Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng ACB

Báo cáo thực tập tổng hợp Lời mở đầu Trong xu kinh tế ngày phát triển ®ỉi míi, ViƯt Nam ngµy mét héi nhËp, lÜnh vùc Ngân hàng loại hình tổ chức kinh doanh có vai trò vô quan trọng đà không nằm xu h-ớng Trong năm qua, hệ thống Ngân Hàng Việt Nam đà có đổi mô hình tổ chức, chế điều hành nghiệp vụ, không ngừng phát triển Theo h-ớng dẫn , đạo tr-ờng Đại Học Kinh TÕ Qc D©n cïng víi sù cho phÐp cđa Ng©n Hàng Chõu (ACB), em đà đ-ợc vào thực tập chi nhánh Ngân hàng Chõu ACB ,tại 184-186 Bà Triệu với mong muốn đ-ợc tìm hiểu Ngân Hàng, thời gian đầu thực tập đây, em xin đ-ợc nêu số nét tổng quan Ngân Hàng Chõu ACB hiểu biết hạn chế không tránh đ-ợc sai sót, em mong có đ-ợc dẫn h-ớng dẫn thêm thầy cô giáo Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Anh Th- Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp NộI DUNG GII THIỆU VỀ ACB Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Tên giao dịch quốc tế: ASIA COMMERCIAL BANK Tên viết tắt: ACB Trụ sở chính: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Q 3, TP Hồ Chí Minh Điện thoại: (08) 929 0999 Website: www.acb.com.vn Logo: Vốn điều lệ: 1.100.046.560.000 đồng Giấy phép thành lập: Số 533/GP-UB Ủy ban Nhân dân TP Hồ Chí Minh cấp ngày 13/5/1993 Giấy phép hoạt động: Số 0032/NH-GP Thống đốc NHNN cấp ngày 24/4/1993 Giấy CNĐKKD: Số 059067 Sở Kế hoạch Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp cho đăng ký lần đầu ngày 19/5/1993, đăng ký thay đổi lần thứ chín ngày 23/2/2006 Mã số thuế: 0301452948 Ngành nghề kinh doanh: - Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn dài hạn hình thức tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư phát triển tổ chức nước, vay vốn tổ chức tín dụng khác; - Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá; hùn vốn liên doanh theo luật định; - Làm dịch vụ tốn khách hàng; Ngun Anh Th- Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tËp tỉng hỵp - Thực kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc toán quốc tế, huy động loại vốn từ nước dịch vụ ngân hàng khác quan hệ với nước NHNN cho phép; - Hoạt động bao toán TĨM TẮT Q TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA ACB 2.1 Lịch sử hình thành 2.1.1 Bối cảnh thành lập `Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước Pháp lệnh NHTM, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài ban hành vào tháng năm 1990, tạo dựng khung pháp lý cho hoạt động NHTM Việt Nam Trong bối cảnh đó, NHTMCP Á Châu (ACB) thành lập theo Giấy phép số 0032/NHGP NHNNVN cấp ngày 24/04/1993, Giấy phép số 533/GP-UB Ủy ban Nhân dân TP.Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 Ngày 04/06/1993, ACB thức vào hoạt động Tầm nhìn Ngay từ ngày đầu hoạt động, ACB xác định tầm nhìn trở thành NHTMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam Trong bối cảnh kinh tế xã hội Việt vào thời điểm “Ngân hàng bán lẻ với khách hàng mục tiêu cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ” định hướng ngân hàng Việt Nam, ngân hàng thành lập ACB Chiến lược Cơ sở cho việc xây dựng chiến lược hoạt động qua năm là: - Tăng trưởng cao cách tạo nên khác biệt sở hiểu biết nhu cầu khách hàng hướng tới khách hàng; - Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu chuyên nghiệp để đảm bảo cho tăng trưởng bền vững; - Duy trì tình trạng tài mức độ an tồn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông (ROE mục tiêu 30%) để xây dựng ACB trở thành NguyÔn Anh Th- Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hỵp định chế tài vững mạnh có khả vượt qua thách thức môi trường kinh doanh cịn chưa hồn hảo ngành ngân hàng Việt Nam; - Có chiến lược chuẩn bị nguồn nhân lực đào tạo lực lượng nhân viên chuyên nghiệp nhằm đảm bảo trình vận hành hệ thống liên tục, thơng suốt hiệu quả; - Xây dựng “Văn hóa ACB” trở thành yếu tố tinh thần gắn kết toàn hệ thống cách xuyên suốt 2.2 Phát triển - cột mốc đáng ghi nhớ Tầm nhìn, mục tiêu chiến lược nêu cổ đông nhân viên ACB đồng tâm bám sát suốt 13 năm hoạt động kết đạt chứng minh định hướng ACB Đó tiền đề giúp Ngân hàng khẳng định vị trí dẫn đầu hệ thống NHTM Việt Nam lĩnh vực bán lẻ Dưới số cột mốc đáng nhớ ACB: - 04/6/1993: ACB thức hoạt động - 27/4/1996: ACB NHTMCP Việt Nam phát hành thẻ tín dụng quốc tế ACB-MasterCard - 15/10/1997: ACB phát hành thẻ tín dụng quốc tế ACB-Visa - Năm 1997 : Tiếp cận nghiệp vụ ngân hàng đại - Thành lập Hội đồng ALCO: ACB ngân hàng Việt Nam thành lập Hội đồng quản lý tài sản Nợ-Có (ALCO) ALCO đóng vai trò quan trọng việc đảm bảo hoạt động an toàn hiệu ACB - Mở siêu thị địa ốc: ACB ngân hàng tiên phong cung cấp dịch vụ địa ốc cho khách hàng Việt Nam Hoạt động góp phần giúp thị trường địa ốc ngày minh bạch khách hàng ủng hộ ACB trở thành ngân hàng cho vay mua nhà mạnh Việt Nam - Năm 1999: ACB bắt đầu triển khai chương trình đại hóa cơng nghệ thơng tin ngân hàng nhằm trực tuyến hóa tin học hóa hoạt động ACB Ngun Anh Th- Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hỵp - Năm 2000 - Tái cấu trúc: Cơ cấu tổ chức thay đổi theo định hướng kinh doanh hỗ trợ Các khối kinh doanh gồm có Khối khách hàng cá nhân, Khối khách hàng doanh nghiệp, Khối ngân quỹ Các đơn vị hỗ trợ gồm có Khối công nghệ thông tin, Khối giám sát điều hành, Khối phát triển kinh doanh, Khối quản trị nguồn lực số phòng ban Hoạt động kinh doanh Hội sở chuyển giao cho Sở Giao dịch Tổng giám đốc trực tiếp đạo Ban Chiến lược, Ban kiểm tra - kiểm sốt nội bộ, Ban Chính sách quản lý rủi ro tín dụng, Ban Đảm bảo chất lượng, Phòng Quan hệ quốc tế Phòng Thẩm định tài sản Cơ cấu tổ chức sau tái cấu trúc nhằm đảm bảo tính đạo xuyên suốt toàn hệ thống Sản phẩm quản lý theo định hướng khách hàng thiết kế phù hợp với phân đoạn khách hàng Phát triển kinh doanh quản lý rủi ro quan tâm mức Các kênh phân phối tập trung phân phối sản phẩm dịch vụ cho khách hàng mục tiêu 29/6/2000 - Tham gia thị trường vốn: Thành lập ACBS Với đời cơng ty chứng khốn, ACB có thêm cơng cụ đầu tư hiệu thị trường vốn phát triển đánh giá đầy tiềm Rủi ro hoạt động đầu tư tách khỏi hoạt động ngân hàng thương mại - 02/01/2002 – Hiện đại hóa ngân hàng: ACB thức vận hành TCBS - 06/01/2003 – Chất lượng quản lý: Đạt tiêu chuẩn ISO 9001:2000 lĩnh vực (i) huy động vốn, (ii) cho vay ngắn hạn trung dài hạn, (iii) toán quốc tế (iv) cung ứng nguồn lực Hội Sở - 14/11/2003 – Thẻ ghi nợ: ACB NHTMCP Việt Nam phát hành thẻ ghi nợ quốc tế ACB-Visa Electron - Trong năm 2003, sản phẩm ngân hàng điện tử phone banking, mobile banking, home banking Internet banking đưa vào hoạt động sở tiện ích TCBS Ngun Anh Th- Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hỵp - 10/12/2004 – Cơng nghệ sản phẩm cao: Đưa sản phẩm quyền chọn vàng, quyền chọn mua bán ngoại tệ ACB trở thành ngân hàng Việt Nam cung cấp sản phẩm phái sinh cho khách hàng - 17/06/2005 – Đối tác chiến lược: SCB & ACB ký kết thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật Cũng từ thời điểm này, SCB trở thành cổ đông chiến lược ACB Hai bên cam kết dựa mạnh bên để khai thác thị trường bán lẻ đầy tiềm Việt Nam 2.3 Thành tích ghi nhận Với tầm nhìn chiến lược đắn, xác đầu tư công nghệ nguồn nhân lực, nhạy bén điều hành tinh thần đoàn kết nội bộ, điều kiện ngành ngân hàng có bước phát triển mạnh mẽ môi trường kinh doanh ngày cải thiện phát triển kinh tế Việt Nam, ACB có bước phát triển nhanh, ổn định, an toàn hiệu Vốn điều lệ ACB ban đầu 20 tỷ đồng, đến 30/9/2006 đạt 1.100 tỷ đồng, tăng 55 lần so với ngày thành lập Tổng tài sản năm 1994 312 tỷ đồng, đến đạt gần 40.000 tỷ đồng, tăng 122 lần, dư nợ cho vay cuối năm 1994 164 tỷ đồng, cuối tháng 9/2006 đạt 14.464 tỷ đồng, tăng 88 lần Lợi nhuận trước thuế cuối năm 1994 7,4 tỷ đồng, đến cuối tháng năm 2006 457 tỷ, tăng 61 lần ACB với 200 sản phẩm dịch vụ khách hàng đánh giá ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong phú nhất, dựa công nghệ thông tin đại ACB vừa tăng trưởng nhanh vừa thực quản lý rủi ro hiệu Trong mơi trường kinh doanh nhiều khó khăn thử thách, ACB giữ vững vị ngân hàng bán lẻ hàng đầu Sự hoàn hảo điều ACB nhắm đến: ACB hướng tới nhà cung cấp sản phẩm dịch vụ tài hồn hảo cho khách hàng, danh mục đầu tư hoàn hảo cổ đơng, nơi tạo dựng nghề nghiệp hồn hảo cho nhân viên, Ngun Anh Th- Líp: Th-¬ng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp mt thnh viên hoàn hảo cộng đồng xã hội “Sự hoàn hảo” ước muốn mà hoạt động ACB nhằm thực Mạng lưới kênh phân phối Gồm 111 chi nhánh phòng giao dịch vùng kinh tế phát triển tồn quốc: • Tại TP Hồ Chí Minh: Sở giao dịch, 30 chi nhánh 31 phịng giao dịch • Tại khu vực phía Bắc (Hà Nội, Hải Phòng, Hưng Yên, Bắc Ninh, Quảng Ninh): Sở giao dịch (Hải Phòng, Hà Nội), chi nhánh 16 phịng giao dịch • Tại khu vực miền Trung (Đà Nẵng, Daklak, Khánh Hòa, Hội An, Huế): chi nhánh phịng giao dịch • Tại khu vực miền Tây (Long An, Cần Thơ, An Giang, Cà Mau): chi nhánh, phòng giao dịch (Ninh Kiều, Thốt Nốt) • Tại khu vực miền Đơng (Đồng Nai, Bình Dương, Vũng Tàu): chi nhánh phịng giao dịch • 5.584 đại lý chấp nhận toán thẻ Trung tâm thẻ ACB (31/12/2005) • 360 đại lý chi trả Trung tâm chuyển tiền nhanh ACB-Western Union (tháng 03/2005) NguyÔn Anh Th- Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp CƠ CẤU TỔ CHỨC CHI NHÁNH ACB.(184-186 BÀ TRIỆU) Ban Giám đốc Khối Khách hàng Cá nhân Khối Khách hàng Doanh nghiệp Khối Ngân quỹ Khối Phát triển kinh doanh Khối Giám sát Điều hành Khối Quản trị Nguồn lực Khối CNTT Phịng huy động vốn Phịng PT tín dụng Phòng kd vốn Phòng hỗ trợ phát triển CN Phịng kế tốn Phịng nhân sụ Phịng KTCN TT Phịng kd Phịng Phịng Market ing Phịng quản lí rủi ro Phịng hành Hệ thống CNTT QT Phịng kh ngoại hối Tín dụng Phịng PT sp kh Phòng kd vàng Nghiên cứu TT Phòng tổng hợp Trung tâm đạo tạo Phát triển CNTT NH điện tử Bộ phận bao tốn Phịng quản lý quỹ TT chuyển tiền nhanh Ban pháp chế ttốn Kĩ thuật thẻ Phịng Phân tích Thơng tin TT dịch vụ KH  Chức năng, nhiệm vụ phịng: Khi míi thµnh lËp Chi nhánh Chõu cú 27 ng-ời Nh-ng đến 31/12/2007 có tất 107 cán công tác làm việc Chi nhánh Khối khách hàng cá nhân: Nguyễn Anh Th- Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp + Phòng huy động vốn Nghiên cứu, đề xuất chiến l-ợc khách hàng, chiến l-ợc huy động vốn địa ph-ơng Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung dài hạn theo định h-ớng kinh doanh chi nhánh ngõn hng ACB Tổng hợp, theo dõi tiêu kế hoạch kinh doanh toán kế hoạch đến chi nhánh địa bàn Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn điều hoà vốn kinh doanh chi nhánh địa bàn Thực thông tin phòng ngừa rủi ro xử lý rủi ro tín dụng + Phòng tín dụng Thực nhiệm vụ khác giám đốc chi nhánh giao Nghiên cứu xây dựng chiến l-ợc khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách -u đÃi loại khách hàng nhằm mở rộng theo h-ớng đầu t- tín dụng khép kín Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu cao Thẩm định dự án, hoàn thiện hồ sơ trình ngân hàng cấp theo phân cấp uỷ quyền Tiếp nhận thực ch-ơng trình, dự án thuộc nguồn vốn n-ớc, n-ớc Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, bộ, ngành khác tổ chức kinh tế, cá nhân n-ớc Th-ờng xuyên phân loại d- nợ, phân tích nợ hạn, tìm nguyên nhân đề xuất h-ớng khắc phục Tổng hợp, báo cáo kiểm tra chuyên đề theo quy định Thực nhiệm vụ khác giám đốc chi nhánh giao Khối khách hàng doanh nghiệp + Phòng phân tích tín dụng: Phòng tổ chức thực việc thu nhận tổng hợp phân tích, xử lý nguồn thông tin liên quan đến lĩnh vực tín dụng, đầu t-, chứng khoán, Nguyễn Anh Th- Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp th-ơng mạinhằm tham m-u cho giám đốc định h-ớng đầu t- hoạch định sách tín dụng, quản lý điều hành hoạt động đầu t- tín dụng Tham gia ý kiến dự án tín dụng, đầu t- bảo lÃnh, kinh doanh chứng khoán, thuê mua giám đốc chi nhánh Cung cấp thônng tin theo định kỳ đột xuất theo yêu cầu giám đốc chi nhánh tình hình đầu t- tín dụng chi nhánh Ngân hàng ACB thông tin kinh tế cần thiết khác số mặt hàng có kim ngạch lớn, mặt hàng quan trọng kinh tế dự án đầu t- xây dựng công trình lớn có vốn đầu t- chi nhánh Ngân hàng ACB Kết hợp chặt chẽ với Ngân hàng nhà ACB nh- tổ chức tín dụng khác Nghiên cứu xây dựng, đề xuất giám đốc xây dựng sách tín dụng, đầu t-,bảo lÃnh, kinh doanh chứng khoán sửa đổi, bổ sung sách hành để phù hợp với thông lệ quốc tế hoàn cảnh thực tế việt nam, nhằm hạn chế rủi ro, tăng hiệu đầu t- Hàng quý, hàng năm làm báo cáo công tác tín dụng toàn hệ thống chi nhánh Ngân hàng ACB Tùy theo tình hình tính chất vụ việc phối hợp với phòng, ban liên quan tiến hành tổ chức kiểm tra độc lập theo định giám đốc để giám sát việc chấp hành chế độ, thể lệ quy định hành tín dụng, đầu t- Tổ chức tập huấn, đúc rút kinh nghiệm, h-ớng dẫn nghiệp vụ, sách, văn công tác tín dụng cho cán tín dụng toàn hệ thống chi nhánh Ngân hàng ACB nhằm nâng cao chất l-ợng, hiệu công tác tín dụng Ngân hàng ACB Thực nhiệm vụ khác giám đốc giao + Phòng toán quốc tế: Thực công tác toán quốc tế thông qua mạng SWIFT ACB Thực nhiệm vụ tín dụng, bảo lÃnh ngoại tệ có liên quan đến toán quốc tế Nguyễn Anh Th- 10 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp Chịu trách nhiệm quản lý bảo mật liệu, thông tin máy tính toàn hệ thống chi nhánh đ-ợc l-u chi nhánh ngân hàng ACB, Chỉ đạo xử lý kịp thời thông tin nghiệp vụ phát sinh chi nhánh ACB nhằm đáp ứng yêu cầu nghiệp vụ công tác thống kê, báo cáo , phân tích Nghiên cứu nắm bắt kịp thời công nghƯ míi cđa thÕ giíi lÜnh vùc qu¶n lý ngân hàng Giúp chi nhánh nâng cao nghiệp vụ vi tính, đáp ứng hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao Thực nhiệm vụ khác giám ®èc giao TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG Á CHÂU ACB 4.1 Những thành tựu đạt được: Với sách sản phẩm, phát triển kênh phân phối hệ thống quản lý rủi ro hiệu công nghệ đại ACB đáp ứng nhu cầu cần thiết khách hàng đạt tăng trưởng nhanh bề rộng lẫn chiều sâu cách bền vững an toàn tạo tiền đề cho bước tăng trưởng mạnh mẽ tương lai chiếm giữ thị phần ngày lớn 4.1.1 Huy động vốn Nguồn vốn huy động ACB năm qua tăng cao, tính đến cui nm 2005 l 14.353.766 nghìn đồng, n 2006 l 22.341.236 nghìn đồng Tính đến thời điểm 2007, tổng vốn huy động đạt 31.670.517 nghìn đồng Tốc độ tăng trưởng vốn huy động trì mức cao, đạt 46,52% năm 2005; 55,65% năm 2006 đạt 41,76 % năm 2007 ĐVT: 1.000 đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Tiền vay từ NHNN 68.670 Tiền gửi tiền vay từ 1.000.806 TCTD nước 2007 Giá trị Tỷ trọng 967.312 49.000 0,15% 1.123.576 2.131.696 6,73% Vốn nhận từ Chính phủ, tổ 243.950 chức quốc tế tổ chức khác 265.428 260.712 0,82% Tiền gửi khách hàng 13.040.340 19.984.920 29.229.109 92,30% Tổng vốn huy động 14.353.766 22.341.236 31.670.517 100,00% Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh ACB năm 2005, 2006,2007 NguyÔn Anh Th- 20 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hỵp Trong đó: - Tiền vay từ NHNN: Đến 2007, vay từ NHNN 49 tỷ đồng thông qua kênh thị trường mở, chiếm tỷ trọng nhỏ tổng vốn huy động (0,15%) Tiền vay từ NHNN năm 2007 giảm nhiều (gần 20 lần) so với năm 2006 thấp so với năm 2005 - Tiền gửi tổ chức tín dụng nước: Đến 2007, nguồn vốn huy động từ TCTD nước đạt 2.131.696 nghìn đồng, chiếm 6,73% tổng nguồn vốn huy động chi nhánh ACB Tiền gửi tiền vay từ TCTD nước tăng lên qua năm, năm 2006 có tăng khơng đáng kể so với năm 2005 2007 tăng lên gần gấp đôi so với năm 2006 - Tiền gửi khách hàng: Tiền gửi khách hàng nước đến 2007 29.229.109 nghìn đồng, chiếm tỷ trọng 92,3% nguồn vốn huy động chi nhánh ACB, chủ yếu tiền gửi tiết kiệm chiếm đến 76,8% tổng nguồn, lại tiền gửi toán tiền gửi ký quỹ ĐVT: 1.000 đồng Năm 2005 Khoản mục Năm 2006 Tỷ Số dư Năm 2007 Tỷ Số dư trọng Tỷ Số dư trọng trọng Phân theo kỳ hạn 14.353.766 100,0% 22.341.236 100,0% 31.670.517 100,0% - Ngắn hạn 11.172.603 77,8% 17.770.904 79,5% 24.888.623 78,6% - Trung, dài hạn 3.181.163 22,2% 4.570.332 6.781.894 Phân theo cấu 14.353.766 100,0% 22.341.236 100,0% 31.670.517 100,0% - Ngoài nước - - - Trong nước 14.353.766 100% 22.341.236 100% 31.670.517 100% + Tổ chức tín dụng 1.069.476 7,5% 2.090.888 2.180.696 + Khách hàng 13.040.340 90,8% 19.984.920 89,4% - 20,5% - 9,4% - 21.4% - 6,9% 29.229.109 92,3% Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh ACB năm 2005, 2006 2007 Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn chủ yếu huy động ngắn hạn, Năm 2005 chiếm 77,8%, năm 2006 chiếm 79,5% Năm 2007 chiếm 78,6% tổng nguồn huy động NguyÔn Anh Th- 21 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tËp tỉng hỵp Nguồn vốn huy động phân theo cấu chủ yếu huy động từ tiền gửi khách hàng, năm 2005 chiếm tỷ trọng 90,8%, năm 2006 chiếm 89,4% Năm 2007 chiếm tỷ trọng 92,3% tăng nhanh qua năm Tốc độ tăng trưởng mức cao, năm 2006 đạt 53,25%, đến Năm 2007 đạt 46,26% 4.1.2 Sử dụng vốn Chi nhánh ACB thực sách tín dụng thận trọng phân tán rủi ro Tổng dư nợ cho vay đến 2007 chiếm tỷ lệ 45,67% tổng nguồn vốn huy động Phần nguồn vốn lại gửi TCTD dụng ngồi nước Hoạt động tín dụng Trong năm qua, hoạt động tín dụng chi nhánh ACB ln đạt mức tăng trưởng tốt Tính đến 2007, dư nợ cho vay đạt 14.464 triệu đồng, tăng 51,25% so với cuối năm 2006 Các sản phẩm ACB đáp ứng nhu cầu đa dạng thành phần kinh tế, cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng cho vay bổ sung vốn lưu động, tài trợ đồng tài trợ dự án đầu tư, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vay sửa chữa nhà, cho vay mua nhà, cho vay du học, cho vay cán công nhân viên, tài trợ xuất nhập khẩu, bao toán v.v.… Bảng thống kê tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ĐVT: 1.000 đồng Khoản mục Năm 2005 Số dư Năm 2006 % tăng Tổ chức tín dụng (*) 61.238 Khách hàng 6.698.437 - - Tổng dư nợ tín dụng 6.759.675 25,27% Số dư 181.681 % tăng Năm 2007 Số dư 196,68% 43.654 % tăng -75,97% 9.381.517 40,06% 14.420.673 53,71% 9.563.198 41,47% 14.464.327 51,25% Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh ACB năm 2005, 2006 năm 2007 4.1.3 Chi tiết dư nợ cho vay tạm ứng cho khách hàng Ngun Anh Th- 22 Líp: Th-¬ng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp Theo loi hình cho vay a) ĐVT: 1.000 đồng Khoản mục Năm 2005 Năm 2006 /2007 Cho vay ngắn hạn 3.387.962 4.851.873 8.170.474 Cho vay trung dài hạn 2.909.626 4.010.283 5.807.165 292.367 458.705 407.011 98.466 60.656 36.023 10.016 0 6.698.437 9.381.517 14.420.673 -26.027 -20.825 -48.331 6.672.410 9.360.692 14.372.342 Cho vay hợp vốn Cho vay từ nguồn tài trợ phủ, tổ chức quốc tế tổ chức khác Các khoản nợ chờ xử lý Tổng Dự phòng rủi ro tín dụng Danh mục cho vay (thuần) Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh ACB năm 2005, 2006 ,2007 Tăng trưởng nhanh chiếm tỷ trọng lớn cấu cho vay theo thời hạn vay loại hình cho vay ngắn hạn, tiếp đến cho vay trung dài hạn Nợ chờ xử lý giải triệt để từ năm 2006, kết đạt khoản mục khơng cịn số dư so với 10.016.nghìn đồng năm 2005 b) Theo loại tiền tệ ĐVT: 1.000 đồng Khoản mục Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 10.833.452 Cho vay đồng Việt Nam 4.513.642 7.097.841 3.587.221 Cho vay ngoại tệ 2.184.795 2.283.676 14.420.673 Tổng cộng 6.698.437 9.381.517 Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh ACB năm 2005, 2006,2007 NguyÔn Anh Th- 23 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp c) Theo ngành nghề ĐVT: 1.000 đồng Khoản mục Năm 2005 Thương mại Nông lâm nghiệp Sản xuất gia công chế biến Xây dựng Dịch vụ cá nhân cộng đồng Kho bãi, giao thông vận tải, thông tin liên lạc Khách sạn, nhà hàng 1.990.939 3.898.909 145.220 129.252 78.639 1.989.665 2.119.473 3.327.893 200.805 318.852 389.537 2.789.251 3.621.374 5.233.829 118.461 269.963 352.717 2.088 30.968 47.633 199.823 190.719 196.991 44.433 68.568 147.977 503 5.135 45.576 636.274 746.548 6.698.437 9.381.517 14.420.673 Dịch vụ tài Khác Tổng cộng Năm 2007 1.162.612 Giáo dục, đào tạo Tư vấn, kinh doanh bất động sản Năm 2006 Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh ACB năm 2005, 2006,2007 Vị trí then chốt danh mục cho vay phân theo ngành nghề cho vay sản xuất gia công chế biến, cá nhân thương mại Lý giải tăng trưởng ổn định dư nợ ba ngành kể đến đóng góp từ sách lãi suất cho vay cạnh tranh ACB, cải thiện chất lượng phục vụ khách hàng, sách tín dụng linh hoạt d) Nợ hạn Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao tính an tồn hiệu hoạt động tín dụng ln đảm bảo, cụ thể nhiều năm qua, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ ln 1% Ngun Anh Th- 24 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hỵp 4.14 Dịch vụ kinh doanh ngoại hối ĐVT: 1.000 USD Khoản mục Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Doanh số kinh doanh ngoại tệ 2.939 3.756 5.220 539 985 1.232 58,3 83,5 77,3 Hoạt động toán - Doanh số toán Quốc tế - Doanh số chuyển tiền nhanh Western Union Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh ACB năm 2005, 2006,2007 4.1.4.1 Kinh doanh ngoại tệ Trong nghiệp vụ mua bán ngoại tệ phục vụ khách hàng tốn xuất nhập khẩu, ngồi khối lượng giao dịch chủ yếu USD loại ngoại tệ mạnh khác EUR, JPY, GBP, AUD, v.v., Phòng Kinh doanh ngoại hối ACB cung cấp cho khách hàng số ngoại tệ khác giao dịch thị trường giới đồng Baht Thái Lan (THB), Krone Đan Mạch (DKK), Krone Thụy Điển (SEK), v.v Doanh số mua bán ngoại tệ đạt 5.220000USD năm 2007 Khoản mục Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Doanh số kinh doanh (nghìn USD) 2.939 3.756 5.220 Lãi kinh doanh (nghìn đồng) 5.028 4.891 1.468 Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh ACB năm 2005, 2006,2007 4.1.4.2 Kinh doanh vàng Từ năm 1998 ACB ngân hàng thực huy động cho vay vàng, ACB ngân hàng dẫn đầu lĩnh vực trở thành nhà kinh doanh vàng có quy mô lớn Việt Nam Là ngân hàng NHNN cho phép kinh doanh vàng nước kinh doanh vàng tài khoản, ACB góp phần việc bình ổn giá vàng Việt Ngun Anh Th- 25 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tËp tỉng hỵp Nam Đây mảng kinh doanh phức tạp, địi hỏi tính chun mơn cao Để đem lại hiệu cao với rủi ro tối thiểu, ACB có đội ngũ nhân viên kinh doanh động, có tính kỷ luật hoạt động nghiệp vụ, tuân thủ đầy đủ quy định hệ thống kiểm soát rủi ro thị trường Lợi nhuận từ kinh doanh vàng chi nhánh ACB năm 2005 3754000 VND, năm 2006 9749000 VND, năm 2007 16.005000 VND 4.1.4.3 Các dịch vụ toán khác a) Dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union Từ năm 1994, ACB đại lý tổ chức chuyển tiền nhanh toàn cầu Western Union (WU) Đến nay, ACB có 360 điểm chi trả nhiều tỉnh, thành phố toàn quốc Doanh số chuyển tiền hàng năm đạt 55 triệu USD.Đối với chi nhánh ACB 43 nghìn USD Hoạt động WU ACB đạt hiệu cao b)Dịch vụ thẻ ACB ngân hàng Việt Nam đầu việc giới thiệu sản phẩm thẻ quốc tế Việt Nam ACB chiếm thị phần cao loại thẻ tín dụng quốc tế Visa MasterCard Trong năm 2003, ACB ngân hàng Việt Nam đưa thị trường thẻ tốn rút tiền tồn cầu Visa Electron Năm 2004, ACB tiếp tục phát hành thẻ MasterCard Electronic Trong năm 2005, ACB đưa sản phẩm thẻ MasterCard Dynamic loại thẻ toán quốc tế kết hợp tính thẻ tín dụng thẻ ghi nợ Ngoài ra, để đáp ứng nhu cầu toán nội địa, ACB phối hợp với tổ chức Tổng Công ty Du lịch Sài Gòn, hệ thống siêu thị Co-opmart, Maximark, Citimart để phát hành loại thẻ tín dụng đồng thương hiệu cho khách hàng nội địa Thẻ ACB góp phần tạo nên thương hiệu ACB thị trường tạo nguồn thu dịch vụ đáng kể NguyÔn Anh Th- 26 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp CÁC SỐ LIỆU VỀ THẺ NĂM 2004, 2005 VÀ ĐẾN 30/9/2006 Nội dung Đơn vị tính Năm 2004 Năm 2005 30/9/2006 Số lượng thẻ phát hành Thẻ 80.601 145.267 193.207 Thẻ quốc tế Thẻ 62.767 123.063 170.270 Thẻ nội địa Thẻ 17.834 22.204 22.937 Số lượng đại lý Đại lý 4.790 5.584 5.972 Doanh số giao dịch chủ thẻ Triệu đồng 841.516 1.265.800 1.261.164 Nguồn: ACB c)Dịch vụ ngân hàng điện tử Nhằm mục đích giới thiệu cho khách hàng Việt Nam sản phẩm ngân hàng đại, dựa tảng công nghệ tiên tiến, năm 2003, ACB thức cung cấp dịch vụ ngân hàng điện tử bao gồm: Internet banking, home banking, phone banking mobile banking, mang đến cho khách hàng nhiều tiện ích ACB ngân hàng đầu việc ứng dụng chứng số giao dịch ngân hàng điện tử nhằm mã hóa bảo mật chữ ký điện tử khách hàng, tăng độ an toàn sử dụng dịch vụ home banking Từ năm 2004, ACB đưa vào hoạt động Tổng đài 247, cung cấp thêm tiện ích cho khách hàng thơng qua kênh điện thoại Tổng đài phát triển thành Call Center vào tháng 4/2005 Trong cấu thu dịch vụ ngân hàng, thu dịch vụ bảo lãnh toán (chuyển tiền, toán quốc tế, WU, thẻ tín dụng) chiếm gần 90% Phần cịn lại dịch vụ khác bao gồm trung gian toán nhà đất, dịch vụ ngân quỹ d)Hoạt động ngân hàng đại lý Quan hệ ngân hàng đại lý nhằm mục đích hỗ trợ phát triển hoạt động toán quốc tế, chuyển tiền, mua bán kinh doanh ngoại tệ, vàng, v.v Số ngân hàng đại lý không ngừng tăng lên qua năm Đến 30/9/2006, số lượng ngân hàng đại lý ACB giới 312 ngân hàng tập đoàn tài với 6.188 chi nhánh trải rộng tồn cầu Nguyễn Anh Th- 27 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thùc tËp tỉng hỵp Khoản mục Năm 2004 Năm 2005 30/9/2006 5.615 5.685 6.188 Ngân hàng 204 243 312 Quốc gia 106 118 125 Đại lý (Nguồn: ACB.) Bên cạnh đó, ACB cịn tham gia vào nhiều chương trình tín dụng định chế tài quốc tế như: Quỹ phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Liên minh Châu Âu; Quỹ phát triển nông thôn Ngân hàng Thế giới (World Bank), Chương trình Bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa nhỏ Tổ chức Viện trợ Phát triển Quốc tế Hoa Kỳ (USAID), v.v Ngoài ra, ACB tiếp nhận chương trình hỗ trợ kỹ thuật cổ đơng nước ngồi nhằm nâng cao lực quản trị điều hành 4.1.5 Nhân Chi nhánh ACB quan tâm đến nhân tố người Nhận thức hệ thống hoạt động hồn hảo có người vận hành giỏi nguồn nhân lực yếu tố sống cho thành công ACB, công tác đào tạo chuyên môn nghiệp vụ thực cách liên tục có hệ thống Khi thành lập, chi nhánh ACB có 27 nhân viên Đến nay, nhân ACB lên đến 107 người, tăng khoảng lần Cán có trình độ đại học đại học chiếm 83%, Đội ngũ nhân chi nhánh ACB hàng năm tiếp tục bổ sung chủ yếu từ trường Đại học chuyên ngành tài chính, ngân hàng, quản trị kinh doanh nước Nguồn nhân lực ACB đánh giá đào tạo bản, có tính chun nghiệp cao nhiều kinh nghiệm Việc xây dựng môi trường làm việc động với chế lương thưởng phúc lợi thăng tiến nghề nghiệp minh bạch, tạo dựng húa ACB Nguyễn Anh Th- 28 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp c chỳ đặc biệt chiến lược dài hạn Đạo đức nghề nghiệp sáng tạo cá nhân khuyến khích phát triển 4.2 Những khó khăn Bªn cạnh thành công b-ớc đầu, ngân hàng cổ phần, chi nhánh ACB gặp số khó khăn nh-: Về cấu tổ chức có chồng chéo chức năng, nhiệm vụ phòng , mối quan hệ phòng, ban ch-a chặt chẽ mà hiệu hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn Việc huy động vốn trung dài hạn hạn chế, nhìn chung thiếu, thách thức chi nhánh ACB nói riêng ngân hàng th-ơng mại khác nói chung bối cảnh kinh tế tăng tr-ởng mạnh mẽ nhu cầu đầu t- trung dài hạn ngày gia tăng Nợ tồn đọng doanh nghiệp nhà n-ớc chi nhánh ACB nói riêng ngân hàng th-ơng mại nói chung rát lớn, gây khó khăn cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, đà đ-ợc hạn chế xử lý nh-ng vấn đề khó khăn cho NHTM Thông tin khách hàng ch-a đ-ợc thông suốt kịp thời, dự báo môi tr-ờng hoạt động, nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro ch-a đ-ợc trọng cách điều hành ch-a thật tốt, điêù kiện kỹ thuật công nghệ trình độ chuyên môn hạn chế Bên cạnh chi nhánh ACB phải đ-ơng đầu với khó khăn thách thức nh- : môi tr-ờng pháp lý ch-a đầy đủ đồng bộ, cạnh tranh gay gắt ngân hàng n-ớc chi nhánh ngân hàng n-ớc làm giảm thị phần chi nhánh ACB hoạt động kinh doanh,trong , việt nam, doanh nghiệp làm ăn có hiệu thấp, doanh nghiệp doanh nghiệp quốc doanh mang nặng t- t-ởng làm ăn theo lối cũ, công nghệ trình độ quản lý, sản xuất lạc hậu, công tác kiểm toán kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ch-a thành quy định bắt buộc, gây khó khăn cho ngân hàng hoạt động kinh doanh đánh giá tình hình doanh nghiệp Nguyễn Anh Th- 29 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp Chi nhánh ACB ngân hàng đà đ-ợc trang bị công nghệ đại, nh-ng so với ngân hàng phát triển n-ớc lạc hậu Vì đòi hỏi cần có đổi công nghệ đại Đây không vấn đề chi nhánh ACB mà vấn đề củng cố nâng cao tảng công nghệ ngân hàng toàn hệ thống Ngân Hàng Việt Nam, thúc đẩy kinh tế ngày phát triển mạnh 4.3 Định hướng phát triển chi nhánh ACB Ph¸t triển chi nhánh ACB cách vững với tốc độ hợp lý Củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh doanh ngân hàng An toàn đ-ợc xem nhiệm vụ trọng tâm hoạt động ngân hàng, đồng thời trọng phát triển loại hình dịch vụ Cụ thể năm 2008 chi nhánh ACB thực số chủ tr-ơng sau: Nâng cao vai trò công tác kế hoạch, đảm bảo sử dụng vốn cách linh hoạt, hiệu quả, đảm bảo khoản, đáp ứng đ-ợc khả chi trả kịp thời, đầy đủ Tạo chế thích hợp để thực hịên chủ tr-ơng Tiếp tục công tác đào tạo cán Toàn số cán tuyển dụng đà tốt nghiệp đại học Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức phòng, ban nghiệp vụ để đảm bảo phát triển hoạt động kinh doanh chi nhánh ACB đạt hiệu an toàn Chi nhánh ACB đà cử cán học lớp đào tạo, tập huấn ngắn ngày theo chuyên ngành nh- quản lý tài chính, kế toán, tin học Phát triển d- nợ tín dụng theo h-ớng tăng tỷ trọng cho vay vào sản xuất, xuất Có chế thích hợp để vừa phát triển tín dụng cách an toàn, hiệu nh-ng không gây ách tắc cho phát triển d- nợ Có chế thích hợp để vừa phát triển vừa đảm bảo kiểm soát rủi ro loại hình dịch vụ nh- L/C, bảo lÃnh Sửa đổi chế trả l-ơng theo h-ớng khuyến khích ng-ời lao động phù hợp với thực tiễn suất lao động chi nhánh ACB Nguyễn Anh Th- 30 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức phòng, ban nghiệp vụ để đảm bảo phát triển hoạt động kinh doanh chi nhánh ACB đạt hiệu an toàn Tiếp tục đầu t- củng cố tảng công nghệ, tăng c-ờng khai thác tiện ích, tạo sản phẩm có giá trị gia tăng phục vụ khách hàng, trọng khâu giới thiệu sản phẩm, dịch vụ quảng bá hình ảnh chi nhánh ACB đến với công chúng thông qua ph-ơng tiện thông tin đại chúng Định h-ớng đề tài: số giải pháp nhằm hoàn thiện ph-ơng thức toán tín dụng chứng từ ngân hàng ACB Nguyễn Anh Th- 31 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp KếT LUậN Trên báo cáo tổng hợp chi nhánh ACB, mà thời gian đầu thực tập em đà nắm đ-ợc, Qua báo cáo này, em hi vọng giới thiệu đ-ợc phần chi nhánh ACB trình độ hiểu biết hạn chế, em khó tránh khỏi sai sót, em rát mong có đ-ợc đóng góp ý kiến bảo thầy cô để em hoàn thnh báo cáo Qua báo cáo , em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Nguyễn Thừa Lộc đà h-ớng dẫn tận tình, giúp em hoàn thành báo cáo Nguyễn Anh Th- 32 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp MC LC Lời mở đầu.1 NộI DUNG2 GII THIU VỀ ACB 2 TĨM TẮT Q TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA ACB 2.1 Lịch sử hình thành 2.1.1 Bối cảnh thành lập 2.2 Phát triển - cột mốc đáng ghi nhớ 2.3 Thành tích ghi nhận CƠ CẤU TỔ CHỨC CHI NHÁNH ACB.(184-186 BÀ TRIỆU) TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG Á CHÂU ACB 20 4.1 Những thành tựu đạt được: 20 4.1.1 Huy động vốn 20 4.1.2 Sử dụng vốn 22 4.1.3 Chi tiết dư nợ cho vay tạm ứng cho khách hàng 22 4.14 Dịch vụ kinh doanh ngoại hối 25 4.1.4.1 Kinh doanh ngoại tệ 25 4.1.4.2 Kinh doanh vàng 25 4.1.4.3 Các dịch vụ toán khác 26 4.1.5 Nhân 28 4.2 Những khó khăn 29 4.3 Định hướng phát triển chi nhánh ACB 30 KÕT LUËN…………………………………………………………………… 32 NguyÔn Anh Th- 33 Lớp: Th-ơng mại 46B Báo cáo thực tập tổng hợp Nguyễn Anh Th- 34 Lớp: Th-ơng mại 46B ... b-ớc chứng từ cho Ngân hàng phát hành, Ngân hàng chuyển tiền theo yêu cầu khách hàng để đòi tiền Ngân hàng phát hành Ngân hàng chuyển tiền Chuyên viên toán gửi chứng từ ý điền xác, đầy đủ địa Ngân. .. quèc tế chi nhánh ACB) Khối ngân quỹ: Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê toán theo quy định Ngân hàng Nhà n-ớc ,Ngân hàng ACB Xây dựng tiêu kế hoạch tài chính, toán kế toán thu, chi tài... yêu cầu toán L/C chứng từ có liên quan từ chuyên viên toán khách hàng tiến hành kiểm tra chứng từ dựa theo yêu cầu L/C Ngân hàng n-ớc phát hành B-ớc 2: Yêu cầu Sau thực b-ớc 1, chứng từ không