nhận định về xu hướng cải cách hệ thống ngân hàng thương mại trong tình hình tài chính việt nam hiện nay

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM BỘ MƠN TÀI CHÍNH TIỀN TỆ oOo ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN NHẬN ĐỊNH VỀ XU HƯỚNG CẢI CÁCH HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VIỆT NAM HIỆN NAY GVHD: TS Diệp Gia Luật NHĨM TP, HCM 3-04-2012 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHĨM Nguyễn Hữu Thái Bình Nguyễn Thanh Bình Lý Thị Kim Cương Chu Đại Minh Doanh Lê Hoàng Dũng Trần Trung Kiên Huỳnh Thị Thanh Loan Nguyễn Viết Ngọc Trần Thị Kim Quyên 10 Lê Phát Tài 11 Tơ Chí Thành 12 Võ Văn Thiết 13 Nguyễn Hồng Phương Vy Trang Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 04 CHƯƠNG I 05 I GIỚI THIỆU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 05 I.1 Giới thiệu ngân hàng thương mại 05 II.2 Các chức 06 I.3 Phân loại ngân hàng thương mại 10 CHƯƠNG II 11 II TỔNG QUAN NỀN KINH TẾ 11 CHƯƠNG III 15 III THỰC TRẠNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 15 CHƯƠNG IV 25 IV XU HƯỚNG CẢI CÁCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – TRONG QUÁ KHỨ 25 IV.1 Ngành ngân hàng giai đoạn trước 1990 25 IV.2 Những cải cách từ 1990 - 26 IV.3 M&A - xu tất yếu 29 CHƯƠNG V 40 V XU HƯỚNG CẢI CÁCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – TRONG HIỆN TẠI 40 V.2 Xu hướng cải cách NHTMCP 40 V.2.1 Đánh giá, xác định thực trạng hoạt động, chất lượng tài sản nợ xấu NHTMCP 40 V.2.2 Tiến hành đánh giá phân loại ngân hàng: NH lành mạnh, NH thiếu khoản tạm thời, NH yếu 41 Trang Môn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày V.2.3 Xu hướng sáp nhập, hợp 51 V.2.4 Cơ cấu lại ngân hàng thương mại nhà nước 54 V.2.5 Tiếp tục thúc đẩy q trình cổ phần hóa NHTMNN 55 V.2.6 Giảm thiểu tín dụng định với NHTMNN chuyển hoạt động cho vay định sang ngân hàng sách 56 V.2.7 Minh bạch hóa máy lãnh đạo quản lý NHTMNN 56 V.2.8 Tăng cường giám sát hoạt động cho vay NHTMNN 56 V.2.9 Tăng cường lực đội ngũ cán áp dụng tiêu chuẩn để quản lý hệ thống ngân hàng 56 KẾT LUẬN 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO 57 Trang Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) Việt Nam phát triển mạnh kể từ đầu thập niên 90 kỷ XX đến có đóng góp lớn vào phát triển đất nước với tổng tài sản gấp lần so với GDP, đó, tổng vốn tín dụng cho kinh tế tăng nhanh lên đến 125% GDP vào cuối năm 2010 Hệ thống TCTD nói chung, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng đẩy mạnh hoạt động huy động vốn với tổng số tiền gửi lên tới 100% GDP trở thành nguồn cung ứng vốn chủ yếu cho kinh tế Một số NHTM tổ chức tín dụng lớn vươn lên thành tập đồn tài với quy mơ vốn điều lệ tương đương hàng trăm triệu USD, hoạt động đầu tư nhiều lĩnh vực chứng khoán, bất động sản, bảo hiểm, vàng ngoại tệ, cho th tài chính,… thơng qua hệ thống hàng trăm chi nhánh, sử dựng hàng vạn lao động, thành lập nhiều công ty con,… đạt lợi nhuận năm tới hàng nghìn tỷ VND, kể kinh tế gặp khó khăn năm 2009 hay năm 2011 Tuy nhiên, “bùng nổ” hoạt động quy mô mức độ đa dạng hệ thống ngân hàng thời gian ngắn vừa qua tiềm ẩn rủi ro nguy lớn tác động trực tiếp đến an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng thương mại Đó nguyên nhân quan trọng buộc Việt Nam phải cấu lại hệ thống ngân hàng nói riêng, cấu lại hệt hống tài nói chung nhằm ngăn chặn rủi ro hệ thống trước đổ vỡ tổ chức tài kéo theo đổ vỡ hệ thống học từ khủng hoảng kinh tế tài quốc tế Hoạt động ngân hàng tự chứa đựng rủi ro rủi ro tích tụ, trở nên q lớn tác động yếu tố bên bất ổn kinh tế vĩ mô, khủng hoảng kinh tế giới, thị trường chứng khoán thị trường bất động sản lao dốc hay yếu tố bên quản trị rủi ro bất cập, quy trình tín dụng khơng hồn Trang Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày chỉnh, đầu tư mạo hiểm, trình độ lực đạo đức đội ngũ khơng đáp ứng u cầu… ngân hàng tránh khỏi đổ vỡ không cấu lại, cấu lại ngân hàng cấu lại hệ thống ngân hàng Và lý nhóm thực đề tài “Nhận định xu hướng cải cách hệ thống ngân hàng thương mại tình hình tài Việt Nam nay” nhằm nêu lên xu hướng cải cách nhận định hệ thống ngân hàng tác dụng xu hướng cải cách CHƯƠNG I I GIỚI THIỆU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM I.1 Giới thiệu ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian tiêu biểu, đóng vai trị quan trọng việc khai thông nguồn vốn tiết kiệm đáp ứng nhu cầu đầu tư chủ thể kinh tế Ở nước khác nhau, việc định nghĩa ngân hàng thương mại dựa chức phương thức hoạt động Ở Pháp, ngân hàng thương mại định nghĩa xí nghiệp hay sở mà nghiệp vụ thường xuyên nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài Cịn Mỹ ngân hàng thương mại công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Nhưng Việt Nam, theo điều 20 khoản Luật tổ chức tín dụng (12/12/1997) định nghĩa sau: “ Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thường xun Trang Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ tốn.” Ngân hàng thương mại hình thành phát triển trải qua trình lâu dài gắn liền với trình phát triển kinh tế thị trường Thời kỳ đầu từ kỷ 15 đến kỷ 18, ngân hàng thương mại hoạt động độc lập với thực chức năng: trung gian tín dụng, trung gian tốn kinh tế phát hành giấy bạc ngân hàng Về sau, ngân hàng thương mại mở rộng nghiệp vụ huy động vốn với thời gian dài hơn, thực khoản tín dụng trung dài hạn đầu tư tài Cùng với đời thị trường tài chính, để thích ứng với mơi trường mới, ngân hàng thương mại kinh doanh phát triển theo hướng hỗn hợp, với nghiệp vụ kinh doanh ngày đa dạng I.2 Các chức  Chức trung gian tín dụng Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị chủ thể vay, vừa đóng vai trị chủ thể cho vay Là cầu nối người có vốn dư thừa người có nhu cầu lớn vốn, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay cấp tín dụng cho kinh tế Ngân hàng thương mại tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ, tín dụng, nắm bắt tình hình cung cầu vốn tín dụng thực tiếp nhận chuyển giao vốn cách có hiệu Qua mà ngân hàng thương mại giải mối quan hệ cung cầu vốn tín dụng khối lượng thời gian tín dụng - Huy động nguồn vốn từ chủ thể tiết kiệm, có vốn nhàn rỗi kinh tế - Nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, có kỳ hạn tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội, cá nhân hình thái tiền tệ (nội tệ ngoại tệ) - Nhận tiền gửi tiết kiệm tổ chức cá nhân - Phát hành kỳ phiếu ngân hàng để huy động vốn xã hội Trang Môn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày - Cấp tín dụng đầu tư đáp ứng nhu cầu vốn cho chủ thể kinh tế xã hội - Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn tổ chức kinh tế cá nhân - Chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá - Cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp hình thức cấp tín dụng khác Thơng qua chức này, ngân hàng tìm kiếm khoản lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi hoa hồng môi giới Đây yếu tố định tồn phát triển ngân hàng thương mại  Chức trung gian toán Ngân hàng làm chức trung gian tốn thực theo u cầu khách hàng trích khoản tiền tài khoản tiền gửi để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào khoảng tiền gửi khách hàng từ bán hàng hóa khoản thu khác Việc nhận tiền gửi theo dõi khoản thu, chi tài khoản tiền gửi khách làm cho ngân hàng thực vai trị trung gian tốn Và chức giúp khắc phục hạn chế rủi ro cao toán chủ thể kinh tế tiền mặt việc tập hợp, kiểm tra, vận chuyển làm chi phí toán cao Các nhiệm vụ cụ thể: - Mở tài khoản tiền gửi giao dịch cho khách hàng - Quản lý cung cấp phương tiện toán cho khách hàng Thanh toán qua ngân hàng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt thực qua việc phản ánh sổ sách ngân hàng Các chứng từ dùng làm hạch toán vào sổ sách phải chuẩn xác ngân hàng cung cấp kiểm sốt Do ngân hàng thiết kế cung cấp cho khách hàng phương tiện toán khác như: giấy chuyển tiền, ủy nhiệm chi, séc, thư tín dụng,… - Tổ chức kiểm sốt q trình toán khách hàng Để đảm bảo yêu cầu tốn nhanh chóng, xác, an tồn tiện lợi địi hỏi ngân hàng thương Trang Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày mại phải tổ chức kiểm sốt quy trình toán khách hàng Tùy theo phương thức tốn có quy trình khác nhau, khách hàng cảm nhận tiện ích ưu điểm phương thức để lựa chọn cho giao dịch tốn thích hợp - Chức tốn có ý nghĩa lớn hoạt động kinh tế xã hội Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng góp phần tiết giảm chi phí lượng tiền mặt lưu thơng, bảo đảm an tồn tốn Ngồi ra, hoạt động cịn tiết kiệm thời gian nhanh chóng, tăng tốc độ lưu thơng hàng hóa, tốc độ luân chuyển vốn hiệu trình tái sản xuất xã hội Việc cung ứng dịch vụ không cần tiền mặt giúp ngân hàng thu hút nhiều khách hàng mở tài khoản ngân hàng, thu hút nguồn vốn tiền gửi  Chức cung cấp dịch vụ tài Trong tiến trình phát triển kinh tế thị trường, kênh điều tiết vốn trực tiếp qua định chế tài trung gian kênh điều tiết vốn trực tiếp qua thị trường tài ngày chiếm vị quan trọng Sự đời phát triển thị trường tài tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại đa dạng hóa việc cung cấp dịch vụ tài cho thị trường với mục tiêu tối đa hóa thu nhập lợi nhuận Chức cung cấp dịch vụ tài ngân hàng thực dựa việc khai thác lợi so sánh: - Ngân hàng có ưu sở vật chất: với hệ thống sở vật chất hình thành hoạt động kinh doanh ngân hàng như: trụ sở, chi nhánh địa phương nước nước ngoài, phương tiện quản lý… giúp cho ngân hàng dễ dàng tiếp xúc cung cấp cho khách hàng dịch vụ tài như: tư vấn phát hành, lưu ký chứng khoán, đầu tư kinh doanh chứng khoán, mở tài khoản toán,… - Tính chun nghiệp chun mơn hóa đội ngũ nhân viên: đội ngũ nhân viên ngân hàng có kiến thức chun mơn cao, đào tạo có kinh nghiệm điều kiện thuận lợi ngân hàng mở rộng hoạt động cung cấp dịch vụ tài Trang Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày - Ưu thông tin: ngân hàng trở thành trung tâm lưu trữ thơng tin tình hình kinh doanh, tài khách hàng tương đối đầy đủ sâu sắc cung cấp dịch vụ tín dụng, tốn cho khách hàng thiết lập mối quan hệ với nhiều doanh nghiệp tổ chức kinh tế Với khả tập hợp phân tích thơng tin nhạy bén kịp thời tình hình thị trường tài tiền tệ, dịch vụ tài mà ngân hàng cung cấp góp phần làm giảm rủi ro đầu tư tài thị trường Các dịch vụ tài mà ngân hàng thương mại cung cấp cho thị trường tài chính: Tư vấn tài Mơi giới tài Lưu ký chứng khoán Mở tài khoản ký quỹ kinh doanh chứng khoán Ngân quỹ chuyển tiền toán Ủy thác bảo quản, thu hộ, chi hộ… mua bán hộ Dịch vụ ngân hàng điện tử… Các chức ngân hàng thương mại có mối liên hệ mật thiết với nhau, bổ sung, hỗ trợ cho nhau, chức trung gian tín dụng chức bản, tạo sở cho việc thực chức khác Nếu ngân hàng thực tốt chức toán làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng quy mơ hoạt động ngân hàng Khi kết hợp chức trung gian tín dụng với chức trung gian tốn tạo cho ngân hàng thương mại khả tạo tiền ghi sổ thể tài khoản tiền gửi toán khách hàng ngân hàng thương mại Từ tài khoản ban đầu, qua nghiệp vụ cho vay hình thức chuyển khoản, làm cho số dư tài khoản tiền gửi hệ thống ngân hàng thương mại tăng lên Trang Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày SXKD khó khăn nên kết cho vay HTLS hạn chể, doanh số cho vay đạt 33 884 tỷ với tổng số lãi hộ trợ khách hàng 259, 72 tỷ đồng Thống đốc nhấn mạnh, ngân hàng tăng cường huy động vốn, mở rộng tín dụng có hiệu kinh tế, tập trung ưu tiên tín dụng cho lĩnh vực sản xuất, giảm tín dụng phi sản xuất, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh, lưu thơng hàng hóa, ngăn chặn suy giảm kinh tế, trì tăng trưởng kinh tế, bảo đảm an sinh xã hội NHNN làm việc với giải pháp khác để giải khoản nợ xấu Một giải pháp khả có chương trình tái cấu vốn ngân hàng lớn (large bank capitalization programme) với vốn vay từ nguồn quốc tế Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), chí Quỹ Tiền tệ quốc tế (IMF - dù có dè dặt) NHNN thơng báo họ tiếp tục giảm lãi suất huy động trần điểm phần trăm cho quý đạt đến 10% vào cuối năm Hoặc trường hợp tình hình khoản có cải thiện đáng kể, không loại trừ khả NHNN loại bỏ trần lãi suất huy động hồn toàn tháng Sáu tháng Bảy năm 2012 Điều hi vọng cuối giúp đưa hệ thống tài kinh tế Việt Nam tới cuối đường hầm với nhiều ánh sáng  Từng bước chuyển dịch vụ mơ hình kinh doanh ngân hàng thương mại theo hướng giảm bớt phụ thuộc vào hoạt động tín dụng tăng nguồn thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng  Vốn tự có NHTM cải thiện đáng kể (hầu hết NHTM có tỷ lệ an toàn vốn đạt vượt 8%) Tuy nhiên vấn đề quản trị quản lý đặt yêu cầu cấu lại Vấn đề quản trị cần cải thiện để đảm bảo NHTM cổ phần hoạt động theo nguyên tắc công ty cổ phần công ty đại chúng: chế độ công bố thơng tin, báo cáo tài chính; quyền cổ đông nhỏ lẻ Về mặt quản lý, cải thiện quản Trang 44 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày lý rủi ro khoản (như hệ thống ALCO) cần đặt yêu cầu bắt buộc NHTM để đảm bảo NHTM chịu đựng cú sốc  Hệ số đủ vốn 8% số tiêu đảm bảo an toàn khác mà ngân hàng cảm thấy điều kiện bắt buộc cần phải có họ để tồn môi trường cạnh tranh khốc liệt cần hướng tới  Với sức ép việc tuân thủ điều kiện đảm bảo hoạt động an toàn cộng với điều kiện thuận lợi việc nóng lên thị trường chứng khốn giúp ngân hàng gia tăng tiềm lực tài Trong đó, đáng kể hai tiêu ý cách đồng thời tăng vốn điều lệ hệ số đủ vốn CAR  Các ngân hàng thương mại bắt đầu đẩy mạnh việc phát hành cổ phiếu Ngoài việc ban lãnh đạo chọn đối tác tư vấn lược cho DongABank bắt đầu làm việc với ban tư vấn chiến lược vào tháng 4/2012, đại hội chủ yếu xoay quanh hoạt động kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng, với việc phát hành cổ phiếu để tăng vốn từ 5.000 tỷ đồng lên 6.000 tỷ đồng DongABank dự kiến phát hành 100 triệu cổ phiếu, tương đương 1.000 tỷ đồng để chào bán cho cổ đông hữu kế hoạch tăng vốn Riêng kế hoạch chào bán 900 tỷ đồng mệnh giá cổ phiếu cho đối tác nước ĐHCĐ lần trước thông qua tạm thời hỗn lại nhằm đảm bảo quyền lợi cho cổ đơng Ngồi tình hình kế hoạch kinh doanh năm 2012 HĐQT đề xuất với tiêu tổng tài sản đạt 100.000 tỷ đồng, tăng 52% so với thực năm 2011 Trong nguồn vốn huy động đạt 86 tỷ đồng, tăng 78% dư nợ cho vay đạt 50.600 tỷ đồng, tăng 15% Riêng nợ xấu kiểm soát 1,5%, thấp mức 1,69% năm 2011 Trang 45 Mơn Tài Chính Ti n T  Nhóm - CHKT Ngày Một số ngân hàng vay tổ chức tín dụng khác (vay liên ngân hàng) vay lại khách hàng, nguyên tắc vay liên ngân hàng với lãi suất thấp thường để bù đắp thiếu hụt tạm thời mặt khoản hay yêu cầu dự trữ ngân hàng nhà nước nguồn vốn sử dụng để cấp tín dụng nên vốn huy động trực tiếp Việc ngân hàng thương mại tham gia tích cực vào hoạt động kinh doanh chứng khoán bất động sản cho vay để kinh doanh cổ phiếu hay mua bán bất động sản số nghiệp vụ khác ngân hàng tạo tiềm ẩn rủi ro lớn cho hệ thống tài  Giải pháp cấu lại NHTM lành mạnh NHTM xây dựng triển khai phương án tự củng cố, chấn chỉnh hoạt động nâng cao lực cạnh tranh để phát triển nhanh quy mơ, hoạt động, tài có trình độ quản trị, cơng nghệ tiên tiến Khuyến khích tạo điều kiện NHTM sáp nhập, hợp nhất, mua lại theo nguyên tắc tự nguyện để tăng quy mô hoạt động khả cạnh tranh Mở rộng quy mơ phạm vi hoạt động; tích cực gia nhập thị trường tài khu vực giới Tham gia xử lý NHTM yếu thiếu hụt khoản: Cho vay hỗ trợ khoản NHTM yếu khả chi trả tạm thời; mua lại, sáp nhập NHTM yếu  Giải pháp cấu lại NHTM thiếu khoản tạm thời Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tái cấp vốn NHTM thiếu hụt khoản tạm thời để bảo đảm khả chi trả NHTM trở lại hoạt động bình thường Ngân hàng Nhà nước Việt Nam giám sát chặt chẽ tình hình tài hoạt động NHTM tái cấp vốn Trang 46 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày Khuyến khích tạo điều kiện cho NHTM thuộc nhóm sáp nhập, hợp với sáp nhập, hợp với NHTM lành mạnh Tùy theo tính chất, mức độ rủi ro, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam áp dụng biện pháp xử lý sau đây: - Hạn chế NHTM mở rộng phạm vi, quy mô địa bàn hoạt động - Bắt buộc NHTM phải thực tỷ lệ an toàn cao mức quy định chung  Giải pháp cấu lại NHTM yếu Bảo đảm khả chi trả NHTM yếu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tái cấp vốn cho NHTM thiếu khoản sở hồ sơ tín dụng có chất lượng tốt với mức tối đa tương đương vốn điều lệ NHTM tái cấp vốn - Ngân hàng thương mại nhà nước ngân hàng thương mại cổ phần lành mạnh mua lại tài sản khoản nợ có chất lượng tốt NHTM thiếu khoản để toán nghĩa vụ nợ đến hạn - Hạn chế NHTM chia cổ tức, lợi nhuận; kiểm soát chặt chẽ việc chuyển nhượng cổ phần, vốn góp tài sản NHTM; giảm dư nợ tín dụng hạn chế mở rộng quy mơ hoạt động - Đình chỉ, tạm đình chỉ, miễn nhiệm chức vụ người quản lý, người điều hành NHTM - NHTM yếu sáp nhập, hợp nhất, mua lại sở tự nguyện Nếu thực cách tự nguyện, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam áp dụng biện pháp sáp nhập, hợp nhất, mua lại sở bắt buộc NHTM yếu - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trực tiếp mua lại vốn điều lệ cổ phần NHTM yếu để chấn chỉnh, củng cố, lành mạnh hóa bước NHTM, sau Trang 47 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày sáp nhập, hợp với tổ chức tín dụng khác bán lại cho nhà đầu tư đủ điều kiện Khu vực ngân hàng Việt Nam đứng trước yêu cầu tái cấu mạnh mẽ hết Tuy nhiên, khu vực ngân hàng cấu phần quan trọng kinh tế nên việc cấu lại cần nhìn nhận phương diện tổng thể Do đó, nội dung trọng tâm cấu lại khu vực ngân hàng Việt Nam không từ góc độ vi mơ (từng ngân hàng) mà từ góc độ vĩ mơ (Nhà nước/Chính phủ) Về phương diện vi mô, ngân hàng cần tiến hành cấu lại thị trường, sản phẩm cấu tài sản cho phù hợp với lực quản lý mình, đảm bảo phát triển hiệu bền vững Với cấu tài sản sản phẩm nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam dễ bị tổn thương (như năm 2008) Đối với NHTM Nhà nước vừa cổ phần hóa cần tập trung cải thiện quản trị ngân hàng theo chuẩn quốc tế nơi tập trung nguồn lực lớn Nhà nước, coi hình mẫu quản trị ngân hàng đại Việt Nam  Cơ cấu lại hoạt động hệ thống quản trị NHTMCP Liên quan đến vấn đề khắc phục tồn từ xu hướng phát triển NHTM - Xu hướng liên kết NHTM Việt Nam NH nước - Xu hướng mới: Ngân hàng hướng nông thôn - Xu hướng phát triển dịch vụ bán lẻ - Xu hướng liên kết NHTM với công ty Bảo hiểm - Xu hướng phát triển đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ đa NHTM - Tập trung củng cố, phát triển hoạt động kinh doanh loại bỏ lĩnh vực kinh doanh rủi ro, hiệu Trang 48 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày - Từng bước chuyển dịch mơ hình kinh doanh ngân hàng thương mại theo hướng giảm bớt phụ thuộc vào hoạt động tín dụng tăng nguồn thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng - Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, tập trung nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng truyền thống phát triển nhanh dịch vụ ngân hàng đại (dịch vụ toán, ngoại hối, đầu tư, quản lý tài sản, quản lý rủi ro cho khách hàng,…) - Phát triển nhanh dịch vụ tốn cách an tồn, hiệu quả, đặc biệt sản phẩm, dịch vụ thẻ toán sở đẩy mạnh đại hóa cơng nghệ, hệ thống tốn tăng tiện ích thẻ toán, điểm chấp nhận thẻ - Mở rộng phạm vi quy mô hoạt động ngân hàng khu vực nông thôn; phát triển mạng lưới chi nhánh, điểm giao dịch khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa; giảm chi nhánh, điểm giao dịch hoạt động hiệu quả;  Cơ cấu lại hệ thống quản trị - Tăng tính minh bạch hóa hoạt động ngân hàng thông qua việc áp dụng chế công bố thông tin NHTM - Các tập đồn kinh tế, tổng cơng ty nhà nước cổ đơng có vốn góp NHTM phải có kế hoạch hợp lý thối vốn đầu tư chấm dứt kinh doanh lĩnh vực ngân hàng - Hạn chế chi phối, thao túng cổ đông lớn ngân hàng thương mại cổ phần; kiên xử lý cổ đông lớn, người có liên quan vi phạm quy định giới hạn sở hữu cổ phần ngân hàng thương mại cổ phần NHTM sở hữu vốn chéo lẫn - Nâng cao điều kiện, tiêu chuẩn lực quản trị, kinh nghiệm cơng tác trình độ chuyên môn chức danh lãnh đạo, quản lý chủ chốt NHTM (Chủ tịch hội đồng quản trị/hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc/Giám đốc, Thành viên hội đồng quản trị/hội đồng thành viên,…) Trang 49 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày - Xây dựng kế hoạch, chiến lược kinh doanh - Triển khai quy trình, sách kinh doanh nội lành mạnh; Áp dụng có hiệu cao phương thức quản trị, điều hành tiên tiến phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế quy định pháp luật - Phát triển hệ thống quản trị rủi ro phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực Ủy ban Basel, tập trung vào hệ thống quản trị rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường (giá cả, lãi suất, tỷ giá) rủi ro tác nghiệp; phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro phù hợp với thơng lệ quốc tế mức độ rủi ro tín dụng; nâng cao lực đánh giá, thẩm định tín dụng quản lý, giám sát rủi ro tín dụng NHTM - Cơ cấu, xếp lại phận chức kinh doanh, quản trị, điều hành; xếp, bố trí hợp lý cán phát triển đội ngũ cán quản lý kinh doanh ngân hàng có trình độ cao, ý thức trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp tốt - Hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ; Phát triển hệ thống thông tin quản lý nội bộ, hạ tầng cơng nghệ thơng tin hệ thống tốn nội ngân hàng thương mại; Nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi phù hợp với quy mô, mức độ phức tạp hoạt động yêu cầu quản trị, điều hành NHTM Về mặt nhân sự, cần nâng cao trình độ quản lý cấp lãnh đạo; cải thiện kỹ nghề nghiệp đội ngũ cán hệ thống Cần tạo đội ngũ cán chuyên gia, cán phân tích đánh giá rủi ro, đơi với việc nâng cao khả quản lý rủi ro NHTM (nhất rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro khoản…) Trước tiên, cần thành lập đảm bảo hoạt động ủy ban (cơ quan) vấn đề quản lý rủi ro ủy ban vấn đề nhân quy định Nghị định 59/2009/NĐ - CP ngày 16/7/2009 Chính phủ Trang 50 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày Các ngân hàng đua cải tổ thay đổi CEO quản lý cấp cao, đưa lãnh đạo có kinh nghiệm lĩnh vực kế tốn sau thời gian phát triển nóng, ngân hàng trọng đến khả quản trị rủi ro Chẳng hạn ngân hàng Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) vừa phát thông tin HĐQT nghị chấp thuận đơn xin từ chức tổng giám đốc ông Lê Hồng Phong – đảm nhiệm chức vụ Tổng giám đốc người thay ơng Phạm Dỗn Sơn sinh năm 1967, Trưởng ban Kiểm soát LienVietPostBank, kể từ thành lập ngân hàng năm 2008 đến Trước đó, Ngân hàng TMCP Phương Tây (Western Bank) thông báo việc ông Đặng Đức Tồn, Tổng Giám đốc Western Bank, thơi chức Lý Western Bank giải thích ngắn gọn theo nguyện vọng cá nhân Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) vừa bổ nhiệm ông Simon Morris làm tổng giám đốc thay cho ơng Nguyễn Đức Vinh Cịn tổng giám đốc TienPhong Bank từ nhiệm chưa có người đảm trách Các ngân hàng ABBank, VIB, Maritimebank, BaoVietBank thay chờ hồn tất quy trình bổ nhiệm tổng giám đốc V.2.3 Xu hướng sáp nhập, hợp  Hiểu sáp nhập, hợp Thực tế hệ thống ngân hàng Việt Nam hoạt động bản, cách xa chuẩn mực thông lệ quốc tế Vì vậy, ngân hàng dù sáp nhập hay không nên xem xét điều chỉnh lại hoạt động Tái cấu trúc hướng tới việc xếp, nâng cao khả quản trị điều hành NHTM để đảm bảo an tồn hệ thống, hình thành hệ thống NHTM có sức mạnh tài thực sự, khả quản lý, kiểm soát rủi ro, quản trị doanh nghiệp tốt Trang 51 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày Xu hướng sáp nhập, giải thể lĩnh vực ngân hàng diễn nhiều nơi giới Mỹ, Hàn Quốc, Singapore Tuy nhiên, mua bán, sáp nhập ngân hàng quốc gia để khắc phục yếu kém, bất ổn mà sáp nhập có lợi Do vậy, sáp nhập giải thể để tái cấu trúc nước ta đồng thời phải thay đổi toàn diện phương thức, chế, quy trình làm việc Cũng nên cử cá nhân, quan cụ thể chịu trách nhiệm thực hiện, tránh tình trạng đùn đẩy trách nhiệm  Sáp nhập, hợp nào? Bởi mục tiêu việc sáp nhập để làm lớn mạnh ngân hàng yếu Như vậy, phải sáp nhập ngân hàng yếu với ngân hàng mạnh Câu hỏi đặt là, liệu ngân hàng mạnh có đồng ý hay khơng sáp nhập nghĩa họ phải lãnh khoản nợ khó địi nợ xấu ngân hàng yếu? Trong thực tế, vấn đề nội ngành ngân hàng xuất phát từ việc phát triển thiếu định hướng, thiếu tiêu chí, thiếu phân loại rõ ràng ngân hàng Có thể nhận thấy, ngân hàng có chiến lược, đối tượng khách hàng, dịch vụ giống Ví dụ ngân hàng cho vay ngoại tệ, cho vay bất động sản hay nông nghiệp Vì dẫn đến tình trạng chèn ép, lơi kéo khách hàng không thiếu mảng dịch vụ lại bị bỏ ngỏ Hơn việc sáp nhập, hợp lâu xuất phát từ việc phân biệt ngân hàng lớn, ngân hàng nhỏ, chưa có tiêu chí để phân biệt Đặc biệt, quốc gia cần có ngân hàng lớn nhỏ để cung cấp dịch vụ tài cho phân khúc kinh tế Chính Ngân hàng Nhà nước cần phải có lộ trình phù hợp cho q trình sáp nhập, hợp nhất, mua bán ngân hàng Nên kiểm tra, rà soát lại thực trạng hoạt động ngân hàng ngân hàng nên tự đánh giá lại lực hoạt động, lực cạnh tranh để có giải pháp cụ thể tái cấu Các ngân hàng sáp nhập, hợp không nên hướng đến mục tiêu xây dựng Trang 52 Môn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày ngân hàng to lớn mà phải tập trung vào mục tiêu xây dựng ngân hàng “mạnh” việc đa dạng hóa, nâng cao chất lượng dịch vụ, bảo đảm quyền lợi, an toàn người gửi tiền, nâng cao lực quản lý, kiểm tra, giám sát bảo đảm chất lượng tài sản Mục tiêu lớn tái cấu tạo hệ thống ngân hàng đa dạng loại hình, quan hệ sở hữu quy mơ; có ngân hàng đủ mạnh để cạnh tranh khu vực quốc tế, có ngân hàng làm trụ cột cho hệ thống ngân hàng nước có ngân hàng có quy mơ nhỏ vừa hoạt động phân khúc thị trường khác Có thể nói tái cấu hệ thống ngân hàng vấn đề cấp thiết không riêng ngành ngân hàng mà toàn kinh tế Vì vậy, khơng Ngân hàng Nhà nước mà quan chức năng, ngành phải chung tay thực Mặt khác, vấn đề lớn nên khơng thể nóng vội định, cần phải tính tốn kỹ lưỡng bước hành động để xây dựng nên hệ thống ngân hàng phát triển lành mạnh, làm tảng cho việc tái cấu toàn kinh tế tương lai Chiều qua (6/12), TP.HCM, Ngân hàng TMCP Đệ Nhất (FicomBank), Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa (TinNghiaBank) Ngân hàng TMCP Sài Gịn (SCB) thức ký kết hợp thành ngân hàng ) Ngân hàng Nhà nước có văn trí chủ trương cho Habubank sáp nhập vào SHB Trang 53 Môn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày V.2.4 Cơ cấu lại ngân hàng thương mại nhà nước Các ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam: - NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) - NH TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) - NH Đầu Tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - NH Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) - Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development)  Tăng nhanh quy mơ lực tài thơng qua: Tăng vốn, mua lại, sát nhập tổ chức tín dụng, mở rộng nguồn vốn huy động  Nâng cao chất lượng tài sản, kiểm sốt chất lượng tín dụng giảm nợ xấu Phấn đấu đạt tỷ lệ nợ xấu NHTM NN 3% theo tiêu chuẩn phân loại nợ chuẩn mực kế toán Việt Nam  Tiến hành rà sốt, củng cố hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại NN, giảm hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro, khơng có hiệu quả, cấu lại triệt để công ty ngân hàng thương mại NN, Trang 54 Môn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày bước thoái vốn đầu tư vào ngành, lĩnh vực phi tài lĩnh vực đầu tư đầy rủi ro  Đa dạng hóa phương thức huy động vốn, kiểm sốt tăng trường tín dụng phù hợp, với nguồn vốn quy mô cấu kỳ hạn, bước giảm tỷ lệ dư nợ tín dụng so với vốn huy động mức không 90% đến 2015  Phát triển nhanh đội ngũ cán quản lý, điều hành nghiệp vụ có chất lượng cao, đồng thời có sách hợp lý để thu hút, sử dụng quản lý có hiệu cán bộ, tăng cường đào tạo, bồi dưỡng cán kỹ lãnh đạo, chuyên môn nghiệp vụ nâng cao ý thức trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp cán V.2.5 Tiếp tục thúc đẩy trình cổ phần hóa NHTMNN Cho đến có Vietcombank, Vietinbank tiến hành cổ phần hóa, nhà nước nắm giữ tới 95% cổ phần, NHTMNN tiến hành thủ tục để cổ phần hóa tiến trình xảy chậm chạp chững lại TTCK xuống Giảm hình thức sở hữu nhà nước NH hình thức giảm áp chế tài chính, tăng cường minh bạch động cho NHTMNN giảm thiểu tác động tiêu cực chủ sở hữu nhà nước gây nên Tiếp tục đẩy mạnh cổ phần hóa NHTMNN, Ngân hàng NN&PTNT thực cổ phần hóa vào thời điểm thích hợp bảo đảm nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối NHTMNN sau cổ phần hóa Phấn đấu đưa tỷ lệ nợ xấu NHTMNN 3% theo tiêu chuẩn phân loại nợ chuẩn mực kế toán Việt Nam Bên cạnh đó, đa dạng hóa phương thức huy động vốn; kiểm sốt tăng trưởng tín dụng phù hợp với nguồn vốn quy mô cấu kỳ hạn; bước giảm tỷ lệ dư nợ tín dụng so với vốn huy động mức không 90% đến năm 2015 Trang 55 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày V.2.6 Giảm thiểu tín dụng định với NHTMNN chuyển hoạt động cho vay định sang ngân hàng sách Trong giai đoạn chuyển đổi đơi sách tín dụng định cần thiết cho phát triển kinh tế thực mục tiêu xã hội, nhiên nguồn tín dụng nên chuyển cho NHCS Trong trường nguồn vốn lớn cần đến NHTM phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng NHTM Các khoản vay ưu đãi, nhà nước đứng bù lãi suất, chịu trách nhiệm khoản vay V.2.7 Minh bạch hóa máy lãnh đạo quản lý NHTMNN Hiện việc bổ nhiệm, chức vụ hệ thống NHTMNN mang tính chất hành chính, thiếu minh bạch bị chi phối nhóm lợi ích kinh tế trị Cải thiện khâu có nghĩa làm giảm áp lực chi phối ngầm cấp quyền việc định “ngầm” NHTMNN Chọn người có tài đức thực để lãnh đạo NH đồng thời đảm bảo tính độc lập NHTMNN V.2.8 Tăng cường giám sát hoạt động cho vay NHTMNN Biện pháp hạn chế động xấu cán NH cho vay để “phần trăm”, lấy thành tích để lên chức Ngồi việc giám sát giúp giảm thiểu rủi ro cho tập đồn, tổng cơng ty vay với hệ số nợ vốn chủ sở hữu cao nay, đồng thời hướng nguồn vốn đầu tư xã hội vào dự án có suất sinh lợi cao phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế đất nước V.2.9 Tăng cường lực đội ngũ cán áp dụng tiêu chuẩn để quản lý hệ thống ngân hàng Năng lực đội ngũ cán NH yếu thiếu khó đáp ứng nhu cầu phát triển nhanh ngày phức tạp hệ thống ngân hàng, công tác đào tạo chuyên môn đạo đức phải xem trọng tiền đề để áp dụng phương pháp quản lý đại cho hệ thống ngân hàng Trang 56 Mơn Tài Chính Ti n T  Nhóm - CHKT Ngày Thành lập tổ chức định mức tín nhiệm, chế giám sát hoạt động ngân hàng Nhà nước nên hỗ trợ khuyến khích việc thành lập tổ chức này, thiết lập hệ thống thông tin minh bạch doanh nghiệp để ngân hàng lấy làm định cho vay  Tăng cường vai trị NHNN hồn thiện hệ thống pháp luật Hiện NHNN vẩn thiếu tính độc lập bị chi phối mục tiêu phủ NHTM khó đưa sách độc lập hiệu để quản lý giám sát hoạt động NHTM, mặt khác chế pháp luật thiếu minh bạch hiệu nên dẫn đến chồng chéo, khó thực thi KẾT LUẬN Sau thực chủ trương cải cách hệ thống NHTM Đảng Nhà nước, hoạt động NHTM Việt Nam có nhiều nét đáng khích lệ việc thực nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng tăng cướng lực cạnh tranh Đặc biệt thông qua trợ giúp Chính phủ nỗ lực ngân hàng, vốn điều lệ ngân hàng nâng lên từ làm tăng tỷ lệ an tồn vốn NHTM quốc doanh NHTM cổ phần Tuy nhiên, trước xu quốc tế hoá hội nhập kinh tế, ngân hàng ngày chịu cạnh tranh mạnh mẽ từ phía ngân hàng nước gặp phải nhiều khó khăn, thách thức to lớn Tình hình buộc phải có định hướng, giải pháp cụ thể, triệt để hiệu nữa, cải tiến chế, sách quản lý hoạt động cải cách NHTM Việt Nam, tăng cường phối hợp Bộ ngành hữu quan hoạt động cải cách Đề tài tập trung nghiên cứu, phân tích, đánh giá trực trạng cải cách NHTM Việt Nam thời gian qua đồng thời đưa số giải pháp, kiến nghị cụ thể, góp phần đẩy mạnh hoạt động cải cách thời năm tới đặc biệt Trang 57 Mơn Tài Chính Ti n T Nhóm - CHKT Ngày tình mà tỷ lệ nợ hạn cao Những dấu hiệu khả quan động thái hỗ trợ tích cực từ phía Chính phủ cho trình M&A ngành ngân hàng chứng minh rằng, hồn tồn tin tưởng vào viễn cảnh tốt đẹp cho hệ thống ngân hàng Việt Nam Chắc chắn hệ thống tài vào quỹ đạo, hội để thoát khỏi khủng hoảng phục hồi kinh tế Việt Nam vấn đề thời gian không xa Những vấn đề cần bàn luận hẳn nhiều, nội dung nêu đề tài chưa nói hết vấn đề góp phần nghiên cứu để đưa định hướng, giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động cải cách cách có hiệu quả, nâng cao lực cạnh tranh cho NHTM Việt Nam trước xu hội nhập mạnh mẽ lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng vào năm đầu kỷ 21 TÀI LIỆU THAM KHẢO GS TS Lê Văn Tư, Ngân hàng thương mại, NXB tài chính,(2004) TS Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê(2007) The World Bank Its first half century, Devesh Kapur, John P.Lewis, Richard Webb PGS.TS Sử Đình Thành – PGS.TS Vũ Thị Minh Hằng, Nhập mơn Tài Chính Tiền Tệ, NXB Lao Động Xã Hội, (2008) http://www.sbv.gov.vn http://www.voanews.com http://tamnhin.net http://luattaichinh.wordpress.com http://agribank.com.vn 10 http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang.chn 11 http://www.thuongtruong.com.vn/trang-chu/y-tuong/1444.html Trang 58 ... lại hệ thống ngân hàng Và lý nhóm thực đề tài ? ?Nhận định xu hướng cải cách hệ thống ngân hàng thương mại tình hình tài Việt Nam nay? ?? nhằm nêu lên xu hướng cải cách nhận định hệ thống ngân hàng. .. thống ngân hàng tác dụng xu hướng cải cách CHƯƠNG I I GIỚI THIỆU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM I.1 Giới thiệu ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian tiêu biểu,... động ngân hàng thương mại Việt Nam Và thực trạng ngân hàng thương mại Việt Nam đối mặt với nhiều bất ổn trước bối cảnh CHƯƠNG III III THỰC TRẠNG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM HIỆN NAY