủối với cỏc ngõn hàng nhà nước
3.3.1 Tăng cường cụng tỏc thanh tra giỏm sỏt hoạt ủộng ngõn hàng
Trong bối cảnh cải cách và hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam đã nâng cao vị thế của mình trên trường quốc tế Thành công này không thể không nhắc đến vai trò quan trọng của hệ thống ngân hàng phát triển nhanh chóng tại Việt Nam.
Năng lực quản lý và giám sát khu vực tài chính-ngân hàng của các cơ quan Nhà nước đang không theo kịp với sự phát triển nhanh chóng của lĩnh vực này Do đó, hoạt động thanh tra và giám sát ngân hàng cần tập trung vào việc đảm bảo an toàn cho hệ thống thanh toán ngân hàng và phù hợp với thông lệ quốc tế Cụ thể, cần thay đổi phương thức giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ theo cách tiếp cận “từ đỉnh xuống đáy”, chuyển từ định hướng tuân thủ sang giám sát dựa trên rủi ro, kết hợp giám sát an toàn vi mô và vĩ mô Đồng thời, cần chú trọng vào việc thiết lập tiêu chuẩn, điều kiện và quy chế an toàn trong hoạt động ngân hàng, bao gồm yêu cầu về mức vốn tối thiểu và quy định cụ thể về mức độ rủi ro cho từng loại hình tín dụng Cuối cùng, sự phối hợp giữa Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính là cần thiết để ổn định thị trường và giám sát công tác hạch toán kế toán trong khu vực này.
Hoạt động ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro có thể dẫn đến tổn thất tài chính, vì vậy bộ phận thanh tra giám sát cần tập trung vào việc cảnh báo, phát hiện sớm và phòng ngừa các rủi ro vi phạm, thay vì chỉ dựa vào thanh tra tại chỗ để phát hiện sai phạm đã xảy ra Để nâng cao năng lực của đội ngũ thanh tra viên ngân hàng, cần chú trọng vào công tác cán bộ như tuyển dụng, sắp xếp nhân sự, chính sách đãi ngộ và các biện pháp khuyến khích khác, đặc biệt là đào tạo kiến thức và kỹ năng về nghiệp vụ, phương pháp thanh tra giám sát ngân hàng mới theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
3.3.2 Thanh toán và mở rộng hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt i Ngân hàng Nhà nước cần sớm ban hành và hòan thiện các văn bản p1p qui về thanh toán với cơ chế khuyến khích hơn là ngăn cấm như cho phép thu phớ giao dịch tiền mặt cao hơn là giao dịch chuyện khỏan, hiện ủại húa hệ thống thanh toỏn ủiện tử liờn ngõn hàngnhằm hỡnh thành hệ thống thanh toỏn quốc gia thống nhất và an toàn ii Cần phải cú biện phỏp mạnh ủối với thanh toỏn khụng dựng tiền mặt trong khu vực doanh nghiệp, ủõy là một trong những khu vực mà việc thanh toỏn tiền mặt cần phải coi trọng nhất và cú tớnh quyết ủịnh nhất Trước hết cần phải cú qui chế và khuyến khớch chi trả lương thưởng qua tài khỏan, sau ủú triễn khai tới các dịch vụ mua bán hàng hóa, tiêu dùng và chi trả dịch vụ công cộng vì hiện tại chỉ có một số ít các doanh nghiệp thực hiện chi trả lươn qua tài khỏan ðể thực hiện tốt cỏc họat ủộng thanh toỏn khụng dựng tiền mặt thỡ cần phải phỏt triển hệ thống htẻ ATM như là bước ủệm cho sự tiếp cõn vở thanh toỏn qua ngõn hàng vỡ phần lớn các giao dịch trên máy ATM mlà rút tiền mặt dù trên máy có nhiều tiện ích khỏc như chuyển khỏan, thanh toỏn tiền ủiện ,… Ngũai ra cỏc ủiểm chấp nhận thanh toỏn thẻ lại tập trung chủ yếu ở khu vực siờu thị, nhà hàng, … chưa thật sự tạo ủiều kiện thuận lởi cho kỏch hàng khi sử dụng thẻ ủể thanh toỏn iii Tiếp ủến là phối hợp với cỏc bộ ngành cú liờn quan ủể kịp thời thỏo gỡ khú khăn cũng như cú những biện phỏp chặt chẽ và ủồng bộ về chớnh sỏch, về thủ tục hành chính có liên quan trong quá trình thực hiện iv Triễn khai việc thanh quyết toán tiền ggiao dịch chứng khóan tại Ngân hàng
Nhà nước cần có những biện pháp tích cực hơn đối với các ngân hàng thương mại, như điều chỉnh lãi suất và cung cấp vốn vay, nhằm hỗ trợ các ngân hàng đang gặp khó khăn về thanh khoản Thời gian qua, nhiều doanh nghiệp đã rút tiền gửi từ ngân hàng để cho vay lẫn nhau, dẫn đến tình trạng lượng tiền mặt trong thanh toán vẫn còn khá lớn.
3.3.3 Hiện ủại húa hệ thống thanh toỏn và Phỏt triển mạng lưới thụng tin đóng vai trò là người hướng dẫn, giám sát và quản lý hoạt ựộng của hệ thống thanh toán Việc NHTƯ có thể xây dựng và kết nối một mạng hệ thống thanh toán toàn cầu, sẽ cho phép nhiều ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ thanh toán về thẻ ( thẻ tín dụng và thẻ rỳt tiền tự ủộng ATM) như Master card, visa Card…., và chi trả kiều hối qua Western Union i Việc triễn khai hệ thống thanh toỏn ủiện tử liờn ngõn hàng trong thời gian qua ủó họat ủộng ổn ủịnh và ngày càng phỏt huy hiệu quả Tuy nhiờn phạm vi triễn khai chưa rộng khắp vì thế NHNN nên mở rộng phạm vi thanh toán của hệ thống thanh toán liên ngân hàng cũng như tham gia vào hệ thống trung tâm chuyển mạch quốc gia và kéo dài thời gian thanh toán ii Chính phủ sớm ban hành Luật séc phù hợp thông lệ quốc tế và cải tiến qui trỡnh thanh toỏn sộc, cỏc phương tiện thanh toỏn phải bao trựm hết mọi ủối
Kiến nghị về cỏc vấn ủề cú liờn quan ủến mụi trường phỏp lý và chớnh sách Các kiến nghị khác
Một hệ thống thanh toán hiện đại không chỉ đảm bảo tốc độ xử lý giao dịch mà còn nâng cao tính chính xác và an toàn Tuy nhiên, hoạt động của hệ thống này tiềm ẩn nhiều rủi ro, bao gồm rủi ro về quy trình nghiệp vụ và rủi ro tín dụng Do đó, việc ứng dụng công nghệ thông tin trong thanh toán là cần thiết, bao gồm hệ thống chống virus và bảo vệ đầu cuối hiệu quả Ngoài ra, cần triển khai các biện pháp dự phòng rủi ro như thiên tai và hỏa hoạn để bảo vệ an toàn thông tin dữ liệu và đảm bảo hoạt động liên tục của ngân hàng trong mọi tình huống.
3.4 Cỏc Kiến nghị về cỏc vấn ủề cú liờn quan ủến mụi trường phỏp lý và chớnh sách
Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam là nhiệm vụ quan trọng cần thực hiện khẩn trương để tạo lập hành lang pháp lý phù hợp với thông lệ quốc tế và điều kiện thực tiễn của Việt Nam Việc này không chỉ hỗ trợ lộ trình hội nhập quốc tế mà còn xây dựng hệ thống quy định thận trọng nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn và hiệu quả Do đó, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần rà soát các quy định pháp lý hiện hành và đề xuất cải cách cho tương lai, nhằm nâng cao môi trường pháp lý cho ngành ngân hàng.
Trước tiên, cần tiến hành rà soát toàn bộ các quy định và văn bản hiện hành để đảm bảo tính tương thích với các cam kết quốc tế trong quá trình hội nhập Việc này giúp xác định rõ ràng các trở ngại và thách thức cần khắc phục.
Việc xây dựng các quy định, chính sách và cơ chế mới cần phải phù hợp với lộ trình thực hiện các cam kết quốc tế về tiền tệ và ngân hàng, đặc biệt là trong bối cảnh Hiệp định thương mại Việt-Mỹ.
Tổ chức thương mại thế giới WTO, Hiệp ủịnh khu vực tự do thương mại ASEAN …
Cần ưu tiên giải quyết các vấn đề hiện tại của thị trường và nhu cầu tiêu dùng, bao gồm quy định về hoạt động và đảm bảo an toàn cho các hoạt động ngân hàng điện tử, hướng dẫn và quản lý các dịch vụ phát sinh, cũng như quy định liên quan đến phương thức cung cấp dịch vụ ngân hàng qua biên giới.
Ngành ngân hàng cần một hệ thống pháp lý hoàn chỉnh để bảo vệ lợi ích của ngân hàng trong trường hợp khách hàng phá sản, bao gồm quy định rõ ràng về tài sản đảm bảo và quyết định của tòa án trong việc xử lý tài sản cầm cố Điều này không chỉ nâng cao hiệu quả hoạt động và vai trò trung gian tài chính của ngành ngân hàng mà còn giúp tiết kiệm chi phí cho vay và chi phí dự phòng tổn thất Đặc biệt, đối với các khoản tín dụng trợ cấp, ưu đãi và phi thương mại, sự bảo hộ của chính phủ cần được minh bạch và công khai Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần quan tâm đến vấn đề thể chế của chính phủ và ngành để đảm bảo tính hiệu quả và khả năng thương mại của khoản tín dụng ưu đãi.
Tiếp tục rà soát và điều chỉnh hệ thống quy chế, quy trình nội bộ bao gồm các yêu cầu tối thiểu về vốn, quản lý rủi ro, xây dựng sổ tay tín dụng, quy trình đánh giá xếp hạng khách hàng vay, đồng thời tổ chức theo dõi và thực hiện việc đánh giá chất lượng tín dụng cùng các khoản nợ xấu Ngoài ra, cần nâng cao vai trò trách nhiệm và tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng.
Ban hành các quy định kiểm soát rủi ro hệ thống và giám sát rủi ro trong hoạt động ngân hàng nhằm cảnh báo sớm các tổ chức tín dụng, đặc biệt là trong lĩnh vực thị trường ngoại hối và hệ thống thanh toán quốc gia.
3.4.2 Cỏc chớnh sỏch nhằm hỗ trợ nõng cao năng lực hoạt ủộng cho hệ thống các ngân hàng Việt Nam
Quản lý không rõ ràng dẫn đến sự chồng chéo trong nhiệm vụ, gây ra nhiều hiện tượng tiêu cực Điều này không chỉ khiến cho việc thực hiện công việc gặp khó khăn mà còn cản trở sự phối hợp giữa các bộ phận.
Một số dịch vụ ở Việt Nam, đặc biệt trong lĩnh vực công nghệ thông tin, vẫn chưa có kế hoạch phát triển toàn diện, bao gồm cả khâu thiết kế, xây dựng và thẩm định.
Mặc dù quốc gia và ngành ngân hàng chưa thiết lập những chuẩn mực và cơ sở pháp lý đáng tin cậy cho quá trình phát triển, nhưng việc áp dụng chữ ký điện tử và chứng từ điện tử vẫn chưa gặp phải vấn đề về tính pháp lý Để đảm bảo tính hợp pháp, cần có các quy định và pháp lệnh điều chỉnh rõ ràng từ Nhà nước Tuy nhiên, trong thực tế hoạt động, chưa có trường hợp nào phải xem xét tính pháp lý của chữ ký và chứng từ điện tử.
Chính sách của chính phủ đối với nhóm ngân hàng thương mại quốc doanh có sự khác biệt rõ rệt so với các ngân hàng khác, dẫn đến việc nhóm này luôn nhận được nhiều ưu đãi từ chính phủ mà các ngân hàng ngoài quốc doanh không có được Điều này gây ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng hoạt động và thích nghi của các ngân hàng này cũng như toàn bộ hệ thống ngân hàng Do đó, cần thiết phải loại bỏ các văn bản thủ tục mang tính bảo hộ và phân biệt đối xử giữa các ngân hàng trong nước, đặc biệt là giữa ngân hàng thương mại quốc doanh và ngân hàng thương mại cổ phần, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của hệ thống ngân hàng Việt Nam trước áp lực từ các ngân hàng nước ngoài.
Thực hiện và thể chế hóa việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng, như nguyên tắc Basel và tiêu chuẩn Camels, là rất cần thiết để nâng cao quản trị và hoạt động của tất cả các ngân hàng tại Việt Nam.
Trong quá trình hội nhập, việc nâng cao năng lực cạnh tranh đòi hỏi cần thiết phải thiết lập các rào cản nhất định đối với hoạt động của ngân hàng nước ngoài Cụ thể, cần duy trì tỷ lệ vốn lưu động cao hơn nhiều so với tiêu chuẩn quốc tế và áp dụng các yêu cầu an toàn vốn nghiêm ngặt Mặc dù vẫn giữ tỷ lệ 8% vốn trên tổng tài sản, tỷ lệ này phải được tính riêng cho từng chi nhánh, điều này hạn chế khả năng cho vay bằng đồng nội tệ của ngân hàng nước ngoài Đồng thời, lãi suất đối với các khoản tiền gửi và cho vay bằng ngoại tệ cũng bị giới hạn ở một mức nhất định Do đó, các ngân hàng trong nước có thể huy động phần lớn khoản tiền gửi bằng ngoại tệ từ các tài khoản cá nhân.
Việc đẩy mạnh cổ phần hóa các ngân hàng thương mại quốc doanh nhằm tăng cường năng lực cạnh tranh và lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng là cần thiết Mặc dù Nhà nước vẫn giữ 51% cổ phần kiểm soát, nhưng cần chú trọng lựa chọn cổ đông chiến lược là các ngân hàng và tổ chức quản lý ngân hàng chuyên nghiệp để tham gia vào quá trình điều hành ngân hàng sau khi cổ phần hóa.
