Biến động tiền gửi nội tệ và ngoại tệ tại BIDV
(Nguồn: báo cáo thường niên BIDV)
- Về đối tượng huy động: Huy động từ dân cư có xu hướng tăng mạnh và chiếm
Cuối năm 2011, số dư tiền gửi của khách hàng tại BIDV đạt 158.215 tỉ đồng, tăng 62,31% so với 97.476 tỉ đồng năm 2009 Đồng thời, khoản huy động từ các tổ chức kinh tế giảm còn 34,22%, tương ứng 82.292 tỉ đồng Sự gia tăng vốn huy động từ dân cư cho thấy nguồn vốn minh bạch và an toàn, đặc biệt trong bối cảnh sở hữu chéo đang được thảo luận BIDV hiện đứng thứ 2 trong toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam về huy động vốn từ cá nhân, chiếm 14,8%.
Thị phần huy động vốn cá nhân năm 2011 của hệ thống Ngân hàng
ROE của một số quốc gia
ROA của một số quốc gia
So sánh ROA, ROE của một số quốc gia
Trong bối cảnh khó khăn của thị trường tài chính toàn cầu, đặc biệt là tình hình chi ngân sách lớn và thất nghiệp cao tại Mỹ, cũng như tác động của thảm họa thiên nhiên tại Nhật Bản vào năm 2009, hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2009-2011 có tỷ lệ ROA và ROE ở mức trung bình Tuy nhiên, theo báo cáo mới nhất của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ ROA và ROE của hệ thống ngân hàng Việt Nam đã giảm mạnh trong năm 2012, với ROA giảm từ 1% năm 2011 xuống còn 0,39% sau 8 tháng đầu năm 2012, trong khi ROE giảm xuống 4,14% so với 10,78% vào cuối năm 2011.
Theo báo cáo của NHNN, hệ số sinh lời của các NHTMNN mặc dù suy giảm nhưng vẫn giữ vị trí cao trong bảng xếp hạng Cụ thể, ROA giảm từ 0,92% xuống 0,5% sau 8 tháng đầu năm 2012, vẫn đứng thứ 2 trong tổng số 5 khối, chỉ sau QTD Trung ương với ROA 1,68%, vượt trội hơn ROA của khối NHTM cổ phần chỉ đạt 0,26% Về ROE, mặc dù giảm từ 12,46% năm 2011 xuống 6,52% vào cuối tháng 8/2012, NHTMNN vẫn dẫn đầu hệ thống, so với 2,89% của khối NHTM cổ phần, trong khi khối này đạt ROE 12,17% năm 2012.
Bảng 2.10 : So sánh hệ số ROA, ROE, NIM của BIDV với một số ngân hàng lớn trong khu vực Đông Nam Á Đơn vị: %
Tên ngân hàng ROA ROE NIM ROA ROE NIM ROA ROE NIM
(Nguồn: WB, Báo cáo thường niên Maybank, Rakyat, Kasikorn, UOB, BIDV)
Khả năng sinh lời đối với BIDV sẽ được đánh giá cụ thể như sau:
Bảng 2.11 : Một số chỉ tiêu về khả năng sinh lời của BIDV Đơn vị: triệu đồng, %
25.778.864 Tài sản có sinh lời 258.488.780 328.615.442 369.440.341 402.929.041
Tỷ lệ TSC sinh lời/Tổng tài sản 87,20% 89,72% 91,05% 90,62%
Lợi nhuận trước thuế 3.605.469 4.625.568 4.219.873 1.823.429 Lợi nhuận sau thuế 2.817.501 3.760.715 3.199.608 1.392.506
(Nguồn: Báo cáo thường niên của BIDV)
Lợi nhuận trước thuế của BIDV đã tăng trưởng mạnh mẽ trong năm 2010 và 2011, đạt trên 4.000 tỉ đồng Tuy nhiên, trong 6 tháng đầu năm 2012, lợi nhuận trước thuế chỉ đạt 3.646 tỉ đồng do sự cạnh tranh khốc liệt trên thị trường ngân hàng nội địa Chất lượng khách hàng vay vốn tín dụng của BIDV có xu hướng suy giảm, buộc ngân hàng phải thận trọng trong việc đánh giá và phân loại khách hàng, ưu tiên cho vay đối tượng có năng lực tài chính ổn định hơn.
Khoản mục thu nhập lãi thuần (NH) đã giảm mạnh sau 6 tháng đầu năm 2012, đạt 5.470 tỉ đồng (thu nhập lãi thuần niên hóa), so với 9.191 tỉ đồng của năm 2010 và 12.639 tỉ đồng của năm 2011.
Lợi nhuận ròng trên tài sản có (ROA) của BIDV giai đoạn 2009-2012 đạt đỉnh cao nhất vào năm 2010 với tỉ lệ 1,13%, nhưng sau đó giảm xuống còn 0,83% vào năm 2011 và 0,63% vào năm 2012 Sự giảm sút này được lý giải bởi ba nguyên nhân chính: (i) khó khăn trong hoạt động kinh doanh và cho vay khách hàng dẫn đến thu nhập thuần giảm; (ii) chi phí tăng cao do trích lập và xử lý nợ xấu; và (iii) tổng tài sản của ngân hàng tăng đều qua các năm, làm gia tăng giá trị tài sản có sinh lời Để cải thiện hệ số ROA và đạt được tỉ lệ tương đương với các ngân hàng lớn trong khu vực, BIDV cần nỗ lực hơn nữa.
Diễn biến hệ số ROA, ROE của BIDV
(Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV)
Lợi nhuận ròng trên vốn tự có (ROE) của BIDV đã giảm dần qua các năm do lợi nhuận sau thuế giảm, trong khi vốn chủ sở hữu (VCSH) lại tăng lên nhờ lợi nhuận để lại và hoạt động IPO lớn vào cuối năm 2011 Cụ thể, ROE giảm từ 21,05% năm 2009 xuống 17,96% năm 2010, 13,2% năm 2011 và 10,8% trong 6 tháng đầu năm 2012 Dự báo, chỉ số này sẽ tiếp tục giảm khi BIDV công bố Báo cáo thường niên 2012, do trong tổng VCSH 25.778 tỷ đồng tính đến 30/6/2012 chưa ghi nhận khoản mục các Quỹ dự trữ, khoản mục này chỉ được tính khi kết thúc năm tài khóa.
Lãi cận biên ròng (NIM): Lãi cận biên của BIDV tăng mạnh từ năm 2009 đến
Năm 2011, tỉ lệ NIM đạt từ 2,7% đến 3,42%, là mức ấn tượng so với các ngân hàng trong và ngoài nước Tuy nhiên, trong năm 2012, thu nhập lãi thuần giảm mạnh, cùng với sự gia tăng giá trị tài sản có sinh lời, đã khiến tỉ lệ NIM trong 6 tháng đầu năm 2012 chỉ còn 1,36%.
2.2.4 Khả năng dự phòng rủi ro
Tại thời điểm 30 tháng 6 năm 2012, việc phân loại nợ được thực hiện theo cách tính toán của VAS, cùng với việc đánh giá dự phòng rủi ro tín dụng cần trích lập theo các Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và số 18/2007/QĐ-NHNN vào ngày 30/11 hàng năm.
Vào ngày 23 tháng 4 năm 2012, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Quyết định 780/QĐ-NHNN, quy định về chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho ngân hàng và các công ty con.
Trong những năm gần đây, nợ xấu của BIDV đã gia tăng cả về số lượng tuyệt đối và tỷ lệ so với tổng dư nợ tín dụng, theo báo cáo của VAS Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng này đã tăng từ 3,09%.
(2009) lên 3,49% (2010), 4,07% (2011) và 3,29% (đầu 2012) tương ứng 9.983 tỉ đồng, cao hơn tỉ lệ nợ xấu toàn hệ thống tương ứng là 2,01% (2009), 2,18% (2010) và 3,09%
Tính đến năm 2011, nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) đã gia tăng nhanh chóng, với tỷ lệ dự phòng lên tới 100% giá trị nợ tín dụng Điều này dẫn đến việc nợ xấu chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong cơ cấu nợ xấu của ngân hàng, từ 1.284 tỷ đồng vào năm 2009 (tương ứng 20,9% nợ xấu) đã tăng lên 5.214 tỷ đồng.
2011 (47,3% nợ xấu) Thực tế này là đáng lo ngại đối với khả năng an toàn vốn cũng như ảnh hưởng tới chỉ tiêu lợi nhuận của NH
BIDV luôn đặt sự an toàn trong hoạt động lên hàng đầu và chủ động trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) đầy đủ theo quy định Trong năm 2011, mức trích DPRR trên tất cả các nhóm nợ đã tăng mạnh, đạt tổng dự phòng 8.537 tỉ đồng, trong đó dự phòng cho nợ nhóm 5 lên tới 4.428 tỉ đồng Tuy nhiên, trong 6 tháng đầu năm 2012, BIDV đã triển khai các biện pháp tích cực để xử lý nợ xấu, đặc biệt là nợ nhóm 5, dẫn đến việc giảm nợ nhóm 5 xuống còn 3.542 tỉ đồng, giảm 1.671 tỉ đồng so với trước đó Do đó, tổng dự phòng cho nửa đầu năm 2012 chỉ còn 7.629 tỉ đồng.
Bảng 2.12: Biến động quỹ dự phòng rủi ro của BIDV Đơn vị: Triệu đồng
Tổng dự phòng Dư nợ
Tổng dự phòng Dư nợ
(Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV)
2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHĐT&PT VIỆT NAM 2.3.1 Những mặt mạnh
Trong những năm gần đây, BIDV đã đạt được những kết quả đáng khích lệ trong việc nâng cao năng lực tài chính nhờ vào sự hỗ trợ từ các cơ quan quản lý nhà nước, sự phối hợp hiệu quả giữa các ngành và doanh nghiệp, cùng với nỗ lực sáng tạo và đoàn kết của tập thể cán bộ trong việc triển khai thực hiện các chính sách.
Thứ nhất: Về lành mạnh hoá tài chính
BIDV đã thực hiện việc tách bạch rõ ràng giữa cho vay theo chỉ định và tín dụng thương mại, với việc thành lập riêng phòng Tín dụng chỉ định để quản lý 3.500 tỷ đồng dư nợ tín dụng từ năm 2003 Dư nợ cho vay theo kế hoạch nhà nước và chỉ định đã giảm dần qua các năm, từ 11,75% năm 2003 xuống còn 3,21% năm 2006, 1,49% năm 2007, và 0,37% năm 2009, tương ứng với 754 tỷ đồng Đến giữa năm 2012, dư nợ này chỉ còn lại một con số rất thấp.
172 tỷ đồng (0,05% tổng dư nợ)
Thứ hai: Về vốn chủ sở hữu
Theo đánh giá của các tổ chức tài chính quốc tế, BIDV đã đạt kết quả khả quan trong việc triển khai Đề án cơ cấu lần I, với việc nâng cao năng lực tài chính thông qua hai hình thức: tự bổ sung vốn với mức tăng trung bình 6%/năm và IPO thành công, nâng vốn điều lệ lên 23.012 tỷ đồng vào cuối năm 2011, so với 14.599 tỷ đồng năm 2010 Kết quả này giúp BIDV tăng chỉ số CAR từ 9,32% (2010) lên 11,07% (2011), vượt mức quy định của Basel II là 8%.
Với sự gia tăng nguồn vốn chủ sở hữu qua các năm, BIDV đã có điều kiện thuận lợi để đầu tư vào việc mua sắm tài sản, phát triển sản phẩm dịch vụ, và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng Ngân hàng cũng đang triển khai xây dựng và vận hành trụ sở mới tại 35 Hàng Vôi theo mô hình chuỗi Tháp BIDV, đồng thời mở rộng hoạt động của một số công ty con tại Campuchia.
Thứ ba: Về chất lƣợng tài sản
Hoạt động liên quan đến tài sản của BIDV, đặc biệt là tín dụng, đã có sự phát triển đáng kể trong quản lý và nhận thức, chú trọng đến việc xây dựng giới hạn an toàn trong tăng trưởng tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng Mặc dù vẫn còn một số hạn chế do biến động của thị trường tài chính ngân hàng, BIDV đã thành công trong việc xây dựng hệ thống đánh giá tín dụng nội bộ với sự hỗ trợ của công ty kiểm toán quốc tế Ernst & Young vào cuối năm 2006 Hệ thống này đã được NHNN chấp thuận và cho phép phân loại nợ theo quy định mới, được đánh giá là chặt chẽ hơn so với phương pháp định lượng hiện tại, giúp kiểm soát nợ xấu và xử lý rủi ro kịp thời, tiến gần hơn với các chuẩn mực quốc tế.
Để hạn chế nợ xấu và nâng cao chất lượng tín dụng, BIDV đã cải thiện quy trình xét duyệt và kiểm tra hoạt động tín dụng Qua việc phát hiện các rủi ro tiềm ẩn, hoạt động quản lý rủi ro được tăng cường, giúp kiểm soát tín dụng hiệu quả hơn BIDV xác định chính xác mức độ rủi ro và khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó chuyển nợ xấu lên nhóm 1 và 2, trong khi những khoản nợ không có khả năng thu hồi sẽ được chuyển xuống nhóm 5 để xử lý rủi ro.
BIDV đã thực hiện hiệu quả cơ cấu tín dụng theo cam kết với WB, với tỷ trọng cho vay thương mại tăng từ 87,5% vào năm 2003 lên 89,84% vào năm 2007 và đạt 93,01% vào năm 2012 Ngược lại, tỷ trọng cho vay chỉ định và theo KHNN giảm mạnh từ 8,71% năm 2003 xuống 1,49% năm 2007 và chỉ còn 0,05% vào năm 2012, tương đương 172 tỷ đồng.
Hoạt động đầu tư của BIDV luôn đảm bảo tính an toàn, hiệu quả và tuân thủ pháp luật, với các công ty trực thuộc và đơn vị liên doanh khẳng định thương hiệu và nhiều đơn vị đứng đầu ngành như BSC, NHLD VID Public, BVIM Những nỗ lực này đã nâng cao hình ảnh, uy tín và vị thế của BIDV trong cộng đồng tài chính và giới đầu tư cả trong và ngoài nước Tuy nhiên, quy mô đầu tư và góp vốn của ngân hàng vẫn còn thấp so với tiềm năng và sự phát triển của thị trường vốn hiện nay.
Thứ tƣ: Về khả năng sinh lời
Tốc độ tăng trưởng GDP giai đoạn 2000 - 2011
(Nguồn: Tổng cục Thống kê)
Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) : Sau khi giảm liên tục trong 7 tháng đầu năm
Vào năm 2012, chỉ số giá tiêu dùng (CPI) đã trải qua hai tháng giảm liên tiếp vào tháng 6 (-0,26%) và tháng 7 (-0,29%) Tuy nhiên, đến tháng 9, CPI đã tăng trở lại với mức tăng 2,2%, cao nhất trong 9 tháng So với tháng 12/2011, CPI tháng 9 tăng 5,13% và so với cùng kỳ năm trước, mức tăng đạt 6,48%, tuy nhiên vẫn thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng giá tiêu dùng của các năm trước.
Diễn biến CPI của Việt Nam
(Nguồn: Tổng cục Thống kê)
Lãi suất đã giảm nhanh chóng từ 5-8%/năm, phù hợp với tình hình lạm phát và kinh tế vĩ mô Tính đến ngày 21/9/2012, lãi suất cho vay cho các lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, cùng với công nghiệp hỗ trợ dao động từ 10-13%/năm, trong khi lãi suất cho các lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác là 12-15%/năm Lãi suất cho vay USD ổn định ở mức 5-7%/năm cho ngắn hạn và 6-8%/năm cho trung và dài hạn Thanh khoản được đảm bảo và có xu hướng cải thiện.
Tổng phương tiện thanh toán (M2) – Tiền gửi – Tín dụng: M2 ước tăng
10,37%; tổng số dư tiền gửi ở các tổ chức tín dụng tăng 11,23% (Tính đến ngày 31/8/2012); tính đến 20/9, tổng dư nợ tín dụng tăng khoảng 2,35% so với thời điểm 31/12/2011; 3
Cán cân thương mại: 9 tháng thặng dư 34 triệu USD (cán cân tháng 9 là -
Trong tháng 9, kim ngạch xuất khẩu ước đạt 9.7 tỷ USD, giảm 5.9% so với tháng trước nhưng tăng 18.2% so với cùng kỳ năm 2011 Tính chung 9 tháng đầu năm 2012, tổng kim ngạch xuất khẩu đạt 83.8 tỷ USD, tăng 18.9% so với năm trước Ngược lại, kim ngạch nhập khẩu trong tháng 9 ước tính đạt 9.8 tỷ USD, giảm 4.5% so với tháng trước và chỉ tăng 0.2% so với cùng kỳ năm trước Tổng kim ngạch nhập khẩu trong 9 tháng đầu năm đạt 83.7 tỷ USD, tăng 6.6% so với năm 2011.
Cán cân thanh toán BOP : 9 tháng đạt thặng dư 8 tỉ USD - mức kỷ lục của
Việt Nam - và có xu hướng tiếp tục thặng dư hướng tới mức 8,5 tỉ USD vào cuối năm 2012 4
Dự trữ quốc tế: tăng rất mạnh từ mức 10 tỷ USD tháng 3/2011 lên 22,5 tỉ USD tháng 9/2012 (tương đương 11,5 tuần nhập khẩu)
3 Nguồn: Phiên họp Thường kỳ Chính phủ (tháng 9/2012) [23].
4 Nguồn: Vụ Dự báo Thống kê tiền tệ ngân hàng, NHNN.
Thị trường ngoại hối, tỷ giá : ổn định trong suốt 9 tháng đầu năm 2012 ở mức phổ biến quanh khoảng 20.840/ 20.880 VND/USD; lòng tin được củng cố mạnh mẽ 5
Trong 9 tháng năm 2012, thu ngân sách đạt 468.6 nghìn tỷ đồng, tương đương 63.3% dự toán năm, trong khi chi ngân sách là 606.3 nghìn tỷ đồng, đạt 67.1% dự toán Kết quả là bội chi ngân sách tính đến tháng 9/2012 là 137.7 nghìn tỷ đồng, chiếm 98.2% dự toán năm 2012 là 140.2 nghìn tỷ đồng.
3.1.2 Mục tiêu nâng cao năng lực tài chính của BIDV
Trước những biến động của nền kinh tế toàn cầu và trong nước, Ban lãnh đạo BIDV đã nhanh chóng xác định các mục tiêu và định hướng cần thực hiện trong thời gian tới, nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng ổn định, lành mạnh và đạt được tăng trưởng bền vững.
3.1.2.1 Mục đích - tôn chỉ hoạt động
Hệ thống BIDV đã đáp ứng đầy đủ các điều kiện cần thiết để sẵn sàng hội nhập và tiếp tục thực hiện đổi mới căn bản, nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và phát triển bền vững.
Trên cơ sở phân tích cơ hội, thách thức, BIDV đã xác định tầm nhìn đến năm
Năm 2015, mục tiêu của ngân hàng là trở thành ngân hàng đa sở hữu, hoạt động trong nhiều lĩnh vực với quy mô lớn và hiệu quả hàng đầu tại Việt Nam Ngân hàng cam kết tuân thủ các thông lệ quốc tế và cung cấp chất lượng dịch vụ tương đương với các ngân hàng tiên tiến trong khu vực Đông Nam Á.
BIDV tập trung vào việc chủ động nắm bắt cơ hội thị trường và hợp tác kinh doanh, xác định các lĩnh vực tiềm năng mà ngân hàng có thế mạnh để đầu tư Đồng thời, BIDV cam kết tăng cường quản lý rủi ro và đảm bảo tài chính lành mạnh, với mục tiêu tăng trưởng hiệu quả và bền vững.
3.1.2.2 Mục tiêu lớn cần ưu tiên
5 Nguồn: Vụ Quản lý Ngoại hối, NHNN.
Với 55 năm truyền thống đoàn kết và phát triển, BIDV cam kết thực hiện thành công các nhiệm vụ trọng tâm trong kế hoạch đổi mới, nhằm xây dựng thế và lực mới, tạo nền tảng vững chắc cho một chu kỳ phát triển bền vững trong tương lai.
BIDV đang nỗ lực lành mạnh hóa và nâng cao năng lực tài chính bằng cách tập trung vào các giải pháp xử lý nợ xấu, tiết kiệm chi phí và cải thiện chất lượng tín dụng Đặc biệt, ngân hàng sẽ phát hành cổ phần cho các đối tác chiến lược nước ngoài và thực hiện các đợt phát hành bổ sung để tăng cường khả năng tài chính.
Tái cơ cấu tài sản nợ và tài sản có là cần thiết nhằm nâng cao khả năng huy động vốn, cải thiện hiệu quả và chất lượng danh mục tín dụng cũng như đầu tư Đồng thời, cần tập trung ưu tiên phát triển ngân hàng bán lẻ và các dịch vụ ngân hàng để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
- Đổi mới quản trị doanh nghiệp và nâng cao năng lực quản trị rủi ro đáp ứng yêu cầu thông lệ quốc tế;
Tiếp tục hoàn thiện mô hình tổ chức và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực là những yếu tố then chốt Đồng thời, cần tăng cường năng lực cơ sở hạ tầng công nghệ và thông tin quản lý Phát triển mạng lưới và thương hiệu cũng rất quan trọng để phục vụ hiệu quả cho quá trình tái cơ cấu.
Đẩy mạnh tái cơ cấu ngân hàng và các công ty trực thuộc là cần thiết để phát triển nhanh chóng và hiệu quả Việc nâng cao hiệu suất hoạt động không chỉ về quy mô mà còn về tốc độ tập trung tích tụ sẽ giúp ngân hàng phù hợp hơn với quy mô của một tập đoàn lớn.
Để nâng cao năng lực tài chính của Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam (BIDV) trong giai đoạn 2012-2015, cần thực hiện những biện pháp đồng bộ và hiệu quả Các giải pháp cụ thể sẽ được đề xuất nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra trong lộ trình phát triển của ngân hàng.
Để BIDV trở thành một ngân hàng mạnh mẽ hơn với quy mô lớn và tỷ lệ an toàn vốn CAR ổn định, cần thực hiện các giải pháp mạnh mẽ nhằm tăng vốn chủ sở hữu Việc tăng vốn tự có là điều kiện sống còn giúp BIDV đầu tư vào cơ sở hạ tầng công nghệ, mở rộng mạng lưới và bảo toàn thị phần trong bối cảnh cạnh tranh gia tăng giữa các ngân hàng thương mại cổ phần Năm 2011, BIDV đã thành công trong đợt IPO, qua đó gia tăng đáng kể nguồn vốn Trong giai đoạn tiếp theo, BIDV cần khai thác thêm nhiều nguồn khác để tiếp tục tăng vốn cho ngân hàng.
3.2.1.1 Tự bổ sung từ lợi nhuận
Theo quy định quốc tế, tỷ lệ tăng trưởng bền vững được xác định bởi sự gia tăng tài sản tương ứng với sự tăng trưởng vốn chủ sở hữu từ lợi nhuận để lại.
