Giải pháp mở rộng nguồn vốn tại Agribank Hòa Bình

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp mở rộng nguồn vốn tại Agribank Hòa Bình

Mở đầu1.Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu:

Nớc ta là một nớc nông nghiệp Sau hơn 10 năm đổi mới nền kinh tế Việt Nam đã có những chuyển biến quan trọng và đạt đợc nhiều thành quả to lớn trong phát triển kinh tế, xã hội, cùng với sự hội nhập với các nớc trong khu vực và quốc tế Để xây dựng Việt Nam trở thành một nớc công nghiệp có cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, cơ cấu kinh tế hợp lý, quan hệ sản xuất tiến bộ phù hợp với trình độ phát triển của lực lợng sản xuất, đời sống vật chất và tinh thần đợc nâng cao, quốc phòng an ninh vững chắc, dân giàu nớc mạnh xã hội công bằng văn minh thì một trong những nguồn lực cực kỳ quan trọng mang tính quyết định trong tiến trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá là nguồn vốn cho nền kinh tế.

Nghị quyết Hội nghị lần thứ IV Ban chấp hành Trung ơng Đảng khoá VIII đã khẳng định: “Tiếp tục đẩy mạnh công cuộc đổi mới, khơi dậy và phát huy nội lực, nâng cao hiệu quả hợp tác quốc tế, cần kiệm công nghiệp hoá, hiện đại hoá ”.( trích Nghị quyết Hội nghị lần thứ IV Ban chấp hành Trung ơng Đảng khoá VIII) và Chính phủ đã giao cho ngành ngân hàng: “ Có chính sách để đẩy mạnh huy động vốn nhằm đóng góp vốn cho nền kinh tế, nâng cao tỷ lệ tiết kiệm của dân chúng ”.(Trích Quyết định số 1179/1997/TTG/QĐ - TTg ngày 30/12/1997 của Thủ tớng Chính phủ)

Nhu cầu vốn rất lớn cho sự nghiệp công nghiệp hoá (CNH), hiện đại hoá (HĐH) nền kinh tế Việt Nam cho hiện tại và những năm sau tạo đà cho mục tiêu đến năm 2020 Việt Nam trở thành một nớc công nghiệp là thách thức lớn đối với tất cả chúng ta.

Hoà Bình là một tỉnh nghèo thuộc miền núi phía Tây Bắc Việt Nam Nền kinh tế của tỉnh cha có tích luỹ Điểm xuất phát của Hòa Bình quá thấp so với cả nớc Tuy nhiên, Hoà Bình là tỉnh có nhiều tiềm năng về phát triển kinh tế, đặc biệt là tiềm năng về nông, lâm nghiệp nh: đất đai rộng, quỹ đất cha sử dụng hay sử dụng với hiệu quả thấp còn rất lớn, khí hậu có nhiều thuận lợi cho việc phát triển một số loại cây con đặc chủng có giá trị kinh tế cao Những năm qua

tỉnh Hoà Bình đã nỗ lực phát triển kinh tế theo hớng CNH, HĐH vì sự phồn vinh của bà con nông dân Kết quả lớn nhất đến nay là sản lợng lơng thực quy thóc đạt bình quân 23,6 vạn tấn/ năm, nhờ đó vấn đề lơng thực đã đợc giải quyết cơ bản Tuy nhiên, tăng trởng kinh tế của tỉnh còn ở mức thấp Nhìn tổng thể kinh tế Hoà Bình chủ yếu vẫn là sản xuất nhỏ, lạc hậu, phân tán diện tích canh tác manh mún, công cụ lao động thô sơ, cơ sở hạ tầng, công nghệ sản xuất lạc hậu, công nghiệp chế biến cha phát triển, nông nghiệp phát triển không đồng đều, tỷ suất hàng hoá thấp.

Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến sự lạc hậu của nền kinh tế , trong đó một trong những nguyên nhân chủ yếu là do thiếu vốn Đây là vấn đề khó khăn phức tạp mà việc giải quyết đúng đắn sẽ tạo ra sức bật đa nền kinh tế phát triển hơn nữa theo định hớng CNH, HĐH của Đảng và Nhà nớc.

Để thoát khỏi đói nghèo đi lên cùng với sự phát triển chung của cả nớc thì việc thực hiện phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn là hớng đi chủ yếu mà tỉnh Hoà Bình đã lựa chọn làm nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lợc phát triển kinh tế, xã hội từ nay đến năm 2020.

Đại hội lần thứ XIII Tỉnh Đảng bộ Hoà Bình đã khẳng định phải đẩy nhanh tốc độ chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phá thế sản xuất tự cấp tự túc, chuyển mạnh sang phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, khơi dậy tối đa mọi nguồn lực, đẩy mạnh các hoạt động huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân, các thành phần kinh tế để tập trung cho đầu t phát triển kinh tế

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) Hoà Bình có vai trò đặc biệt quan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế của Tỉnh Trong những năm qua NHNo&PTNT Hoà Bình đã huy động khối lợng nguồn vốn lớn để đáp ứng cho công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế của Tỉnh, bớc đầu đã giải quyết đợc nhiều khó khăn Tuy nhiên, nguồn vốn huy động từ nội bộ nền kinh tế của Hoà Bình còn thấp cha tơng xứng với tiềm năng Làm thế nào để thu hút đợc mọi nguồn vốn nhàn rỗi của nền kinh tế vào ngân hàng thực sự là vấn đề cấp thiết cần tìm ra lời giải đáp.

Đi tìm lời giải đáp cho vấn đề trên trong khuôn khổ một Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế, tác giả lựa chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng nguồn vốn tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hoà Bình” Đây là đề

tài có ý nghĩa thiết thực gắn việc nghiên cứu khoa học với giải quyết vấn đề thực tiễn bức bách của hệ thống NHNo&PTNT Hoà Bình.

2 Mục đích nghiên cứu:

Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đã đề cập ở trên, tác giả luận văn tập trung nghiên cứu nhằm:

- Hệ thống hoá những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ huy động vốn của NHTM.

- Phân tích thực trạng nguồn vốn của NHNo&PTNT Hoà Bình.

- Đa ra các giải pháp tạo bớc chuyển biến mới trong hoạt động huy động vốn, cải thiện cơ cấu vốn đáp ứng yêu cầu của công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế tỉnh Hoà Bình.

3 Đối tợng, phạm vi nghiên cứu của đề tài:

- Đối tợng nghiên cứu: Những nội dung chủ yếu của nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thơng mại.

- Phạm vi nghiên cứu của đề tài: chỉ giới hạn nghiên cứu nghiệp vụ huy động vốn tại NHNo&PTNT Hoà Bình, những giải pháp đa ra cũng giới hạn trong phạm vi áp dụng tại NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình.

4 Phơng pháp nghiên cứu:

Luận văn sử dụng phơng pháp luận duy vật biện chứng, duy vật lịch sử để xem xét các sự vật, hiện tợng trong trạng thái vận động biến đổi không ngừng và thờng xuyên có mối quan hệ tác động qua lại lẫn nhau; phơng pháp phân tích tổng hợp số liệu thực tế, vận dụng lý luận vào thực tiễn để giải thích nguyên nhân từ đó đa ra các giải pháp thích hợp

5 Những đóng góp mới của luận văn:

Phân tích những luận cứ khoa học mang tính lý luận và thực tế về hoạt động tạo vốn của ngân hàng thơng mại

Phân tích những nguyên nhân hạn chế khả năng mở rộng nguồn vốn của NHNo&PTNT Hoà Bình.

Đề xuất những giải pháp và kiến nghị góp phần mở rộng nguồn vốn, đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn ngày càng lớn cho công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế ở Hoà Bình.

6 Kết cấu của luận văn:

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của luận văn đợc trình bày trong 3 chơng

Chơng 1: Nguồn vốn trong kinh doanh của ngân hàng thơng mại

Chơng 2: Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hoà Bình.

Chơng 3: Giải pháp mở rộng nguồn vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hoà Bình.

Tuy khái niệm về NHTM ở mỗi nớc có những điểm khác nhau, nhng nhìn chung đều thống nhất coi NHTM là doanh nghiệp chuyên kinh doanh tiền tệ và cung ứng những dịch vụ tài chính cho nền kinh tế, là một trong số những định chế tài chính của nền kinh tế Các định chế tài chính này có chức năng giống nhau là dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu.

ở Việt Nam, Luật Các tổ chức tín dụng (Luật số 02/1997/QH10, Điều 20) giải thích: “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định của luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán”.

Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng đợc thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan ” Trong đó “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.”

Chức năng của NHTM là các hoạt động mà chúng đợc phép tiến hành căn cứ các điều kiện kinh tế và luật pháp, thông qua các hoạt động đó chúng tác động đến nền kinh tế và đời sống kinh tế xã hội Cơ sở kinh tế khách quan của các chức năng mà hệ thống NHTM đảm nhận là sự cần thiết có các trung gian tài chính dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, làm trung gian thanh toán trong nền kinh tế NHTM là tổ chức tài chính trung gian giữa NHNN (Ngân hàng Trung ơng) với nền kinh tế Thông qua NHTM các chính sách vĩ mô của Nhà nớc về tiền tệ, tín dụng, thanh toán, lãi suất, tỷ giá đợc chuyển tải tới các đối tợng của nền kinh tế (tổ chức kinh tế xã hội, dân c) và đợc phản hồi ngợc trở lại.

Do luật pháp ở các nớc có những quy định về giới hạn các hoạt động mà các NHTM đảm nhận, nên có sự khác biệt nhất định Tuy nhiên những chức năng truyền thống của NHTM là giống nhau đó là: Nhận tiền gửi và tiền tiết kiệm, cho vay, làm trung gian thanh toán, bảo quản tài sản Vì vậy, mỗi NHTM cần có một khối lợng vốn đủ lớn để đáp ứng các nhu cầu của khách hàng

Thực chất nguồn vốn của NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng mà ngời chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng với các mục đích khác nhau Vốn chi phối toàn bộ các hoạt động và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của NHTM.

1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại.

Để thực hiện nhiệm vụ trung gian tài chính trong nền kinh tế, NHTM thực hiện các nghiệp vụ chuyên môn của mình Nhìn chung hoạt động của NHTM bao gồm 3 lĩnh vực:

* Nghiệp vụ tài sản nợ (nguồn vốn): Đây là nghiệp vụ tạo điều kiện, làm

tiền đề cho hoạt động của NHTM Để tạo lập nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của mình các NHTM thực hiện huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế tập trung vào ngân hàng (luận văn sẽ đi sâu phân tích nghiệp vụ này).

* Nghiệp vụ tài sản có (sử dụng vốn): Bao gồm các nghiệp vụ chủ yếu:

- Nghiệp vụ dự trữ tiền mặt: Nhằm duy trì khả năng thanh khoản của ngân hàng, đáp ứng nhu cầu rút tiền và thanh toán thờng xuyên của khách hàng Mức dự trữ này cao hoặc thấp phụ thuộc vào quy mô hoạt động, vào cơ cấu và tính chất nguồn vốn của NHTM Các khoản dự trữ của NHTM không sinh lời.

- Nghiệp vụ đầu t thành lập công ty con, tham gia liên doanh

- Nghiệp vụ cho vay: Cho vay là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của các NHTM Việt Nam NHTM sử dụng phần lớn số tiền huy động đợc để cho vay đối với nền kinh tế Đây là hoạt động kinh doanh tạo ra thu nhập để bù đắp các loại chi phí trong hoạt động ngân hàng và thu lợi nhuận.

* Các dịch vụ ngân hàng (dịch vụ thanh toán, đại lý, t vấn ): Quan

điểm truyền thống cho rằng thu nhập của ngân hàng đều bắt nguồn từ hoạt động cho vay và đầu t, nhng thực tế hiện nay thu nhập từ hoạt động quản lý các khoản mục nguồn vốn cũng đóng một vai trò quan trọng nh thu nhập từ các khoản mục tài sản trong việc đạt đợc mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng

Các mặt hoạt động nghiệp vụ của NHTM có mối quan hệ mật thiết, hỗ trợ và thúc đẩy nhau cùng phát triển Chỉ huy động đợc vốn thì mới có nguồn vốn để cho vay và đầu t Ngợc lại, việc sử dụng vốn cho vay có hiệu quả sẽ giúp cho nền kinh tế phát triển, là cơ sở tạo ra nguồn vốn dồi dào để huy động vào

ngân hàng Mặt khác muốn cho vay và huy động vốn tốt thì ngân hàng phải làm tốt các dịch vụ trung gian của mình.

NHTM nhận tiền gửi hoặc phát hành các công cụ nợ để huy động vốn, sử dụng vốn này để cho vay với một lãi suất và kỳ hạn ấn định Sau một thời gian nhất định, ngời vay phải trả cho ngân hàng vốn và một số tiền lãi Lãi thu đợc từ các khoản cho vay và các khoản đầu t vào chứng khoán tạo nên bộ phận thu nhập của ngân hàng

Để tạo lập đợc nguồn vốn nhằm tài trợ cho danh mục tài sản của mình, NHTM phải chi phí huy động vốn bao gồm những chi phí nh: Tiền lãi; phí bảo hiểm; các khoản chi phí cho bộ máy quản lý và các chi phí khác Với mục tiêu tăng cờng hoạt động kinh doanh và tối đa hoá lợi nhuận, NHTM thờng xuyên tìm cách khai thác các nguồn vốn với chi phí thấp nhất để mở rộng cho vay và đầu t Đây là cách kiếm lời chủ yếu của các NHTM ở Việt Nam hiện nay Bên cạnh đó NHTM còn cung cấp đa dạng các loại dịch vụ tài chính nh: Bảo hiểm, tín thác, đầu t, Xuất phát từ xu hớng phát triển trong hoạt động của NHTM hiện đại là mở rộng các hoạt động dịch vụ, bên cạnh việc vẫn duy trì các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, thông qua việc đa dạng hoá hoạt động, các NHTM có thể vừa tăng thu nhập vừa có thể cạnh tranh với các định chế tài chính phi ngân hàng trong lĩnh vực cung ứng dịch vụ.

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đem lại cho ngân hàng những khoản thu nhập từ chênh lệch tỷ giá và các dịch vụ thanh toán quốc tế gọi là “doanh lợi hối đoái”.

Nh vậy, thu nhập của ngân hàng đợc hình thành từ các nguồn chính là lãi cho vay, lợi tức từ các khoản đầu t, dịch vụ phí và doanh lợi hối đoái.

Lợi nhuận là phần chênh lệch giữa thu nhập và chi phí, nó là động lực để ngân hàng hoạt động, là cơ sở để tồn tại, trụ vững trong cạnh tranh và phát triển.

1.2 Vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM

Hoạt động của NHTM cũng nh mọi doanh nghiệp kinh doanh khác có mục tiêu chủ yếu là tối đa hoá giá trị tài sản với quy mô, cơ cấu thích hợp, có khả năng sinh lợi cao và tạo lập nguồn vốn đủ để tài trợ cho danh mục tài sản đó với chi phí thấp, đồng thời tổ chức thực hiện có hiệu quả các công cụ quản lý nh mô hình tổ chức mạng lới nhằm hớng dẫn, kiểm soát và không ngừng gia tăng thị phần.

Các NHTM sử dụng nguồn vốn tạo lập đợc để tài trợ cho danh mục tài sản của mình bao gồm: Cho vay, đầu t (chứng khoán), mua sắm tài sản cố

định, dụng cụ cần thiết, gửi tiền vào NHTW, gửi vào các ngân hàng khác hoặc

để dới dạng tiền mặt tại quỹ, trong đó cho vay và đầu t là hai khoản mục tài sản sinh lời chiếm tỷ trọng lớn nhất Khi phân bổ các nguồn vốn vào danh mục tài sản của mình các NHTM phải đạt đợc hai yêu cầu cơ bản là: sinh lời, đồng thời đủ khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn hoặc bất thờng

1.2.1 Các loại vốn của ngân hàng thơng mại

Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động đợc, dùng để cho vay, đầu t hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác.

Tuỳ thuộc vào nguồn hình thành và yêu cầu quản lý, ngời ta phân chia vốn của ngân hàng thành các loại khác nhau Về cơ bản vốn của NHTM gồm: Vốn chủ sở hữu, các khoản tiền gửi, vốn đi vay, vốn tài trợ uỷ thác đầu t, vốn khác.

Mỗi loại vốn đều có tính chất, vai trò riêng trong hoạt động kinh doanh của NHTM.

1.2.1.1 Vốn chủ sở hữu của NHTM

Vốn chủ sở hữu có một ý nghĩa đặc biệt với ngân hàng Đó là vốn của chủ ngân hàng Vốn chủ sở hữu thực hiện một số chức năng không thể thay thế trong hoạt động của ngân hàng, cung cấp những nguồn lực ban đầu để giúp ngân hàng mới thành lập hoạt động, cung cấp nền tảng cho sự tăng trởng, giúp

ngân hàng chống lại rủi ro, duy trì niềm tin của công chúng và của các cổ đông vào khả năng quản lý và phát triển của ngân hàng.

a Vốn tự có

Vốn tự có là vốn thuộc sở hữu của ngân hàng, đợc tạo ra bằng cách bán cổ phần hoặc từ lợi nhuận giữ lại hoặc vốn mà ngân hàng đợc phép sử dụng lâu dài theo pháp luật riêng của từng nớc Đối với NHTM thuộc sở hữu Nhà nớc thì vốn tự có là vốn pháp định do ngân sách Nhà nớc cấp 100% Đối với ngân hàng cổ phần vốn này do các cổ đông đóng góp dới hình thức vốn cổ phần Đối với ngân hàng liên doanh vốn này do các bên liên doanh đóng góp.

Điều 20 Luật Các tổ chức tín dụng (số 02/1997/QH10) xác định rõ: “Vốn tự có gồm giá trị thực có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ, một số tài sản “Nợ” khác của tổ chức tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc Vốn tự có là căn cứ để tính toán các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng”.

Vốn này chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của NHTM, song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi mới thành lập một ngân hàng Trong quá trình hoạt động kinh doanh nguồn vốn này đợc bổ xung do việc góp thêm vốn của các chủ ngân hàng bằng việc mua cổ phiếu hoặc tích luỹ từ tiền lãi, lợi nhuận cha chia và các quỹ NHTM có thể chủ động sử dụng vốn này để mở rộng màng lới, mua sắm tài sản cố định, trang thiết bị, phát triển công nghệ ngân hàng hoặc hùn vốn liên doanh liên kết Mặt khác vốn này đợc coi nh tài sản đảm bảo gây lòng tin với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong những trờng hợp ngân hàng thua lỗ Vốn tự có còn quyết định đến quy mô và khối lợng vốn đợc huy động của NHTM.

ở nớc ta theo Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng(ban hành kèm theo Quyết định số 297/1999/QĐ-NHNN5 ngày 25/08/1999 của Thống đốc NHNN) thì: Tổ chức tín dụng (trừ chi nhánh ngân hàng nớc ngoài) phải duy trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% giữa vốn tự có so với tài sản “có”, kể cả cam kết ngoại bảng đợc điều chỉnh theo mức độ rủi ro

Tỷ lệ Vốn tự có

an toàn = x 100 vốn Tổng tài sản có rủi ro quy đổi

b Các quỹ

“ Hàng năm tổ chức tín dụng phải trích từ lợi nhuận sau thuế để lập và duy trì các quỹ Quỹ dự trữ bổ xung vốn điều lệ đợc trích hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế ” (Điều 87 Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10).

c Dự phòng rủi ro

Dự phòng rủi ro tín dụng đợc các NHTM trích lập từ thu nhập trớc hoặc sau thuế (do từng quốc gia quy định) theo một tỷ lệ nhất định nào đó Khoản trích lập này là quan trọng và cần thiết cho hoạt động ngân hàng vì trong nền kinh tế thị trờng không thể tránh khỏi những rủi ro bất khả kháng có thể xẩy ra.

Vốn chủ sở hữu ngân hàng là một bộ phận của tài sản nợ mà mỗi thành phần của nó gắn với một loại nghiệp vụ nhất định.

1.2.1.2 Các khoản tiền gửi

Tiền gửi hay còn gọi là tiền ký thác, là số tiền của khách hàng (tổ chức và dân c) gửi vào ngân hàng dới các hình thức khác nhau nh: tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán), tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm nhằm mục đích hởng lãi, sử dụng các tiện ích mà ngân hàng có thể cung cấp cho khách hàng thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, các nghiệp vụ kinh doanh và các dịch vụ ngân hàng.

Khoản 9 điều 20 Luật Các tổ chức tín dụng (số 02/1997/QH10) quy định: “Tiền gửi là số tiền của khách hàng gửi tại tổ chức tín dụng Tiền gửi đợc hởng lãi hoặc không hởng lãi và phải đợc hoàn trả cho ngời gửi tiền”.

Bản chất của tiền gửi của khách hàng là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi khi đến kỳ hạn (đối với tiền gửi có

kỳ hạn) hoặc khi họ có nhu cầu rút vốn để chi trả (đối với tiền gửi không kỳ hạn) Nguồn vốn này đóng vai trò rất quan trọng đối với mọi hoạt động kinh doanh của NHTM.

Nguồn tiền gửi của khách hàng luôn biến động, nên ngân hàng không thể sử dụng hết số vốn đó vào kinh doanh mà phải dự trữ với một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán.

Tiền gửi của khách hàng bao gồm các loại:

a Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán) hay còn gọi là tiền gửi giao dịch

Đây là loại tiền gửi do khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm mục đích giao dịch thanh toán, chi trả cho các hoạt động mua bán hàng hoá, dịch vụ và các khoản chi phí phát sinh trong kinh doanh một cách an toàn thuận tiện Tiền gửi này không có sự thoả thuận về thời gian, khách hàng có thể sử dụng tiền vào bất kỳ lúc nào khi họ có nhu cầu

Đối với khách hàng đây là khoản ký thác để ngân hàng quản lý và thực hiện các nghiệp vụ theo yêu cầu Số tiền gửi có thể đợc lấy ra hoặc chuyển nh-ợng cho bất kỳ ai, vào bất kỳ lúc nào dới dạng tiền mặt hay chuyển khoản, hoặc sử dụng các công cụ thanh toán khác của ngân hàng.

Đối với ngân hàng đây là nguồn vốn huy động có chi phí thấp ở các nớc phát triển loại tiền gửi này thờng không đợc hởng lãi nhng bù lại khách hàng có thể đợc sử dụng các dịch vụ ngân hàng miễn phí ở Việt Nam để khuyến khích khách hàng thanh toán qua ngân hàng từ đó mở rộng đợc qui mô nguồn vốn này, nên ngoài việc cạnh tranh bằng chất lợng dịch vụ thanh toán, các NHTM đã thực hiện trả lãi cho loại tiền gửi này và không ngừng đa ra các sản phẩm dịch vụ ngày càng hoàn thiện hơn, đa dạng hơn và tiện ích hơn cho khách hàng Tuy vậy, loại tiền gửi này vẫn luôn là nguồn vốn có chi phí thấp nhất do ngời gửi tiền quan tâm đến tính lỏng trong tài sản của họ nhiều hơn.

Tiền gửi giao dịch là khoản nợ mà ngân hàng luôn phải chủ động trả cho khách hàng bất cứ lúc nào, nên nguồn vốn này có độ ổn định thấp, một lý do khác gây nên sự kém ổn định của loại tiền gửi này do chi phí của ngân hàng cho nó thấp dẫn đến việc cạnh tranh giữa các NHTM để huy động tiền gửi ở Việt Nam tiền gửi giao dịch gồm tiền gửi Kho bạc Nhà nớc, tiền gửi không kỳ hạn các tổ chức kinh tế, xã hội, các tổ chức tín dụng và các cá nhân.

b Tiền gửi có kỳ hạn

Là loại tiền gửi đợc xác định cụ thể thời gian đến hạn Khách hàng gửi tiền có kỳ hạn nhằm mục đích hởng lãi hoặc chuẩn bị chi tiêu cho tơng lai Đặc tính chung của loại này là đợc hởng mức lãi suất cao hơn tiền gửi thanh toán và tơng quan với kỳ hạn vì ngời gửi tiền không đợc phát hành séc hoặc sử dụng các dịch vụ ngân hàng từ tiền gửi này, họ đánh đổi tính lỏng lấy thu nhập từ tài sản của họ.

Tiền gửi có kỳ hạn, về nguyên tắc không đợc rút ra trớc hạn nhng trên thực tế để cạnh tranh các NHTM thờng chấp nhận việc khách hàng có nhu cầu rút tiền trớc kỳ hạn bằng cách cho hởng lãi suất của kỳ hạn ngắn hơn hoặc lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn

Tiền gửi có kỳ hạn giữ vị trí trung gian giữa tiền gửi giao dịch và tiền gửi tiết kiệm Đây là loại tiền gửi tơng đối ổn định, ngân hàng có thể sử dụng phần lớn tồn khoản vào kinh doanh, chính vì vậy các NHTM luôn tìm cách đa dạng hoá loại tiền gửi này bằng cách áp dụng nhiều kỳ hạn khác nhau với các mức lãi suất linh hoạt khác nhau và nhiều chính sách khách hàng để thu hút tối đa nguồn vốn này.

c Tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi tiết kiệm là tiền gửi của dân c Về bản chất đây là một phần thu nhập của cá nhân ngời lao động do cha có nhu cầu sử dụng ngay cho tiêu dùng Họ gửi vào ngân hàng với mục đích tích luỹ tiền một cách an toàn và hởng lãi từ số tiền đó Tiền gửi tiết kiệm là một dạng đặc biệt để tích luỹ tiền tệ trong tiêu

dùng cá nhân Ngời gửi tiền tiết kiệm không đợc sử dụng séc và các dịch vụ ngân hàng từ số tiền này.

Có hai loại tiền gửi tiết kiệm:

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có thể gửi vào và rút ra bất cứ lúc nào, ngân hàng trả lãi theo số d bình quân hàng tháng với lãi suất t-ơng ứng, tiền lãi đợc nhập vào gốc hàng tháng hoặc quý.

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có sự thoả thuận về thời gian rút tiền, có mức lãi suất cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn nếu đến hạn ngời gửi không có nhu cầu sử dụng thì ngân hàng tự động nhập gốc vào lãi và tiếp tục đợc hởng lãi kỳ tiếp theo Khách hàng có nhu cầu lĩnh ra trớc hạn có thể đợc hởng lãi suất không kỳ hạn.

d Các khoản tiền gửi khác

Bao gồm các nguồn vốn trong thanh toán (ký quỹ, chênh lệch thanh toán liên ngân hàng ) Thực chất đây cũng là vốn tiền gửi nhng do yêu cầu quản lý ngời ta tách riêng.

Trong quá trình làm trung gian thanh toán, NHTM tạo ra đợc một khoản vốn trong thanh toán: vốn trên tài khoản mở th tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức và các khoản tiền phong toả do ngân hàng chấp nhận hối phiếu thơng mại Các khoản tiền tạm thời đợc trích khỏi tài khoản này nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng nên đợc coi là tiền nhàn rỗi Thông qua nghiệp vụ đại lý NHTM cũng thu hút đợc một lợng vốn đáng kể trong quá trình thu, chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng khác, nhận và chuyển vốn cho khách hàng hay cho dự án đầu t (do việc phát tiền đợc thực hiện theo tiến độ công việc nên ngân hàng có thể sử dụng tạm thời tồn khoản đó vào kinh doanh).

1.2.1.3 Nguồn vốn đi vay

Vốn đi vay đợc hình thành trên cơ sở quan hệ vay mợn giữa NHTM với NHNN hoặc giữa các NHTM với nhau hay với các tổ chức tín dụng khác.

Các NHTM vay vốn của NHNN dới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu để bù đắp thiếu hụt trong thanh toán, bổ xung vốn dự trữ Để đợc vay chiết khấu các NHTM phải sử dụng các công cụ vay nợ nh thơng phiếu, chứng khoán của Chính phủ ,và thờng là các loại có uy tín chất lợng cao, thời gian đáo hạn ngắn Lãi suất chiết khấu do NHNN quy định và tuỳ thuộc vào chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nớc trong từng thời kỳ.

“Ngân hàng Nhà nớc cho các tổ chức tín dụng là ngân hàng vay ngắn hạn dói hình thức tái cấp vốn Trờng hợp đặc biệt khi đợc Thủ tớng Chính phủ chấp nhận, Ngân hàng Nhà nớc cho vay đối với tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng chi trả, có nguy cơ gây mất an toàn cho hệ thống các tổ chức tín dụng ” (điều 30 Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam số 01/1997/QH10).

Vốn vay NHNN là quan hệ trực tiếp giữa các NHTM với NHNN nằm trong sự điều tiết của chính sách tiền tệ Khi NHNN sử dụng công cụ thị trờng mở, mua bán các trái phiếu, kỳ phiếu ngắn hạn, hệ thống NHTM phải chịu sự kiểm soát và điều hành của NHNN

Ngoài việc vay của NHNN, các NHTM có thể đi vay vốn của nhau và vay của các TCTD trong nớc và nớc ngoài theo thời hạn, lãi suất thoả thuận và có thể tín chấp Các NHTM Việt Nam vay vốn nớc ngoài thờng thông qua các kênh nh ODA (Vốn hỗ trợ Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng phát triển Châu á (ADB) khi đợc Chính phủ và NHNN uỷ quyền.

Ngoài ra vốn đi vay còn bao gồm việc phát hành giấy tờ có giá Thực chất nghiệp vụ này là ngân hàng huy động vốn tiền tệ bằng việc phát hành chứng từ có giá trong đó kỳ phiếu là loại phiếu nợ ngắn hạn; trái phiếu là loại phiếu nợ trung, dài hạn Hai loại phiếu nợ trên đợc ngân hàng phát hành từng đợt với mục đích và số lợng cụ thể và đợc sự chấp thuận của Ngân hàng Trung -ơng.

Trong huy động vốn dới hình thức phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng, các NHTM phải trả lãi suất cao hơn so với lãi suất tiền gửi của tổ chức

kinh tế và tiền gửi tiết kiệm, do đó khi huy động loại vốn này ngân hàng phải căn cứ vào đầu ra để quyết định về khối lợng, mức lãi suất và thời gian huy động Đặc điểm của khoản nợ này là tính ổn định cao, quyền đòi tiền thờng xếp sau các loại tiền gửi khác

Các loại vốn vay ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động của NHTM không chỉ đơn thuần về mặt qui mô mà chủ yếu mang ý nghĩa nh là một biện pháp quản lý các mục tài sản Chi phí cho tiền vay thờng lớn hơn so với các nguồn vốn khác.

1.2.1.4 Vốn uỷ thác đầu t

Là nguồn vốn tài trợ, uỷ thác đầu t của Nhà nớc, của các tổ chức tài chính trong nớc và quốc tế đầu t vốn một cách gián tiếp vào nền kinh tế dới dạng vốn bằng tiền hoặc dây chuyền sản xuất theo các chơng trình, dự án có mục tiêu riêng ngân hàng chỉ đóng vai trò là ngời trung gian hởng phí Đây là một nguồn mà qua đó ngân hàng dùng để đáp ứng vốn cho nền kinh tế Hiện nay nguồn vốn này ngày càng đợc tăng cờng, và đã hỗ trợ tích cực cho phát triển nền kinh tế trong nớc.

Các tổ chức quốc tế nh: Ngân hàng Thế giới (World bank), Ngân hàng Phát triển Châu á (Asia development bank), Quỹ tài chính của Chính phủ Pháp (CFD) uỷ thác cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam…cho vay theo các dự án thuộc kinh tế nông nghiệp, nông thôn nh: Dự án phục hồi và phát triển nông thôn, tín dụng nông thôn

Thực hiện các dự án này, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam đợc hởng một tỷ lệ trên lãi thực thu và trả lãi theo lãi suất ghi trong hiệp định Các chi nhánh ngân hàng tỉnh đợc phép giải ngân trong hạn mức đợc thông báo Lãi suất cho vay các nguồn vốn này thờng bằng lãi suất cho vay thông thờng của Việt Nam tại từng thời điểm.

1.2.2 Vai trò của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM

Khi nghiên cứu nền sản xuất T bản chủ nghĩa Mác đã tìm ra qui luật vận động của t bản (vốn) thể hiện bằng công thức:

TLSX

T – H .SX H – T’ (T’ > T) SLĐ

Nh vậy, bất kỳ một doanh nghiệp nào muốn thực hiện quá trình sản xuất kinh doanh cũng phải trải qua 3 giai đoạn: Mua – Sản xuất – Bán Điều quan trọng đối với mỗi nhà doanh nghiệp là phải phân bổ một cách hợp lý các yếu tố của sản xuất nhằm tạo ra nhiều của cải vật chất và lợi nhuận cho cá nhân, cho doanh nghiệp và cho xã hội.

Trong quá trình hoạt động kinh doanh các NHTM phải đánh giá giá trị hiện tại của các dòng tiền mà ngân hàng tạo ra trong sự cân bằng giữa khả năng sinh lợi với rủi ro Điều này phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn vì nó có vai trò hết sức quan trọng trong việc quyết định quy mô kinh doanh, khả năng sinh lời và các rủi ro tiềm tàng đối với mỗi ngân hàng Vốn phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh của NHTM, vốn không chỉ là phơng tiện kinh doanh chính mà còn là phơng tiện kinh doanh chủ yếu của NHTM Những ngân hàng trờng vốn là những ngân hàng có thế mạnh trong kinh doanh.

1.2.2.1 Nguồn vốn đối với quy mô, kết cấu tài sản và khả năng sinh lời:

Đối với NHTM vốn không chỉ là phơng tiện kinh doanh chính mà còn là đối tợng kinh doanh chủ yếu

Nguồn vốn ảnh hởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng thông qua danh mục tài sản mà nó tài trợ cả về quy mô và cơ cấu Trên cơ sở nguồn vốn tạo lập, ngân hàng sử dụng để cho vay, đầu t (chứng khoán), mua sắm tài sản cố

định, gửi tiền tại ngân hàng khác và thực hiện dự trữ theo quy định để đảm bảo khả năng thanh toán.

Quy mô, cơ cấu của các nhóm tài sản này đợc xác định một phần căn cứ vào quy mô, cơ cấu của nguồn vốn Một ngân hàng không thể tham gia cho vay các dự án lớn nếu nguồn vốn có hạn và cũng không thể cho vay quá nhiều những khoản cho vay dài hạn hứa hẹn doanh lợi cao nếu nguồn vốn của nó chủ yếu là ngắn hạn.

Thêm vào đó, tính ổn định, chi phí và thời hạn của nguồn vốn quy định số tiền phải dự trữ, là cơ sở để cân nhắc thời hạn cho vay mức lãi suất cho phù hợp với lợng vốn đầu t.

Nh vậy, nguồn vốn có vai trò hết sức quan trọng trong việc quyết định danh mục tài sản đầu t, từ đó ảnh hởng đến thu nhập của NHTM.

Quy mô, cơ cấu nguồn vốn quyết định chi phí trả lãi và quy mô, thành phần tài sản Đến lợt nó, tài sản với thành phần ấy lại quy định tiền lãi thu đợc.

Nh vậy, nguồn vốn có vai trò quyết định đối với chi phí trả lãi và thu nhập từ đó quyết định lãi ròng của ngân hàng.

Để tăng thu nhập từ lãi, các ngân hàng thờng tìm kiếm các nguồn vốn có chi phí thấp, tăng quy mô nguồn vốn, quản lý lãi suất phải trả bình quân và tối đa các tài sản sinh lời, tức là nâng cao hiệu suất sử dụng vốn Đồng thời, ngân hàng còn có thể tăng thu nhập phi lãi suất khi cung cấp các dịch vụ nh dịch vụ thanh toán quốc tế và nội địa, nghiệp vụ bảo lãnh, quản lý hộ tài sản, chuyển đổi ngoại tệ, môi giới và mua bán chứng khoán v.v Các dịch vụ này đem lại những khoản thu nhập về dịch vụ phí cho ngân hàng, đó chính là lợi thế kèm theo của hoạt động huy động vốn Nh vậy, khách hàng vừa cung cấp quyền sử dụng tiền cho các ngân hàng với giá thấp hơn vừa sử dụng các dịch vụ khác của ngân hàng Ngân hàng còn phải chi phí các khoản nh tổ chức mạng lới huy động vốn, quảng cáo, kiểm ngân, quản lý tiền, kho tàng lu trữ chứng từ, giấy tờ in và khấu hao nhà cửa, hệ thống máy tính, v.v để có đợc nguồn vốn Những

chi phí này phụ thuộc vào qui mô kinh doanh nói chung, quy mô nguồn vốn nói riêng.

1.2.2.2 Vốn của ngân hàng quyết định năng lực cạnh tranh

Đối với một ngân hàng, khả năng nguồn vốn lớn là điều kiện thuận lợi trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế xét cả về qui mô, khối lợng tín dụng, thời hạn cho vay Đó là một yếu tố để thu hút ngày càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh Đây cũng là điều kiện bổ xung thêm vốn tự có của ngân hàng, tăng cờng cơ sở vật chất và qui mô hoạt động của ngân hàng trên mọi lĩnh vực Đồng thời nguồn vốn của ngân hàng lớn sẽ giúp ngân hàng kinh doanh đa năng trên thị trờng, không chỉ đơn thuần là cho vay mà còn mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, kinh doanh dịch vụ thuê mua (Leasing), mua bán nợ (Factoring), kinh doanh trên thị trờng chứng khoán Chính các hình thức kinh doanh đa năng này sẽ góp phần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh, tạo thêm vốn cho ngân hàng, tăng sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trờng.

1.2.2.3 Quy mô, cơ cấu nguồn vốn trong mối quan hệ với rủi ro:

Nguồn vốn với quy mô và kết cấu của nó ảnh hởng rất lớn đến sự an nguy hoạt động của ngân hàng Sự không phù hợp giữa nguồn vốn với cơ cấu sử dụng vốn về thời hạn, độ nhạy cảm với lãi suất, quy mô các loại tiền có thể dẫn tới những rủi ro về tín dụng, thanh toán, lãi suất, tỷ giá mà ngân hàng phải gánh chịu.

Nguồn vốn và rủi ro tín dụng:

Những thay đổi trong cơ cấu nguồn vốn và chi phí nguồn vốn có thể ảnh hởng gián tiếp đến rủi ro tín dụng, do ngân hàng buộc phải giảm chất lợng các tài sản Những ngân hàng có nguồn vốn với chi phí gia tăng do phải đi vay để bù đắp khoản tiền gửi bị rút ra không thể ấn định lãi suất cho vay cao hơn một cách tơng ứng đối với các khoản tín dụng tốt Thay vì việc cho chênh lệnh lãi

suất thấp đi, nhiều ngân hàng thực hiện những khoản cho vay với lãi suất cao hơn nhng rủi ro hơn mà không thể cung cấp các khoản tín dụng với lãi suất cạnh tranh cho khách hàng với những dự án tin cậy Thực hiện điều này, cho phép ngân hàng thu đợc lợi nhuận mong đợi, song rủi ro tín dụng gia tăng do chất lợng tài sản bị sụt giảm.

Nguồn vốn và rủi ro lãi suất: Ngân hàng phải đơng đầu với rủi ro trong

mức chênh lệch lãi suất Lãi suất thay đổi sẽ dẫn đến sự tăng hoặc giảm giá trị của tài sản hay những khoản thu nhập từ tài sản của ngân hàng.

Sự thay đổi trong lãi suất và cơ cấu nguồn vốn đều có thể làm tăng hoặc giảm đáng kể lợi nhuận cuả ngân hàng, tuy nhiên trong nhiều trờng hợp đối với một số ngân hàng những thay đổi này đem lại cho họ một khoản thu nhập lớn nhng số khác sẽ gặp rủi ro về lãi suất khi đó thu nhập tiền lãi ròng của ngân hàng bị thu hẹp thậm chí có thể là số âm nếu chi phí trả lãi tăng nhanh hơn thu nhập từ lãi Nh vậy, quản lý rủi ro lãi suất luôn gắn liền với quản lý nguồn vốn và sử dụng vốn.

Nguồn vốn của các ngân hàng ngày càng trở nên nhạy cảm hơn với lãi suất do sự biến động thờng xuyên của lãi suất và sự phát triển của các công cụ nợ trên thị trờng tiền tệ Ngày nay, những ngời gửi tiền, nhà đầu t có xu hớng sử dụng những tài sản tài chính ngắn hạn nhằm tránh rủi ro lãi suất thì các ngân hàng phải trả lãi suất hấp dẫn hơn nhằm khuyến khích những khoản tiền gửi có thời hạn dài hơn, hoặc phải xác định lại lãi suất một cách thờng xuyên Lãi suất trả cho nguồn vốn tuỳ theo sự thay đổi lãi suất trên thị trờng.

Mặc dù trong thời gian gần đây ngân hàng đã tìm ra những phơng pháp mới nhằm hạn chế rủi ro lãi suất (các hợp đồng tài chính kỳ hạn, các hợp đồng quyền, hợp đồng trao đổi lãi suất ) nhng những rủi ro này vẫn cha đợc và cũng không thể bị loại bỏ hoàn toàn Hơn nữa, cạnh tranh trong kinh doanh ngân hàng ngày càng quyết liệt sẽ đẩy các ngân hàng lâm vào tình trạng phải đối mặt

với nhiều rủi ro, nhất là rủi ro lãi suất vì cho vay và đầu t chiếm phần lớn trong tổng tài sản.

Nguồn vốn và rủi ro thanh khoản:

Rủi ro về khả năng thanh toán luôn gắn chặt với cơ cấu, tính chất vận động của nguồn vốn Để duy trì các mối quan hệ dài hạn với những ngời gửi tiền và quản lý các nguồn tiền gửi do những ngời gửi tiền luôn đòi hỏi những lợi ích lớn hơn trên các khía cạnh lãi suất và dịch vụ mà ngân hàng cung ứng cho họ Nếu không đợc đáp ứng thoả đáng, kịp thời những ngời này có thể rút tiền hoặc chuyển tiền đến gửi tại các ngân hàng khác Do đó, yêu cầu quản lý rủi ro thanh khoản là sức ép rất lớn đối với các NHTM Mặt khác, ngân hàng còn chịu rủi ro về việc nếu không đủ tiền mặt để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi và cho vay đối với những khách hàng chất lợng tốt, nếu không tăng nguồn tiền mặt kịp thời có thể sẽ mất nhiều khách hàng và dẫn tới sự sụt giảm về lợi nhuận Tình trạng thiếu hụt tiền mặt cũng có thể dẫn đến ngời gửi tiền không ngừng rút vốn và cuối cùng là ngân hàng sụp đổ.

Cạnh tranh ngày càng gia tăng giữa các trung gian tài chính một mặt tạo cơ hội chọn lựa cho khách hàng gửi tiền, mặt khác nó buộc các ngân hàng phải quản lý các thành phần nguồn vốn chặt chẽ hơn Nguồn vốn ngắn hạn của ngân hàng rất nhậy cảm với lãi suất, khả năng xuất hiện các dòng tiền ra lớn nên rủi ro về thanh toán càng lớn, vì vậy các ngân hàng cạnh tranh với nhau để có đợc nguồn vốn có kỳ hạn dài và ổn định.

Vốn và độ an toàn của ngân hàng:

Vốn chủ sở hữu thờng không lớn trong tổng nguồn vốn nhng nó có vai trò nh cái đệm để chống đỡ sự sụt giảm giá trị tài sản- là điều có thể đa ngân hàng đến tình trạng không trả đợc nợ.

Hệ số giữa nguồn vốn nợ so với vốn chủ hữu đợc gọi là hệ số đòn bẩy Đó là một tiêu thức đánh giá độ an toàn, vì vậy luật pháp các nớc quy định mức tổng tài sản tối đa ngân hàng có thể có so với vốn của chủ sở hữu, hoặc hạn chế

khả năng huy động tiền gửi, khả năng hùn vốn, mua chứng khoán công ty của một ngân hàng trên cơ sở nguồn vốn tự có của nó.

Những thay đổi trong cơ cấu, chi phí nguồn vốn của ngân hàng sẽ ảnh ởng đến lợi nhuận Lợi nhuận sụt giảm dẫn đến tốc độ tăng trởng vốn chủ sở hữu giảm từ đó hệ số đòn bẩy cũng nh chi phí nguồn vốn có thể tăng lên làm ảnh hởng xấu đến độ an toàn của ngân hàng.

h-1.2.3 Các phơng thức tạo lập vốn của NHTM1.2.3.1 Huy động vốn

Các NHTM với t cách là bộ phận chủ yếu của hệ thống tài chính trung gian, nhận tiền gửi từ khách hàng có tiền nhàn rỗi, hoặc phát hành các công cụ tài chính nh các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu v.v để thu hút vốn.

Thông qua việc làm trung gian thanh toán và chuyển hoá các phơng tiện thanh toán ,các ngân hàng thu hút đợc số lợng lớn các tổ chức, cá nhân mở tài

khoản tạo ra tiền gửi giao dịch Đây là nguồn vốn có chi phí thấp nên các

NHTM thờng xuyên cải tiến các phơng tiện, mở ra nhiều tiện ích, nâng cao công nghệ thanh toán để thắng thế trong việc hấp dẫn khách hàng gửi tiền và bán các dịch vụ cho khách hàng ở các nớc phát triển loại tiền gửi này giữ một vị trí tơng đối quan trọng trong kết cấu nguồn vốn của NHTM, chẳng hạn ở Mỹ số tiền trên các tài khoản thuộc loại này chiếm khoảng 30% tiền gửi ngân hàng.

ở Việt Nam một trong các yêu cầu bắt buộc khi một doanh nghiệp hoạt động sản xuất, kinh doanh là phải mở tài khoản tiền gửi giao dịch tại một NHTM Tài khoản này vừa là nơi thu nhận tiền từ những ngời mua hàng hoặc dịch vụ mà doanh nghiệp này cung ứng, vừa là nơi bảo quản tài sản tài chính an toàn, khi cần có thể đợc chi trả bất cứ lúc nào và trong nhiều trờng hợp, số d của nó đợc dùng để bảo lãnh hay đặt cọc cho các hợp đồng hoặc các thoả ớc khác Qua đó ngân hàng vừa là thủ quĩ, vừa cung cấp dịch vụ thanh toán theo yêu cầu của khách hàng Các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân thờng mở tài khoản tiền gửi giao dịch tại một hoặc một số NHTM nhất định.

Trong khi thực hiện là trung gian thanh toán các ngân hàng thơng mại còn nhận đợc tiền gửi các tổ chức tín dụng là một loại tiền gửi giao dịch.

Để thu hút đợc tiền gửi phi giao dịch của các tổ chức và cá nhân, ngân hàng sử dụng các tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn các tổ chức kinh tế xã hội hoặc phát hành các loại giấy tờ có giá nh kỳ phiếu, trái phiếu, giấy chứng nhận tiền gửi.

Ngân hàng phát hành thẻ tiết kiệm không kỳ hạn để thu hút những món tiền nhỏ lẻ hoặc những khoản tiền có thời gian nhàn rỗi ngắn Tài khoản này có thể gửi thêm hoặc rút ra bất cứ lúc nào nhng không đợc phát hành séc (đây là điểm khác biệt với tiền gửi giao dịch).

Do nhu cầu gửi tiền của khách hàng rất đa dạng tuỳ theo kế hoạch sử dụng tiền của họ trong hiện tại cũng nh tơng lai nên ngân hàng qui định nhiều loại kỳ hạn gửi tiền cho khách hàng lựa chọn ,có thể kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng hoặc 12 tháng.v.v để thu hút tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.

Để huy động khối lợng vốn lớn theo nhu cầu tài sản từng thời kỳ, NHTM phát hành kỳ phiếu, trái phiếu với lãi suất hấp dẫn hơn vì đối tợng khách hàng này rất quan tâm đến thu nhập từ tài sản của họ

Ngoài ra các NHTM còn cung cấp các tài khoản tiền gửi có kỳ hạn đối với các tổ chức kinh tế- xã hội Khi việc sử dụng vốn đợc kế hoạch trong tơng lai, các tổ chức này gửi tiền theo kỳ hạn phù hợp một mặt nhờ ngân hàng bảo quản, mặt khác họ thu thêm đợc một khoản tiền lời do ngân hàng trả.

Ngoại trừ một số khoản tiền gửi giao dịch để đảm bảo khả năng thanh toán nh ký quĩ, bảo lãnh dự thầu hoặc bảo lãnh thực hiện hợp đồng v.v đợc qui định mang tính bắt buộc, các hình thức gửi tiền khác mang tính tự nguyện Khách hàng có thể lựa chọn ngân hàng để gửi tiền theo các kỳ hạn khác nhau, do đó cạnh tranh về huy động vốn diễn ra quyết liệt giữa các NHTM, các tổ chức tài chính.

1.2.3.2 Vay các tổ chức tín dụng khác

Các ngân hàng thơng mại có thể vay vốn của các tổ chức tín dụng khác Đây là các khoản vay thông thờng mà các NHTM vay lẫn nhau trên thị trờng liên ngân hàng hay thị trờng tiền tệ để bổ xung dự trữ bắt buộc, bù đắp thiếu hụt trong cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn với lãi suất thoả thuận, tuy nhiên đây là nguồn vốn thờng có thời hạn ngắn và chi phí cao nên việc vay mợn có tính tạm thời ,về lâu dài các NHTM tìm cách khai thác nguồn vốn tiền gửi để trả khoản nợ này.

1.2.3.3 Vay chiết khấu hay tái cấp vốn của Ngân hàng Trung ơng

Việc vay vốn từ Ngân hàng Trung ơng nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời của nguồn vốn do sự giảm sút số vốn hiện có so với tài sản của ngân hàng thơng mại Tuy nhiên, nhu cầu khoản vay này phải phù hợp với mục tiêu của Ngân hàng Trung ơng ở nhiều nớc khoản vay này phải ký quĩ bằng thơng phiếu hoặc các giấy tờ có giá khác Đặc điểm nguồn vốn này là thời hạn ngắn do đó các NHTM phải tăng cờng huy động các nguồn vốn khác để trả nợ ngay khi đến hạn

1.2.3.4 Nhận vốn uỷ thác đầu t

Đối với một số NHTM, ngoài nguồn vốn huy động, vay tái cấp vốn của Ngân hàng Trung ơng, còn có thể nhận đợc nguồn vốn ủy thác đầu t của Nhà n-ớc và các tổ chức tài chính trong nớc và quốc tế theo các chơng trình, dự án có mục tiêu cụ thể Để đợc nhận nguồn vốn này, các ngân hàng phải lập dự án cho từng đối tợng hoặc nhóm đối tợng phù hợp với đối tợng các khoản vay Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam đang nhận vốn uỷ thác của các dự án: Phục hồi và phát triển nông thôn, dự án tín dụng nông thôn

1.2.3.5 Các nguồn vốn khác

Thực hiện chức năng trung gian thanh toán, các ngân hàng thơng mại có thể sử dụng kết d trên các tài khoản thanh toán vãng lai nh chênh lệch thu hộ lớn hơn chi hộ các ngân hàng khác trong thanh toán liên hàng Ngoài ra còn có

thể có số d trên các tài khoản ký quĩ hoặc các khoản quản lý, giữ hộ nhng số vốn này không nhiều và ngân hàng không chủ động trong việc tập trung nguồn vốn này.

Nh vậy, các NHTM tạo lập nguồn vốn chủ yếu bằng phơng thức huy động vốn để khai thác nguồn vốn nhàn rỗi của khách hàng, trờng hợp mất cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn có thể vay vốn các tổ chức tín dụng hoặc dới hình thức chiết khấu của Ngân hàng Trung ơng và có thể nhận vốn ủy thác đầu t cùng với số vốn của chủ sở hữu để có nguồn vốn với qui mô nhất định đủ tài trợ cho danh mục tài sản Trong số các phơng thức này, huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội giữ vai trò quan trọng nhất do nó cho phép khai thác, phát huy nội lực để phát triển kinh tế đồng thời nguồn vốn này thờng có chi phí thấp hơn so với các nguồn vốn khác vì nguồn này nhận đợc trực tiếp từ ngời gửi tiền.

1.2.4 Đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn:

Trên đây chúng ta đã nghiên cứu các bộ phận cơ bản của nguồn vốn, đặc điểm của chúng và vai trò đối với mục tiêu an toàn và lợi nhuận của ngân hàng cùng các phơng thức tạo lập vốn trong đó nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội là trọng tâm để khai thác

Nguồn vốn của NHTM khá đa dạng và gồm nhiều thành phần, trong số đó có những thành phần không ổn định, đổi lại khả năng giao dịch của nó lại cao và tỷ lệ lãi suất thấp, một số khác hạn chế khả năng phát séc, ổn định nhng lãi suất cao hơn Thông thờng lãi suất có tơng quan tỷ lệ thuận với kỳ hạn của nó.

Khách hàng có những khoản tiền gửi khác nhau và cũng có những phản ứng rất khác nhau đối với sự thay đổi của lãi suất và chất lợng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp.

Do vậy, khối lợng, cơ cấu, sự ổn định, cấu trúc thời hạn và chi phí huy động và quản lý nguồn vốn là những tiêu thức đánh giá hoạt động huy động vốn của một ngân hàng.

Hoạt động huy động vốn của một ngân hàng đợc đánh giá là có hiệu quả khi:

- Qui mô nguồn vốn huy động đủ lớn để tài trợ cho danh mục tài sản đa dạng và không ngừng tăng trởng.

- Cơ cấu nguồn vốn phù hợp với cơ cấu sử dụng vốn.- Nguồn vốn tăng trởng với độ ổn định cao.

- Nguồn vốn có chi phí hợp lý

1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động huy động vốn1.3.1 Môi trờng kinh doanh

Hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động huy động vốn của NHTM nói riêng luôn gắn với môi trờng kinh doanh, đặc biệt là môi trờng kinh tế và pháp lý.

- Việc huy động và sử dụng vốn của ngân hàng bị các chỉ tiêu kinh tế nh tốc độ tăng trởng của nền kinh tế, thu nhập của thực thể, tốc độ chu chuyển vốn, tình trạng thất nghiệp và tỷ lệ lạm phát tác động trực tiếp.

- Ngân hàng thơng mại là doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt chịu tác động bởi nhiều cơ chế quản lý của Chính phủ và của Ngân hàng Trung ơng Thay đổi chính sách của Nhà nớc, của Ngân hàng Trung ơng về tài chính, tiền tệ, tín dụng, lãi suất sẽ ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh cũng nh khả năng thu hút nguồn vốn của NHTM Sự ổn định về chính trị hay về chính sách ngoại giao cũng tác động đến quan hệ nguồn vốn của một ngân hàng với các quốc gia khác trong khu vực và trên thế giới.

- Phân bố dân c, thu nhập của ngời dân là một nguồn lực tiềm tàng có thể khai thác nhằm mở rộng quy mô huy động vốn của NHTM.

- Môi trờng văn hoá nh tập quán, tâm lý, thói quen sử dụng tiền của dân c ảnh hởng nhiều đến quyết định kinh tế của ngời có thu nhập về tiêu dùng và tiết kiệm, mức độ chấp nhận rủi ro khi gửi tiền vào các tổ chức tín dụng hay

quyết định chi số tiền nhàn rỗi của họ đầu t vào bất động sản, động sản, chứng khoán

Khả năng ứng dụng công nghệ trở thành một trong những điều kiện bắt buộc để ngân hàng tồn tại và phát triển Trong những năm gần đây, nhờ tiến bộ của công nghệ thông tin, đã xuất hiện nhiều sản phẩm dịch vụ mới liên quan đến hoạt động huy động nguồn vốn của ngân hàng nh dịch vụ ngân hàng tại nhà (Home banking), máy rút tiền tự động ATM, th tín dụng, hệ thống thanh toán điện tử v.v Với những sản phẩm dịch vụ mới, tỷ lệ gửi tiền, thanh toán qua ngân hàng ngày càng tăng và đạt tỷ lệ cao.

1.3.2 Môi trờng ngành Ngân hàng

Hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày càng có sự tham gia của nhiều loại hình ngân hàng mới và các tổ chức tài chính phi ngân hàng Cạnh tranh có xu hớng gia tăng mạnh, làm giảm đi sự khác biệt giữa các NHTM với các tổ chức tài chính phi ngân hàng Khách hàng có tiền nhàn rỗi có thể đầu t trực tiếp vào mua chứng khoán của Chính phủ và công ty Xu hớng cạnh tranh trong ngành Ngân hàng càng gia tăng do các yếu tố nh thay đổi chính sách về tài chính - tiền tệ, đổi mới tài chính của doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, xu hớng chứng khoán hoá

Trong môi trờng ngành Ngân hàng, cạnh tranh về tiền gửi diễn ra dới nhiều hình thức Các ngân hàng có thể áp dụng những điều kiện giống nhau cho tất cả các khách hàng gửi tiền.Vì lý do này, các sản phẩm dịch vụ liên quan đến tiền gửi đợc mở rộng và đợc phổ biến nhanh chóng Thêm vào đó, nhiều tổ chức tài chính phi ngân hàng có thể huy động tiền gửi có kỳ hạn, thậm chí còn cung cấp các tài khoản không kỳ hạn Do cạnh tranh, lãi suất tiền gửi tăng lên trong khi giá dịch vụ liên quan đến tiền gửi giảm xuống điều này ảnh hởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của các ngân hàng.

1.3.3 Chiến lợc khách hàng của ngân hàng về huy động vốn

Giờ đây, khách hàng có nhiều cơ hội lựa chọn ngân hàng mà theo họ là thuận tiện hơn chứ không chỉ đơn thuần là nơi cất trữ tiền tệ và kiếm lời từ lãi suất Do đó, các ngân hàng nhận thấy cần có chiến lợc khách hàng đúng đắn trong hoạt động nói chung và trong huy động vốn nói riêng.

Trớc tiên, ngân hàng cần hiểu đợc động cơ, thói quen và những mong muốn của ngời gửi tiền, thậm chí từng đối tợng khách hàng gửi tiền thông qua phân tích lợi ích của khách hàng Mục đích của tiền gửi trên loại tài khoản khác nhau rất khác nhau nh tiền gửi giao dịch để phát hành séc thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn để dành tiền cho tiêu dùng, đầu t trong tơng lai đồng thời hởng lãi…

Trên cơ sở những thông tin về khách hàng, ngân hàng có thể đa ra hệ thống các chính sách và biện pháp phù hợp để có đợc quy mô và cơ cấu nguồn vốn mong muốn Hệ thống các chính sách đáp ứng và gợi mở nhu cầu liên quan đến huy động vốn bao gồm:

- Các chính sách liên quan đến sản phẩm và dịch vụ tiền gửi của ngân hàng Nhóm chính sách này nhằm vào việc đánh giá các loại sản phẩm dịch vụ cung cấp và chất lợng của chúng nh: Chất lợng tài khoản, kỳ hạn và các dịch vụ liên quan đến tiền gửi nh rút tiền tự động, giao dịch tại nhà , rút ngắn thời gian thanh toán Những năm gần đây các ngân hàng đã đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, hoàn thiện và đổi mới nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu thị trờng đồng thời mở rộng phát triển dịch vụ mới.

- Các chính sách về giá cả, lãi suất tiền gửi, tỷ lệ hoa hồng và chi phí dịch vụ đợc coi là giá cả của các sản phẩm và dịch vụ tài chính ngân hàng sử dụng hệ thống lãi suất tiền gửi nh một công cụ quan trọng trong việc huy động tiền gửi và thay đổi quy mô nguồn vốn Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn ngân hàng cần ấn định mức lãi suất cạnh tranh thực hiện những u đãi về giá cho những khách hàng lớn, gửi tiền thờng xuyên.

- Chính sách về tổ chức- kỹ thuật: Đây là các chính sách và biện pháp nhằm làm thuận lợi, nhanh chóng, đơn giản trong quan hệ với khách hàng Bao

gồm việc bố trí mạng lới thu hút vốn, hoàn thiện công nghệ ngân hàng, cơ chế tài chính đồng thời tổ chức thông suốt hệ thống thanh toán sao cho nhanh chóng, an toàn, chính xác.

- Chính sách trong phục vụ và giao tiếp: Các chính sách này đợc các NHTM rất quan tâm nhằm tạo, củng cố uy tín của mình trên thị trờng, gắn bó với khách hàng truyền thống và hấp dẫn khách hàng mới Trong điều kiện khó có thể duy trì sự khác biệt về sản phẩm và giá cả nh hiện nay, chất lợng dịch vụ khách hàng trở thành công cụ cạnh tranh vô cùng quan trọng để thu hút nguồn vốn Thái độ phục thân thiện, chu đáo, bố trí hệ thống thanh toán khoa học là những điều hết sức cần thiết để giữ vững khách hàng hiện có và thu hút thêm khách hàng mới.

Quy mô vốn tự có: Vốn tự có là nguồn vốn có thể đóng vai trò cái đệm chống đỡ sự sụt giảm giá trị tài sản của NHTM, nó đảm bảo lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng cũng là yếu tố quyết định giới hạn tối đa của quy mô nguồn vốn.

Cơ sở vật chất kỹ thuật: Đây là một trong các nguồn lực để ngân hàng hoạt động có hiệu quả Đó là mạng lới chi nhánh, các điểm giao dịch với đặc thù vị trí, hệ thống thông tin và thiết bị khác.

Tài sản vô hình: Tài sản vô hình quan trọng nhất của ngân hàng là uy tín của nó trong hệ thống, của các thành viên trong Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc Thuộc nhóm này phải kể đến các quan hệ mà ngân hàng đã tạo lập đợc với

các khách hàng hiện có, khách hàng tiềm năng, các trung gian tài chính và các cơ quan Nhà nớc.

Tính chất sở hữu của ngân hàng: Yếu tố này có ảnh hởng trực tiếp, sâu sắc đến mô hình, cơ cấu tổ chức và cơ chế tài chính, chiến lợc kinh doanh từ đó ảnh hởng đến hoạt động huy động vốn, quản lý và sử dụng vốn.

Kết luận: Chúng ta đã nghiên cứu các thành phần, cơ cấu nguồn vốn đối

với hoạt động kinh doanh của NHTM ,các phơng thức tạo lập vốn và các nhân tố ảnh hởng đến quy mô cơ câú nguồn vốn Những nội dung này làm sáng tỏ lý luận liên quan đến hoạt động về nguồn vốn của ngân hàng, giúp chúng ta có một cơ sở lý luận rõ ràng để đi sâu phân tích thực trạng nguồn vốn và hoạt động huy động vốn của NHTM nói chung, của NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình nói riêng, để từ đó có thể đa ra những giải pháp phù hợp với mục đích nghiên cứu nhằm phục vụ phát triển kinh tế theo đờng lối, chủ trơng chính sách của Đảng và Nhà nớc.

Chơng 2

Thực trạng huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hoà Bình

2.1 Tình hình kinh tế, xã hội tỉnh Hoà Bình2.1.1 Một số chỉ tiêu tổng hợp

Hoà bình là tỉnh mới đợc tái lập tháng tháng 10/1991, tách ra từ tỉnh Hà Sơn Bình Đến nay toàn tỉnh có 11 huyện thị, với 214 xã phờng, thị trấn Trung tâm tỉnh là thị xã Hoà Bình Diện tích đất tự nhiên 4.662 km2, dân số 780 ngàn ngời, mật độ bình quân: 167 ngời/1km2.

Về vị trí địa lý, Hoà Bình thuộc vùng miền núi cửa ngõ Tây Bắc, nằm ở vị trí đầu mối giao thông quan trọng, tiếp giáp với đồng bằng sông Hồng thông qua nhiều tuyến giao thông đờng bộ, đờng thuỷ và cách thủ đô Hà Nội 70 Km, nên có vị trí chiến lợc quan trọng trong xây dựng kinh tế và bảo đảm an ninh quốc phòng Có thể nói Hoà Bình là Tỉnh có nhiều tiềm năng phát triển kinh tế xã hội nếu các lợi thế này đợc khai thác Tuy nhiên, do địa bàn bị chia cắt sâu, mạnh nên đã gây cản trở không nhỏ cho giao lu kinh tế văn hoá, phát triển kinh tế xã hội và đời sống nhân dân.

Trong những năm qua với những chính sách đầu t đồng bộ của Đảng và Nhà nớc, nền kinh tế Hoà Bình đã có nhiều khởi sắc Sản xuất nông nghiệp phát triển toàn diện, liên tục năm sau cao hơn năm trớc, đời sống nông dân đợc cải thiện và nâng cao, bộ mặt nông thôn đổi mới rõ rệt, nhiều ngành nghề đợc khôi phục và phát triển tạo khả năng trong việc cơ cấu lại nền kinh tế của tỉnh theo h-ớng đa canh, gia tăng sản phẩm hàng hoá, giảm dần tỷ lệ nghèo đói Công nghiệp và dịch vụ có bớc phát triển đáng kể, ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng sản phẩm.

Qua số liệu Biểu số 01 cho thấy từ năm 1998 - 2001 tỉnh Hoà Bình có nhịp độ tăng trởng khá, tốc độ trung bình GDP tăng hàng năm trên 7%, tuy vậy

so với bình quân thu nhập cả nớc, bình quân GDP/ngời của tỉnh chỉ bằng 60% do có điểm xuất phát quá thấp

Năm 2000

Năm 20011 Tổng sản phẩm trong tỉnh 1.596.539 1.664.769 1.834.055 1.957.295

3 Thu nhập bình quân đầu ng 2,12 2,19 2,38 2,51

(Nguồn: Niên giám thống kê tỉnh Hoà Bình 2001, NXB Thống kê; trang 25 ).

Cơ cấu kinh tế đã có sự chuyển dịch tích cực theo hớng giảm dần tỷ trọng nông nghiệp trong tổng giá trị sản lợng, song sự chuyển dịch này còn rất chậm.

Năm 2000

Năm 2001

Ngành nông, lâm nghiệp thuỷ sản 49.09 47.93 48.53 47.87Ngành công nghiệp và xây dựng 15.98 16.89 17.10 17.58

(Nguồn: Niên giám thống kê tỉnh Hoà Bình 2001, NXB Thống kê, trang 25)

Biểu số 02 cho thấy nền kinh tế của tỉnh chủ yếu vẫn là nền kinh tế nông nghiệp Công nghiệp và xây dựng còn rất nhỏ bé, dịch vụ tăng chậm và không đồng đều giữa các năm Giá trị sản xuất nông nghiệp năm 2001 đạt 931.312 triệu đồng tăng 7% so với năm 2001, đời sống ngời nông dân đợc cải thiện một

bớc tuy vẫn còn nghèo, tỷ lệ thu nhập dành cho tiết kiệm và đầu t của nhân dân còn ở mức khiêm tốn Giá trị sản xuất công nghiệp năm 2001 đạt 440.991 triệu đồng, tăng 13% so với năm 2000, tập trung vào một số sản phẩm tăng khá: Sản xuất phân phối điện, nớc; chế biến

Toàn tỉnh có 72 doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động trên các lĩnh vực kinh tế trong đó 18 doanh nghiệp do Trung ơng quản lý, 49 doanh nghiệp do địa ph-ơng quản lý, 5 doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài Thực tế các doanh nghiệp Nhà nớc sản xuất kinh doanh có hiệu quả không cao, nhiều doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, một số doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không ổn định.

Từ thực tế trên một yêu cầu cấp bách đặt ra là Hoà Bình phải đẩy nhanh tốc độ chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế, phát triển sản xuất hàng hoá nhiều thành phần, phát huy tối đa nguồn nội lực của Tỉnh để có một cơ cấu kinh tế hợp lý theo định hớng.

2.1.2 Dân số và cơ cấu dân tộc

Đến cuối năm 2001 dân số của tỉnh Hoà Bình có 780 ngàn ngời trong đó dân c nông thôn là 671 ngàn chiếm tỷ trọng 86% dân số toàn tỉnh Dân số trong độ tuổi lao động là 382 ngàn ngời bằng 49% dân số, tỷ lệ tăng dân số hàng năm trung bình 1.6 % Hoà bình có 7 dân tộc cùng sinh sống trong đó đông nhất là dân tộc Mờng (60%) sau đó là dân tộc Kinh (31%), còn lại là các dân tộc khác Mật độ dân số trung bình 167 ngời/km2, nơi tập trung đông nhất là thị xã Hoà Bình (599 ngời/km2) và nơi ít nhất là huyện Đà Bắc (61 ngời/km2)

Hàng năm có hàng vạn ngời đến tuổi lao động bổ sung, sức ép về giải quyết việc làm trong những năm qua và hiện nay rất gay gắt, số lao động cha có việc làm tăng, nguồn lao động chủ yếu là lao động phổ thông cha qua đào tạo

Hoà Bình là tỉnh có nhiều dân tộc, trình độ dân trí thấp, mỗi dân tộc có một phong tục tập quán sản xuất và sinh hoạt lâu đời nên gây trở ngại không nhỏ trong việc chuyển nền sản xuất từ tự cung tự cấp sang sản xuất hàng hoá.

Lợi thế so sánh của tỉnh Hoà Bình:

Hoà Bình là tỉnh có tiềm năng lớn về thuỷ điện, đặc biệt nhà máy thuỷ điện Hoà bình hiện nay là công trình thuỷ điện có công suất lớn nhất Đông Nam á Đây là điều kiện tốt để thúc đẩy nền kinh tế Hoà Bình phát triển nhanh chóng tạo sự đột biến và đẩy nhanh tốc độ tăng trởng kinh tế, phát triển công nghiệp, làm cơ sở tổ chức lại sản xuất, sắp xếp dân c, phát triển cơ sở hạ tầng và dịch vụ.

Đất đai cha khai thác còn nhiều, nhất là đất lâm nghiệp, khả năng tái sinh rừng tự nhiên mạnh Đây là điều kiện để phát triển rừng, tăng độ che phủ của rừng bằng cây công nghiệp dài ngày, cây ăn quả và các loại cây rừng khác nhằm đảm bảo nguồn nớc cho công trình thuỷ điện, cho đồng bằng sông Hồng, đồng thời mang lại hiệu quả kinh tế từ rừng bằng cây công nghiệp cây ăn quả và các sản phẩm chăn nuôi.

Thời tiết, khí hậu đa dạng, có nhiều tiểu vùng khí hậu thích hợp với các loại cây trồng vật nuôi có giá trị kinh tế cao Đây là một lợi thế cần quan tâm khai thác bằng cách lựa chọn cho đợc những loại cây trồng thích hợp thay thế dần cây lơng thực với năng suất, chất lợng, và giá trị kinh tế cao hơn gấp nhiều lần.

Nguồn tài nguyên khoáng sản tuy trữ lợng nhỏ, phân bố rải rác, nhng rất phong phú, đa dạng là cơ sở cho phát triển công nghiệp, đáp ứng nhu cầu trong tỉnh cũng nh cung cấp cho thị trờng trong nớc và tham gia xuất khẩu.

Tuy nhiên, điều kiện tự nhiên xã hội của Hoà Bình cũng gây nên khó khăn hạn chế trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế của tỉnh:

Hoà Bình là một tỉnh thuộc diện nghèo nhất nớc (hàng năm Ngân sách Nhà nớc phải hỗ trợ trung bình từ 400-500 tỷ đồng), thực hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế ở một điểm xuất phát thấp, tích luỹ từ nội bộ nền kinh tế hầu nh không có, đời sống nhân dân còn gặp nhiều khó khăn, là tỉnh có nhiều dân tộc, trình độ dân trí thấp, lực lợng lao động dồi dào nhng nhng chủ yếu là lao động phổ thông.

Cơ sở hạ tầng không đồng bộ và yếu kém, đặc biệt là hệ thống đờng giao thông nông thôn ít, quá xấu đang là yếu tố cản trở sự phát triển kinh tế, xã hội của Tỉnh.

Địa hình rộng nhng bị chia cắt mạnh bởi nhiều đồi núi, sông suối Diện tích đất lâm nghiệp lớn nhng diện tích rừng còn quá ít dẫn đến môi trờng sinh thái khắc nghiệt: Gió nóng, lốc cục bộ, sơng muối

2.2 Hoạt động nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hoà Bình trong thời gian qua

2.2.1 Vai trò vị trí của của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Hoà Bình đối với sự phát triển kinh tế trên địa bàn

Tháng 10 năm 1991 cùng với sự tái lập của Tỉnh, NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình đợc thành lập trên cơ sở giải thể để sáp nhập Ngân hàng Công thơng thị xã Hoà Bình và Ngân hàng Nông nghiệp 9 huyện, với nhiệm vụ chủ yếu là huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để đầu t phát triển sản xuất kinh doanh trên địa bàn, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đồng thời thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng khác

Với đặc điểm địa bàn tỉnh Hoà Bình không lớn, lại có 2 NHTM Nhà nớc và 5 Quĩ tín dụng nhân dân cùng hoạt động kinh doanh tiền tệ, do đó thị phần đ-ợc phân chia theo đặc điểm tính chất của từng ngân hàng Trong những năm qua từ khi Ngân hàng Đầu t và Phát triển Hoà Bình không thực hiện các nghiệp vụ cấp phát vốn đầu t xây dựng cơ bản cho công trình thuỷ điện Hoà Bình và chuyển hẳn sang kinh doanh thì thị phần đợc hình thành nh sau: Ngân hàng Đầu t và Phát triển chủ yếu phục vụ các đơn vị kinh tế thuộc các ngành công nghiệp, xây dựng cơ bản ở khu vực thành thị và một số ít ở nông thôn; NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình phục vụ các đối tợng khách hàng là hộ sản xuất, kinh doanh ở nông thôn, hợp tác xã nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, các doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh hoạt động trong các lĩnh vực thơng mại, dịch vụ, sơ chế hàng nông lâm sản; hệ thống các quỹ tín dụng phục vụ chủ yếu cho các

thành viên của quỹ Tuy nhiên sự phân chia này cũng chỉ là tơng đối, bởi vì các quỹ tín dụng trên địa bàn, đặc biệt là 2 ngân hàng thơng mại là NHNo&PTNT và Ngân hàng Đầu t và Phát triển cạnh tranh nhau ở tất cả mọi khâu, mọi lĩnh vực và đều thực hiện các chức năng của ngân hàng kinh doanh đa năng Bên cạnh đó tiết kiệm bu điện với mạng lới rộng khắp đến từng thôn xã và lợi thế về công nghệ tin học, mạng viễn thông tạo khả năng thu hút lớn nguồn vốn tiết kiệm dân c đang là một đối thủ cạnh tranh gay gắt với các NHTM trong tỉnh nói chung và với NHNo&PTNT Hoà Bình nói riêng.

Tỷ lệ thị phần các tổ chức tín dụng vào thời điểm 30/06/2002 đợc phân chia nh sau:

* Về nguồn vốn (xem Biểu đồ số 01): Tổng nguồn vốn 717.428 triệu

đồng, trong đó:

- NHNo&PTNT: 464.653 triệu đồng, chiếm thị phần: 65 %

- NH Đầu t và phát triển: 237.643 triệu đồng, chiếm thị phần: 33%

- Hệ thống quỹ tín dụng nhân dân và Công ty Vàng bạc đá quý: 15.132 triệu đồng, chiếm thị phần: 2%

Biểu đồ số 01

* Về sử dụng vốn (xem biểu đồ số 02): Tổng d nợ tín dụng thơng mại

trên địa bàn thời điểm 30/06/2002 là: 592.739 triệu đồng Trong đó:- NHNo&PTNT: 373.445 triệu đồng, chiếm thị phần: 63%

- NH Đầu t và phát triển: 199.575 triệu đồng, chiếm thị phần: 34%

- Hệ thống quỹ tín dụng nhân dân và Công ty Vàng bạc đá quý: 19.719 triệu đồng, chiếm thị phần: 3%

Biểu đồ số 02

Qua số liệu trên cho thấy NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình có một vị trí rất quan trọng trên địa bàn Bằng những nỗ lực trong chặng đờng 10 năm xây dựng, phát triển và trởng thành, NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình từ chỗ là một ngân hàng yếu kém đứng trên bờ vực của sự phá sản đã trở thành một ngân hàng mạnh có thị phần lớn nhất so với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn, có vai trò quan trọng trong việc khơi tăng nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân và các tổ chức kinh tế để đầu t phát triển Với phơng châm “đi vay để cho vay”, thực hiện Quyết định số 1179/1997/TTg/QĐ-TTg của Thủ tớng Chính phủ và Nghị quyết số 202 của Bộ chính trị Ban chấp hành Trung ơng Đảng, NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình đã hớng mạnh hoạt động kinh doanh của mình vào phục vụ sản xuất kinh doanh trên địa bàn, đặc biệt là phục vụ sự phát triển của nông nghiệp nông thôn và nông dân, coi nông dân là “ngời bạn đồng hành của mình” trên con đ-ờng cùng phát triển Vì vậy, trong thời gian qua ngân hàng đã có những đóng góp rất lớn cho sự nghiệp đổi mới bộ mặt nông thôn ở Hoà Bình, cụ thể là: Kinh tế trong tỉnh đạt mức tăng trởng khá, đời sống vật chất tinh thần của nhân dân đ-ợc cải thiện; sản xuất nông nghiệp phát triển tơng đối toàn diện, từng bớc chuyển sang sản xuất hàng hoá; khoa học công nghệ mới đợc ứng dụng rộng rãi trong nông nghiệp; công nghiệp, ngành nghề, làng nghề và dịch vụ ở nông thôn bớc đầu đợc phục hồi và phát triển góp phần làm chuyển dịch căn bản cơ cấu kinh tế nông thôn; phong trào chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi, thâm canh tăng vụ chuyển biến mạnh; quan hệ sản xuất đợc đổi mới theo hớng xây dựng nền nông nghiệp hàng hoá với nhiều thành phần kinh tế tham gia; kết cấu hạ tầng kinh tế, xã hội nông thôn đợc tăng cờng; an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội đợc đảm bảo, môi trờng sinh thái đợc cải thiện một bớc góp phần quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế- xã hội, tạo tiền đề cho công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn của tỉnh.

Trong những năm tiếp theo, thực hiện công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc mà trớc hết là công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp nông

thôn nh nội dung Nghị quyết Đại hội ban chấp hành Đảng bộ tỉnh Hoà Bình lần thứ VIII đã đề ra, NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình có vai trò hết sức quan trọng cũng nh nhiệm vụ rất nặng nề trong việc huy động vốn để cho vay phát triển kinh tế trên địa bàn.

2.2.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy, màng lới hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Hoà Bình

So với các NHTM khác trên địa bàn, NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình có màng lới rộng khắp với 10 Ngân hàng Nông nghiệp huyện đặt trụ sở tại các thị trấn là trung tâm kinh tế, văn hoá xã hội của huyện, dới nó là các ngân hàng cấp III trực thuộc huyện để rút ngắn khoảng cách không gian giữa ngân hàng với khách hàng nhất là đối với những vùng sâu vùng xa bà con nông dân khó có điều kiện đi lại giao dịch nơi trung tâm huyện lỵ Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh tại Thị xã Hoà Bình- là trung tâm của tỉnh, vừa làm nhiệm vụ quản trị điều hành chung vừa tiến hành hoạt động kinh doanh trực tiếp trên địa bàn Thị xã Trực thuộc trực tiếp NHNo tỉnh còn có 4 ngân hàng cấp II loại V và các bàn huy động tiết kiệm đóng trụ sở tại các phờng của Thị xã

Qua sơ đồ số 01 ta thấy mạng lới tổ chức của NHNo&PTNT Tỉnh Hoà Bình nh sau:

Sơ đồ số 01: tổ chức NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình

Ban giám đốc

Các chi nhánh NHNo &PTNT

Phòngkinhdoanh

Phòngkế toán

ngânquỹ

Phòng kiểmtra KTNB

Phòng hành chínhquản trị

Phòng kinh doanh

Phòngkế toán kho quỹ

Bộ phậnhành chính

Khách hàng

ngân hàng cấpIII

ngân hàng cấp

II loại V

2.2.3 Phân tích hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình

NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình là một đơn vị hạch toán phụ thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, có chức năng kinh doanh đa năng về tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ ngân hàng trên địa bàn nhằm phát triển kinh tế xã hội, góp phần công nghiệp hoá, hiện đại hoá nhất là lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Để tồn tại, phát triển và không ngừng vơn lên trong cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn, NHNo&PTNT tỉnh Hoà