GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu
Hội nhập kinh tế thế giới thúc đẩy tự do hóa tài chính và gia tăng cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước và quốc tế Để phát triển bền vững, ngân hàng cần quản lý tốt hoạt động cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, vì đây là hoạt động chính mang lại thu nhập lớn nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng có thể làm tăng chi phí, chậm thu lãi và ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng Trong những năm gần đây, các ngân hàng đã chú trọng vào cho vay khách hàng cá nhân do lợi nhuận cao và rủi ro được phân tán hơn so với cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ cũng ghi nhận sự gia tăng đáng kể dư nợ cho vay khách hàng cá nhân trong giai đoạn 2016 – 2018 Tuy nhiên, sự gia tăng này cũng đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân gia tăng Do đó, việc nhận diện các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng là cần thiết để đảm bảo hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Từ những lý do trên, tác giả đã chọn đề tài nghiên cứu “Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ” cho luận văn thạc sĩ của mình.
Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu tổng quát của nghiên cứu là đánh giá thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cần Thơ nhằm nhận diện các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại các ngân hàng thương mại.
- Hệ thống hóa những vấn đề lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân
Nghiên cứu này tập trung vào việc đánh giá các rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cần Thơ Qua việc phân tích số liệu dư nợ của chi nhánh trong ba năm từ 2015 đến nay, chúng tôi sẽ xác định các yếu tố rủi ro tiềm ẩn và đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng.
2018, từ đó nhận diện các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay
Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, luận văn đề xuất các giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay phân khúc khách hàng cá nhân tại Vietinbank Cần Thơ.
Xác định vấn đề nghiên cứu
Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ.
Nghiên cứu được thực hiện trong giai đoạn từ 2016 đến 2018, thời điểm sau khi Chính phủ Việt Nam triển khai chính sách tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nhằm đối phó với tình hình nợ xấu gia tăng, đe dọa an toàn của toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ các Báo cáo tài chính của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam tại Chi nhánh Cần Thơ.
1.3.2 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD trong cho vay KHCN tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ.
Phương pháp nghiên cứu
Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, luận văn áp dụng chủ yếu phương pháp nghiên cứu định tính, kết hợp với các phương pháp tổng hợp, thống kê, diễn dịch và quy nạp.
Phương pháp tổng hợp là cách tiếp cận hiệu quả để tổng hợp các lý thuyết liên quan đến các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân Qua đó, phương pháp này giúp hình thành cơ sở lý thuyết vững chắc cho luận văn, tạo nền tảng cho việc phân tích và đánh giá các yếu tố quyết định đến rủi ro trong lĩnh vực cho vay.
Phương pháp thống kê mô tả được sử dụng để phân tích thực trạng rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ Bên cạnh đó, phương pháp diễn dịch và quy nạp cũng được áp dụng để rút ra kết luận về RRTD trong cho vay KHCN Cụ thể, phương pháp diễn dịch phân tích số liệu từ báo cáo tài chính, trong khi phương pháp quy nạp giúp tổng hợp và nhận diện những đặc điểm chung trong quản lý RRTD tại chi nhánh này.
Ý nghĩa của đề tài
Làm rõ cơ sở lý luận về phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD trong cho vay KHCN
Bài viết phân tích thực trạng rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ Từ đó, bài viết nêu rõ những kết quả đạt được cũng như các hạn chế còn tồn tại trong quản lý RRTD tại ngân hàng này Cuối cùng, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế RRTD trong cho vay KHCN, góp phần giúp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ phát triển bền vững và an toàn.
Kết cấu của đề tài
Luận văn “Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ” được cấu trúc thành 05 chương, nhằm khám phá và đánh giá các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay cá nhân.
Chương 1: Giới thiệu đề tài
Chương 2: Cơ sở lý thuyết về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các NHTM
Chương 3: Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Cần Thơ
Chương 4: Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ
Chương 5: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Theo John J Hamton (2009), rủi ro đối tác (RRTD) là một trong những rủi ro quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, liên quan đến khả năng vi phạm nghĩa vụ trả nợ RRTD có thể được phân loại thành các loại như: rủi ro vỡ nợ, rủi ro giảm uy tín, rủi ro nguy cơ (liên quan đến giá trị tương lai của khoản tiền có thể thua lỗ khi xảy ra vỡ nợ), và rủi ro đối tác (xuất phát từ các giao dịch phái sinh, có khả năng chuyển đổi giữa các đối tác khác nhau).
Theo Delloite (2009), RRTD (Rủi ro tín dụng tiềm tàng) xảy ra khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, dẫn đến khả năng dòng thu nhập dự kiến từ khoản vay không được thực hiện đầy đủ về số lượng và thời gian.
Theo Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel (2004), RRTD đề cập đến khả năng mà khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ theo các điều khoản đã thỏa thuận.
RRTD là khả năng xảy ra tổn thất kinh tế mà ngân hàng thương mại (NHTM) phải chịu khi khách hàng vay vốn không thực hiện nghĩa vụ hoàn trả nợ gốc và lãi, hoặc trả không đúng hạn.
2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
2.2.1 Căn cứ vào nguyên nhân
Rủi ro đạo đức xảy ra khi bên cho vay bỏ qua thông tin không đáng tin cậy về khả năng trả nợ của bên đi vay vì lợi ích cá nhân Đồng thời, bên đi vay cũng có thể cố tình vi phạm các quy định trong thỏa thuận vay, không cung cấp thông tin liên quan đến khả năng trả nợ trong suốt quá trình sử dụng vốn vay.
Rủi ro do sự lựa chọn đối nghịch xảy ra khi bên cho vay dựa vào khả năng tài chính của người vay để quyết định cho vay, trong khi người vay lại cung cấp thông tin không trung thực để có được vốn.
2.2.2 Căn cứ vào mức độ tổn thất
Rủi ro đọng vốn là tình trạng xảy ra khi ngân hàng không thu hồi được vốn vay đúng hạn, điều này ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng và khả năng thanh toán cho khách hàng.
Rủi ro mất vốn xảy ra khi khách hàng vay không đủ khả năng hoặc không có thiện chí để trả nợ gốc và lãi vay cho ngân hàng Việc thu hồi nợ trong trường hợp này chủ yếu phụ thuộc vào việc xử lý tài sản bảo đảm.
2.2.3 Căn cứ phạm vi của rủi ro tín dụng
Rủi ro cá biệt đề cập đến những rủi ro liên quan đến các khoản vay nhỏ lẻ hoặc nhóm khách hàng cụ thể Để giảm thiểu loại rủi ro này và nâng cao hiệu quả hoạt động, ngân hàng cần thực hiện đa dạng hóa trong hoạt động tín dụng.
Rủi ro hệ thống là loại rủi ro không chỉ ảnh hưởng đến một ngân hàng mà còn lan rộng ra toàn bộ khu vực ngân hàng, liên quan đến các yếu tố như chính sách tiền tệ, thuế, xuất nhập khẩu, tỷ lệ lạm phát, thất nghiệp, GDP, chỉ số chứng khoán và giá tiêu dùng Để giảm thiểu rủi ro này, ngân hàng cần tập trung vào việc dự báo chính xác tình hình kinh tế vĩ mô và tác động của các yếu tố như lạm phát, thất nghiệp và chính sách của Chính phủ, đồng thời chủ động triển khai các giải pháp quản lý rủi ro hiệu quả.
2.2.4 Căn cứ vào giai đoạn phát sinh
Rủi ro cho vay chủ yếu xuất hiện trong quá trình thẩm định hồ sơ vay vốn Khi thông tin thẩm định không chính xác, ngân hàng có thể đưa ra quyết định cho vay sai lầm, dẫn đến hậu quả nghiêm trọng.
Rủi ro trong cho vay xảy ra trong quá trình cấp tín dụng và có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân như giải ngân không đúng tiến độ sử dụng vốn thực tế của khách hàng, thiếu cập nhật thông tin khách hàng kịp thời, và không dự báo được các rủi ro tiềm tàng Ngoài ra, khách hàng cũng có thể cố tình không trả nợ vay hoặc cung cấp thông tin không chính xác về khả năng trả nợ của mình.
Rủi ro sau khi cho vay là nguy cơ mà ngân hàng phải đối mặt khi không theo dõi sát sao việc sử dụng vốn vay của khách hàng, hoặc khi khách hàng gặp phải biến động tài chính bất thường.
2.2.5 Căn cứ vào quy mô ảnh hưởng của rủi ro tín dụng
Rủi ro khoản vay là mối nguy hiểm liên quan đến từng khoản vay, được đánh giá một cách riêng lẻ Mức độ rủi ro này thường bị giới hạn bởi quy mô của khoản vay, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và các quyết định tài chính liên quan.
Rủi ro danh mục là loại rủi ro được phân tích dựa trên các yếu tố như đối tượng khách hàng, đối tượng cho vay và tính chất khoản vay Việc đánh giá rủi ro danh mục rất quan trọng do ảnh hưởng lan tỏa và quy mô tín dụng lớn, giúp các tổ chức tài chính đưa ra quyết định cho vay hợp lý và hiệu quả.
2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng
Môi trường chính trị và pháp lý
GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ
THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 Lịch sử hình thành
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ, hay còn gọi là VietinBank Cần Thơ, có địa chỉ tại số 09 Đường Phan Đình Phùng, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ Ngân hàng được thành lập vào ngày 01/07/1988 theo Nghị định 53 của Chính phủ, tiền thân là ngân hàng khu vực tỉnh Cần Thơ VietinBank Cần Thơ hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động tại chỗ và nguồn vốn được điều hòa từ ngân hàng hội sở chính.
VietinBank Cần Thơ sở hữu một hệ thống giao dịch rộng rãi với Hội sở chi nhánh và 08 phòng giao dịch, bao gồm PGD Thắng Lợi, PGD Ninh Kiều, PGD Nguyễn Trãi, PGD Quang Trung, PGD An Thới, PGD Cái Răng, PGD Phong Điền và PGD Thốt Nốt.
Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Cần Thơ được thiết kế đầy đủ với các phòng ban nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ban Giám đốc gồm 5 thành viên, bao gồm 1 Giám đốc và 4 Phó Giám đốc Chi nhánh có 7 phòng ban tại hội sở và 8 phòng giao dịch, đảm bảo các phòng ban nghiệp vụ hoạt động theo đúng quy trình của Vietinbank.
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi
Chức năng và nhiệm vụ chính của các phòng tại Vietinbank Cần Thơ:
Giám đốc chi nhánh Vietinbank chịu trách nhiệm tổng quát trong việc điều hành và chỉ đạo các phòng ban, đồng thời phải báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh cho Chủ tịch Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc.
PHÒNG BÁN LẺ PHÒNG HÀNH
PHÒNG HỖ TRỢ TÍN DỤNG PHÒNG KẾ TOÁN
Phó Giám đốc chịu trách nhiệm giải quyết các vấn đề phát sinh trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh theo ủy thác từ giám đốc Đồng thời, Phó Giám đốc cũng trực tiếp quản lý một số phòng ban nghiệp vụ được giám đốc phân công.
Phòng Khách hàng doanh nghiệp có nhiệm vụ thiết lập và duy trì mối quan hệ hợp tác với các doanh nghiệp trên địa bàn, đồng thời bán các sản phẩm tài chính phù hợp Phòng cũng tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ giải ngân, đề xuất giải ngân lên lãnh đạo, quản lý hoạt động của khách hàng, giám sát quá trình vay vốn và đôn đốc khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng hạn.
Phòng Bán lẻ tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam có nhiệm vụ thiết lập và duy trì mối quan hệ với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như khách hàng cá nhân, bán sản phẩm ngân hàng và hướng dẫn hoàn thiện hồ sơ vay vốn Đội ngũ này đảm bảo hồ sơ tài liệu được chuẩn bị đúng quy định trước khi trình ký, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ giải ngân, đồng thời đề xuất giải ngân cho lãnh đạo Ngoài ra, phòng cũng quản lý hoạt động của khách hàng, giám sát quá trình vay vốn và đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi.
Phòng Kế toán thực hiện giao dịch trực tiếp với khách hàng, tư vấn và hướng dẫn các thủ tục liên quan đến tài khoản tiền gửi, tiền tiết kiệm Phòng cũng tạo và cập nhật thông tin khách hàng, lưu trữ hồ sơ và cung cấp dịch vụ ngân hàng như xác nhận số dư, thẻ và ngân hàng điện tử Ngoài ra, phòng thực hiện thu nợ, giải ngân vốn vay, thanh toán và chuyển tiền trong và ngoài nước theo yêu cầu khách hàng, cùng với việc thu ngân sách nhà nước Bên cạnh đó, Phòng Kế toán còn quản lý và hạch toán các số liệu về tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Phòng Hỗ trợ tín dụng đảm nhiệm việc tiếp nhận và kiểm tra các hồ sơ tín dụng, đồng thời luân chuyển hồ sơ và thực hiện các thủ tục cần thiết để hoàn thiện hồ sơ cấp tín dụng.
Phòng Tiền tệ kho quỹ chịu trách nhiệm thực hiện các giao dịch thu chi tiền mặt lớn của khách hàng theo quy định, đồng thời quản lý kho và tài sản đảm bảo Đơn vị này cũng đảm bảo xuất/nhập ấn chỉ quan trọng cho các giao dịch viên, cân đối mức tồn quỹ tại chi nhánh và đề xuất các biện pháp an toàn cho kho quỹ Hơn nữa, phòng còn phát triển các dịch vụ liên quan đến kho quỹ và thực hiện đúng quy trình quản lý tài chính.
Phòng Hành chính tổ chức đảm nhiệm việc quản lý nhân sự, giải quyết các chế độ chính sách liên quan đến quyền lợi và nghĩa vụ của người lao động, cũng như xây dựng và phát triển kế hoạch nguồn nhân lực Ngoài ra, phòng còn chịu trách nhiệm về cơ sở vật chất của các phòng ban trong chi nhánh, lên kế hoạch mua sắm tài sản cố định và công cụ lao động cần thiết cho hoạt động ngân hàng.
Phòng tổng hợp có nhiệm vụ thu thập và tổng hợp số liệu từ các phòng ban, thực hiện các báo cáo cần thiết, đồng thời tiến hành hậu kiểm và lưu trữ chứng từ giao dịch của giao dịch viên.
Phòng giao dịch là đại diện ủy quyền của chi nhánh ngân hàng, thực hiện các hoạt động kinh doanh tương tự như hội sở chi nhánh Nhiệm vụ của phòng giao dịch bao gồm giao dịch thu chi tiền mặt với khách hàng, huy động vốn, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng, và mở cũng như cập nhật thông tin tài khoản theo quy định của Vietinbank.
3.3 Hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Cần Thơ
3.3.1 Tổng quan về dư nợ cho vay tại NH TMCP Công Thương Việt Nam –
Bảng 3.1: Dư nợ cho vay Đvt: tỷ đồng
(Nguồn : Tổng hợp từ BCTD)
Biểu đồ 3.1: Dư nợ cho vay
Trong giai đoạn 2016 – 2018, dư nợ cho vay có xu hướng tăng mạnh, từ 4.530 tỷ đồng năm 2016 lên 5.320 tỷ đồng năm 2017 (tăng trưởng 17%) và đạt 5.750 tỷ đồng năm 2018 (tăng trưởng 8%) Nguyên nhân chủ yếu là do sau giai đoạn tái cấu trúc hệ thống ngân hàng (2012 – 2015), nợ xấu đã được kiểm soát ở mức thấp dưới 3%, tạo điều kiện cho ngân hàng tăng trưởng tín dụng Bên cạnh đó, chính sách tài chính tiền tệ mở rộng trong bối cảnh nợ xấu thấp và lạm phát được kiểm soát đã thúc đẩy Ngân hàng Nhà nước tăng trưởng tín dụng nhằm hỗ trợ tăng trưởng kinh tế, dẫn đến xu hướng tăng trưởng tín dụng của ngân hàng trong giai đoạn này.
Bảng 3.2: Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
(Nguồn : Tổng hợp từ BCTD)
Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn chủ yếu là dư nợ cho vay ngắn hạn, chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ cho vay, với mức 3.241 tỷ đồng năm 2016 (72%), tăng lên 3.774 tỷ đồng năm 2017 (71%) và đạt 4.095 tỷ đồng năm 2018 (71%) Trong khi đó, dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn, với 1.289 tỷ đồng năm 2016 (28%), tăng lên 1.546 tỷ đồng năm 2017 (29%) và đạt 1.655 tỷ đồng năm 2018 (29%).
CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO
4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ
4.1.1 Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ
Bảng 4.1: Dư nợ khách hàng cá nhân ĐVT: Tỷ đồng
Dư nợ cho vay KHCN 1.180 1.549 1.969
Nguồn: Tổng hợp từ BCTD
Biểu đồ 4.1: Dư nợ khách hàng cá nhân
Trong giai đoạn 2016 – 2018, dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân (KHCN) có xu hướng tăng trưởng mạnh mẽ, từ 1.180 tỷ đồng năm 2016 lên 1.549 tỷ đồng năm 2017, tương ứng với mức tăng 31% Tiếp tục đà tăng, dư nợ đạt 1.969 tỷ đồng vào năm 2018, với mức tăng 27% so với năm 2017 Công tác phát triển tín dụng KHCN đã được chú trọng và đẩy mạnh, dẫn đến sự tăng trưởng khả quan trong hoạt động tín dụng trong những năm qua.
Bảng 4.2: Cơ cấu dư nợ khách hàng cá nhân theo kỳ hạn
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
Dư nợ cho vay KHCN 1.180 100% 1.549 100% 1.969 100%
Nguồn: Tổng hợp từ BCTD
Dư nợ khách hàng cá nhân (KHCN) trung và dài hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với dư nợ ngắn hạn Năm 2016, dư nợ KHCN trung và dài hạn đạt 685 tỷ đồng, tương ứng với 58% tổng dư nợ.
Vào năm 2017, dư nợ KHCN dài hạn đạt 1.154 tỷ đồng, chiếm 59%, tăng từ 873 tỷ đồng (56%) năm 2016 Đồng thời, dư nợ KHCN ngắn hạn cũng tăng từ 495 tỷ đồng (42%) năm 2016 lên 676 tỷ đồng (44%) năm 2017, và sau đó là 816 tỷ đồng (41%) Sự gia tăng này tiềm ẩn rủi ro thanh khoản cho ngân hàng, do đó, các ngân hàng cần phải chủ động trong việc quản lý nguồn vốn trung và dài hạn.
Bảng 4.3: Cơ cấu dư nợ khách hàng cá nhân theo mục đích vay
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
Dư nợ cho vay KHCN 1.180 100% 1.549 100% 1.969 100%
+ Dư nợ cá nhân vay SXKD 526 45% 820 53% 1.001 51%
+ Dư nợ cá nhân vay tiêu dùng 616 52% 677 44% 906 46% + Dư nợ cá nhân vay khác
Cơ cấu dư nợ cho vay cá nhân tại KHCN đã có sự chuyển dịch đáng kể, từ việc tập trung vào cho vay tiêu dùng sang cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh Đặc biệt, trong năm 2016, tổng dư nợ cho vay cá nhân phục vụ sản xuất kinh doanh đạt 526 tỷ đồng.
(chiếm 45%), tăng lên 820 tỷ đồng năm 2017 (chiếm 53%) và tăng lên 1.001 (chiếm
51%) Trong khi đó, dư nợ cho vay cá nhân tiêu dùng năm 2016 là đạt 616 tỷ đồng
(chiếm 52%), tăng lên 677 tỷ đồng năm 2017 (chiếm 44%) và tăng lên 906 (chiếm
Chính phủ đang tập trung vào phát triển kinh tế, và việc cho vay sản xuất kinh doanh (SXKD) cũng đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng, với tỷ lệ đạt 46%.
Bảng 4.4: Cơ cấu dư nợ khách hàng cá nhân theo sản phẩm ĐVT: Tỷ đồng
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng
Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân đạt 1.180 tỷ đồng, chiếm 100% tổng dư nợ, với các loại hình cho vay như cho vay cầm cố sổ tiết kiệm 28 tỷ đồng (2%), cho vay phục vụ tiêu dùng khác 4 tỷ đồng (0%), cho vay chứng minh tài chính 13 tỷ đồng (1%), cho vay du học 1 tỷ đồng (0%), cho vay mua nhà ở và đất ở 477 tỷ đồng (37%), và cho vay mua phương tiện đi lại 38 tỷ đồng (3%) Tăng trưởng trong cho vay mua nhà ở, đất ở đạt 720 tỷ đồng, chiếm 33% tổng dư nợ.
Trong lĩnh vực cho vay, tỷ lệ cho vay xây dựng nhà ở đạt 69% năm 5, 80% năm 5 và 92% năm 4 Đối với cho vay sửa chữa nhà ở, tỷ lệ là 24% năm 2, 32% năm 2 và 41% năm 2 Cho vay dự án có tỷ lệ thấp hơn, với 16% năm 1, 18% năm 1 và 15% năm 1 Đặc biệt, cho vay phục vụ kinh doanh tại chợ không ghi nhận tỷ lệ nào Ngược lại, cho vay phục vụ nông nghiệp, nông thôn (NNNT) có tỷ lệ tăng trưởng mạnh, từ 250% năm 20 lên 527% năm 24 Tương tự, cho vay phục vụ thương nghiệp cũng cho thấy sự tăng trưởng, với 253% năm 20 và 449% năm 21 Cuối cùng, cho vay sản xuất kinh doanh khác giữ tỷ lệ ổn định, chỉ từ 7% năm 1 đến 12% năm 1.
Nguồn: Tổng hợp từ BCTD
Cơ cấu dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân theo sản phẩm cho thấy cho vay mua nhà ở và đất ở luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong các năm qua Cụ thể, vào năm 2016, dư nợ cho vay mua nhà ở và đất ở đạt 477 tỷ đồng, chiếm 37% tổng dư nợ Năm 2017, con số này tăng lên 520 tỷ đồng, tương đương 30%, và tiếp tục tăng lên 720 tỷ đồng, chiếm 33% vào năm tiếp theo Bên cạnh đó, cho vay phục vụ nông nghiệp nông thôn và cho vay phục vụ thương mại cũng có sự đóng góp đáng kể.
Trong những năm qua, ngân hàng đã nỗ lực gia tăng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân (KHCN), nhưng tốc độ tăng trưởng cho vay KHCN đã chậm lại do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại khác, dẫn đến việc thị phần cho vay bị thu hẹp Do đó, để duy trì sự phát triển bền vững, ngân hàng cần tập trung vào việc mở rộng hoạt động cho vay cá nhân trong những năm tới.
4.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ
Căn cứ Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN của Thống đốc NHNN thì “Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại vào nhóm 3, nhóm
4 và nhóm 5.” Cụ thể, Nợ nhóm 3 là nợ dưới chuẩn; Nợ nhóm 4 là nợ nghi ngờ; Nợ nhóm 5 là nợ có khả năng mất vốn
Bảng 4.5: Nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân ĐVT: Tỷ đồng Năm
5 Nợ có khả năng mất vốn 13 2 8
Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN 1.37% 0.63% 0.84%
Tỷ lệ nợ xấu hệ thống 2.34% 2.28% 1.82%
Nguồn: Tổng hợp từ BCTD
Biểu đồ 4.2: Nợ xấu cho vay KHCN và hệ thống ngân hàng
Nợ xấu cho vay KHCN tại Việt Nam thấp hơn mức trung bình của hệ thống ngân hàng, luôn duy trì dưới 3% theo quy định của NHNN Trong giai đoạn 2016-2018, nợ xấu KHCN giảm từ 1,37% năm 2016 xuống 0,63% năm 2017, nhưng sau đó tăng trở lại 0,84% vào năm 2018 Nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng cao là do khủng hoảng tài chính năm 2008, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của nhiều doanh nghiệp, dẫn đến tình trạng phá sản Để ứng phó, Chính phủ đã triển khai chính sách tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, giúp nền kinh tế phục hồi và giữ tỷ lệ nợ xấu dưới 3% Tuy nhiên, sự gia tăng tín dụng và chính sách tiền tệ nới lỏng của NHNN đã khiến tỷ lệ nợ xấu tăng trở lại vào năm 2018.
Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng hiện đang ở mức an toàn, dưới 3% theo mục tiêu của NHNN Tuy nhiên, từ năm 2018, nợ xấu trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) có xu hướng gia tăng Do đó, ngân hàng cần tìm ra giải pháp hiệu quả để hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) trong cho vay KHCN, nhằm nâng cao thu nhập Bài viết tiếp theo sẽ đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn 2016 đến 2018.
4.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ:
4.2.1 Chiến lược và chính sách quản trị rủi ro tín dụng:
Quá trình xét duyệt tín dụng diễn ra qua nhiều cấp độ để đảm bảo tính độc lập và khách quan Mỗi cấp thẩm quyền sẽ được giao một mức phán quyết cụ thể, góp phần nâng cao tính minh bạch Đối với các hồ sơ vay lớn, cần trình duyệt qua bộ phận phê duyệt tín dụng độc lập tại trụ sở chính để đảm bảo quy trình được thực hiện chặt chẽ và đúng quy định.
Hoạt động tín dụng được thực hiện nhằm đảm bảo rủi ro nằm trong khả năng chịu đựng của ngân hàng thông qua các tiêu chuẩn và biện pháp quản lý tín dụng hiệu quả Đồng thời, cán bộ và đơn vị được phân quyền thực hiện cấp tín dụng dựa trên trình độ và kinh nghiệm của họ, giúp nâng cao tính chủ động trong quá trình này.
4.2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng:
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng bao gồm ba bộ phận chính: bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định tín dụng và bộ phận hỗ trợ tín dụng Tuy nhiên, do giới hạn về nhân sự và cấu trúc tổ chức gọn nhẹ, các bộ phận này thường hoạt động trong cùng một phòng quản lý, như KHCN hay Phòng giao dịch Điều này dẫn đến việc không có sự tách biệt rõ ràng giữa các khâu tiếp cận khách hàng, thẩm định hồ sơ tín dụng và hoàn thiện hồ sơ tín dụng Hệ quả là công tác quản lý rủi ro tín dụng chưa đảm bảo tính độc lập và khách quan đối với các hồ sơ vay thuộc thẩm quyền của chi nhánh.
4.2.3 Tổ chức thực hiện quản trị rủi ro tín dụng
4.2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng
Nhận diện rủi ro trước khi cho vay: bộ phận tín dụng sẽ thận trọng hơn khi xét duyệt các hồ sơ vay có các dấu hiệu sau:
- Khách hàng cung cấp thông tin không trung thực, thiếu chính xác cho ngân hàng
Khách hàng không trực tiếp liên hệ với ngân hàng để cung cấp thông tin và hồ sơ khoản vay có thể là dấu hiệu của việc vay ké hoặc vay hộ.
