Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính tại ngân hàng seabank

Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC Trang Lời cam đoan DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Lời Mở Đầu CHƯƠNG I: TÌM HIỂU CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Khái niệm vai trò thẩm định dự án đầu tư 1.1 Khái niệm 1.2 Vai trò thẩm định dự án đầu tư Nội dung thẩm định dự án đầu tư 2.1 Thẩm định kỹ thuật 2.2 Thẩm định kinh tế xã hội dự án 2.3 Thẩm định tài dự án 2.3.1 Khái niệm thẩm định tài dự án 2.3.2 Nội dung thẩm định tài dự án 2.3.3 Thẩm định tài dự án số trường hợp đặc biệt 11 2.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới thẩm định tài dự án 11 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH 13 DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG SEABANK .13 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 13 2.1.1 Khái quát ngân hàng Đông Nam Á- SeAbank 13 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 13 2.1.3 Khái quát hoạt động SeAbank giai đoạn 2005- 2008 16 2.2 Thực trạng hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng SeAbank 22 2.2.1 Khái qt tình hình thẩm định tài dự án SeAbank 22 2.2.2 Mục tiêu thẩm định tài 23 2.2.3 Quy trình thẩm định tài tài SeAbank 24 2.2.4 Nội dung thẩm định dự án 25 SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp 2.2.5 Nội dung thẩm định tài dự án 28 2.3 Minh họa thẩm định tài 31 2.3.1 Giới thiệu dự án đầu tư 31 2.3.2.Nội dung thẩm định dự án 31 2.3.3 Thẩm định khía cạnh tài dự án 42 2.3.4 Đề xuất .52 2.3.5 Đề xuất phương án đồng tài trợ 53 2.4 Đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án 54 2.4.1 Ưu điểm 54 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 55 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN 58 3.1 Phương hướng phát triển ngân hàng SeAbank 58 3.1.1 Hoạt động huy động vốn 59 3.1.2 Hoạt động tín dụng .59 3.1.3 Định hướng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư .59 3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án 60 3.2.1 Về quy trình thẩm định tài .60 3.2.2 Về phương pháp thẩm định 61 3.2.3 Về nội dung thẩm định tài dự án đầu tư 61 3.2.4 Tăng cường đầu tư thiết bị phục vụ thẩm định tài 62 3.2.5 Nâng cao hệ thống thông tin, sở liệu .63 3.2.6 Đào tạo, nâng cao cán thẩm định dự án đầu tư .64 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoàn thiện hoạt động thẩm định .65 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ liên quan 65 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng SeAbank 66 KẾT LUẬN 68 Danh mục tài liệu tham khảo 69 SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp Lời cam đoan Em xin cam đoan viết chun đề hồn tồn khơng có chép Các tài liệu sử dụng chuyên đề mang tính tham khảo Đỗ Anh Tuấn SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng 15 Sơ đồ 2: Mơ hình quản lý nhà máy dự án vào hoạt động .42 Bảng 1: Chỉ tiêu tài SeAbank.(báo cáo thường niên) .17 Bảng 2: Cơ cấu huy động vốn theo khu vực 20 Bảng 3: Cơ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng .21 Bảng 4: Cơ cấu nợ SeAbank 21 Bảng 6: Tiêu chí thẩm định chi phí dự án SeAbank 29 Bảng 7: Quan hệ tín dụng cơng ty Hưng Thịnh phát SeAbank .33 Bảng 8: tiêu tổng tài sản Hưng Thịnh Phát .34 Bảng 9: cung cầu phôi thép .36 Bảng 10: Các dự án sản xuất thép .38 Bảng 11: tổng vốn đầu tư dự án 43 Bảng 12: Chi phí dự án 44 Bảng 13: Bảng giá đầu vào .45 Bảng 14: tiêu tài cuả dự án 48 Bảng 15: Hiệu thay đổi giá thay đổi 48 Bảng 16: Hiệu thay đổi giá NVL thay đổi 49 Bảng 17: Hiệu thay đổi theo công suất 49 Bảng 18: Hiệu thay đổi theo tổng giá trị đầu tư TSCĐ 49 Bảng 19: Hiệu thay đổi giá thành phẩm NVL thay đổi 50 SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp Lời Mở Đầu Kinh tế Việt Nam đường hội nhập vào kinh tế giới Sự hội nhập đem đến cho Việt Nam thành tựu to lớn mặt kinh tế đời sống xã hội Trong phải tăng trưởng vượt bậc kinh tế sau thời kỳ đổi Có phát triển hơm phải kể đến sách đắn nhà nước công cụ phục vụ cho sách kinh tế Một nhân tố đánh giá cao vào công phát triển đất nước hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng thương mại Việt Nam với chức trung gian tài góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư Và kết sau 20 năm đổi mới, đất nước có đổi thay rõ rệt Trong năm trở lại ngân hàng thương mại phát triển mạnh mẽ, số lượng tăng lên nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn đất nước Số lượng dự án tìm đến ngân hàng ngân hàng chủ động tìm đền chủ đầu tư ngày nhiều Tuy nhiên ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực tài mục tiêu lợi nhuận Vì định cho vay cần thận trọng Hơn yếu tố kinh tế thị trường tác động nên kinh tế tồn phần tử thiếu đứng đắn, minh bạch kinh doanh Vì việc thẩm định cho vay trở nên cấp thiết hết Trong thẩm định cho vay dự án, ngân hàng chủ trọng đến nhiều nội dung, phầm thẩm định chất tài dự án trọng hết Do tầm quan trọng đề tài tạo cho em niềm hứng thú sâu vào tìm tịi nghiên cứu Cùng với hướng dẫn tận tình Th.S Nguyễn Thị Minh Quế giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp : “ Nâng cao chất lượng thẩm định tài Ngân hàng SeAbank” Đề tài em gồm phần: Chương 1: Tìm hiểu chung thẩm định dự án đầu tư Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng SeAbank Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng SeAbank Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo hướng dẫn em hồn thành đề tài SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận lực thân hạn chế, luận văn tốt nghiệp không tránh khỏi thiếu sót, em mong giúp đỡ thầy cô giáo bạn để viết em đạt kết tốt SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I TÌM HIỂU CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Khái niệm vai trò thẩm định dự án đầu tư 1.1 Khái niệm Thẩm định dự án rà soát, kiểm tra cách khoa học, khách quan toàn diện nội dung dự án liên quan đến dự án nhằm khẳng định tính hiệu tính khả thi dự án trước định đầu tư 1.2 Vai trò thẩm định dự án đầu tư Dự án dù chuẩn bị, phân tích kĩ lưỡng đến đâu thể tính chủ quan nhà phân tích lập dự án, khiếm khuyết, lệch lạc tồn trình dự án lẽ đương nhiên Để khẳng định cách chắn mức độ hợp lý hiệu quả, tính khả thi dự án định đầu tư thực hiên dự án, cần phải xem xét, kiểm tra lại dự án cách độc lập với trình chuẩn bị, soạn thảo dự án, hay nói cách khác cần thẩm định dự án Do vai trò thẩm định dự án quan trọng Nội dung thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án chủ yếu tiến hành giai đoạn xác định dự án, phân tích lập dự án, duyệt dự án Nội dung thẩm định dự án thường bao gồm thẩm định kỹ thuật, thẩm định kinh tế xã hội thẩm định tài 2.1 Thẩm định kỹ thuật - Thẩm định cần thiết dự án: xác định mức độ cấp thiết dự án doanh nghiệp, ngành kinh tế Xem xét phù hợp dự án quy hoạch phát triển ngành, lãnh thổ, quy hoạch xây dựng đô thị nông thôn - Thẩm định quy mô dự án: thẩm định mức độ phù hợp quy mô dự án, công suất sử dụng với khả chấp nhận sản phẩm thị trường, với khả đáp ứng vốn, khả cung ứng nguyên vật liệu, máy móc thiết bị khả quản lý dự án nhà quản lý - Thẩm định công nghệ trang thiết bị: xác định rõ lựa chọn cơng nghệ, máy móc thiết bị, mức độ đảm bảo chuyển giao công nghệ, lắp đặt, bảo hành chạy thử, phụ tùng thay thế, đặc biệt lưu ý kiểm sốt giá trang thiết bị, chương trình đào tạo quản lý người phù hợp với công nghệ, thiết bị lựa chọn SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp - Thẩm định nguồn nguyên liệu yếu tố đầu vào khác: Theo năm dự kiến hoạt động dự án : kiểm tra việc tính tốn nhu cầu ngun vật liệu chủ yếu, điện nước, vật liệu phụ sở định mức kinh tế kĩ thuật phù hợp với công nghệ, máy móc thiết bị Đối với nguyên vật liệu nhập hay ngun liệu có tính thời vụ, cần xem lại mức dự trữ đủ cho dự án vận hành Đối với dự án khai thác tài nguyên, khoáng sản, phải thẩm định số liệu điều tra, khảo sát trữ lượng - Thẩm định phương án địa diểm xây dựng: kiểm tra mức độ thuận tiện nguồn nguyên liệu, hệ thống giao thông, sở hạ tầng, diện tích đất sử dụng, mức độ đảm bảo vệ sinh môi trường sinh thái, phương án xử lý chất thải, phịng chống cháy nổ, an tồn lao động, mức đơn đền bù giải phóng mặt bằng, kế hoạch tái định cư - Thẩm định phương án kiến trúc: mức độ đáp ứng tiêu chuẩn kỹ thuật, độ bền vững, việc áp dụng quy chuẩn xây dựng, tiêu chuẩn xây dựng Ngoài nội dung cần thẩm định phương tiện tổ chức quản lý dự án, tư cách pháp nhân chủ đầu tư 2.2 Thẩm định kinh tế xã hội dự án Thẩm định kinh tế xã hội nội dung quan trọng thẩm định dự án nhằm đánh giá lại hiệu dự án giác độ toàn kinh tế Nội dung thường đặc biệt trọng dự án tài trợ vốn Nhà nước Mặc dù vậy,thẩm định lợi ích chi phí hay thẩm định tài dự án cần đề cập Thẩm định kinh tế xã hội nhằm rà soát lại mục tiêu dự án, tác động dự án với môi trường tới nhóm đối tượng khác xã hội, tính hợp lý tối ưu dự án, mức độ ảnh hưởng ngân sách dự án Trong thẩm định kinh tế xã hội dự án, cần thẩm định việc xác định giá kinh tế hàng hóa dịch vụ mà dự án đem lại thông qua điều chỉnh giá thị trường, tức giá phản ánh giá trị thực hàng hóa dịch vụ, sở đánh giá đóng góp dự án kinh tế quốc dân Thông thường, đóng góp quan trọng dự án cho kinh tế xem xét thông qua gia tăng thu nhập quốc dân (đóng góp vào mục tiêu tăng trưởng kinh tế) Đánh giá tác động dự án tới gia tăng thu nhập quốc dân dựa tiêu chuẩn hiệu như: giá trị rịng, tỷ lệ nội hồn, tỷ lệ lợi ích/chi phí Tuy nhiên, phân tích thẩm định kinh tế xã hội dự án SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp theo tiêu chuẩn hiệu quả, đặc trưng quan trọng phải xác định lợi ích chi phí kinh tế chi phí hội kinh tế Ngoài việc đánh giá tác động trên, cần thiết đánh giá tác động khác dự án kinh tế xã hội giải việc làm, cải thiên cán cân tốn, cải thiện mơi trường sinh thái, cải thiện đời sống, sức khỏe nhân dân Nhìn chung, thẩm định kinh tế dự án cơng việc khó khăn phức tạp cần tiến hành với thẩm định tài dự án trước định thực dự án 2.3 Thẩm định tài dự án 2.3.1 Khái niệm thẩm định tài dự án Thẩm định tài dự án rà soát, đánh giá cách khoa học tồn diện khía cạnh tài dự án giác độ nhà đầu tư: doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác, cá nhân Nếu Chính phủ, quan quản lý vĩ mơ qn tâm nhiều tới hiệu kinh tế xã hội dự án nhà đầu tư lại quan tâm nhiều tới khả sinh lãi dự án Thẩm định tài dự án nội dung quan trọng thẩm định dự án Cùng với thẩm định kinh tế xã hội, thẩm định tài dự án giúp nhà đầu tư có thông tin cần thiết để đưa định đầu tư đắn 2.3.2 Nội dung thẩm định tài dự án Thẩm định tài dự án bao gồm nhiều nội dung liên quan chặt chẽ với Những nội dung chủ yếu nhà thẩm định trọng: *Xác định tổng dự toán vốn đầu tư nguồn tài trợ phương thức tài trợ dự án Cụ thể: xác định vốn đầu tư vào tài sản cố định, vốn đầu tư vào tài sản lưu động, cách thức huy động vốn (vốn chủ sở hữu, vay nợ, thuê tài sản) từ nguồn khác nhau, lựa chọn phương thức tài trợ có lợi *Xác định chi phí lợi ích dự án, từ xác định dịng tiền dự án Những chi phí trực tiếp liên quan đến dự án thường bao gồm: chi phí nguyên nhiên vật liệu, chi phí th máy móc thiết bị, chi phí th lao động…Lợi ích dự án tùy theo trường hợp cụ thể, mức tăng doanh thu, cải tiến chất lượng sản phẩm, giảm chi phí, giảm mức thua lỗ… *Dự tính lãi suất chiết khấu: tùy theo quan điểm khác nhau, cách dự tính lãi suất khác Song thực chất dự tính lãi suất mà nhà đầu tư mong đợi SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp *Đánh giá rủi ro dự án: đánh giá khả xảy biến cố không chắn giai đoạn dự án Rủi ro tiềm ẩn giai đoạn dự án Do vậy, thẩm định rủi ro tạo điều kiện thực dự án định *Xác định tiêu chuẩn đánh giá hiệu tài dự án như: - Giá trị ròng (NPV - Net present value) NPV chênh lệch tổng giá trị hiên dòng tiền thu năm thực hiên dự án với vốn đầu tư bỏ hóa mốc NPV mang giá trị dương, âm khơng Đây tiêu sử dụng phổ biến thẩm định tài dự án NPV phản ánh giá trị tăng them cho chủ đầu tư NPV mang giá trị dương nghĩa viêc thực dự án tạo giá trị tăng thêm cho chủ đầu tư, hay nói cách khác, dự án khơng bù đắp đủ vốn đầu tư bỏ ra, mà tạo lợi nhuận; khơng thế, lợi nhuận cịn xem xét sở giá trị thời gian tiền Ngược lại, NPV âm có nghĩa dự án không đủ bù đắp vốn đầu tư, đem lại thua lỗ cho chủ đầu tư +Cơng thức tính NPV xác định sau: Trong đó: t - Thời gian tính dịng tiền T - Số năm thực hiên dự án k – Lãi suất chiết khấu, giả định khơng đổi năm Ct – Dịng tiền thời gian t Co – Chi phí ban đầu để thực dự án +Tiêu chuẩn lựa chọn dự án: trường hợp có dự án, lựa chọn dự án có NPV dương, tức đầu tư vào dự án tạo giá trị tăng thêm cho chủ đầu tư Loại bỏ dự án có NPV âm Trường hợp có nhiều dự án phải lựa chọn một, ta chọn dự án có NPV dương lớn Thực tế, việc sử dụng tiêu chuẩn NPV để đưa định đầu tư khơng hồn tồn lý thuyết Một dự án có NPV dương, NPV nhỏ so với tổng vốn đầu tư hay so với lợi nhuận trung bình doanh nghiệp SV: Đỗ Anh Tuấn TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 2.4.2.1 Hạn chế Đối với ngân hàng thương mại hoạt động thẩm định hoạt động mang tính truyền thống ngân hàng Nó chiếm tỷ trọng lớn nhất,khoảng 70% danh mục tài sản có doanh nghiệp - Về quy trình thẩm định tài Đối với ngân hàng SeAbank quy trình tín dụng coi cẩm nang đường cho hoạt động ngân hàng Công tác thẩm định cung không nằm ngồi số Tuy nhiên quy trình tín dụng đôi lúc chưa đáp ứng nhu cầu thực tế Nhiều nội dung hướng dẫn chưa chi tiết cụ khiến cán lúng túng trình tra cứu, chí cịn tạo nên khe hở để cán biến chất - Về phương diện thẩm định Ngân hàng SeAbank áp dụng nhiều phương pháp cho công tán thẩm định dự án Mặc dù vậy, dự án lớn nằm trạng thái phân tích tĩnh Do yếu tố phân tích độ nhạy cịn chưa phong phú Vì mà chưa thấy rõ thay đổi dự án trường hợp xấu, hay tốt - Về công tác tổ chức thẩm định Hiện cán thẩm định SeAbank thẩm định tổng hợp dự án, mà chưa có phân cơng cụ thể cho dự án Chính hiểu biết chuyên sau cho lĩnh vực có hạn chế Điều gặp khó khăn cho q trình thẩm định xác cho dự án Thực tế hầu như, hồ sơ dự án, thơng số kỹ thuật máy móc chun ngành hồn toàn xa lạ với cán thẩm định Mà việc th chun gia thẩm định thường địi hỏi chi phí cao, ngân hàng không thực việc Biện pháp chủ yếu danh nghiệp làm tìm hiểu thơng tin thông qua quan quản lý mà doanh nghiệp đố hoạt động Song quan quản lý tầm vĩ mô theo sát hoạt động đơn vị kinh doanh nên nhiều trường hợp khơng thể đưa ý kiến xác Mặt khác cán thẩm định khơng có chun mơn riêng chun ngành cần thẩm định khách hàng đưa đánh giá sai gây xúc cho doanh nghiệp, doanh nghiệp sai gây thiệt hại cho ngân hàng Phương diện thẩm định thị trường dự án, việc đánh giá khả sản phẩm chưa trọng mức nên chưa có phận chuyên phân tích ngành kinh tế Vì thẩm định đến vấn đề cán thẩm định gặp nhiều SV: Đỗ Anh Tuấn 55 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp khó khăn việc xác định tổng cung tổng cầu, mức cung tại, khả thiếu hụt bao nhiêu, đối thủ tranh sản phẩm dự án Việc thẩm định khía cạnh thị trường thẩm định khía cạnh khứ, tương lai, mà chưa có tầm nhìn chiến lược mang tính cạnh tranh lâu dài Về người, trình độ thẩm định cán cịn hạn chế định Cán chưa đáp ứng nhứng địi hỏi ngày cao cơng việc Do thẩm định dự án khơng địi hỏi cán khơng thành thạo nghiệp vụ chun mơn, trình độ kiến thức kinh tế xã hội, kinh tế thị trường, cán bộ, hoạt động tín dụng tài chính, có khả tính tốn, phân tích tiêu kinh tế tài doanh nghiệp, tài dự án, có khả phân tích tiêu kinh tế, khả trả nợ dự án Khơng đội ngũ cán có kiến thức sâu rộng pháp luật, phải luôn cập nhật ứng dụng vào dự án cự thể Một hạn chế mà ngân hàng hay mắc phải Đó ngân hàng dễ áp đặt ý kiến chủ quan ngân hàng vào công tác thẩm định dự án Một số dự án xác định thời hạn cho vay thường chưa tuân thủ dòng tiền dự án đầu tư, dẫn đến tình trạng gị thời gian cho vay Thực tế ngân hàng thường áp dụng thu gốc lãi từ năm dự án vào hoạt động Như số tiền phải trả qua năm có xu hướng giảm dần qua năm Nhưng lợi nhuận chủ đầu tư lại chủ yếu thu năm cuối Vì chủ đầu tư gặp khó khăn việc trả vốn vay năm - Về nội dung thẩm định tài Nội dung thẩm định SeAbank đày đủ tốt Tuy nhiên nội dung chưa bổ sung kịp thời nên dẫn kết thẩm định số khiếm khuyết nhỏ ✓ Thẩm định vốn đầu tư, ngân hàng ý đến vốn vay ngân hàng mà chưa ý đến phần vốn tự có chủ đầu tư Phần quan trọng Nếu ngân hàng tham gia tài trợ mà chủ đầu tư không huy động vốn đối ứng ảnh hưởng nghiêm trọng đến hiệu tiến độ vốn vay đầu tư ✓ Thẩm định doanh thu chi phí: Ngân hàng xem xét chủ yếu bảng doanh thu chi phí dự án Ngân hàng có so sánh với cá dự án tương tự Nhưng so sánh mức hạn chế: số lượng dự án đem so sánh hạn chế dẫn đến việc xem xét doanh thu chưa tồn diện ✓ Về khía cạnh tiêu thẩm định tài SeAbank có tiêu cần phải phân tích tính tốn NPV, IRR, thời gian hồn vốn, rủi ro xảy SV: Đỗ Anh Tuấn 56 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp Điểm hạn chế cán dựa vào báo cáo nghiên cứu khả thi chủ đầu tư, SeAbank cịn có hợp tác với quan khác để có hỗ trợ cơng nghệ đề thẩm định dễ dàng xác khơng Mặt khác, việc phân tích số liệu, SeAbank tính đến số liệu thời điểm mà chưa đánh giá tính sát thực dự án Việc tính tốn định mức kỹ thuật cịn nhiều khó khăn 2.4.2.2 Nguyên nhân - Nguyên nhân từ phía ngân hàng Việc xếp cán thẩm định vừa cho vay ngắn hạn vưà cho vay dài hạn gây bất cập Khối lượng công việc cảu cán thẩm định q nhiều, mơ hình chung làm cho khơng thật chuyên tâm vào dự án đầu tư Quy trình tín dụng cịn mang tính chung chung, dàn trải thay chi tiết, khiến cán thẩm định lúng túng trình tình tra cứu, áp dụng mà tinh toán chủ yếu dựa kinh nghiệm thân Do kết thẩm định chủ yếu phụ thuộc vào cán thẩm định Ngân hàng trọng thẩm định khâu cho vay, sau giải ngân vấn đề chưa trọng mức Như dẫn đến cán chưa nắm sát tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, khó khăn mà dự án gặp phải để tìm hướng giải nhanh Ngồi cịn có ngun nhân khác: mơi trường vĩ mơ ln biến động khơng ngừng, thơng tin tín dụng trực thuộc ngân hàng cịn chưa hồn thiện SV: Đỗ Anh Tuấn 57 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG III GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN 3.1 Phương hướng phát triển ngân hàng SeAbank Trong thời gian tới, trường tài giới nói chung, thị trường tài Việt Nam gặp nhiều biến động ngân hàng tâm giũ vững đà tăng trưởng Trong hoạt động ln lấy mục tiêu an toàn chất lượng hiệu lên hàng đầu Đồng thời ngân hàng ý thức phát triển ngành tài Việt Nam, ngân hàng ln tìm cách hồn thiện, đổi cách thức quản lý - quản trị kinh doanh, quản trị điều hành hướng tới chuẩn mực quốc tế ngân hàng thương mại quốc tế Cụ thể ngân hàng có định hướng sau: - Cần phải phát huy thành công đạt năm trước, giải mặt tồn SeAbank - SeAbank tiêp tục hồn thành chiến lược mình, tạo dựng ngân hàng lớn mạnh mặt quy mô chất lượng dịch vụ, bước nâng cao cị ngân hàng nước quốc tế - Cần năm bắt hội vượt qua khó khăn, tận dụng hội phát triển trình hội nhập kinh tế Mục tiêu phát triển ngân hàng cụ thể hóa tiêu phấn đấu thời gian tới: - Tập trung nâng cao lực quản trị, điều hành kiểm sốt, kiểm tốn nội bộ, hồn thiện mơ hình, chế hoạt động phù hợp với đặc điểm, thực trạng SeAbank, chủ động xây dựng phát triển nguồn nhân lực để đáp ứng nhu cầu tăng trưởng mở rộng ngân hàng - Rà sốt quy trình nghiệp vụ có, quy định có liên quan ngân hàng nhà nước, bổ sung lĩnh vực đầu tư đàu tư kinh doanh chứng khoán, bất động sản, ngoại hối, dịch vụ thẻ, tốn chuyển tiền, ứng dụng cơng nghệ thơng tin - Nâng cao hình ảnh vị ngân hàng thông qua việc phát triển thương hiệu SeAbank sở nâng cao chất lượng hiệu kinh doanh, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng SV: Đỗ Anh Tuấn 58 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp 3.1.1 Hoạt động huy động vốn Hiện nay, nguồn huy động vốn doanh nghiệp chủ yếu tập trung Hà Nội, khu vực huy động chủ yếu từ khách cá nhân, hộ gia đình Vì thời gian tới ngân hàng đẩy mạnh việc huy động vốn khu vực khác đặc biệt phía năm, với thị trường mục tiêu thành phố Hồ Chí Minh, địa bàn Miền Trung Đà Nẵng.Ngân hàng tập trung huy động nguồn vốn giá thành hợp lý, với lợi ích lớn dành cho khách hàng.Đồng thời, ngân hàng tiếp tục tập trung khai thác doanh nghiệp quốc doanh vừa nhỏ.Bên cạnh ngân hàng trọng tới khu vực doanh nghiệp quốc doanh dân cư 3.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng ln giữ vững tốc độ tăng trưởng tín dụng, tăng trưởng theo phương châm an toàn hiệu quả, giải ngân dự án ký kết đồng thời tăng cường cho vay ngắn hạn gắn với hoạt động dịch vụ, đẩy mạnh cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghiệp quốc doanh, cá doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân nâng tỷ trọng cho vay bảo đảm Ngân hàng tăng cường cho vay ngắn hạn thời gian tới Gải ngân dự án trung dài hạn Ngân hàng nghiêm tục tuân thủ tiêu giới hạn tín dụng,tuân thủ mức ủy quyền phán công tác tín dụng kết hợp với việc quảng cáo,, xây dựng sách ngân hàng, sách lãi xuất hợp lý, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, đổi phong cách tín dụng Cụ thể ngân hàng đề tiêu: -Tỷ trọng dư nợ cho vay chiếm khoảng 21% - Tỷ lệ nợ hạn trì mức 0.23% - Tỷ trọng dư nợ cho vay quốc doanh chiếm 90% tỷ lệ cho vay tài sản đảm bảo chiếm 80% 3.1.3 Định hướng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Thẩm định tài khâu có tổ chức điều hành quy trình riêng ngân hàng SeAbank Vì thẩm định tài SeAbank có định hướng riêng - Thẩm định tài dự án đầu tư phải đứng quan điểm người cho vay để xem xét tính khả thi, hiệu dự án, cần nhận thức rõ lợi ích ngân hàng gắn bó chặt chễ lợi ích dự án - Phát huy từ tình hình thực tiễn ngành phục vụ cho hoạt động cho vay ngân hàng SeAbank SV: Đỗ Anh Tuấn 59 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp - Công tác thẩm định tài dự án đầu tư phải quán triệt tồn hệ thống khơng cán trực tiếp thực thẩm địnhmà có phận khác với mức độ yêu cầu cho công việc khác -Thẩm định tài dự án phải tiến hành thường xuyên liên tục với tất dự án xin vay với giai đoạn trước cho vay Thêm vào ngân hàng đề định hướng sau: - Thường xuyên phối hợp ban thẩm định chi nhánh ngân hàng ngân hàng khác để trao đổi thực tập, kinh nghiệm, cung cấp thông tin thẩm định cho - Ngân hàng cán thẩm định tăng cường, tích cực thu thập, phân tích thơng tin chương trình phát triển ngân hàng, ngành… tình hình hoạt động doanh nghiệp Từ ngân hàng lên kế hoạch tiếp cận cụ thể với sách , từ có biện pháp thích hợp đáp ứng nhu cầu khách hàng - Ngân hàng tiếp tục nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định: tuân thủ quy trình thẩm định ngân hàng - Nâng cao tính chuyên nghiệp cán thẩm định Từng cán phải khơng ngừng nghiện cứu, tìm hiểu kỹ áp dụng triệt để quy trình tín dụng ngân hàng Tăng cường công tác hội thảo, hướng dẫn nghiệp vụ với cán mới, cán phịng, chi nhánh hay tồn hệ thống Sưu tầm, thu thập xử lý thông tin kinh tế kỹ thuật cách thường xuyên lĩnh vực 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác thẩm định tài dự án 3.2.1 Về quy trình thẩm định tài Quy trình thẩm định ban hành thống toàn hệ thống, cịn nhiều hạn chế Vì cần có số giải pháp để hồn thiện quy trình thẩm định sau; Quy trình thẩm định mang tính tổng hợp, quy định chung cho tất loại dự án, mà chưa chi tiết cụ thể cho loại dự án Tuy nhiên ngân hàng ban hành quy định thẩm định cho dự án Nhưng điều khắc phục ngân hàng quy dự án vào ngành lập quy trình thẩm định theo ngành Qua tránh cho cán thẩm định gặp lúng túng trình SV: Đỗ Anh Tuấn 60 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp thẩm định, tránh tình trạng phân tích sơ sài, cịn nội dung có tầm quan trọng lại thẩm định sâu không cần thiết Ngân hàng nên giao quyền chủ động nưa cho phòng thẩm định chi nhánh dự án đầu tư Đồng thời với việc giao quyền phải gắn liền với trách nhiệm để đảm bảo cho hoạt động thẩm định dự án ngày hoàn thiện 3.2.2 Về phương pháp thẩm định Phương pháp thẩm định giữ vai trò quan trọng thẩm định dự án đầu tư Vì cần phải có phương pháp thẩm định phù hợp Với dự án kinh tế kỹ thuật quan trọng ngân hàng nên áp dụng phương pháp thẩm định so sánh đối chiếu tiêu., phương pháp cho phép cán thẩm định so sánh đối chiếu tiêu tài tieu khác dự án với dự án khác loại hoạc dự án hoạt động Ngân hàng đối chiếu số tiêu quan trọng là: - Các tiêu tổng hợp: cấu vốn đầu tư, suất vốn đầu tư - Các tiêu thể hiệu dự án đầu tư Đối với dự án mà ngân hàng chưa thẩm định, ngân hàng nên áp dụng phương pháp dự báo., điều tra để tiến hành phân tích cung cầu thị trường, đánh giá giá thiết bị công nghệ, nguyên liệu phục vụ dự án Tuy nhiên dự báo tiêu ảnh hưởng lớn tới kết thẩm định nên cán thẩm định nên tham khảo ý kiến chuyên gia Với dự án quen thuộc, ngân hàng thẩm định theo trình tự đánh giá hiệu dự án Tuy nhiên cho dù áp dụng nhiều phương pháp, thẩm định dự án khơng thêt thiếu phân tích độ nhạy Đây phương pháp tiến hành khó phương pháp khác lại phương pháp hiệu nhất, phân tích biến đổi dự án Do vậy, hoàn thiện hoạt động thẩm định, cán thẩm định phải lựa chọn phương pháp xác, phù hợp với dự án kết thẩm định tốt 3.2.3 Về nội dung thẩm định tài dự án đầu tư Mặt nội dung thẩm định giữ vai trò then chốt thẩm định dự án Về khía cạnh tài chính, ngân hàng nên chủ động số nội dung sau: -Thẩm định tổng vốn đầu tư, chi phí dự án Hầu hết việc xác định mục dựa sở dự án đầu tư Nhưng phần ngân hàng nên tính lại tổng mức đầu tư dựa dự án loại đồng SV: Đỗ Anh Tuấn 61 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp thời ngân hàng phải rà sốt lại chi phí chủ đàu tư đưa so sánh đối chiếu chi phí dự án với dự án loại trước - Về việc xác định lãi xuất chiết khấu, Lãi xuất chiết khấu phải xuất phát từ tình hình thực tế dự án Thực tế việc xác định lãi suất chiết khấu dự án xác phương pháp bình qn gia quyền Tuy nhiên ngân hàng nên đưa quy định cụ thể việc xác định chi phí sử dụng nguồn vốn khác để đảm bảo tính thống việc xác định lãi xuất chiết khấu - Về việc xác định tiêu hiệu tài Các tiêu tài hướng dẫn cách chi tiết quy trình thẩm định SeAbank Việc tính tốn theo hướng dẫn dễ dàng Tùy vào dự án mà tiêu tài có ỹ nghĩa quan trọng khác Do muốn đánh giá xác, cán thẩm định phải có hiểu biết sâu sắc tiêu Việc tính tiêu: NPV, IRR,T, độ nhạy dự án trọng Trong cần phải lưu ý điểm sau: - Phải lập dòng tiền phát sinh hàng năm âm dương (chi thu) cho dự án Khi cần phải tính doanh thu chi phí hàng năm dự án dựa cơng suất thực tế năm với mức giá ước tính, cuối quy tất số tiền phát sinh kỳ vào cuối kỳ để đánh dấu mốc cho việc tính tốn Điều SeAbank thự tốt qua dự án minh họa - SeAbank cần trọng đến việc xác định lãi xuất chiết khấu hợp lý cho dự án Do nguồn lãi suất chiết khấu ảnh hưởng yếu tố chủ quan nguồn vốn chủ dự án, nguồn vốn từ tổ chức tài cịn ảnh hưởng lạm phát - Độ nhạy dự án: Ngân hàng nên trọng đưa tiêu độ nhạy dự án vào tính tốn để xem xét biến động tiêu IRR, NPV điều kiện biến đổi tiêu khác tỷ giá, giá cả, lãi suất chiết khấu Trong trình tính tốn việc sai xót xảy ra, số liệu q phức tạp, khơng bóc tách thành khoản mục cụ thể Mặc dù có hướng dẫn cụ thể phần tính tốn bọc lộ sai sót quy trình phương pháp Vì cần có thống nhất, u cầu bắt buộc với cán thẩm định tuân thủ theo hướng dẫn lập báo cáo thẩm định 3.2.4 Tăng cường đầu tư thiết bị phục vụ thẩm định tài Hiện ngân hàng trang bị cho cán thẩm định thiết bị thẩm định Mỗi cán sử dụng máy tính kết nối ơcos đầy đủ phần mền ứng dụng phân SV: Đỗ Anh Tuấn 62 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp tích, tính tốn: microsoft excel, Risk master, Riods - Điều tác động tích cực, giúp cán thẩm định chủ động thuận tiện việc tìm kiếm phân tích Mặc dù để tạo điều kiện thuận lợi cho cán thẩm định, ngân hàng tích cực nâng cao bảo dưỡng máy tính chó hệ thống Ngân hàng nên có sách hỗ trợ ngân hàng máy tính xách tay cho cán Điều giúp cán chủ động kịp thời lưu trữ tài liệu, phân tích tình hình kịp thời bào cáo Bên cạnh phải ln ln đảm bảo ổn định mạng thơn gtin nội Hiện tình hình phân tích dự án ngày khó khăn phức tạp Do nâng cao trình độ vi tính cảu cán yêu cầu quan trọng Ngân hàng không mua cập nhật phần mền truyền thống mà cịn phải trọng đến phần mền có khả mơ hình hóa, ứng dụng 3.2.5 Nâng cao hệ thống thơng tin, sở liệu Trong q trình thẩm định cán thẩm định khơng phải có ý thức thu thập thông tin cho liệu ngân hàng thơng tin khác mà cịn phải đóng góp thêm liệu vào hệ thống thơng tin Những nguồn thơng tin mà cán thu thập: - Các thông tin thực tế dự án doanh nghiệp - Thông tin từ bạn hàng doanh nghiệp mà SeAbank có quan hệ - Thông tin từ văn pháp lý Nhà nước, ngân hàng trung ương, ngân hàng khác - Thông tin quan nghiên cứu, cá chuyên gia phương tiện thông tin đại chúng Trong ngân hàng đặc biệt trọng đến thơng tin: - Các thông số doanh nghiệp sản xuất, phân chí theo nhóm ngành - Mức cầu sản phẩm, sản phẩm thay năm qua để thấy tốc độ tăng trưởng cho loại sản phẩm Trong tương lai liệu sản phẩm cịn khả phát triển hay khơng - Mức cung thực tế doanh nghiệp thị trường vào thời điểm tương lai - Cán thẩm định tích cực thu thập thông tin giá cả, dự báo thị trường nước, kim ngạch xuất nhập năm qua SV: Đỗ Anh Tuấn 63 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp Một điều mà ngân hàng yêu cầu cán thẩm định cần pahir nâng cao chất lượng thông tin cung cấp cho ngân hàng Điều buộc ngân hàng phải trọng đào tạo kỹ phần mền, kỹ tìm kiếm thơng tin Mặt khác ngân hàng cần kiểm soát khách hàng trình tiếp xúc với khách hàng Điều hạn chế khe hở quản lý cán thiếu đạo đức nghề nghiệp 3.2.6 Đào tạo, nâng cao cán thẩm định dự án đầu tư Đối với ngân hàng SeAbank, cán thẩm định coi nhân tố cốt yếu tạo nên báo cáo thẩm định chất lượng nắm tầm quan trọng đó, ngân hàng có yêu cầu cán thẩm định - Về mặt trình độ, cán cần phải có trình độ đại học trở nên, am hiểu chuyên sâ ngân hàng,tài doanh nghiệp nghiệp vụ liên quan - Về khả có khả tổng hợp, đánh giá thơng tin cách linh hoạt, nhạy bén phân tích tiêu tài - Về kinh nghiệm phải trực tiếp tham gia thẩm định , có kinh nghiệm lĩnh vực liên quan tới dự án hay kinh nghiệm rút từ dự án kỹ thuật - Về đạo đức, cán thẩm định phải người có tư cách đạo đức tốt Do ngân hàng nên đưa giải pháp sau: Thứ nhất: Nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán thẩm định - Ngân hàng cần hoàn thiện đội ngũ cán có chun mơn cao nhiều kinh nghiệm Đây tảng vững đảm bảo chất lượng thẩm định Mặt khác ngân hàng phân cơng cho cán có kinh nghiệm tạo đội ngũ cán trẻ để đảm bảo ngân hàng ln co đội ngũ tồn diện: có lực, động ln cập nhật tiếp cận nhanh với - Để hoàn thiện đội ngũ cán ngân hàng cần phải tổ chức thường xuyên buổi tập huấn, lớp đào tạo nghiệp vụ thẩm định ngắn hạn, buổi giao lưu tọa đàm để cán trao đổi kinh nghiệm cập nhật thông tin Thứ hai: Cần trao dồi đạo đức nghề nghiệp cán thẩm định - Một cán thẩm định có trình độ chun mơn tốt, có kinh nghiệm thẩm định dự án chưa đủ Nếu cán không đảm bảo đạo đức nghề nghiệp sản phẩm thẩm định dự án nói chung, thẩm định tài nói riêng khó đảm bảo tính khách quan tồn diện khoa học - Dể đảm bảo tính chất lượng thẩm định ngân hàng cần có biện pháp giao quyền hạn cho cán thẩm định đồng thời gắn trách nhiệm cán thẩm định SV: Đỗ Anh Tuấn 64 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp với sản phẩm Như nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm cán Tuy nhiên ngân hàng đưa quyền lợi dành cho cán thẩm định nhằm mục tiêu khuyến khích cán hăng say làm việc u cơng việc Thứ ba: ngân hàng cần có chế độ thưởng phạt nghiêm minh Chế độ thưởng phát nghiêm minh động lực cho cán thẩm định hoàn thành tốt nhiệm vụ thẩm định Ngân hàng có phần thưởng dành cho cán có cơng tác tốt hoàn thành nhiệm vụ giao Khen thưởng lúc thúc đẩy cán vươn lên Đồng thời ngân hàng có quy định cán làm sai quy định, sai sai xót thiếu cẩn thận dẫn đến hậu lớn định cho vay Thứ tư: Ngân hàng cần có quan tâm đến đời sống cá lớp cán Vấn đề cơng đồn đồn niên ngân hàng thực tốt Chi nhánh tổ chức buổi văn nghệ, thể thao giao lưu nhân viên ngân hàng, chi nhánh ngân hàng ban 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoàn thiện hoạt động thẩm định 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ liên quan Để hoàn thiện cơng tác thẩm định SeAbank khơng cần giả pháp từ phía ngân hàng mà cịn phụ thuộc vào sách phủ nói chung, ngân hàng Nhà nước, cá ngành liên quan nói riêng Để hỗ trợ cho ngân hàng em xin mạnh dạn nêu lên số kiến nghị sau: - Nhà nước cần công khai kế hoạch tổng thể phát triển tổng thể phát triển kinh tế xã hội nhà nước, quy hoạch phát triên kinh tế địa phương, ngành… Trên sở đó, ngành kinh tế có định hướng cho riêng Dựa vào kế hoạch này, ngân hàng có sở để lập kế hoạch dài hạn Đó nhữưeng để ngân hàng nhận định xác mặt thị trường dự án Thực tế năm gần sách tài phủ ảnh hưởng mạnh tới sách ngân hàng Tuy nhiên có hạn chế, can thiệp sau phủ vào hệ thống ngân hàng thương mại, làm tính cạnh tranh thị trường suy giảm Điều dẫn đến việc thẩm định dự án khơng mang tính sát thực phần có đạo nhà nước Chính sách phủ mang tính tạm thời tình trạng nên kinh tế khó khăn, nhà nước đề nghị giúp đỡ ngân hàng tới doanh nghiệp đề vượt qua thời kỳ khó khăn Về bản, nhà nước cần nghiên cứu để quy hoạch định hướng quy định pháp luật ban hành có tác động lâu dài ổn định kinh tế SV: Đỗ Anh Tuấn 65 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp Thứ hai: nội dung luật ngân hàng, nhà nên quy định rõ quyền hạn trách nhiệm chủ đầu tư, người có quyền hạn chấp nhận đầu tư, trách nhiệm bên kết thẩm định Ba là; Nhà nước nên yêu cầu doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế tốn, thống kê thơng tin báo cáo theo quy định, thực chế độ kiểm toán bứt buộc, tạo điều kiện cho ngân hàng việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp, tài dự án Các thơng tin cần phải công khai minh bạch, đảm bảo chất lượng thẩm định, tránh bị doanh nghiệp lừa dối Thứ tư, ngành cần phôi hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án đầu tư Với dự án lớn, ngân hàng dựa vào trình thẩm định ngành để tham khảo kết Do khâu thẩm định ngành có tầm quan trọng ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng SeAbank Hoạt động thẩm định nói chung thẩm định tài nói riêng phụ thuộc vào phần lớn sách SeAbank Em xin nêu số ý kiến tới ngân hàng sau: - Xây dựng hệ thống, quy trình thẩm định cụ thể, chi tiết cập nhật phương pháp tiên tiến giới Ngân hàng hướng dẫn cụ thể cho cán thẩm định chi nhánh khu vực, tỉnh, thành phố lĩnh vực phát huy vai trò cán thẩn định, cho họ tự định chịu trách nhiệm ytước định chịu trách nhiệm trước quyêt định thẩm định dự án - Ngân hàng nên hồn thiện nưa hệ thống thơng tin nội Đi với công tác này, ngân hàng nên có mộ phận chuyên cập nhật cung cấp thơng tin tới tồn ngân hàng Như vậy, cán giảm bớt khó khăn cho việc tìm kiếm thơng tin, rút ngắn thời gian thẩm định,nâng cao chất lương thẩm định có sai khác thông tin báo cáo đầu tư - Ngân hàng nên tổ chức lóp đào tạo nâng nghiệp vụ cho cán bộ, đồng thời tổ chức giao lưu trao đổi kinh nghiệm Xây dựng phương án nâng cao chất lượng SV: Đỗ Anh Tuấn 66 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp đội ngũ cán công tác thẩm định phải có kế hoạch bố trí, xếp, tuyển dụng nhân viên làm công tác thẩm định tín dụng hệ thống Trước hết phải đánh giá cán mặt trình độ, kinh nghiệm, đạo đức nghề nghiệp, sức khoẻ, từ phân loại, xếp lại bố trí cho cán có lực, trẻ, có sức khoẻ học tập, đào tạo lại có hội làm việc lâu dài Ngân hàng - Ngân hàng tiếp tục tìm tịi đưa phương cách thẩm định hiệu Ban hành cách sách tạo thơng thống chó hoạt động thẩm định SV: Đỗ Anh Tuấn 67 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Thẩm định tài khía cạnh quan trọng thẩm định dự Đây khâu quan trọng để đưa đến định đầu tư, cho phép đầu tư, tài trợ vốn Ngân hàng SeAbank ln đánh giá cao vai trị thẩm định dự án đặc biệt thẩm định tài Qua trình nghiên cứu thẩm định tài ngân hàng SeAbank, em mạnh dạn đưa giải pháp để khắc phục tồn ngân hàng Em hy vọng với kiến nghị giải pháp mong góp phần nhỏ bé để hồn thiện cơng tác thẩm định tài ngân hàng Tuy nhiên hạn chế thời gian , kiến thức kinh nghiệm, nghiên cứu em cịn nhiều thiếu xót em mong góp ý thầy Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo anh chị phịng thẩm định tài giúp đỡ em hoàn thành đề tài Em xin chân thành cảm ơn SV: Đỗ Anh Tuấn 68 TCDN K21 Chuyên đề tốt nghiệp Danh mục tài liệu tham khảo Báo cáo thường niên ngân hàng SeAbank 2005- 2009 Báo cáo tín dụng ngân hàng SeAbank 2005 -2009 Tạp chí ngân hàng SeAbank Lập thẩm định dự án đầu tư- TS Từ Quang Phương Tạp chí ngân hàng www Seabank.com.vn Báo cáo tổng kết ngân hàng Dự án nhà máy sản xuất thép Công ty Hưng Thịnh Phát SV: Đỗ Anh Tuấn 69 TCDN K21 ... : “ Nâng cao chất lượng thẩm định tài Ngân hàng SeAbank? ?? Đề tài em gồm phần: Chương 1: Tìm hiểu chung thẩm định dự án đầu tư Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng SeAbank. .. động thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng SeAbank 2.2.1 Khái quát tình hình thẩm định tài dự án SeAbank Đối với SeAbank, việc thẩm định bước sàng lọc cho hoạt động tín dụng ngân hàng .Thẩm định. .. trình thẩm định tài tài SeAbank Khâu thẩm định tài khâu thẩm định dự án Do thẩm định tài dự án trải qua bước thẩm định dự án sau: Bước 1: Tại trung tâm phát triển kinh doanh, cụ thể phòng khách hàng