(LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM - - PHAN THANH THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM - - PHAN THANH THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com  LỜI CAM ĐOAN  Tôi xin cam đoan Luận văn “Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng Đồng thời, thông tin liệu sử dụng Luận văn trung thực, đúc kết từ trình học tập nghiên cứu thực tiễn thời gian qua Những số liệu thống kê tổng hợp, luận nhận xét đánh giá, nội dung truyền tải thơng tin, v.v…đều có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Ngồi ra, kết nghiên cứu luận văn khai thác dựa sở trung thực, khách quan khoa học TP Hồ Chí Minh, tháng 10 năm 2013 Tác giả Luận văn Phan Thanh Thủy  TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng biểu, đồ thị Danh mục hình vẽ, sơ đồ Danh mục phụ lục LỜI MỞ ĐẦU 12 Lý chọn đề tài 12 Mục tiêu nghiên cứu 13 Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 13 Phương pháp nghiên cứu 13 Ý nghĩa khoa học đề tài 14 Kết cấu luận văn 14 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.1 Tổng quan rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng 15 1.1.1 Định nghĩa rủi ro lãi suất 15 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro lãi suất 16 1.1.2.1 Sự không cân xứng kỳ hạn tài sản Có tài sản Nợ 16 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 1.1.2.2 NHTM áp dụng loại lãi suất khác trình huy động vốn cho vay 16 1.1.2.3 Sự không phù hợp khối lượng nguồn vốn huy động với việc sử dụng nguồn vốn vay đầu tư 16 1.1.2.4 Sự không phù hợp thời hạn nguồn vốn huy động với việc sử dụng nguồn vốn vay đầu tư 17 1.1.2.5 Tỷ lệ lạm phát dự kiến không phù hợp với tỷ lệ lạm phát thực tế 17 1.1.3 Các phương pháp đánh giá rủi ro lãi suất 17 1.1.3.1 Mơ hình kỳ hạn đến hạn 17 1.1.3.2 Mơ hình định giá lại 18 1.1.3.3 Mơ hình thời lượng 21 1.2 Tổng quan quản trị rủi ro lãi suất 25 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất 25 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 25 1.2.2.1 Giảm thiểu mát cho ngân hàng 25 1.2.2.2 Tăng lợi nhuận cho ngân hàng 27 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 29 1.2.3.1 Nhận dạng rủi ro 29 1.2.3.2 Đo lường rủi ro 29 1.2.3.3 Giám sát rủi ro 30 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 33 1.2.5 Chuẩn mực Basel quản trị rủi ro lãi suất 34 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 1.2.5.1 Hiệp ước Basel I 34 1.2.5.2 Hiệp ước Basel II 35 1.2.5.3 Hiệp ước Basel III 38 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 38 1.2.6.1 Môi trường kinh tế vĩ mô phát triển thị trường tài 38 1.2.6.2 Môi trường pháp lý 40 1.2.6.3 Trình độ công nghệ, lực chuyên môn cán 40 1.2.6.4 Hệ thống thông tin, dự báo tình hình lãi suất thị trường 41 1.2.7 Kinh nghiệm quản trị rủi ro lãi suất số ngân hàng thương mại Việt Nam 41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 45 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 47 2.1 Khái quát NHTMCP Công Thương Việt Nam 47 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Công Thương Việt Nam 47 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh NHTMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2010-2012 48 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 48 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 51 2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ 55 2.1.3.4 Kết hoạt động kinh doanh 58 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Công Thương Việt Nam 61 2.2.1 Tình hình biến động lãi suất giai đoạn 2010-2012 61 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 2.2.2 Cơ chế quản lý vốn NHTMCP Công Thương Việt Nam 65 2.2.2.1 Nội dung chế quản lý vốn tập trung 65 2.2.2.2 Giá mua bán vốn hệ thống FTP NHTMCP Công thương Việt Nam 68 2.2.2.3 Vai trò chế quản lý vốn tập trung cơng tác quản trị RRLS 69 2.2.3 Tình hình quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Cơng thương Việt Nam thời gian gần 70 2.2.3.1 Cơ chế quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Công thương Việt Nam 70 2.2.3.2 Ứng dụng mơ hình định giá lại mơ hình mơ việc đo lường phịng ngừa rủi ro lãi suất NHTMCP Công thương Việt Nam 78 2.2.3.2.1 Lượng hóa rủi ro lãi suất mơ hình định giá lại 78 2.2.3.2.2 Phịng ngừa rủi ro lãi suất mơ hình mơ 81 2.2.3.3 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất áp dụng NHTMCP Công Thương Việt Nam 85 2.2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Công thương Việt Nam 87 2.2.4.1 Những kết đạt 87 2.2.4.2 Những hạn chế tồn 89 2.2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 91 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 94 3.1 Định hướng quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Công Thương Việt Nam 94 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện hiệu hoạt động quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Công Thương Việt Nam 95 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách quản trị rủi ro lãi suất 95 3.2.2 Xây dựng hoàn thiện qui trình quản trị rủi ro lãi suất 97 3.2.2.1 Về nhận dạng rủi ro 97 3.2.2.2 Về phương pháp đo lường báo cáo RRLS 97 3.2.3 Nâng cao hiệu hoạt động công tác kiểm tra kiểm sốt rủi ro lãi suất 98 3.2.4 Hồn thiện công cụ hạn mức 101 3.2.5 Sử dụng công cụ phái sinh để che chắn rủi ro lãi suất 102 3.2.6 Tăng cường khả dự báo biến động lãi suất đào tạo đội ngũ cán quản lý rủi ro lãi suất chuyên nghiệp 104 3.3 Các kiến nghị 105 3.3.1 Các kiến nghị Chính phủ 105 3.3.2 Các kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 105 3.3.2.1 Lành mạnh hóa thị trường tài Việt Nam, vận hành theo chế thị trường 106 3.3.2.2 Tạo hành lang pháp lý để phát triển công cụ phái sinh thị trường tài Việt Nam 107 3.3.2.3 Hoàn thiện điều kiện cần thiết để có chế kiểm sốt lãi suất hiệu 107 3.3.2.4 Hoàn thiện khung pháp lý qui định đo lường quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại 108 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.3.2.5 Cung cấp cho ngân hàng thương mại thông lệ, chuẩn mực quản lý rủi ro lãi suất, hỗ trợ ngân hàng thương mại việc đào tạo cán nghiệp vụ 108 3.3.2.6 Thiết lập tổ chức dự đoán số tài 109 KẾT LUẬN CHƯƠNG 109 KẾT LUẬN 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BLĐ : Ban lãnh đạo CN : Chi nhánh FTP : Cơ chế quản lý vốn tập trung HĐQT : Hội đồng quản trị HSC : Hội sở IRRBB : Rủi ro lãi suất sổ ngân hàng KHTC : Kế hoạch tài LS : Lãi suất MTV : Một thành viên NH : Ngân hàng NHCT : Ngân hàng Công thương NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần QLCĐV : Quản lý cân đối vốn QLRRHĐ : Quản lý rủi ro hoạt động QLRRLS : Quản lý rủi ro lãi suất QLRRTD : Quản lý rủi ro tín dụng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 109 Các thông lệ cần thiết đưa tất sách, qui trình mà NHTM cần dùng để áp dụng vào công tác quản trị Hơn nữa, NHNN cần đưa tiêu chí mà NHTM cần dùng để quản lý kiểm soát RRLS RRLS cần thiết phải thực bối cảnh kinh doanh khác NHTM khác NHNN cần hỗ trợ NHTM công tác đào tạo cán bộ: Tổ chức định kỳ buổi thảo luận cho NH để trao đổi kinh nghiệm quản lý rủi ro mơ hình quản lý tài sản, vừa tạo điều kiện cho NH rút phương án hiệu cho mình, tạo sở để NHNN xây dựng quy chế quản trị rủi ro cần thiết, thống từ tạo tiền đề cho việc giám sát, tra thời gian tới Lên phương án đào tạo nghiệp vụ phổ biến kinh nghiệm quản lý tiên tiến NH nước thường xuyên cho NHTM 3.3.2.6 Thiết lập tổ chức dự đoán số tài VN chưa có tổ chức để cung cấp số liệu dự đoán định kỳ dự đốn số kinh tế vĩ mơ có lãi suất Dự đốn có ích cho NHTM việc định lượng rủi ro dự đoán tổn thất tiềm Khi NHTM chưa đủ lớn để có dự báo cho riêng tổ chức có ích cho việc phịng ngừa rủi ro NHTM KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận thực tiễn công tác quản trị RRLS, sử dụng mơ hình để lượng hóa rủi ro, chương tổng hợp, đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRLS NHTMCP Cơng thương VN Ngồi tác giả nêu đề xuất NHNN Chính phủ nhằm giúp NHTMCP Cơng thương nói riêng hệ thống NHTM VN nói chung ngày ổn định phát triển bền vững TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 110 KẾT LUẬN Với mục tiêu nghiên cứu với việc vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học, đề tài “Quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Công thương Việt Nam” giải nội dung sau: Một là, nêu rõ sở lý luận rủi ro lãi suất quản trị rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTM mơ hình ứng dụng để đánh giá loại rủi ro Hai là, trình bày thực trạng biến động lãi suất, kết kinh doanh thực trạng quản lý rủi ro lãi suất NHTMCP Công thương Việt Nam Luận văn áp dụng phương pháp định giá lại mà NHNN quy định NHTM VN sử dụng báo cáo tài kết hợp với mơ hình mơ nhằm dự đoán thay đổi NIM trước biến động lãi suất chiến lược phòng ngừa chủ động theo chế điều chuyển vốn FTP mà NHTMCP Công thương Việt Nam áp dụng Mơ hình có giá trị tham khảo, hữu ích áp dụng vào thực tế góp phần củng cố cấu tài sản, nâng cao lực cạnh tranh, giúp NH phát triển bền vững điều kiện thị trường ngày cạnh tranh phát triển Ba là, đề xuất giải pháp thiết thực cho NHTMCP Công thương Việt Nam có điều chỉnh thiết thực thời gian tới, có đề xuất NHNN quan ban ngành liên quan nhằm đưa hệ thống NHTM VN ngày phát triển, góp phần nâng cao chất lượng sức cạnh tranh NHTM thời đại hội nhập quốc tế TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Báo cáo thường niên NHTMCP Công thương Việt Nam năm 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 Công văn 388/2013-QĐ-HĐQT-NHCT 51, Quy định Quản lý rủi ro lãi suất sổ ngân hàng hệ thống NHTMCP Công thương Việt Nam http://vietstock.vn/2011/01/lai-suat-2010-kich-ban-lap-lai-nhieu-bien- dong-va-kho-khan-757-177985.htm Mã Thị Nam Chi, 2008 Rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam_Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ kinh tế, ĐH Kinh tế TP HCM Nguyễn Đăng Dờn, 2011 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Đại học quốc gia TP HCM Nguyễn Minh Kiều, 2011 Tiền tệ Ngân hàng Nhà xuất lao động xã hội Nguyễn Tấn Bình, 2009 Phân tích quản trị tài Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB Thống kê Peter S.Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất Lao động xã hội 10 Tạ Ngọc Sơn, 2010 Quản lý rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn tiến sĩ, Trường Đại học kinh tế quốc dân TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 112 11 Trần Huy Hoàng, 2010 Quản trị Ngân hàng Nhà xuất Lao động xã hội 12 Trần Ngọc Thơ Vũ Việt Quảng, 2007 Lập mơ hình tài NXB Lao động xã hội TP HCM 13 Trương Quang Thông, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất tài 14 Website Cổng thơng tin Ngân hàng http://laisuat.vn/tin-tuc/-Nhung-%E2%80%98dau-an%E2%80%99thay-doi-lai-suat-2012-va-%E2%80%98huong-di%E2%80%9D-nam2013-5684.aspx 15 Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vim/vipages_cstt/laisuat/banglais uat?_afrLoop=278840965331800&_afrWindowMode=0&_afrWindow Id=19w82vfr8b_1#%40%3F_afrWindowId%3D19w82vfr8b_1%26_af rLoop%3D278840965331800%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctr l-state%3D19w82vfr8b_241 16 Website NHTMCP Công thương Việt Nam http://investor.vietinbank.vn/FinancialReports.aspx 17 Website NHTMCP Công thương Việt Nam http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/11/110622.html 18 Website NHTMCP Công thương Việt Nam http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/about/manager.html DANH MỤC TÀI LIỆU TIẾNG ANH Alden L.T, 1983 “Gap management: Managing interest rate risk in banks and thrifts” Economic Review Federal Reserve Bank of San Francisco TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 113 Chanrnes, J, 2007 Financial modeling with Crystal ball and Excel Wiley & Sons, Inc, New Jersey, Canada David, M.W and Houpt, V.J, 1996 “An analysis of commercial bank exposure to interest risk” Federal Reserve Bulletin TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01: Phân tích khe hở nhạy cảm lãi suất NHTMCP Công thương năm 2012 Đơn vị: triệu đồng Quá hạn Danh mục tài sản Không chịu lãi nguồn vốn Trong hạn Trên 03 Đến 03 Đến 01 Từ 01-03 Từ 03-6 Từ 6-12 Từ 1-5 Trên tháng tháng tháng tháng tháng tháng năm năm Tổng Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 2,511,105 Tiền gửi NHNN 2,511,105 12,234,145 12,234,145 Tiền, vàng gửi cho vay TCTD 40,894,678 3,046,533 13,624,950 324,059 57,890,220 khác Chứng khốn kinh doanh Các cơng cụ 284,267 284,267 tài phái sinh tài sản tài 74,451 khác TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 74,451 Cho vay khách hàng Chứng khốn đầu tư Góp vốn, đầu tư dài 4,889,996 1,411,738 227,757,074 55,599,241 35,975,979 3,899,078 233,911 3,604,333 8,173,735 5,597,362 3,028,091 794,895 333,356,092 7,159,522 45,193,842 3,568,877 73,531,582 2,817,014 2,817,014 Tài sản cố định 5,276,653 5,276,653 Tài sản Có khác 19,544,422 19,544,422 Tổng tài sản 30,667,372 4,889,996 1,411,738 284,490,230 66,819,509 55,272,742 11,382,659 48,221,933 4,363,772 507,519,951 hạn Nợ phải trả Các khoản nợ Chính 2,785,374 phủ NHNN Tiền, vàng gửi vay TCTD khác Tiền, vàng gửi khách hàng 50,289,302 26,760,402 10,705,573 3,860,569 2,785,374 5,198,955 96,814,801 167,681,078 59,654,490 17,346,318 15,512,890 28,910,531 289,105,307 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay 6,250,253 14,133,210 6,592,991 2,822,881 3,427,373 TCTD chịu rủi ro TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 33,226,708 Phát hành giấy tờ có 2,580,231 giá 2,006,846 969,484 15,921,349 7,191,319 28,669,229 Các khoản nợ khác 18,597,656 18,597,656 Tổng nợ phải trả 18,597,656 226,800,864 102,554,948 35,614,366 38,117,689 44,728,178 2,785,374 469,199,075 12,069,716 4,889,996 1,411,738 57,689,366 -35,735,439 19,658,376 -26,735,030 3,493,755 1,578,398 38,320,876 43,848,065 43,848,065 55,917,781 4,889,996 1,411,738 57,689,366 -35,735,439 19,658,376 -26,735,030 3,493,755 1,578,398 82,168,941 Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội bảng Các cam kết ngoại bảng có tác động tới mức độ nhạy cảm với lãi suất tài sản công nợ Mức chênh nhạy cảm với lãi suất nội, ngoại bảng Trạng thái NH NIM giảm Nhạy cảm TS Nhạy cảm Nhạy cảm Nhạy cảm Có TS Có TS Có TS Có Lãi suất Lãi suất Lãi suất Lãi suất giảm giảm giảm giảm Nhạy cảm Nhạy cảm Nhạy cảm Nhạy cảm Nhạy cảm Nhạy cảm TS Nợ Lãi suất tăng TS Có Lãi suất giảm TS Nợ Lãi suất tăng TS Có TS Có TS Có Lãi suất Lãi suất Lãi suất giảm giảm giảm Nguồn: Báo cáo thường niên Vietinbank năm 2012 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC 02: Các tài sản Có tài sản Nợ khơng thể định giá lại Tài sản Có tái định giá Tiền gửi thị trường liên ngân hàng, tiền gửi không kỳ hạn NHNN NHTM khác, khoản đầu tư tài có thời hạn cịn lại n tháng Tài sản Nợ tái Tài sản Có khơng định giá thể tái định giá Tiền gửi tốn (tiền Tiền mặt quỹ gửi khơng kỳ hạn, tiền tiền gửi gửi giao dịch) tiết NHNN kiệm không kỳ hạn khách hàng Tài sản Nợ tái định giá Tiền gửi giao dịch không trả lại mang lãi suất cố định Tiền gửi có kỳ hạn tiết kiệm có kỳ hạn cịn lại n tháng khách hàng Các khoản cho vay thương mại ngắn hạn với thời hạn ban dầu thời hạn lại n tháng Các khoản vay ngắn hạn Cho vay dài hạn với Tiền gửi tiết kiệm thị trường tiền tệ với lãi suất cố định dài hạn tiền gửi thời hạn n tháng hưu trí (vay qua đêm, vay tái chiết khấu) Các khoản cho vay gia hạn Các khoản cho vay Tiền gửi mang lãi suất Chứng khoán dài chứng khoán thả hạn với lãi suất cố mang lãi suất thả định Chứng khoán ngắn hạn với thời hạn ban đầu thời hạn cịn lại n tháng Chính phủ tổ chức tư nhân Tòa nhà, thiết bị tài sản không sinh lời TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC 03: Lãi suất tái cấp vốn NHNN ban hành giai đoạn 2003-2012 Giá trị (%/năm) 9% 10% 11% 12% 13% 14% 15% 14% 13% 12% 11% 9% 9% 8% 8% 7% 7% 8% 9.50% 11% 12% 13% 14% 15% 13% 7.5% 6.50% 6% 5.50% 5% 6% 6.60% Văn quy định 2646/QĐ-NHNN 1289/QĐ-NHNN 29/6/2012 1196/QĐ-NHNN 08/6/2013 1081/QĐ-NHNN 25/5/2012 693/QĐ-NHNN 10/4/2012 407/QĐ-NHNN 12/3/2012 2210/QĐ-NHNN 06/10/2011 929/QĐ-NHNN 29/4/2011 692/QĐ-NHNN 31/3/2011 379/QĐ-NHNN 8/3/2011 271/QĐ-NHNN 17/2/2011 447/TB-NHNN 29/11/2010 2620/QĐ-NHNN 05/11/2010 402/TB-NHNN 27/10/2010 2664/QĐ-NHNN 25/11/2009 2232/QĐ-NHNN 15/9/2009 837/QĐ-NHNN 10/4/2009 173/QĐ-NHNN 27/1/2009 3159/QĐ-NHNN 19/12/2008 2949/QĐ-NHNN 03/12/2008 2810/QĐ-NHNN 20/11/2008 2561/QĐ-NHNN 03/11/2008 2318/QĐ-NHNN 20/10/2008 1316/QĐ-NHNN 10/6/2008 1099/QĐ-NHNN 16/5/2008 306/QĐ-NHNN 30/1/2008 1746/QĐ-NHNN 1/12/2005 316/QĐ-NHNN 25/3/2005 20/QĐ-NHNN 07/1/2005 832/QĐ-NHNN 30/7/2003 552/QĐ-NHNN 30/05/2003 131/2003/QĐ-NHNN 17/2/2003 Ngày áp dụng 24/12/2012 1/7/2012 11/6/2012 28/05/2012 11/4/2012 13/03/2012 10/10/2011 1/5/2011 1/4/2011 8/3/2011 17/02/2011 1/12/2010 5/11/2010 1/11/2010 1/12/2009 1/10/2009 10/4/2009 1/2/2009 22/12/2008 5/12/2008 21/11/2008 5/11/2008 21/10/2008 11/6/2008 19/05/2008 1/2/2008 1/12/2005 1/4/2005 15/1/2005 1/8/2003 1/6/2003 1/3/2003 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC 04: Lãi suất tái chiết khấu NHNN ban hành giai đoạn 2003-2012 Giá trị (%/năm) 7% 8% 9% 10% 11% 12% 13% 12% 7% 7% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 5% 5% 6% 7.50% 9% 10% 11% 12% 13% 11% 6.0% 4.50% 4% 3.50% 3% Văn quy định 2646/QĐ-NHNN 1289/QĐ-NHNN 29/6/2012 1196/QĐ-NHNN 08/6/2013 1081/QĐ-NHNN 25/5/2012 693/QĐ-NHNN 10/4/2012 407/QĐ-NHNN 12/3/2012 929/QĐ-NHNN 29/4/2011 379/QĐ-NHNN 8/3/2011 447/TB-NHNN 29/11/2010 2620/QĐ-NHNN 05/11/2010 402/TB-NHNN 27/10/2010 352/TB-NHNN 27/9/2010 316/TB-NHNN 25/8/2010 220/TB-NHNN 24/6/2010 259/TB-NHNN 27/7/2010 189/TB-NHNN 31/5/2010 26/TB-NHNN 26/1/2010 2664/TB-NHNN 25/11/2009 2232/QĐ-NHNN 15/9/2009 837/QĐ-NHNN 10/4/2009 173/QĐ-NHNN 27/1/2009 3159/QĐ-NHNN 19/12/2008 2949/QĐ-NHNN 03/12/2008 2810/QĐ-NHNN 20/11/2008 2561/QĐ-NHNN 03/11/2008 2318/QĐ-NHNN 20/10/2008 1316/QĐ-NHNN 10/6/2008 1099/QĐ-NHNN 16/5/2008 306/QĐ-NHNN 30/1/2008 1746/QĐ-NHNN 1/12/2005 316/QĐ-NHNN 25/3/2005 20/QĐ-NHNN 07/1/2005 832/QĐ-NHNN 30/7/2003 Ngày áp dụng 24/12/2012 1/7/2012 11/6/2012 28/05/2012 11/4/2012 13/03/2012 1/5/2011 8/3/2011 1/12/2010 5/11/2010 1/11/2010 1/10/2010 1/9/2010 10/8/2010 1/8/2010 1/6/2010 1/2/2010 1/12/2009 1/10/2009 10/4/2009 1/2/2009 22/12/2008 5/12/2008 21/11/2008 5/11/2008 21/10/2008 11/6/2008 19/05/2008 1/2/2008 1/12/2005 1/4/2005 15/1/2005 1/8/2003 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC 05: Lãi suất NHNN ban hành giai đoạn 2003-2012 Giá trị (%/năm) 9% 9% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 7% 8.5% 10% 11% 12% 13% 12% 14% 14% 14% 14% 12% 12% 8.75% Văn quy định 2619/QĐ-NHNN 05/11/2010 2868/QĐ-NHNN 29/11/2011 2561/QĐ-NHNN 27/10/2010 2281/QĐ-NHNN 27/09/2010 2024/QĐ-NHNN 25/8/2010 1819/QĐ-NHNN 27/7/2010 1565/QĐ-NHNN 24/6/2010 1311/QĐ-NHNN 31/5/2010 1011/QĐ-NHNN 27/4/2010 618/QĐ-NHNN 25/3/2010 353/QĐ-NHNN 25/2/2010 134/QĐ-NHNN 25/1/2010 2665/QĐ-NHNN 25/11/2009 2459/QĐ-NHNN 28/10/2009 2232/QĐ-NHNN 2024/QĐ-NHNN 26/8/2009 1811/QĐ-NHNN 30/7/2009 1539/QĐ-NHNN 30/6/2009 1250/QĐ-NHNN 22/5/2009 1015/QĐ-NHNN 29/4/2009 626/QĐ-NHNN 24/3/2009 378/QĐ-NHNN 24/2/2009 172/QĐ-NHNN 23/1/2009 3161/QĐ-NHNN 19/12/2008 2948/QĐ-NHNN 03/12/2008 2809/QĐ-NHNN 2559/QĐ-NHNN 3/11/2008 2316/QĐ-NHNN 20/10/2008 379/QĐ-NHNN 8/3/2011 2131/QĐ-NHNN 25/9/2008 1906/QĐ-NHNN 29/8/2008 1434/QĐ-NHNN 26/6/2008 1317/QĐ-NHNN 10/6/2008 1257/QĐ-NHNN 30/5/2008 1099/QĐ-NHNN 16/5/2008 978/QĐ-NHNN 29/4/2008 Ngày áp dụng 1/12/2010 5/11/2010 1/11/2010 1/10/2010 1/9/2010 1/8/2010 1/7/2010 1/6/2010 1/5/2010 1/4/2010 1/3/2010 1/2/2010 1/12/2009 1/11/2009 1/10/2009 1/9/2009 1/8/2009 1/7/2009 1/6/2009 1/5/2009 1/4/2009 1/3/2009 1/2/2009 22/12/2008 5/12/2008 21/11/2008 5/11/2008 21/10/2008 8/3/2011 1/10/2008 1/9/2010 1/7/2010 11/6/2008 1/6/2008 19/5/2008 1/5/2008 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 8.75% 8.75% 8.75% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 8.25% 7.80% 7.80% 7.80% 7.80% 7.80% 7.80% 7.80% 7.80% 7.80% 7.80% 7.50% 7.50% 7.50% 7.50% 7.50% 7.50% 689/QĐ-NHNN 31/3/2008 479/QĐ-NHNN 29/2/2008 305/QĐ-NHNN 30/1/2008 3096/QĐ-NHNN 1143/QĐ-NHNN 29/05/2007 908/QĐ-NHNN 27/4/2007 632/QĐ-NHNN 29/03/2007 424/QĐ-NHNN 27/2/2007 298/QĐ-NHNN 31/1/2007 2517/QĐ-NHNN 29/12/2006 2308/QĐ-NHNN 30/11/2006 2045/QĐ-NHNN 30/10/2006 1887/QĐ-NHNN 29/9/2006 1714/QĐ-NHNN 31/8/2006 1522/QĐ-NHNN 31/7/2006 1234/QĐ-NHNN 30/6/2006 1044/QĐ-NHNN 31/5/2006 854/QĐ-NHNN 28/4/2006 581/QĐ-NHNN 30/3/2006 311/QĐ-NHNN 28/2/2006 140/QĐ-NHNN 26/1/2006 1894/QĐ-NHNN 30/12/2005 1746/QĐ-NHNN 1/12/2005 1556/QĐ-NHNN 28/10/2005 1426/QĐ-NHNN 30/9/2005 1246/QĐ-NHNN 26/8/2005 1103/QĐ-NHNN 28/7/2005 936/QĐ-NHNN 30/6/2005 781/QĐ-NHNN 31/5/2005 567/QĐ-NHNN 29/4/2005 315/QĐ-NHNN 25/3/2005 211/QĐ-NHNN 28/2/2005 93/QĐ-NHNN 27/1/2005 1716/QĐ-NHNN 31/12/2004 1552/QĐ-NHNN 30/11/2004 1398/QĐ-NHNN 29/10/2004 1254/QĐ-NHNN 30/9/2004 1079/QĐ-NHNN 31/8/2004 968/QĐ-NHNN 29/7/2004 1/4/2008 1/3/2008 1/2/2008 1/1/2008 1/6/2007 1/5/2007 1/4/2007 1/3/2007 1/2/2007 1/1/2007 1/12/2006 1/11/2006 1/10/2006 1/9/2006 1/8/2006 1/7/2006 1/6/2006 1/5/2006 1/4/2006 1/3/2006 1/2/2006 1/1/2006 1/12/2005 1/11/2005 1/10/2005 1/9/2005 1/8/2005 1/7/2005 1/6/2005 1/5/2005 1/4/2005 1/3/2005 1/2/2005 1/1/2005 1/12/2004 1/11/2004 1/10/2004 1/9/2004 1/8/2004 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 7.50% 7.50% 7.50% 7.50% 797/QĐ-NHNN 29/6/2004 658/QĐ-NHNN 28/5/2004 2210/QĐ-NHNN 27/2/2004 285/2003/QĐ-NHNN 31/3/2003 1/7/2004 1/6/2004 1/3/2004 1/4/2003 PHỤ LỤC 06: Cơ cấu tổ chức NHTMCP Cơng thương Việt Nam TRỤ SỞ CHÍNH SỞ GIAO DỊCH CHI NHÁNH VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN PHÒNG GD LOẠI ĐƠN VỊ SỰ NGHIỆP ĐƠN VỊ HẠCH TOÁN ĐỘC LẬP GIAO DỊCH LOẠI Nguồn: Website NHTMCP Công thương Việt Nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC 07: Bộ máy quản lý NHTMCP Công thương Việt Nam Ban kiểm sốt Đại hội đồng cổ đơng Các ủy ban Ủy ban giám sát, quản lý xử lý rủi ro Bộ máy kiểm toán Hội đồng quản trị Ban thư ký HĐQT Ủy ban nhân sự, tiền lương, khen thưởng Tổng giám đốc Ban thông tin truyền thông Ủy ban sách Các phó tổng giám đốc kế tốn trưởng Các cơng ty con, cơng ty liên kết Hội đồng tín dụng Hội đồng định chế tài Khối kinh doanh P Khách hàng DN lớn P Khách hàng DNVVN P Khách hàng cá nhân P Định chế tài P Kinh doanh ngoại tệ P Đầu tư Ủy ban nghiên cứu chiến lược phát triển công nghệ Khối dịch vụ Khối quản lý rủi ro P Dịch vụ ngân hàng điện tử P Quản lý rủi ro TD & ĐT P Thanh toán VNĐ P Chế độ TD & ĐT P Thanh toán ngân quỹ Ủy ban quản lý tài sản nợ, có P Quản lý RR TT & TN P Quản lý nợ có vấn đề Khối hỗ trợ Khối CNTT P Kế hoạch hỗ trợ ALCO P Quản lý tài P Quản lý chi nhánh & TT P Chế độ kế toán P Pháp chế P Tiền tệ kho quỹ P Xây dựng quản lý ISO P Thanh toán vốn kinh doanh P Tổ chức cán đào tạo P Quản trị P Quản lý lao động tiền lương Chi nhánh TT Cơng nghệ thơng tin Phịng GD loại P QL hỗ trợ hệ thống INCAS Phòng GD loại Sở giao dịch Văn phòng đại diện Ban quản lý đại hóa & HTTT Ban thi đua Nguồn: Website NHTMCP Công thương Việt Nam TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Trường ĐT & PT NNL Đơn vị nghiệp Trung tâm thẻ ... trung công tác quản trị RRLS 69 2.2.3 Tình hình quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Công thương Việt Nam thời gian gần 70 2.2.3.1 Cơ chế quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Công thương Việt. .. động quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Công Thương Việt Nam 95 3.2.1 Xây dựng hồn thiện sách quản trị rủi ro lãi suất 95 3.2.2 Xây dựng hồn thiện qui trình quản trị rủi ro lãi suất. .. : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần QLCĐV : Quản lý cân đối vốn QLRRHĐ : Quản lý rủi ro hoạt động QLRRLS : Quản lý rủi ro lãi suất QLRRTD : Quản