nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án vay vốn tại chi nhánh ngân hàng công thương khu công nghiệp bắc hà nội

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA ĐẦU TƯ ……….………. CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Tên đề tài : NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KHU CÔNG NGHIỆP BẮC HÀ NỘI Họ và tên sinh viên : Dương Văn Phú Chuyên ngành : Kinh tế Đầu tư Lớp : Kinh tế đầu tư A Khóa : 47 Hệ : Chính quy Giảng viên hướng dẫn : T.S. Trần Mai Hương Hà Nội, năm 2009 Chuyên đề tốt nghiệp i MỤC LỤC Danh mục các chữ viết tắt Danh mục các sơ đồ, bảng và biểu đồ Mở đầu Chuyên đề tốt nghiệp ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Viết tắt Viết đầy đủ Viết đầy đủ tiếng Anh 1 NHCT KCN Bắc HN Ngân hàng công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội 2 Vietinbank Ngân Hàng Công Thương Việt Nam Vietnam Bank for Industry and Trade 3 NHNN Ngân hàng nhà nước 4 NHTM Ngân hàng thương mại 5 CCGR Các chất giặt rửa 6 7 8 9 10 Danh mục các sơ đồ, bảng và biểu đồ Chuyên đề tốt nghiệp iii 1. Sơ đồ và biểu đồ MỞ ĐẦU Nên kinh tế của nước ta ngày càng phát triển, nhu cầu về vốn cho đầu tư càng lớn. Hệ thống ngân hàng của nước ta đang từng bước phát triển để phù hợp với nhu cầu đó. Hoạt động thẩm định tài chính dự án xin vay vốn là khâu rất quan trọng trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hoạt động thẩm định tài chính dự án vay vốn tại mỗi ngân hàng khác nhau, trên mỗi đia phương là khác nhau. Chuyên đề tốt nghiệp iv Qua quá trình thực tập ở chi nhánh ngân hàng Công Thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội em được tiếp xúc với cơ quan thực tập, tiếp cận với tình hình hoạt động của doanh nghiệp, cũng như quan sát học tập phong cách và kinh nghiệm làm việc. Trong hoạt động của chi nhánh ngân hàng có một số rủi ro trong công tác thẩm định tài chính do đó cần có các biện pháp tốt hơn để giải quyết các rủi ro đó. Nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài chính tại dự án vay vốn tại chi nhánh ngân hàng, chính vì thế em chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án vay vốn tại chi nhánh ngân hàng Công thương khu Công nghiệp Bắc Hà Nội” Chuyên đề thực tập của em tiến hành đánh giá và đưa ra một số giải pháp đối với quá trình thẩm định dự án xin vay vốn tại chi nhánh. Tuy nhiên do thời gian, trình độ và kiến thức có hạn nên trong khi nghiên cứu, chuyên đề thực tập của em còn nhiều hạn chế. Để bài viết hoàn chỉnh hơn, em mong muốn được sự đóng góp cũng như phê bình của thầy cô. Em xin chân thành cảm ơn. Chuyên đề thực tập gồm hai chương: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn tại chi nhánh ngân hàng công thương KCN Bắc Hà Nội. Chương II: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài chính của tại chi nhánh ngân hàng công thương KCN Bắc Hà Nội. Chuyên đề tốt nghiệp v CHƯƠNG I : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KCN BẮC HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN 2006 - 2008 I. Khái quát quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh ngân hàng công thương KCN Bắc Hà Nội 1. Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh ngân hàng Công thương KCN Bắc Hà Nội - Tên pháp lý: Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Tên đầy đủ Tiếng Anh: Vietnam Bank for Industry and Trade - Chi nhánh: Chi nhánh NHCT KCN Bắc Hà Nội Ngân Hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam. Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 3 Sở Giao dịch, 141 chi nhánh và trên 700 điểm/phòng giao dịch. Ngân hàng công thương chi nhánh khu công nghiệp Bắc Hà Nội là chi nhánh trực thuộc NHCT VN. Chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội nằm trên địa bàn quận Long Biên, là một quận mới thành lập trên cơ sở được tách ra từ huyện Gia Lâm, với 10 xã và 3 thị trấn và hầu hết các khu công nghiệp, khu đô thị thương mại. Chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội có tiền thân là phòng giao dịch Đức Giang trực thuộc Chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực Chương Dương. Năm 1992, phòng giao dịch Đức Giang được thành lập, nhờ có phương hướng kinh doanh đúng đắn của lãnh đạo, cùng với trình độ, tâm huyết của cán bộ nên chỉ trong một thời gian ngắn, tổng vốn huy động cũng như tổng dư nợ cho vay của phòng không ngừng tăng trưởng cả về chất và về lượng. Được sự chấp thuận của ngân hàng Nhà nước và ngân hàng Công thương Việt Nam, tháng 4/2000 phòng giao dịch Đức Giang được nâng cấp thành chi nhánh cấp II trực thuộc chi nhánh ngân hàng Công thương khu vực Chương Dương với tên gọi là Chi nhánh Chuyên đề tốt nghiệp 1 ngân hàng Công thương khu công nghiệp Sài Đồng. Đến tháng 4/2003, Chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Sài Đồng đã được tách và nâng cấp thành chi nhánh cấp I trực thuộc ngân hàng Công thương Việt Nam và được đổi tên thành chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội. + Về tư cách pháp nhân: Chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội. + Là một đơn vị thành viên trực thuộc ngân hàng Công thương Việt Nam. + Có tư cách pháp nhân phụ thuộc thực hiện theo sự uỷ quyền của Tổng giám đốc ngân hàng Công thương Việt Nam trong tất cả các hoạt động kinh doanh, có con dấu riêng. + Thực hiện chế độ hạch toán kế toán đầy đủ chi phí và thu nhập. + Phụ thuộc vào ngân hàng Công thương Việt Nam về phân phối thu nhập và tất cả các cơ chế quản lý, cơ chế nghiệp vụ. Báo cáo chính trị Đại hội đại biểu Đảng Bộ quận Long Biên lần thứ nhất đã xác định cơ cấu kinh tế của quận nhiệm kỳ 2005-2010 là Công nghiệp - Dịch vụ - Nông nghiệp. Trong đó, tỷ trọng công nghiệp và dịch vụ chiếm chủ yếu, 96.63%, nông nghiệp chỉ chiếm 3,37%. Trong những năm qua, kinh tế trên địa bàn quận tiếp tục phát triển và có mức tăng trưởng khá, có nhiều chuyển biến tích cực. Cơ cấu kinh tế nói chung và trong nội bộ ngành tiếp tục chuyển dịch theo hướng tích cực, đáp ứng ngày càng tốt hơn yêu cầu phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa. Kinh tế Nhà nước trên địa bàn tiếp tục đổi mới, sắp xếp và hoạt động có hiệu quả hơn, kinh tế tập thể, kinh tế tư nhân, kinh tế hộ gia đình đã có bước phát triển mới, đóng góp vào sự tăng trưởng chung của kinh tế địa phương, góp phần tạo công ăn việc làm cho người lao động, tăng hộ giàu, giảm hộ nghèo. Có được những kết quả trên, hoạt động của ngành tài chính ngân hàng, kho bạc trên địa bàn có vai trò rất lớn, đã đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu về vốn cho sản xuất và phát triển kinh tế của các chủ thể kinh tế của địa phương. Thu ngân sách trên địa bàn đã hoàn thành và có nhiều chỉ tiêu hoàn thành vượt mức kế hoạch được giao. Cùng với sự ưu tiên đầu tư của trung ương và địa phương, Chuyên đề tốt nghiệp 2 Quận đã tập trung đẩy mạnh xây dựng cơ bản, nâng cấp cơ sở hạ tầng, cải thiện môi trường kinh doanh, đảm bảo an ninh trật tự trên địa bàn. Mục tiêu của Quận là phấn đấu đến năm 2010 sẽ tạo ra sự thay đổi về chất trong cơ cấu kinh tế Công nghiệp - Dịch vụ - Nông nghiệp. Xây dựng cơ bản nền tảng hạ tầng kỹ thuật và hạ tầng xã hội tạo ra diện mạo mới về đô thị. Đây là môi trường tốt để các ngân hàng thương mại phát triển. • Các hoạt động chủ yếu của chi nhánh NHCT KCN Bắc Hà Nội - Huy động vốn Nhận tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn của tất cả các tổ chức và dân cư trong tỉnh bằng VND và ngoại tệ. Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng và thực hiện các hình thức huy động khác theo qui định của NHCTVN. - Nghiệp vụ cho vay Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đối với các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế để phục vụ sản xuất kinh doanh, làm dịch vụ và tiêu dùng. Cho vay chiết khấu kỳ phiếu, thẻ tiết kiệm và các giấy tờ có giá khác theo qui định của NHCTVN. - Thực hiện nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền cho tất cả các khách hàng trong và ngoài nước. - Thực hiện các nghiệp các nghiệp vụ về tư vấn, đại lý và các nghiệp vụ uỷ thác… 2. Sơ lược cơ cấu tổ chức và chức năng các phòng ban của chi nhánh ngân hàng Công thương KCN Bắc Hà Nội. - Về mô hình tổ chức: chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội thực hiện theo mô hình tổ chức của ngân hàng Công thương Việt Nam bao gồm: Ban giám đốc chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc về hoạt động kinh doanh và tổ chức cán bộ tại chi nhánh. Thực hiện các nghiệp vụ chính, chi nhánh có các phòng ban nghiệp vụ gồm: + Phòng khách hàng doanh nghiệp. + Phòng khách hàng cá nhân. + Phòng kế toán. Chuyên đề tốt nghiệp 3 Trưởng phòng kế toán Tổ kiểm tra nội bộ Các phòng chuyên môn nghiệp vụ Phòng giao dịch Quỹ tiết kiệm Giám đốc Các phó Giám đốc + Phòng quản lý rủi ro tín dụng và đầu tư. + Phòng tiền tệ kho quỹ. + Phòng tổ chức hành chính. + Phòng giao dịch Gia Lâm, phòng giao dịch Điện Biên. + Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh. + Tổ điện toán, tổ hậu kiểm. Tổng số lao động của chi nhánh đến ngày 31/12/2008 là: 127 người. Trong đó qua đào tạo: 08 người có trình độ thạc sỹ, 106 người có trình độ đại học, 6 người có trình độ cao đẳng, và 7 người có trình độ trung cấp Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHCT KCN Bắc Hà Nội Trong đó cơ cấu quản lý tín dụng tai chi nhánh NHCT chi nhánh KCN Bắc Hà Nội bao gồm phòng kinh doanh và phòng thẩm định dự án: Chuyên đề tốt nghiệp 4 Sơ đồ 1.2: Cơ cấu tổ chức của bộ máy quản lý tín dụng tại chi nhánh -Chức năng nhiệm vụ phòng tín dụng: + Nghiên cứu xây dụng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với khách hàng, mở rộng theo hướng đầu tư khép kín. + Phân tích kinh tế theo hướng, ngành nghề kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu quả cao + Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền + Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình NHCT VN cấp trên theo phân cấp ủy quyền. + Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục. -Nhiệm vụ của phòng thẩm định: + Thu thập, quản lý, phân tích các thông tin phục vụ cho việc thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng + Tổ chức công tác thẩm định tại chi nhánh + Tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ thẩm định + Thực hiện chế độ thông tin báo cáo theo quy định 3. Kết quả hoạt động của chi nhánh ngân hàng Công thương khu công nghiệp Bắc Hà Nội qua ba năm. Chuyên đề tốt nghiệp Giám đốc Kiểm tra giám sát tín dụng độc lập tại chi nhánh Phòng (tổ) tín dụng Phòng (tổ) thẩm định 5 [...]... chi nhánh ngân hàng II Khái quát công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn tại chi nhánh ngân hàng 1 Quy trình thẩm định chung Để thẩm định một dự án, chi nhánh NHCT KCN Bắc Hà Nội đã tiến hành qua các bước cơ bản như sau: Sơ đồ 1.3: Quy trình thẩm định dự án vay vốn CBTD tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng Tổng GĐ ra quyết định CBTD thẩm định hồ sơ để xuất ý kiến Trưởng phòng tín dụng đầu tư Giám đốc chi. .. ngân hàng khác trên địa bàn 6 Chất lượng thẩm định tài chính dự án vay vốn tại chi nhánh Hoạt động thẩm định tài chính dự án vay vốn đóng vai trò rất quan trọng, ảnh hưởng đến việc ra quyết định cho vay cũng như sự án toàn của các khoản vay ở chi nhánh ngân hàng Chất lượng thẩm định dự án vay vốn đầu tư là việc xem xét đánh giá chính xác tính khả thi của dự án xin vay vốn trên khía cạnh kinh tế, những... tính thuế đất đai của nhà nước, tính giá trị tài sản, các hướng dẫn về thuế Đây là những rủi ro bất khả kháng, không chỉ đối với các ngân hàng mà ngay cả đối với khách hàng của ngân hàng Những biến động của này ảnh hưởng tới các chỉ tiêu hiệu quả tài chính, tới quá trình thẩm định tài chính của dự án 5 Tình hình thẩm định tài chính tại chi nhánh ngân hàng Công thương KCN Bắc Hà Nội 5.1 Tình hình huy... càng cao của thị trường Công tác huy động vốn hiệu quả, ta xem xét hoạt động cho vay, xét duyệt đối với các dự án tại chi nhánh ngân hàng công thương KCN Bắc Hà Nội 5.2 Hoạt động cho vay Chi nhánh NHCT tiến hành cho vay đối với các thành phần kinh tế hoạt động trong các lĩnh vực khác nhau như: các cá nhân, khu công nghiệp, các doanh nghiệp xây dựng, đặc biệt là các doanh nghiệp lớn… Tín dụng chi nhánh. .. đến kết cấu vốn và dự toán vốn Khi đánh giá khả năng tài chính của các dự án xin vay vốn tại ngân hàng cần có các phương pháp để xác định tổng dự toán vốn đầu tư của dự án xin vay vốn, thông thường ngân hàng thường áp dụng phương pháp sau * Phương pháp dự toán tổng thể: Phương pháp này thường áp dụng cho các dự án lớn Theo phương pháp này đối với các doanh nghiêp xin vay vốn dự án phải đáp ứng các... các cán bộ tín dụng đã làm tốt trong công tác của mình, vì thái độ phục vụ của nhân viên ảnh hưởng rất lớn đến việc tạo nguồn vốn cũng như sử dụng vốn của ngân hàng Từ đó tạo thêm uy tín cho ngân hàng đối với khách hàng Chuyên đề tốt nghiệp 28 III Thẩm định dự án “đầu tư xây dựng nhà máy sản xuất bột giặt 50.000 tấn/năm” của công ty Cổ phần Vilaco tại chi nhánh ngân hàng công thương khu công nghiệp Bắc. .. án Đối với một dự án xin vay vốn tại ngân hàng để xác định tính chính xác về thông tin của dự án xin vay vốn, ngân hàng sẽ tiến đến các doanh nghiệp để tìm hiểu quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp như: các thông tin về nhà xưởng máy móc thiết bị, địa điểm thực hiện dự án, quy mô dự án Chuyên đề tốt nghiệp 12 Mặt khác để xác định tính chính xác của thông tin về dự án ngân hàng cần tham khảo... Cho vay kinh doanh khách sạn nhà hàng 2.1% 7 Cho vay kinh doanh dịch vụ vận tải kho bãi 7.5% Qua bảng số liệu ta thấy được kết cấu về tỷ lệ cho vay ở chi nhánh Với sự phát triển của các ngành dịch vụ ngày càng cao thì nhu cầu vốn đầu tư của thành phần này đã chi m tỷ trọng lớn 27.5% trong cơ cấu cho vay của chi nhánh ngân hàng Mặt khác sự phát triển của khu công nghiệp Bắc Hà Nội nhu cầu vay vốn tại chi. .. hàng Thẩm định tài chính ở ngân hàng thương mại phụ thuộc vào nhiều nhân tố Để có được kết quả thẩm định tốt đối với các dự án xin vay vốn thì trong quá trình tiến hành thẩm định dự án đầu tư ta phải xem xét, nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng 4.1 Thông tin năng lực của doanh nghiệp xin vay vốn Trước mỗi quyết định cho vay, các ngân hàng thường căn cứ vào độ tin cậy và uy tín của doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp. .. loại vốn đã tính đúng, tính đủ chưa Tổng mức vốn đầu tư vốn đầu tư được xác định bao gồm Chi phí xây dựng công trình Chi phí thiết bị Tổng mức vốn đầu Chi phí giải phóng mặt bằng tư Chi phí quản lý Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác 3.3 Xác định chi phí và lợi ích của dự án, từ đó xác định dòng tiền của dự án xin vay vốn Chuyên đề tốt nghiệp 14 Xem xét trên khía cạnh tài chính của dự án xin vay . chất lượng thẩm định tài chính tại dự án vay vốn tại chi nhánh ngân hàng, chính vì thế em chọn đề tài: Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án vay vốn. TƯ ……….………. CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Tên đề tài : NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KHU CÔNG NGHIỆP BẮC HÀ NỘI Họ và