BÀI 2: CÔNG TÁC TỔ CHỨC VÀ PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH DỰ ÁN

Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án BÀI CÔNG TÁC TỔ CHỨC VÀ PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Hướng dẫn học Để học tốt này, sinh viên cần tham khảo phương pháp học sau:  Học lịch trình môn học theo tuần, làm luyện tập đầy đủ tham gia thảo luận diễn đàn  Đọc tài liệu: Giáo trình Kinh tế đầu tư – Chương 10 Luật đầu tư công Luật đầu tư Luật xây dựng Nghị định 15/2014/NĐ-CP: Nghị định đầu tư theo hình thức đối tác công tư Nghị định 59/2015/NĐ-CP: Nghị định quản lý dự án đầu tư xây dựng  Sinh viên làm việc theo nhóm trao đổi với giảng viên trực tiếp lớp học qua email  Tham khảo thông tin từ trang Web môn học Nội dung  Các hình thức thẩm định dự án;  Quy trình thẩm định dự án;  Hồ sơ dự án trình thẩm định;  Thời gian thẩm định dự án;  Phương pháp thẩm định dự án Mục tiêu Kết thúc 2, sinh viên cần nắm rõ nội dung sau:  Phân biệt hình thức thẩm định dự án;  Nắm hồ sơ dự án trình thẩm định loại hình dự án;  Nắm quy trình thẩm định dự án loại hình dự án;  Nắm rõ phương pháp thẩm định dự án ứng dụng phương pháp việc thẩm định nội dung dự án 22 TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án Tình dẫn nhập Dự án khu thị phức hợp đại Diamond City Tâp đồn tài Nhất Nam dự kiến đầu tư xây dựng khu đô thị phức hợp, đại với tổng diện tích 120.000m2 Dự án với tên gọi Diamond City xây dựng với kết nối thông minh nhiều tổ hợp cơng trình chức (nhà ở, trường học, bệnh viện, trung tâm thương mại khu vui chơi giải trí) Tổng mức vốn đầu tư dự án ước tính khoảng 10.000 tỷ đồng Quy trình thẩm định dự án Diamond City thực nào? Hồ sơ trình thẩm định xin chủ trương đầu tư dự án gồm tài liệu nào? Để đánh giá rủi ro dự án Diamond City, sử dụng phương pháp thẩm định nào? TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 23 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án 2.1 Hình thức tổ chức thẩm định dự án đầu tư 2.1.1 Hội đồng thẩm định dự án Đây hình thức tổ chức thẩm định mà người đứng đầu quan, tổ chức có thẩm quyền định đầu tư tiến hành thành lập hội đồng thẩm định dự án Hội đồng thẩm định dự án thành lập cấp trung ương (hội đồng thẩm định Nhà nước), cấp địa phương (hội đồng thẩm định cấp tỉnh) hội đồng thẩm định quan, tổ chức thành lập Hội đồng thẩm định thành lập gồm chuyên gia ban ngành, phòng ban có liên quan am hiểu dự án, tiến hành xem xét đánh giá khía cạnh dự án nội dung quan trọng dự án cách thấu giúp người định đầu tư xác 2.1.2  Ưu điểm: o Tập hợp chuyên gia có kiến thức chun mơn, am hiểu dự án o Các nội dung dự án đánh giá đầy đủ, chi tiết toàn diện  Nhược điểm: o Thời gian thẩm định lâu o Chi phí thẩm định lớn o Phát sinh nhiều mâu thuẫn trình thẩm định  Ứng dụng: Hình thức thường sử dụng dự án có quy mơ vốn lớn, tính chất kỹ thuật phức tạp dự án ảnh hưởng lớn tới môi trường, xã hội Cơ quan chuyên trách Đây hình thức tổ chức thẩm định mà người có thẩm quyền định đầu tư sử dụng quan chun mơn có chức thẩm định đầu tư quản lý hoạt động đầu tư đơn vị tiến hành thẩm định trước định đầu tư Những quan chun mơn vụ, phận thẩm định chuyên trách Bộ, Sở, Ủy ban nhân dân cấp công ty Chẳng hạn như: Vụ giám sát thẩm định đầu tư Bộ Kế hoạch đầu tư; Phòng thẩm định dự án đầu tư Sở Kế hoạch đầu tư Hà Nội… 24  Ưu điểm: o Hoạt động thẩm định dự án chun mơn hóa o Hoạt động thẩm định triển khai nhanh có dự án cần thẩm định  Nhược điểm: Các kết luận thẩm định bị áp lực chi phối quan quản lý cấp  Ứng dụng: Hình thức sử dụng để thẩm định nhóm dự án TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Cơng tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án 2.1.3 Tư vấn Đây hình thức tổ chức thẩm định mà người có thẩm quyền định đầu tư tiến hành lựa chọn tổ chức tư vấn chuyên nghiệp, am hiểu lĩnh vực đầu tư dự án để ký hợp đồng thẩm định    Ưu điểm: o Hoạt động thẩm định chun mơn hóa cao o Kết thẩm định có độ xác tương đối cao lựa chọn nhà tư vấn am hiểu lĩnh vực đầu tư dự án o Chi phí thẩm định hợp lý lựa chọn nhà tư vấn có mức giá phù hợp Nhược điểm: Trong trường hợp lựa chọn tổ chức tư vấn khơng phù hợp dẫn đến kết thẩm định khơng xác đáng Ứng dụng: Hình thức thường sử dụng để thẩm định nhóm dự án nội dung dự án 2.2 Quy trình thẩm định dự án 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư cơng 2.2.1.1 Quy trình thẩm định dự án quan trọng quốc gia Trình phê duyệt Thủ tướng Chính phủ Thành lập Hơi đồng thẩm định Nhà nước Trình BC NCKT Báo cáo Bộ Kế hoạch đầu tư Cơ quan chủ quản Báo cáo Lập BCNCKT Chủ đầu tư Chủ trương đầu tư Quy trình thẩm định chi tiết dự án quan trọng quốc gia thực cụ thể sau:  Căn chủ trương đầu tư Quốc hội định, chủ đầu tư lập Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án báo cáo quan chủ quản xem xét, trình Thủ tướng Chính phủ;  Bộ Kế hoạch Đầu tư báo cáo Thủ tướng Chính phủ thành lập Hội đồng thẩm định nhà nước để thẩm định dự án;  Hội đồng thẩm định nhà nước thẩm định nội dung dự án theo quy định;  Căn ý kiến thẩm định, chủ đầu tư quan chủ quản hoàn chỉnh dự án báo cáo quan chủ quản thông qua, gửi Hội đồng thẩm định nhà nước;  Hội đồng thẩm định nhà nước trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, định đầu tư dự án TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 25 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án 2.2.1.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư cơng khơng có cấu phần xây dựng Cấp định đầu tư Thành lập Trình BCNCKT Cơ quan chun mơn quản lý đầu tư Chủ đầu tư 2.2.1.3 Hôi đồng thẩm định Chủ trương đầu tư  Căn chủ trương đầu tư cấp có thẩm quyền định, chủ đầu tư lập Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án trình cấp có thẩm quyền định đầu tư;  Người đứng đầu bộ, quan trung ương, quan trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam tổ chức trị – xã hội, quan, tổ chức khác, Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp thành lập Hội đồng thẩm định giao quan chuyên môn quản lý đầu tư tổ chức thẩm định dự án;  Hội đồng thẩm định quan chuyên môn quản lý đầu tư thẩm định nội dung quy định;  Cấp có thẩm quyền định đầu tư sau chủ đầu tư hoàn chỉnh Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án theo ý kiến thẩm định quy định Quy trình thẩm định dự án đầu tư cơng có cấu phần xây dựng  Đối với dự án đầu tư cơng có cấu phần xây dựng sử dụng vốn Ngân sách nhà nước Người định đầu tư Hồ sơ dự án Cơ quan chuyên môn xây dựng Cơ quan có liên quan Chủ đầu tư Quy trình chi tiết thẩm định dự án đầu tư cơng có cấu phần xây dựng sử dụng vốn ngân sách nhà nước: o Chủ đầu tư chuyển hồ sơ dự án lên người định đầu tư o Người định đầu tư gửi hồ sơ dự án đến quan chuyên môn xây dựng để thẩm định dự án 26 TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án o o  Cơ quan chuyên môn xây dựng gửi trực tiếp văn đến quan, tổ chức có liên quan đến dự án để lấy ý kiến góp ý Cơ quan chuyên mơn xây dựng chủ trì thẩm định dự án trình lên người định đầu tư Đối với dự án đầu tư cơng có cấu phần xây dựng sử dụng vốn nhà nước ngân sách dự án sử dụng nguồn vốn khác Người định đầu tư Trình phê duyệt Cơ quan chun mơn xây dựng Hồ sơ dự án Cơ quan có liên quan Chủ đầu tư Quy trình chi tiết thẩm định dự án đầu tư cơng có cấu phần xây dựng sử dụng vốn nhà nước ngân sách nhà nước nguồn vốn khác: o Chủ đầu tư chuyển hồ sơ dự án lên người định đầu tư o Người định đầu tư gửi hồ sơ dự án đến quan chuyên môn xây dựng để thẩm định thiết kế sở dự án, đồng thời gửi hồ sơ dự án đến quan, tổ chức lấy ý kiến dự án theo quy định o Cơ quan chuyên môn thuộc người định đầu tư chủ trì thẩm định dự án trình lên người định đầu tư 2.2.2 Quy trình, thủ tục thẩm định dự án đầu tư khác 2.2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư thông qua định chủ trương đầu tư UBND cấp tỉnh UBND cấp tỉnh Cơ quan quản lý chuyên ngành nhà nước Cơ quan đăng ký đầu tư Cơ quan quản lý đất đai Cơ quan quản lý quy hoạch Nhà đầu tư TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Hồ sơ dự án đầu tư 27 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án Quy trình chi tiết thẩm định dự án dự án đầu tư cần phải xin chủ trương đầu tư UBND cấp tỉnh thực cụ thể sau:  Nhà đầu tư nộp hồ sơ dự án lên quan đăng ký đầu tư  Cơ quan đăng ký đầu tư gửi hồ sơ lấy ý kiến thẩm định quan quản lý chuyên ngành nhà nước; gửi quan quản lý đất đai; gửi quan quản lý quy hoạch  Cơ quan quản lý chuyên ngành có ý kiến thẩm định nội dung thuộc phạm vi quản lý nhà nước gửi quan đăng ký đầu tư  Cơ quan quản lý đất đai chịu trách nhiệm cung cấp trích lục đồ  Cơ quan quản lý quy hoạch cung cấp thông tin quy hoạch để làm sở thẩm định  Trên sở ý kiến thẩm định quan có liên quan đến dự án, quan đăng ký đầu tư lập báo cáo thẩm định trình Ủy ban nhân dân cấp tỉnh định chủ trương đầu tư 2.2.2.2 Quy trình thẩm định dự án thơng qua định chủ trương đầu tư Thủ tướng Chính phủ Thủ tướng Chính phủ UBND cấp tỉnh Bộ KH–ĐT Cơ quan đăng ký đầu tư Cơ quan quản lý chuyên ngành Nhà nước Nhà đầu tư Hồ sơ dự án đầu tư Quy trình chi tiết thẩm định dự án dự án đầu tư cần phải xin chủ trương đầu tư Thủ tướng phủ thực cụ thể sau:  Nhà đầu tư nộp hồ sơ dự án lên quan đăng ký đầu tư  Cơ quan đăng ký đầu tư gửi hồ sơ lấy ý kiến thẩm định quan quản lý chuyên ngành nhà nước; gửi Bộ Kế hoạch đầu tư  Cơ quan quản lý chuyên ngành có ý kiến thẩm định nội dung thuộc phạm vi quản lý nhà nước mình, gửi trả lại quan đăng ký đầu tư gửi Bộ Kế hoạch đầu tư  Cơ quan đăng ký đầu tư trình Ủy ban nhân dân cấp tỉnh xem xét, có ý kiến thẩm định hồ sơ dự án đầu tư gửi Bộ Kế hoạch Đầu tư 28 TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án  2.2.2.3 Sau nhận ý kiến thẩm định UBND cấp tỉnh, Bộ Kế hoạch đầu tư tổ chức thẩm định hồ sơ dự án đầu tư lập báo cáo thẩm định trình Thủ tướng Chính phủ định chủ trương đầu tư Quy trình thẩm định dự án thông qua định chủ trương đầu tư Quốc hội Quốc hội Chính phủ Thủ tướng Chính phủ đai Hội đồng thẩm định Nhà nước Bộ Kế hoạch đầu tư Cơ quan đăng ký đầu tư Nhà đầu tư Hồ sơ dự án đầu tư Quy trình chi tiết thẩm định dự án dự án đầu tư cần phải xin chủ trương đầu tư Quốc hội thực cụ thể sau:  Nhà đầu tư nộp hồ sơ dự án lên quan đăng ký đầu tư  Cơ quan đăng ký đầu tư gửi hồ sơ dự án cho Bộ Kế hoạch Đầu tư báo cáo Thủ tướng Chính phủ thành lập Hội đồng thẩm định Nhà nước  Hội đồng thẩm định nhà nước tổ chức thẩm định hồ sơ dự án đầu tư lập báo cáo thẩm định, trình Chính phủ  Chính phủ gửi Hồ sơ định chủ trương đầu tư đến quan chủ trì thẩm tra Quốc hội 2.2.2.4 Thủ tục thẩm định dự án xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư  Đối tượng áp dụng o Dự án phải thực thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư:  Dự án đầu tư nhà đầu tư nước  Dự án tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngồi tổ chức kinh tế nước nước nắm giữ từ 51% vốn điều lệ trở lên o TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Dự án không bắt buộc phải thực thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư:  Dự án nhà đầu tư nước 29 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án  Dự án đầu tư tổ chức kinh tế có nhà đầu tư nước ngồi tổ chức kinh tế nước nước nắm giữ 51% vốn điều lệ  Thủ tục thẩm định dự án xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư o Đối với dự án phải thông qua chủ trương đầu tư: chủ đầu tư phải trình thẩm định xin phê duyệt chủ trương đầu tư Sau có chủ trương đầu tư, quan đăng ký đầu tư cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư cho chủ đầu tư thời hạn ngày kể từ ngày nhận văn định chủ trương đầu tư o Đối với dự án thông qua chủ trương đầu tư: chủ đầu tư nộp hồ sơ dự án cho quan đăng ký đầu tư Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, quan đăng ký đầu tư thẩm định cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư cho chủ đầu tư 2.2.3 Quy trình thẩm định dự án Ngân hàng thương mại Việt Nam Tại ngân hàng thương mại Việt nam xây dựng quy trình thẩm định dự án đầu tư riêng cho ngân hàng Tuy nhiên, nhìn trình xây dựng bao gồm bước sau: Không đạt yêu Chủ đầu tư nộp hồ sơ xin vay vốn Tiếp nhận hồ sơ Chưa đủ điều kiện thẩm định Kiểm tra hồ sơ Nhận hồ sơ để thẩm định Chưa rõ Bổ sung giải Thẩm định Lập báo cáo Chưa đạt yêu cầu Kiểm tra kiểm soát Đạt yêu cầu Lưu hồ sơ tài liệu Nhận lại hồ sơ thẩm định kết Đạt yêu cầu Ra định  Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn Khi nhận hồ sơ vay vốn nhà đầu tư, đơn vị tiếp nhận hồ sơ phải vào sổ, đóng dấu công văn đến kiểm tra danh mục hồ sơ vay vốn  Bước 2: Kiểm tra hồ sơ Bộ phận chủ trì thẩm định kiểm tra danh mục tài liệu hồ sơ, xác định rõ tài liệu thiếu theo quy định đồng thời lập Phiếu giao nhận hồ sơ với đại diện 30 TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án chủ đầu tư, thông báo cho chủ đầu tư gửi bổ sung hồ sơ theo quy định ngân hàng Thời hạn thông báo không ngày làm việc kể từ nhận hồ sơ  Bước 3: Nhận hồ sơ thẩm định Bộ phận chủ trì thẩm định hồ sơ liên quan đến nội dung thẩm định gửi ban tham gia thẩm định theo chức quy định Cụ thể: o Ban thẩm định:  Chủ trì thẩm định dự án nhóm A;  Tổng hợp báo cáo kết thẩm định dự án, dự thảo văn trình Tổng giám đốc chấp thuận (từ chối) cho vay dự án;  Tham gia thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn dự án nhóm B,C khơng thuộc diện phân cấp cho Giám đốc chi nhánh theo đề nghị Ban chủ trì thẩm định dự án o Ban tín dụng:  Chủ trì thẩm định dự án nhóm B, C khơng thuộc diện phân cấp cho Giám đốc chi nhánh theo lĩnh vực phân công;  Trực tiếp thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay;  Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay dự án nhóm B, C;  Tham gia thẩm định dự án nhóm A nội dung: hồ sơ dự án, lực tài sản xuất kinh doanh chủ đầu tư, nguồn vốn tham gia đầu tư dự án, phương án trả nợ vốn vay, thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay nội dung khác o Ban pháp chế:  Tham gia thẩm định hồ sơ pháp lý dự án;  Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay dự án nội dung có liên quan theo đề nghị đơn vị chủ trì thẩm định dự án o Ban nguồn vốn: Tham gia thẩm định dự án theo đạo lãnh đạo ngân hàng  Bước 4: Lập báo cáo thẩm định Sau tiến hành thẩm định nội dung dự án vay vốn, Ban chủ trì thẩm định tiến hành lập báo cáo thẩm định  Bước 5: Ra định cho vay Sau nhận hồ sơ báo cáo kết thẩm định ban chủ trì thẩm định, Tổng giám đốc xem xét định cho vay dự án vay vốn dựa báo cáo thẩm định nhận Nếu dự án đạt yêu cầu tiêu tài chính, tiêu kinh tế – xã hội, có khả trả nợ khả thi duyệt định cho vay, ngược lại từ chối Sau định cho vay, ngân hàng thông báo cho nhà đầu tư biết dự án có chấp nhận hay không TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 31 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án 2.3 Thời gian thẩm định dự án 2.3.1 Thời gian thẩm định dự án đầu tư công  Thời gian thẩm định dự án không 90 ngày dự án quan trọng quốc gia  Thời gian thẩm định dự án không 40 ngày dự án nhóm A  Thời gian thẩm định dự án khơng q 30 ngày dự án nhóm B  Thời gian thẩm định dự án không 20 ngày dự án nhóm C Trường hợp cần gia hạn thời gian thẩm định quan, tổ chức thẩm định phải báo cáo quan cấp xem xét, định việc gia hạn; thời gian gia hạn không thời gian thẩm định tương ứng 2.3.2 Thời gian thẩm định dự án đầu tư khác  Thời gian thẩm định để xin định chủ trương đầu tư UBND tỉnh: 35 ngày kể từ nhận hồ sơ dự án, quan đăng ký đầu tư phải thông báo kết cho nhà đầu tư Trong đó, thời gian thẩm định cụ thể quan liên quan đến dự án sau: o Thời gian chuyển hồ sơ quan đăng ký đầu tư cho quan nhà nước có liên quan: ngày o Thời gian thẩm định quan nhà nước có liên quan: 15 ngày o Thời gian cung cấp thông tin đất đai quy hoạch quan quản lý đất đai, quy hoạch: ngày o Thời gian thẩm định quan đăng ký đầu tư: 25 ngày o Thời gian chờ định chủ trương đầu tư: 07 ngày kể từ ngày nhận hồ sơ báo cáo thẩm định quan đăng ký đầu tư  Thời gian thẩm định để xin định chủ trương đầu tư Thủ tướng Chính phủ o Thời gian chuyển hồ sơ quan đăng ký đầu tư cho quan nhà nước liên quan Bộ Kế hoạch đầu tư: ngày o Thời gian thẩm định quan nhà nước có liên quan (cơ quan chuyên môn): 15 ngày o Thời gian thẩm định quan đăng ký đầu tư: 25 ngày o Thời gian thẩm định Bộ Kế hoạch – Đầu tư: 15 ngày  Thời gian thẩm định để xin định chủ trương đầu tư Quốc hội o Thời gian chuyển hồ sơ quan đăng ký đầu tư cho Bộ Kế hoạch đầu tư: ngày o Thời gian thẩm định Hội đồng thẩm định Nhà nước: 90 ngày  Thời gian thẩm định xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư o Dự án phải thông qua chủ trương đầu tư: ngày kể từ nhận văn định chủ trương đầu tư o Dự án thông qua chủ trương đầu tư: 15 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ 32 TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án 2.3.3 Thời gian tham gia ý kiến quan có liên quan đến dự án thời gian thẩm định thiết kế sở 2.3.3.1 Thời gian tham gia ý kiến quan liên quan dự án  Không 30 ngày dự án quan trọng quốc gia  Không 20 ngày dự án nhóm A  Khơng q 15 ngày dự án nhóm B  Khơng 10 ngày dự án nhóm C 2.3.3.2 Thời gian thẩm định thiết kế sở dự án  Không 60 ngày dự án quan trọng quốc gia  Không 30 ngày dự án nhóm A  Khơng q 20 ngày dự án nhóm B  Khơng q 15 ngày dự án nhóm C 2.4 Hồ sơ dự án trình thẩm định 2.4.1 Hồ sơ dự án trình thẩm định dự án đầu tư cơng Đối với dự án đầu tư cơng hồ sơ dự án trình quan có thẩm quyền thẩm định gồm tài liệu sau:  Tờ trình thẩm định dự án  Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án: dự án đầu tư với đầy đủ nội dung (pháp lý, thị trường, kỹ thuật, tổ chức quản lý, tài chính, hiệu xã hội) để đánh giá tính khả thi của dự án  Các tài liệu khác có liên quan: tài liệu có liên quan đến trình thực vận hành dự án văn có liên quan đến đất đai quy hoạch (giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, chứng quy hoạch, giấy phép quy hoạch, Quy hoạch tổng mặt bằng, quy hoạch chi tiết tỷ lệ 1/500)… 2.4.2 Hồ sơ dự án trình thẩm định dự án đầu tư khác Đối với dự án đầu tư sử dụng nguồn vốn khác, không sử dụng nguồn vốn đầu tư cơng có dự án phải lập hồ sơ thẩm định chủ trương đầu tư cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, có dự án cần lập hồ sơ thẩm định xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư trước triển khai thực dự án Do vậy, hồ sơ dự án trình thẩm định gồm: hồ sơ dự án trình thẩm định xin phê duyệt chủ trương đầu tư hồ sơ dự án trình thẩm định xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư 2.4.2.1 Hồ sơ dự án trình thẩm định xin định chủ trương đầu tư UBND cấp tỉnh  Văn đề nghị thực dự án đầu tư; TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 33 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án  Tài liệu chứng minh tư cách pháp lý nhà đầu tư: Bản chứng minh nhân dân, thẻ cước hộ chiếu nhà đầu tư cá nhân; Giấy chứng nhận thành lập tài liệu tương đương khác xác nhận tư cách pháp lý nhà đầu tư tổ chức;  Dự án đầu tư: tên nhà đầu tư thực dự án, mục tiêu đầu tư, quy mô đầu tư, vốn đầu tư phương án huy động vốn, địa điểm, thời hạn, tiến độ đầu tư, nhu cầu lao động, đề xuất hưởng ưu đãi đầu tư, đánh giá tác động, hiệu kinh tế – xã hội dự án;  Bản tài liệu chứng minh lực tài nhà đầu tư: báo cáo tài 02 năm gần nhà đầu tư; cam kết hỗ trợ tài cơng ty mẹ; cam kết hỗ trợ tài tổ chức tài chính; bảo lãnh lực tài nhà đầu tư; tài liệu thuyết minh lực tài nhà đầu tư;  Đề xuất nhu cầu sử dụng đất; trường hợp dự án không đề nghị Nhà nước giao đất, cho thuê đất, cho phép chuyển mục đích sử dụng đất nộp thỏa thuận thuê địa điểm tài liệu khác xác nhận nhà đầu tư có quyền sử dụng địa điểm để thực dự án đầu tư;  Giải trình sử dụng công nghệ dự án: tên công nghệ, xuất xứ cơng nghệ, sơ đồ quy trình cơng nghệ; thơng số kỹ thuật chính, tình trạng sử dụng máy móc, thiết bị dây chuyền cơng nghệ chính;  Hợp đồng hợp tác kinh doanh BCC dự án đầu tư theo hình thức hợp đồng hợp tác kinh doanh BCC 2.4.2.2 Hồ sơ dự án trình thẩm định xin phê duyệt chủ trương đầu tư Thủ tướng Chính phủ Đối với dự án đầu tư cần phê duyệt chủ trương đầu tư Thủ tướng Chính phủ bên cạnh tài liệu phải nộp tương tự trình phê duyệt chủ trương đầu tư UBND tỉnh phải bổ sung thêm số tài liệu sau:  Phương án giải phóng mặt bằng, di dân, tái định cư (nếu có);  Đánh giá sơ tác động môi trường, giải pháp bảo vệ môi trường;  Đánh giá tác động, hiệu kinh tế – xã hội dự án đầu tư 2.4.2.3 Hồ sơ dự án trình thẩm định xin phê duyệt chủ trương đầu tư Quốc hội Đối với dự án đầu tư cần phê duyệt chủ trương đầu tư Thủ tướng Chính phủ bên cạnh tài liệu phải nộp tương tự trình phê duyệt chủ trương đầu tư UBND tỉnh phải bổ sung thêm số tài liệu sau: 34  Phương án giải phóng mặt bằng, di dân, tái định cư (nếu có);   Đánh giá sơ tác động môi trường, giải pháp bảo vệ môi trường; Đánh giá tác động, hiệu kinh tế – xã hội dự án đầu tư;  Đề xuất chế, sách đặc thù (nếu có) TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Cơng tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án 2.4.2.4 Hồ sơ dự án trình thẩm định xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư Giống hồ sơ dự án trình thẩm định xin phê duyệt chủ trương đầu tư UBND cấp tỉnh 2.4.3 Hồ sơ dự án trình thẩm định Ngân hàng thương mại  Giấy đề nghị cấp tín dụng cho dự án: ngân hàng thương mại có mẫu đề nghị vay vốn hay thẩm định cấp tín dụng khác Nếu chủ đầu tư trình thẩm định vay vốn ngân hàng thương mại sử dụng mẫu giấy đề nghị vay vốn thẩm định ngân hàng  Hồ sơ khách hàng vay vốn: o Hồ sơ chứng minh lực pháp luật hành vi dân khách hàng o Hồ sơ kết sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng người bảo lãnh  Dự án vay vốn: dự án đầu tư với đầy đủ nội dung (pháp lý, thị trường, kỹ thuật, tổ chức quản lý, tài chính, hiệu xã hội) để xác định tính khả thi của dự án  Hồ sơ tài sản bảo đảm tiền vay: giấy tờ chứng minh quyền sở hữu/ quyền sử dụng, quản lý tài sản dùng làm bảo đảm vay vốn đầu tư vào dự án Mỗi dạng tài sản đảm bảo có hồ sơ đảm bảo khác o Tài sản bảo đảm ký quỹ: hồ sơ số dư tài khoản khách hàng o Tài sản bảo đảm giấy tờ có giá: hồ sơ tài liệu chứng minh quyền sở hữu trái phiếu, tín phiếu, cổ phiếu, kỳ phiếu, sổ tiết kiệm o Tài sản bảo đảm kim loại quý, đá quý: hồ sơ kim loại quý, đá quý kèm giấy tờ chứng minh chủng loại, khối lượng, chất lượng giấy tờ xuất xứ kim loại quý, đá quý o Tài sản đảm bảo tài sản đất đai; nhà cửa; nhà xưởng; vật kiến trúc; phương tiện vận tải; dây chuyền công nghệ, máy móc, thiết bị: hồ sơ giấy tờ chứng minh quyền sở hữu đất, nhà xưởng, phương tiện vận tải dây chuyền cơng nghệ, máy móc, thiết bị sổ đỏ, hợp đồng thuê đất, hợp đồng mua phương tiện vận tải; giấy đăng ký phương tiện vận tải; hợp đồng mua thiết bị… o Tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất; quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên; quyền đòi nợ phát sinh từ hợp đồng dân sự, thương mại: hồ sơ hợp đồng thuê đất; giấy chứng nhận quyền khai thác tài nguyên quan có thẩm quyền; hợp đồng dân sự, thương mại o Tài sản đảm bảo hàng hóa, vật tư: hồ sơ bảng kê hàng hóa, vật tư; sổ sách kế tốn hàng hóa, vật tư phản ánh giá trị, chất lượng, số lượng hàng hóa vật tư 2.5 Phương pháp thẩm định dự án Khi thực thẩm định dự án sử dụng nhiều phương pháp kỹ thuật thẩm định dự án khác Dưới số phương pháp thẩm định sử dụng phổ biến để thẩm định dự án TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 35 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án 2.5.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự  Thẩm định tổng quát Là việc xem xét cách khái quát nội dung cần thẩm định dự án, qua đánh giá cách chung tính đầy đủ, phù hợp, hợp lý dự án: hồ sơ dự án, tư cách pháp lý chủ đầu tư… Thẩm định tổng quát cho phép hình dung khái quát dự án vấn đề chủ yếu dự án mục tiêu, giải pháp chủ yếu, lợi ích dự án, quy mơ tầm cỡ dự án mối liên quan dự án với ban ngành…  Thẩm định chi tiết Là bước thẩm định thực cho nội dung cụ thể dự án bao gồm: thẩm định điều kiện pháp lý, thẩm định khía cạnh thị trường, thẩm định khía cạnh kỹ thuật, thẩm định khía cạnh tổ chức quản lý dự án, thẩm định khía cạnh tài kinh tế – xã hội dự án Việc thẩm định chi tiết thực cho nội dung sau nội dung thẩm định phải có ý kiến nhận xét, kết luận, đồng ý hay không đồng ý; nêu rõ yêu cầu bổ sung sửa đổi dự án  Ưu điểm: o Giúp phát sai sót, đánh giá tính hợp lý, khả thi nội dung dự án o Với việc thẩm định chi tiết nội dung thẩm định khơng phù hợp loại bỏ nhanh dự án mà không cần phải vào thẩm định nội dung o Có thể bỏ lỡ dự án đầu tư tốt trường hợp nội dung thẩm định đưa kết luận sai  Nhược điểm: Có thể bỏ lỡ dự án đầu tư tốt trường hợp nội dung thẩm định đưa kết luận sai lầm  Ứng dụng: Được sử dụng để thẩm định nội dung pháp lý, thị trường, kỹ thuật, tài chính, tổ chức quản lý, kinh tế – xã hội dự án 2.5.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu Là việc phân tích so sánh, đối chiếu nội dung dự án với chuẩn mực luật pháp quy định, tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp, thông lệ (trong nước quốc tế) kinh nghiệm thực tế để đánh giá tính xác nội dung phân tích dự án Phương pháp thường tiến hành để đối chiếu số nội dung tiêu sau:  Sự phù hợp dự án với quy hoạch quy định hành Nhà nước  Sự phù hợp tỷ lệ tài doanh nghiệp với hướng dẫn hành Nhà nước, ngành lĩnh vực đầu tư  Tiêu chuẩn thiết kế xây dựng, tiêu chuẩn cấp cơng trình Nhà nước quy định 36 TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án  Tiêu chuẩn công nghệ thiết bị dự án trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia, quốc tế  Tiêu chuẩn sản phẩm dự án so với tiêu chuẩn hay mức yêu cầu đòi hỏi thị trường  Các định mức sản xuất, tiêu hao lượng, nguyên liệu, nhân công tiền lương, chi phí quản lý dự án với định mức kinh tế – kỹ thuật ngành  Các tiêu cấu vốn đầu tư, suất vốn đầu tư so với tiêu chuẩn, định mức cấu vốn đầu tư, suất vốn đầu tư ngành hay lĩnh vực đầu tư  Các tiêu đánh giá hiệu dự án so với tiêu chuẩn đánh giá hiệu dự án  Ưu điểm: Giúp cho việc đánh giá tính hợp lý, xác nội đưa dự án 2.5.3  Nhược điểm: o Các tiêu, tiêu chuẩn dùng để so sánh thường bị hạn chế số lượng tiêu, tiểu chuẩn so sánh cách thức so sánh o Các tiêu dùng để so sánh dễ sa vào khuynh hướng so sánh máy móc, cứng nhắc dự án thường có đặc điểm, tính chất quy mơ kỹ thuật khác  Ứng dụng: Áp dụng tất dự án đầu tư nội dung dự án Phương pháp phân tích độ nhạy Phân tích độ nhạy việc xem xét thay đổi tiêu hiệu tài yếu tố có liên quan đến tiêu thay đổi Quy trình thực hiện: Bước 1: Xác định yếu tố có ảnh hưởng lớn đến tiêu hiệu xem xét Bước 2: Cho yếu tố thay đổi (tăng giảm) theo tỷ lệ định (thông thường 5%,10% 15%) Bước 3: Tính lại tiêu hiệu đưa kết luận → Nếu có nhiều yếu tố bất lợi xảy dự án (như vượt tổng mức vốn đầu tư, công suất giảm, giá đầu vào tăng, giá tiêu thụ sản phẩm giảm…) mà dự án đạt hiệu dự án coi đạt hiệu vững mặt tài  Ưu điểm: o Giúp biết dự án nhạy cảm với yếu tố để từ có biện pháp quản lý phù hợp, hạn chế rủi ro trình thực dự án o Giúp lựa chọn dự án có độ an tồn cao o Giúp đánh giá rủi ro tài dự án  Nhược điểm: o Chỉ xem xét thay đổi yếu tố kết lại chịu tác động nhiều yếu tố lúc o Điểm bắt đầu phân tích độ nhạy giả định  Ứng dụng: Được sử dụng để đánh giá rủi ro tiêu hiệu tài dự án TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 37 Bài 2: Cơng tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án 2.5.4 Phương pháp dự báo Phương pháp dự báo sử dụng số liệu điều tra thống kê vận dụng phương pháp dự báo phù hợp để thẩm định, kiểm tra mức cung – cầu sản phẩm dự án, thiết bị, nguyên vật liệu đầu vào khác         2.5.5 Phương pháp ngoại suy thống kê: phương pháp dự báo dựa sở thống kê số liệu khứ theo tiêu thức để tìm xu hướng, tính quy luật biến đổi khứ, nhằm dự báo cho năm mà dự án dự kiến vào hoạt động Phương pháp sử dụng hệ số co dãn cầu: phương pháp dự báo thông qua việc xem xét thay đổi lượng cầu nhân tố ảnh hưởng đến lượng cầu giá cả, thu nhập, thị hiếu… thay đổi Phương pháp định mức: phương pháp dự báo thông qua định mức tiêu dùng xác định Phương pháp mơ hình hồi quy tương quan: phương pháp dự báo sở phân tích mối quan hệ tương quan cầu thị trường nhân tố ảnh hưởng đến cầu thị trường giá cả; thu nhập người tiêu dùng, giá hàng hoá dịch vụ liên quan, thị hiếu người tiêu dùng… Phương pháp lấy ý kiến chuyên gia: phương pháp dự báo cách tập hợp, hỏi ý kiến chuyên gia giỏi thuộc lĩnh vực Ưu điểm: Làm tăng tính xác định đánh giá tính khả thi dự án trình thẩm định số liệu dự tính dự án lượng hóa sở khoa học Nhược điểm: o Tốn thời gian chi phí thực cao: chi phí để tiến hành lấy số liệu thống kê, chi phí thuê chuyên gia phân tích… o Độ rủi ro cao dự báo khơng xác thiếu thơng tin thay đổi bất thường kinh tế o Kết thẩm định dễ mang tính chủ quan người dự báo o Phương pháp ngoại suy thống kê sử dụng dự báo ngắn hạn Ứng dụng: Phương pháp sử dụng hiệu thẩm định thị trường kỹ thuật dự án, đặc biệt dự báo quy mô thị trường đầu thị trường nguyên vật liệu đầu vào dự án, dự báo công nghệ dự án… Phương pháp triệt tiêu rủi ro Là phương pháp dự đốn rủi ro xảy để từ có biện pháp phịng ngừa hạn chế tối đa tác động mà rủi ro gây ra, phân tán rủi ro cho đối tác liên quan đến dự án  38 Giai đoạn thực dự án: TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án o o o o o Rủi ro chậm tiến độ thi công: để hạn chế rủi ro cần kiểm tra kế hoạch đấu thầu, chọn thầu, bảo đảm thực hợp đồng; kiểm tra cam kết hỗ trợ giải phóng mặt quyền địa phương Rủi ro vượt tổng mức đầu tư: để hạn chế rủi ro này, cần kiểm tra hợp đồng giá, điều kiện phát sinh tăng giá kiểm tra khối lượng công việc thực Rủi ro cung cấp dịch vụ kỹ thuật – công nghệ không tiến độ, chất lượng không đảm bảo: để hạn chế rủi ro phải kiểm tra chặt chẽ hợp đồng, điều khoản hợp đồng bảo lãnh hợp đồng Rủi ro tài thiếu vốn, giải ngân không tiến độ: để hạn chế rủi ro này, cần kiểm tra cam kết đảm bảo nguồn vốn bên góp vốn, bên cho vay tài trợ vốn Rủi ro bất khả kháng: rủi ro điều kiện tự nhiên bất lợi, hồn cảnh trị – xã hội khó khăn Để hạn chế rủi ro này, cần kiểm tra hợp đồng bảo hiểm (bảo hiểm đầu tư, bảo hiểm xây dựng)  Giai đoạn sau dự án vào hoạt động: o Rủi ro cung cấp yếu tố đầu vào không đầy đủ, không tiến độ: Để hạn chế rủi ro này, cần xem xét hợp đồng cung cấp dài hạn với công ty cung ứng có uy tín, điều khoản thoả thuận giá cả, xem xét phương án dự phòng dự án o Rủi ro tài thiếu vốn kinh doanh: Để hạn chế rủi ro này, cần kiểm tra cam kết đảm bảo nguồn vốn tín dụng mở L/C quan cấp vốn o Rủi ro khâu quản lý điều hành dự án: Để hạn chế rủi ro này, cần đánh giá lực quản lý doanh nghiệp (năng lực điều hành, trình độ chun mơn, kinh nghiệm đội ngũ lãnh đạo, quản lý dự án), thẩm định cấu tổ chức xem xét hợp đồng thuê quản lý dự phòng o Rủi ro bất khả kháng: để hạn chế rủi ro này, cần kiểm tra bảo hiểm tài sản, bảo hiểm kinh doanh o Rủi ro thị trường: dự báo lại mức cung cầu thị trường tiêu thụ sản phẩm thị trường nguyên vật liệu đầu vào dự án  Ưu điểm: o Giúp tránh rủi ro thường gặp thực đầu tư, nhờ nâng cao ổn định chắn dự án o Giúp đảm bảo tính khả thi thực dự án o Tăng tin tưởng đưa định đầu tư  Nhược điểm: o Không thể nhận biết hết rủi ro xảy với dự án trước sau vào hoạt động TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 39 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án o o Do phải xem xét, kiểm tra dự phịng nhiều tình rủi ro trước thực dự án nên thời gian tiến hành, tốn chi phí nguồn nhân lực Phương pháp triệt tiêu rủi ro sử dụng gần đồng với phương pháp phân tích độ nhạy Đây cách hiểu sai lầm, dẫn đến đánh giá không đầy đủ rủi ro dự án  Ứng dụng: Phương pháp sử dụng để giảm thiểu rủi ro dự án đầu tư 2.5.6 Phương pháp chuyên gia Là phương pháp tham khảo ý kiến chuyên gia trình thẩm định dự án Các chuyên gia người am hiểu lĩnh vực đầu tư dự án Chính thế, với kiến thức có mình, chun gia có ý kiến đánh giá sâu sắc, xác đáng với dự án  Ưu điểm: Có kết luận thẩm định nhanh chóng, kịp thời  Nhược điểm: Kết thẩm định khơng khách quan, mang tính chủ quan chun gia thẩm định 40 TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án Tóm lược cuối Thẩm định dự án hoạt động thực quan có thẩm quyền chủ đầu tư nhằm xem xét đánh giá lại dự án trước định đầu tư Chính vậy, để đảm bảo có định đầu tư xác, việc thẩm định dự án cần phải tổ chức chặt chẽ, khoa học với quy trình thẩm định rõ ràng phương pháp thẩm định phù hợp Xuất phát từ lý trên, nội dung giúp người đọc nắm vững vấn đề liên quan đến công tác tổ chức thẩm định dự án số phương pháp thẩm định sử dụng để thẩm định dự án Cụ thể:  Công tác tổ chức thẩm định dự án đề cập đến nội dung:  Các hình thức tổ chức thẩm định dự án;  Hồ sơ dự án trình thẩm định;  Quy trình thẩm định dự án;  Thời gian thẩm định dự án  Phương pháp thẩm định dự án thường sử dụng gồm:  Phương pháp thẩm định theo trình tự;  Phương pháp so sánh đối chiếu tiêu;  Phương pháp dự báo;  Phương pháp phân tích độ nhạy;  Phương pháp triệt tiêu rủi ro;  Phương pháp chuyên gia TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227 41 Bài 2: Công tác tổ chức phương pháp thẩm định dự án Câu hỏi ơn tập Trình bày hình thức thẩm định dự án Ứng dụng thực tế hình thức thẩm định trình thẩm định dự án Trình bày quy trình thẩm định dự án đầu tư cơng Trình bày quy trình thẩm định dự án xin phê duyệt chủ trương đầu tư dự án đầu tư khác Trình bày hồ sơ dự án trình thẩm định dự án đầu tư công Trình bày hồ sơ dự án trình thẩm định xin phê duyệt chủ trương dự án đầu tư khác Trình bày thủ tục xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư Trình bày phương pháp thẩm định theo trình tự Ưu nhược điểm phương pháp Liên hệ việc sử dụng phương pháp thẩm định dự án đầu tư cụ thể Trình bày phương pháp thẩm định so sánh đối chiếu tiêu Ưu nhược điểm phương pháp Liên hệ việc sử dụng phương pháp thẩm định dự án đầu tư cụ thể Trình bày phương pháp dự báo thẩm định dự án Ưu nhược điểm phương pháp Liên hệ việc sử dụng phương pháp thẩm định dự án đầu tư cụ thể 10 Trình bày phương pháp phân tích độ nhạy thẩm định dự án Ưu nhược điểm phương pháp Liên hệ việc sử dụng phương pháp thẩm định dự án đầu tư cụ thể 11 Trình bày phương pháp triệt tiêu rủi ro Ưu nhược điểm phương pháp Liên hệ việc sử dụng phương pháp thẩm định dự án đầu tư cụ thể 42 TXDTKT03_Bai2_v1.0015106227