Tài liệu CHƯƠNG 3. ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG pot

CHƯƠNG ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG I KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM VÀ CÁC LOẠI TỔ CHỨC TÍN DỤNG: 1.1 Khái niệm, đặc điểm tổ chức tín dụng: Tổ chức tín dụng (TCTD) doanh nghiệp thành lập theo Luật Các Tổ chức tín dụng qui định khác pháp luật để thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Đặc điểm: - TCTD doanh nghiệp có đối tượng kinh doanh trực tiếp tiền tệ - Là doanh nghiệpcó hoạt động kinh doanh chính, thường xuyên mang tính nghề nghiệp hoạt động ngân hàng Nội dung kinh doanh chủ yếu TCTD nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ tốn Đặc điểm có ý nghĩa định đến chế điều chỉnh pháp luật việc tổ chức hoạt động TCTD Bởi vì, hoạt động ngân hàng TCTD thực phần lớn hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nguy rủi ro cao tính kéo dài quan hệ kinh doanh Những tác động tích cực tiêu cực hoạt động kinh doanh TCTD thường có tính dây chuyền - Tổ chức tín dụng doanh nghiệp chịu quản lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thuộc phạm vi áp dụng pháp luật ngân hàng (đ Luật ngân hàng) Đây dấu hiệu để nhận dạng TCTD, theo phân cấp quản lý nhà nước, tổ chức kinh tế kinh doanh lĩnh vực ngành nghề khác chịu quản lý nhà nước quan nhà nước khác 1.2 phân loại tổ chức tín dụng a) Căn vào phạm vi thực hoạt động ngân hàng, tổ chức tín dụng đựơc phân biệt thành Tổ chức tín dụng ngân hàng Tổ chức tín dụng phi ngân hàng:  Tổ chức tín dụng ngân hàng : Được thực toàn hoạt động ngân hàng theo khoản điều 20 Luật Tổ chức tín dụng Đối với TCTD ngân hàng, pl nước ta ko hạn chế phạm vi thực nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng Quy định cho phép TCTD ngân hàng có quyền rộng rãi việc thực nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng pl nước ta tương đồng với pl nhiều nước Tổ chức tín dụng ngân hàng bao gồm loại hình ngân hàng sau: * Ngân hàng thương mại ngân hàng hoạt động mục tiêu lợi nhuận * Ngân hàng đầu tư: ngân hàng thương mại chuyên thực nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn nguồn vốn cho vay ngân hàng đầu tư vốn tự có, quỹ dự trữ, khoản tiền gửi dài hạn, vốn huy động phát hành trái phiếu NH đầu tư ko nhận loại tiền gửi ngắn hạn * Ngân hàng tiết kiệm: TCTD chuyên huy động tiền gửi tiết kiệm cá nhân sử dụng nguồn vốn vay để mua chứng khoán, cho vay sản xuất tiêu dùng dựa sở chấp, cầm cố tài sản * Ngân hàng địa ốc: Nh chuyên cho vay dài hạn có đảm bảo BĐS, vốn cho vay chủ yếu vốn tự có vốn huy động thơng qua phát hành trái phiếu loại ngân hàng chủ yêu cho vay kinh doanh BĐS cơng trình cơng nghiệp, nhà ở… * Ngân hàng sách: NH thuộc sở hữu nhà nước, thành lập để thực nhiệm vụ nhà nước giao phục vụ cho việc thực sách kinh tế, XH nhà nước * Ngân hàng hợp tác: NH tổ chức, cá nhân, hộ gia đình tự nguyện thành lập để hoạt động ngân hàng nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ lẫn phát triển sản xuất, kinh doanh đời sống, lợi nhuận ko phải mục tiêu Do đó, ngân hàng hợp tác cho vay chủ yêu thành viên tổ chức mình, việc cho người ko phải thành viên vay hạn chế  Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: Là loại hình TCTD thực số hoạt động ngân hàng nội dung kinh doanh thường xuyên, không nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, khơng làm dịch vụ tốn( k3 Đ 20 LCTCTD) Tổ chức tín dụng phi ngân hàng chủ yếu thành lập hình thức : Cơng ty tài chính, Cơng ty cho th tài TCTD phi NH khác b) Dựa vào tiêu chí sở hữu vốn điều lệ chia thành nhóm: Tổ chức tín dụng nhà nước, Tổ chức tín dụng cổ phần (dưới hình thức cơng ty cổ phần), Tổ chức tín dụng hợp tác, tổ chức tín dụng có vốn đầu tư nước ngồi + Tổ chức tín dụng nhà nước: loại hình TCTD NN thành lập, cấp vốn điều lệ bổ nhiệm người quản trị, điều hành chất doanh nghiệp nhà nước, hoạt động mục tiêu lợi nhuận nhằm thực sách kinh tế - xh NN + Tổ chức tín dụng cổ phần: loại hình TCTD Được thành lập sở vốn góp NN cổ đơng khác để thực hoạt động kinh doanh ngân hàng chất công ty cổ phần Cổ đơng góp vốn nhà nước + Tổ chức tín dụng hợp tác: Vốn cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác tự nguyện đóng góp.Tồn hình thức hợp tác xã, hoạt động tuân theo Luật Hợp tác xã Luật Tổ chức tín dụng TCTD hợp tác gồm: NH hợp tác, quỹ tín dụng nhân dân hình thức khác Tổ chức có quy mơ nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, nghiệp vụ kinh doanh đơn giản, mục tiêu hoạt động tương trợ, giúp đỡ thành viên tổ chức + TCTD có vốn đầu tư nước ngồi: Có phần vốn 100% vốn điều lệ bên nước ngoài.xét chất, TCTD có vốn đầu tư nước ngồi doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi hoạt động Vì tổ chức hoạt động TCTD nước chịu điều chỉnh luật đầu tư nước 1.3 loại TCTD theo pháp luật hành a NH thương mại: - hoạt động mục tiêu lợi nhuận - chất, NH thương mại 1loại doanh nghiệp đặc thù Tính đặc thù thể chỗ, đối tượng tác nghiệp tiền tệ - vào phạm vi kinh doanh lĩnh vực kinh tế - kỹ thuật mà Nh thương mại hoạt động, chia thành loại: NH chuyên doanh NH kinh doanh đa năng, tổng hợp + NH chuyên doanh NHTM kinh doanh ngân hàng lĩnh vực, loại đối tượng khách hàng cụ thể VD: NH chuyên phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu… + NH kinh doanh đa năng, tổng hợp ngân hàng thương mại thực hoạt động kinh doanh Ngân hàng không bị giới hạn lĩnh vực kinh tế - kĩ thuật loại khách hàng VN nay, thuộc loại hình NH thương mại có dạng sau: + NH thương mại nhà nước: NN thành lập, thuộc sở hữu NN + NH thương mại cổ phần: NH thương mại thành lập hình thức cổ phần + NH liên doanh: NH đươc thành lập sở hợp đồng liên doanh, vốn góp bên VN bên nước + NH 100% vốn nước + Chi nhánh NH nước ngoài: đơn vị phụ thuộc NH nước ngoài, hoạt động theo giấy phép mở chi nhánh pháp luật VN, NH mở chi nhánh bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ cam kết cảu chi nhánh VN b NH đầu tư, NH phát triển, NH hợp tác, NH sách NH đầu tư loại NH có chức huy động vốn dài hạ vay dài hạn đầu tư vào thị trường chứng khốn, góp vốn thành lập công ty cổ phần bán lại cổ phần cho tổ chức cá nhân NH phát triển: loại hình NH có chức cung ứng vốn tín dụng cho dự án đầu tư NH hợp tác: NH thành lập sở vốn góp tổ chức, cá nhân, hộ gia đình, hoạt động nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ cho thành viên tổ chức NH sách: NH thuộc sở hữu nhà nước, NN thành lập để thực sách xã hội liên quan đến hoạt động NH sách nhà ở, sách xóa đói giảm nghèo… c Quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân loại hình TCTD hợp tác, hoạt động theo nguyên tắc tự động, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động, thực mục tiều chủ yếu tương trợ thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể thành viên, giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh dịch vụ, cải thiện đời sống Quỹ tín dụng nhân dân sở thành viên địa bàn tự nguyện thành lập hoạt động nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên    Quỹ tín dụng nhân dân trung ương: Quỹ tín dụng nhân dân sở thành lập nhằm mục đích hỗ trợ nâng cao hiệu hoạt động hệ thống quỹ tín dụng nhân dân d tổ chức tín dụng phi NH Cơng ty tài chính: Là TCTD phi NH, thực hoạt động phi NH, thực hoạt động kinh doanh NH theo giấy phép ko làm dịch vụ toán, ko nhận tiền gửi năm Cơng ty tài thành lập hoạt động VN hình thức sau: + cơng ty tài NN cơng ty tài NN đầu tư vốn, thành lập tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh + CTTC cổ phần CTTC tổ chức cá nhân góp vốn theo quy định pl, thành lập hình thức CTCP + CTTC trực thuộc TCTD cơng ty tài TCTD thành lập vốn tự có làm chủ sở hữu theo quy định pháp luật, hạch toán độc lập có tư cách pháp nhân + CTTC liên doanh CTTC thành lập vốn góp bên VN gồm nhiều TCTD, doanh nghiệp VN bên nước gồm nhiều TCTD ngân hàng , sở hợp đồng liên doanh + Cơng ty tài 100% vốn nước ngồi CTTC thành lập vốn nhiều TCTD nước theo quy định pháp luật Việt Nam CT cho thuê tài chính: Là tổ chức tín dụng phi NH, thực hoạt động cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê bên cho thuê với bên thuê Đặc điểm: + Hợp đồng cho thuê mà CT cho thuê tài ký với khách hàng hợp đồng ko thể hủy ngang + cơng ty cho th tài DN thành lập sở giấy phép NHNN cấ chịu quản lý nhà nước NHNN II QUY CHẾ THÀNH LẬP, CẤP GIẤY PHÉP HOẠT ĐỘNG, KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT, GIẢI THỂ, PHÁ SẢN, THANH LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG Quy chế thành lập cấp giấy phép hoạt động TCTD: a Điều kiện để cấp phép thành lập hoạt động TCTD, giấy phép hoạt động NH: Đối với TCTD: Những điều kiện để quan nhà nước có thẩm quyền cấp Giấy phép thành lập họat động cho Tổ chức tín dụng qui định điều 22 gồm: - Có nhu cầu hoạt động ngân hàng địa bàn xin hoạt động ĐK quan trọng thỏa mãn điều kiện đảm bảo cho TCTD đời tồn phát triển đồng thời thỏa mãn đk đảm bảo cho việc phát triển TCTD có quy hoạch, thích ứng với u cầu địi hỏi kinh tế đời sống xã hội - Có vốn theo luật định Bất kì tổ chức kinh tế muốn kinh doanh cần phải có vốn kinh doanh tiền tệ, vốn ko sở để thực kinh doanh, trang trải chi phí, bù đắp tổn thất rủi ro kinh doanh mà vốn thước đo lòng tin khách hàng TCTD mức vốn tự có TCTD sở quan trọng để xác định mức huy động vốn, khả cho vay vốn để tính tỷ lệ an toàn hoạt động TCTD - Thành viên sáng lập tổ chức, cá nhân có uy tín lực tài chính.kinh doanh tiền tệ nghề kinh doanh đồi hỏi người kinh doanh phải có uy tín cao Uy tín khả tài người sáng lập TCTD có ảnh hưởng lớn đến TCTD - Người quản trị điều hành có lực hành vi dân đầy đủ trình độ chun mơn phù hợp với loại hình tổ chức tín dụng người quản lí yếu tố quan trọng định đến thành bại kinh doanh tổ chức kinh tế hoạt động kinh doanh TCTD hoạt động phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro, địi hỏi người quản trị, điều hành phải có trình độ chun mơn - Có điều lệ tổ chức hoạt động phù hợp pháp luật điều lệ TCTD cụ thể hóa quy định pl tổ chức hoạt động TCTD Điều lệ xác định cụ thể mục tiêu, phương hướng, phạm vi, nội dung hoạt động, cách thức tổ chức máy quản lý, chế độ tài chính… TCTD - Có phương án kinh doanh khả thi TCTD đời , hoạt động có hiệu trước hết tổ chức phải có phương án kinh doanh cụ thể, có sở khoa học thực tiễn, xác định hiệu lợi ích kinh tế mà mang lại Theo Điều 21 Luật Tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng cho Tổ chức tín dụng  Đối với tổ chức ko phải TCTD: Quy định tài khoản Đ 22 LTCTD b Thủ tục xin cấp giấy phép thành lập, giấy phép hoạt động Thực theo quy định Đ 22, 23 LTCTD Thời hạn cấp giấy phép: Đ 24 LTCTD c Trách nhiệm TCTD kể từ cấp giấy phép: Tổ chức cấp giấy phép phải nộp khoản lệ phí cấp giấy phép theo quy định, phải sử dụng tên hoạt động nội dung ghi giấy phép Sau cấp giấy phép, TCTD phải thực ĐKKD khai trương hoạt động theo quy định đ 25,26,27,28 LTCTD d Điều kiện hoạt động Theo qui định Điều 28 Luật Các Tổ chức tín dụng, để tiến hành hoạt động ngân hàng, TCTD cấp giấy phép phải hội đủ điều kiện: - Có điều lệ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chuẩn y - Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh,có đủ vốn pháp định trụ sở phù hợp hoạt động ngân hàng - Phần vốn pháp định tiền phải gửi vào tài khoản phong tỏa không hưởng lải mở NHNN trước hoạt động tối thiểu 30 ngày Số vốn giải tỏa sau Tổ chức tín dụng vào hoạt động - Đăng báo TW, Địa phương việc thành lập tổ chức tín dụng e thu hồi giấy phép đ 29 LTCTD QUI CHẾ KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT TCTD a.Khái niệm: Kiểm soát đặc biệt biện pháp quản lý nhà nước đặc biệt Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực tổ chức tín dụng có nguy khả chi trả, khả tốn nhằm bảo đảm an tồn hệ thống Tổ chức tín dụng b Một tổ chức tín dụng bị đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt lâm vào trường hợp sau đây: – Tổ chức tín dụng có nguy khả chi trả Thông thường, khả chi trả biểu dạng: + 03 lần liên tiếp tháng, khơng trì giá trị tài sản động tương đương với khoản trả ngày làm việc tiếp theo; + Không có khả huy động vốn để tốn khoản nợ đến hạn; – Tổ chức tín dụng có nguy khả toán Nguy khả toán thường biểu hiện: + Các khoản nợ khó địi, nợ cho vay qúa hạn từ 12 tháng trở lên chiếm 10% tổng dư nợ cho vay; + Các khoản nợ khách hàng khơng có khả tốn, khơng có tài sản chấp hợp pháp lớn 100% vốn tự có – Tổ chức tín dụng có số lỗ lũy kế lớn 50% tổng số vốn điều lệ thực có qũy c Trình tự tiến hành kiểm sốt đặc biệt: - Thống đốc NHNN định đặt TCTD vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt QĐ NHNN thơng báo với quan NN có thẩm quyền quan hữu quan địa bàn để phối hợp thực mà ko đưa công luận - Ban kiểm soát đặc biệt thành lập thực nhiệm vụ tiến hành kiểm soát BKS đặc biệt phải chịu trách nhiệm QĐ q trình thực việc kiểm sốt đặc biệt - Việc kiểm soát đặc biệt kết thúc trường hợp sau: + Hết thời hạn kiểm soát đặc biệt mà ko gia hạn + Hoạt động TCTD trở lại bình thường + Trước kết thúc thời hạn kiểm soát đặc biệt, TCTD sáp nhập, hợp + TCTD lâm vào tình trạng phá sản -Việc kết thúc kiểm soát đặc biệt thực định thống đốc nhà nước Quy chế pháp lý phá sản, giải thể, lý TCTD: a Phá sản TCTD: - Do luật phá sản điều chỉnh - quy định tài Đ 98 LTCTD b Giải thể TCTD: - Giải thể TCTD việc chấm dứt tồn TCTD, xóa tên TCTD sổ ĐKKD - Giải thể trường hợp sau: Đ 99 LTCTD c Thanh lý TCTD: Đ 100 LTCTD III CƠ CẤU TỔ CHỨC, BỘ MÁY QUẢN LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG 3.1 Cơ cấu tổ chức Cơ cấu tổ chức tín dụng bao gồm: hội sở chính, đơn vị phụ thuộc - Hội sở chính: Là quan quản lý đạo chung tồn hoạt động tổ chức tín dụng, đồng thời trực tiếp thực hoạt động kinh doanh - Các đơn vị phụ thuộc sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện lập khu vực, địa phương có nhu cầu Các đơn vị trực thuộc có dấu riêng, trực tiếp giao dịch với khách hàng, hạch toán kinh tế nội 3.2 Bộ máy quản lý Tổ chức tín dụng a Đối với tổ chức tín dụng nhà nước: Bộ máy quản trị điều hành tổ chức tín dụng bao gồm Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc Thủ tướng phủ bổ nhiệm, miễn nhiệm thành viên hội đồng quản trị, tổng giám đốc, giám đốc tổ chức tín dụng nhà nước ủy quyền cho Thống đốc ngân hàng nhà nước định Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm trước nhà nước phát triển tổ chức theo mục tiêu nhà nươc giao Ban kiểm soát thực nhiệm vụ hội đồng quản trị giao, phải báo cáo chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị Tổng giám đốc (giám đốc) đại diện hợp pháp pháp nhân, có quyền điều hành cao tổ chức tín dụng nhà nước b Đối với tổ chức tín dụngcổ phần Bộ máy quản lý tổ chức tín dụng cổ phần gồm: đại hội đồng cổ đơng, hội đồng quản trị, ban kiểm sốt, tổng giám đốc giám đốc Đại hội đồng cổ đông quan có quyền định cao TCTD cổ phần điều hành hoạt động hàng ngày TCTD cổ phần tổng giám đốc giám đốc hội đồng quản trị bổ nhiệm miễn nhiệm c Đối với tổ chức tín dụngcó vốn đầu tư nước ngồi - Trong tổ chức tín dụng liên doanh: quan lãnh đạo cao hội đồng quản trị có tổng giám đốc, phó giám đốc - Trong tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngồi: máy quản lý có giám đốc d Đối với tổ chức tín dụnghợp tác Bộ máy quản lý tổ chức tín dụng hợp tác gồm: đại hội thành viên, hội đồng quản trị, ban kiểm soát, người điều hành Đại hội đồng thành viên quan có quyền cao người điều hành TCTD hợp tác giám đốc (hoặc chủ nhiệm) hội đồng quản trị bổ nhiệm miễn nhiệm HỌAT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG 4.1 Họat động huy động vốn - Huy động vốn nhận tiền gửi: Tiền gửi số tiền khách hàng gửi tổ chức tín dụng hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi khơng hưởng lãi phải hoàn trả cho người gửi tiền Loại hình tổ chức tín dụng ngân hàng nhận tất loại tiền gửi + Tiền gửi ko kì hạn: hay cịn gọi tiền gửi toán loại tiền gửi khách hàng gửi vào TCTD để thực khoản chi trả, tốn Tiền gửi ko kì hạn khoản tiền chờ toán ko phải tiền mà khách hàng để dành, nên khách hagf gửi tiền rút sử dụng toán lúc theo u cầu + Tiền gửi có kì hạn: loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào TCTD sở có thỏa thuận với TCTD nhận tiền gửi thời gian rút tiền + Tiền gửi tiết kiệm: loại tiền gửi dành cho cá nhân , khoản tiền để dành cá nhân ko phải để tốn, kí gửi vào TCTD nhằm quản lý cất giữ hộ để hưởng lãi theo định kỳ tiền gửi tiết kiệm có loại: Tiền gửi tiết kiệm ko kì hạn: tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền rút tiền theo yêu cầu mà ko cần báo trước vào ngày làm việc tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn: tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền rút tiền sau kì hạn gửi tiền định theo thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm Loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng thơng thường phép nhận tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên -Huy động vốn cách phát hành giấy tờ có giá: Các giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phát hành cơng cụ vay nợ thị trường tiền tệ hình thức giấy nhận nợ chứng thư tiền gửi, tổ chức tín dụng cam kết trả gốc, lãi cho người mua sau thời gian định Các loại giấy tờ có giá thơng dụng mà ngân hàng quốc gia thường hay sử dụng:Tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu, hối phiếu tài chính, chứng thư tiền gửi khác Các giấy tờ có giá vơ danh, đích danh, theo lệnh - -Huy động vốn cách vay vốn tổ chức tín dụng Trong trình hoạt động tổ chức tín dụng có lúc gặp khó khăn tạm thời vốn để thực nghiệp vụ toán cho khách hàng, khách hàng rút tiền mặt Tổ chức tín dụng vay nóng lẫn Vay vốn Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực nghiệp vụ cấp tín dụng hình thức tái cấp vốn cho TCTD ngân hàng thương mại Mục đích tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: thực sách tiền tệ quốc gia số trường hợp nhằm phục hồi khả tóan cho ngân hàng thương mại 4.2 Hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Đặc điểm: + bên chủ thể tham gia quan hệ giao dịch TCTD có đủ điều kiện hoạt động tín dụng theo quy định pháp luật TCTD tham gia với tư cách chủ thể cấp vốn + Nguồn vốn tín dụng mà TCTD cấp cho khách hàng chủ yếu nguồn vốn huy động + Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh có độ rủi ro cao, hậu rủi ro mang tính phản ứng dây chuyền Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng - Cho vay hình thức cấp tín dụng cho khách hàng Tổ chức tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi - Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá hình thức cấp tín dụng thơng qua việc mua thương phiếu giấy tờ có giá khách hàng trước đến hạn toán - Cho th tài hình thức cấp tín dụng thơng qua hoạt động thuê mua tài bên cho thuê tài tổ chức tín dụng (hoặc cơng ty cho th tài trực thuộc tổ chức tín dụng ngân hàng) với bên thuê tổ chức, cá nhân có nhu cầu sử dụng tài sản cố định Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê TCTD với khách hàng thuê - Bảo lãnh ngân hàng: hình thức cấp tín dụng sở tổ chức tín dụng đứng bảo lãnh cho bên bảo lãnh theo quy định pháp luật bảo lãnh ngân hàng Đây hình thức cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay Bao tốn: hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho khách hàng bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng Khi thực bao tốn, ngân hàng phải chịu tồn rủi ro bên mua hàng khơng có khả hồn thành nghĩa vụ tốn khoản phải thu 4.3 Hoạt động dịch vụ toàn, ngân quỹ Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ hoạt động NH gắn liền với hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng.TCTD hoạt động có quyền nghĩa vụ sau: +Tổ chức tín dụng có quyền mở tài khoản tiền gửi ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng khác +Tổ chức tín dụng thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng 4.4 Các hoạt động kinh doanh khác tổ chức tín dụng - Góp vốn mua cổ phần: Tổ chức tín dụng góp vốn mua cổ phần cuả doanh nghiệp Tổ chức tín dụng khác theo từ vốn điều lệ quĩ dự trữ cuả Tổ chức tín dụng - Tham gia thị trường tiền tệ: Tổ chức tín dụng tham gia vào giao dịch thị trường tiền tệ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức bao gồm: Thị trường nội tệ, ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường đấu thầu tín phiếu kho bạc, thị trường giấy tờ có giá khác - Kinh doanh ngoại hối, vàng ngân hàng nhà nước cho phép - Kinh doanh bảo hiểm (thành lập công ty độc lập) cung cấp dịch vụ bảo hiểm -Tổ chức tín dụng có quyền thực nghiệp vụ ủy thác, đại lý, tư vấn, bảo quản vật q, giấy tờ có giá, cho th tủ két… BẢO HIỂM TIỀN GỬI 6.1 Khái niệm, đặc điểm: - Khái niệm: Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) hệ thống Chính phủ thiết lập để bảo vệ quyền lợi hợp pháp người gửi tiền tổ chức tín dụng góp phần bảo đảm phát triển an tồn hệ thống tài quốc gia - Đặc điểm: + Xét tính chất, loại hình bảo hiểm bắt buộc Vì việc áp dụng chế độ bảo hiểm bắt buộc tiền gửi không nhằm xử lý rủi ro tổ chức nhận tiền gửi, bảo vệ lợi ích người gửi tiền mà cịn bảo vệ an tồn cho hệ thống tổ chức tín dụng, ổn định tiền tệ quốc gia + bảo hiểm tiền gửi loại bảo hiểm trách nhiệm pháp lý dân Đối tượng bảo hiểm tiền gửi nghĩa vụ hoàn trả tiền gửi (cả gốc lãi) tổ chức nhận tiền gửi người gửi tiền + Xét chất, bảo hiểm tiền gửi VN loại hình bảo hiểm phi thương mại Vì mục tiêu hoạt động tổ chức Bảo hiểm tiền gửi VN khơng nhằm mục đích lợi nhuận mà nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, bảo đảm phát triển lành mạnh hoạt động ngân hàng - Mục đích: + nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền + góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng 6.2 Nội dung chế độ bảo hiểm tiền gửi VN: a phạm vi áp dụng:  Chủ thể quan hệ bảo hiểm tiền gửi: - Chủ thể nhận bảo hiểm tổ chức bảo hiểm tiền gửi VN, tổ chức tài nhà nước nhà nước thành lập, cấp vốn, nhà nước bổ nhiệm người quản trị, điều hành Hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận phải bảo đảm an toàn vốn tự bù đắp chi phí, miễn nộp loại thuế - Người tham gia bảo hiểm: tổ chức tín dụng, tổ chức ko phải tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định luật tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi Đồng VN cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc - Người hưởng quyền lợi bảo hiểm: khách hàng gửi tiền đồng VN tổ chức tham gia BHTG gồm: người gửi tiền cá nhân người cư trú ko cư trú; hộ gia đình, tổ hợp tác, DNTN cơng ty hợp danh Trừ trường hợp sau: + người gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu tổ chức tham gia BHTG hoặc: + người gửi tiền thành viên hộ đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc(giám đốc), phó tổng giám đốc(phó giám đốc) tổ chức tham gia BHTG + người ký gửi tiền để bảo đảm thực nghĩa vụ họ  Các loại tiền gửi bảo hiểm: Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi Đồng VN cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, DNTN cơng ty hợp danh Gồm: -Tiền gửi tiết kiệm ko kì hạn, Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn -Tiền gửi ko kì hạn, có kì hạn gồm tiền gửi tài khoản cá nhân -Tiền mua chứng tiền gửi trái phiếu ghi danh quan nhà nước có thẩm quyền cho phép tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát hành Các loại tiền gửi ko bảo hiểm gồm: - Tiền gửi người gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi - Tiền gửi người gửi tiền Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc ( Giám đốc), Phó tổng giám đốc (phó giám đốc) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi - Tiền gửi dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ người gửi tiền - Tiền mua giấy tờ có giá, trừ số giấy tờ có giá theo hướng dẫn NHNNVN  Giới hạn số tiền gửi: Giới hạn số tiền bảo hiểm tối đa 50 triệu đồng tất khoản tiền gửi bao gồm gốc lẫn lãi 1người gửi Nếu phần tiền gửi bảo hiểm lớn 50 tr phần vượt chi trả q trình lí tài sản tổ chức tham gia BHTG buộc giải thể ko có khả toán nợ đến hạn bị phá sản theo quy định pl phá sản b Phí BHTG: Phí BHTG khoản tiền mà tổ chức tham gia BHTG phải nộp cho tổ chức nhận BHTG để bảo hiểm cho số tiền gửi khách hàng có kiện bảo hiểm Tổ chức tham gia BHTG phải nộp phí BHTG VN 0,15%/năm tính số dư tiền gửi bình qn loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Số phí bảo hiểm tính thu lần/năm c Sự kiện bảo hiểm việc chi trả khoản tiền gửi bảo hiểm Sự kiện bảo hiểm bảo hiểm tiền gửi xác định sở có đơng thời hai sau: - Tổ chức tham gia BHTG bị quan có thẩm quyền xác định ko có khả tốn nợ đến hạn - CQNN có thẩm quyền có văn yaau cầu tổ chức chấm dứt giao dịch để tiến hành lý tài sản(giải thể) tịa án thơng báo định mở thủ tục lí tsan theo quy định pháp luật phá sản  ... Thanh lý TCTD: Đ 100 LTCTD III CƠ CẤU TỔ CHỨC, BỘ MÁY QUẢN LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG 3.1 Cơ cấu tổ chức Cơ cấu tổ chức tín dụng bao gồm: hội sở chính, đơn vị phụ thuộc - Hội sở chính: Là quan quản lý. .. Tổ chức tín dụng nhà nước, Tổ chức tín dụng cổ phần (dưới hình thức cơng ty cổ phần), Tổ chức tín dụng hợp tác, tổ chức tín dụng có vốn đầu tư nước ngồi + Tổ chức tín dụng nhà nước: loại hình TCTD... đồng quản trị Tổng giám đốc (giám đốc) đại diện hợp pháp pháp nhân, có quyền điều hành cao tổ chức tín dụng nhà nước b Đối với tổ chức tín dụngcổ phần Bộ máy quản lý tổ chức tín dụng cổ phần gồm: