Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà tây

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Rủi ro tín dụng cao có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng cao ảnh hưởng tới toàn hệ thống ngân hàng Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế tạo động lực thúc đẩy công đổi cải cách hệ thống ngân hàng, mở hội trao đổi, hợp tác quốc tế ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh tiền tệ đồng thời tạo thách thức lớn buộc ngân hàng phải chun mơn hóa sâu nghiệp vụ ngân hàng, quản trị ngân hàng, quản trị tài sản nợ, quản trị tài sản có, quản trị rủi ro tín dụng, cải thiện chất lượng tín dụng… Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam không tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Thực tế địi hỏi hệ thống ngân hàng thương mại phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị rủi ro, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Vì tầm quan trọng nhu cầu cần thiết em chọn đề tài “ Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam-chi nhánh Hà Tây ” Kết cấu chuyên đề gồm ba phần: Chương 1: Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng NHĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Hà Tây Chương 3: Các biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Hà Tây Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Th.S Phan Thị Hạnh, giám đốc NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây toàn thể anh, chị cán công nhân viên ngân hàng tạo điều kiện tốt giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Chương 1: Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng hệ thống quan hệ phân phối mang tính chất có hồn trả chủ thể kinh tế Tín dụng quan hệ người vay người cho vay người cho vay nhường quyền sử dụng vốn cho người vay nguyên tắc hoàn trả gốc lãi sau thời gian định Như vậy, hành vi tín dụng thấy hai bên cam kết với nhau: - Một bên trao tài hóa hay tiền bạc - Cịn bên cam kết hoàn lại đối khoản số tài hóa thời gian định theo số điều kiện định 1.1.2 Vai trị tín dụng * Đối với kinh tế Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế quốc gia gắn liền với kinh tế giới, tín dụng ngân hàng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với Tín dụng đóng vai trị quan trọng việc mở rộng xuất hàng hố, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngồi để cơng nghiệp hố đại hoá kinh tế Hoạt động ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi mà vốn nằm phân tán khắp nơi, tay doanh nghiệp, quan Nhà nước cá nhân, sở cho vay đơn vị kinh tế, người có nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn Mặt khác tín dụng ngân hàng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh * Đối với ngân hàng Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ chốt ngân hàng để tạo lợi nhuận Chỉ có lãi suất thu từ cho vay bù chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trơi nổi, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu tư * Đối với khách hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp: đáp ứng nhu cầu vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất dược luu thông, giúp cho doanh nghiệp tiêu thụ hàng hóa Đối với khách hàng cá nhân: đáp ứng dược nhu cầu cá nhân mua nhà, mua ô tô…giúp khách hàng trang trải sống 1.1.3 Phân loại tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng khác tùy theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngân hàng Một số cách phân loại: 1.1.3.1 Phân loại theo thời gian Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an tồn, sinh lợi tín dụng khả hoàn trả khách hàng Theo thời gian tín dụng phân thành: - Tín dụng ngắn hạn Có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp, nhà nước, hộ sản xuất nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn Từ 12 tháng đến 60 tháng, mục đích sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Trên 60 tháng, sử dụng để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng cầu, đường, máy móc, thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu dài 1.1.3.2 Phân loại theo hình thức Gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh cho thuê - Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (một giấy nợ) - Cho vay: việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định.Cho vay bao gồm loại sau: + Cho vay trực tiếp lần: hình thức cho vay ngân hàng khách hàng có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt mà khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi + Cho vay theo hạn mức: nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng + Cho vay luân chuyển: nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Ngân hàng cho doanh nghiệp vay để mua hàng thu nợ bán hàng + Cho vay trả góp: hình thức tín dụng mà khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay trả góp thường áp dụng khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng lâu bền + Cho vay gián tiếp: hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian Cho vay gián tiếp thường áp dụng thị trường có nhiều vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng, nhằm giảm bớt chi phí rủi ro - Bảo lãnh: việc ngân hàng cam kết thưc nghĩa vụ tài hộ khách hàng Mặc dù xuất tiền ra, xong ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín để thu lợi Phân theo mục tiêu có loại bảo lãnh sau: SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh + Bảo lãnh dự thầu: cam kết ngân hàng với chủ đầu tư (hay chủ thầu) việc trả tiền phạt thay cho bên dự thầu bên dự thầu vi phạm quy định hợp đồng dự thầu + Bảo lãnh thực hợp đồng: cam kết ngân hàng việc chi trả tổn thất thay khách hàng khách hàng không thực đầy đủ hợp đồng cam kết, gây tổn thất cho bên thứ ba + Bảo lãnh đảm bảo hoàn trả tiền ứng trước: cam kết ngân hàng việc hoàn trả tiền ứng trước cho bên thụ hưởng bảo lãnh bên bảo lãnh không trả + Bảo lãnh vay vốn: cam kết ngân hàng người cho vay (tổ chức tín dụng, cá nhân…) việc trả gốc lãi hạn khách hàng (người vay) không trả + Bảo lãnh toán: cam kết ngân hàng việc toán tiền theo hợp đồng toán cho người thụ hưởng khách hàng ngân hàng khơng tốn đủ - Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định Sau thơi gian, khách hàng phải trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng 1.1.3.3 Phân loại theo tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo khoản tín dụng cho phép ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai cách bán tài sản nguồn thu nợ thứ (từ trình sản xuất kinh doanh ) khơng có khơng đủ Tín dụng phân chia thành có đảm bảo uy tín khách hàng, có đảm bảo chấp, cầm cố tài sản khơng có bảo đảm 1.1.3.4 Phân loại theo rủi ro Cách phân loại giúp ngân hàng thường xun đánh giá lại tính an tồn khoản tín dụng, trích lập dự phịng tổn thất kịp thời hiệu Có loại sau: - Tín dụng lành mạnh: khoản tín dụng có khả thu hồi cao - Tín dụng có vấn đề: khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực kế hoạch bị chậm, khách hàng trì hỗn nộp báo cáo tài chính… SVTH:Hồng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Tín dụng có vấn đề chia làm loại, là: + Nợ hạn có khả thu hồi: khoản nợ hạn với thời hạn ngắn khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn… + Nợ q hạn khó địi: khoản nợ hạn với thời hạn lâu, khả trả nợ kém, tài sản chấp nhỏ bị giảm giá, khách hàng chây ì… * Phân loại khác: - Theo đối tượng tín dụng có tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định - Theo mục đích có tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng… 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niện rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất dự kiến cho ngân hàng khách hàng vay không trả hạn, không trả, không trả đầy đủ vốn lãi Rủi ro tín dụng diễn q trình cho vay, chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá, cho th tài chính, bảo lãnh, bao toán ngân hàng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ngân hàng nhà nước: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NHTM Rủi ro, tổn thất tài sản điều khó tránh khỏi đường tìm kiếm lợi nhuận Lợi nhuận rủi ro hai yếu tố song hành trình kinh doanh tiền tệ lãnh vực hoạt động có khả mang lại lợi nhuận cao, rủi ro xảy lớn Vì ngân hàng phải quản lý rủi ro để hận chế đến mức thấp tổn thất xảy Và rủi ro tín dụng loại rủi ro mà ngân hàng cần phải quản lý Sau số tiêu dùng để đáng giá rủi ro NHTM: SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh 1.2.2.1 Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà phần tồn nợ gốc và/hoặc lãi q hạn Cơng thức tính: Dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = - x 100% Tổng dư nợ cho vay Ở Việt Nam, NHNN quy định tỷ lệ không vượt 3% Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ngân hàng nhà nước, khoản nợ hạn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phân loại theo thời gian phân chia thành: + Nợ hạn 90 ngày – Nợ cần ý + Nợ hạn từ 91 đến 180 ngày – Nợ tiêu chuẩn + Nợ hạn từ 181 đến 360 ngày – Nợ nghi ngờ + Nợ hạn 361 ngày – Nợ có khả vốn 1.2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay Nợ xấu khoản nợ có thời gian hạn 90 ngày, khách hàng trả nợ kết thúc hợp đồng tín dụng, tài sản đảm bảo lý khơng đủ trả nợ, thuộc nhóm 3, 4, điều 6, điều theo định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 ngân hàng nhà nước Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn + Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2; + Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; + Các khoản nợ phân loại vào nhóm SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Nhóm 4: Nợ nghi ngờ + Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; + Các khoản nợ phân loại vào nhóm Nhóm 5: Nợ có khả vốn + Các khoản nợ hạn 360 ngày; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; + Các khoản nợ khoanh, nợ chời xử lý; + Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1.2.2.3 Hệ số rủi ro tín dụng Cơng thức tính: Tổng dư nợ cho vay Hệ số RRTD = - x 100% Tổng tài sản có Hệ số cho thấy tỷ trọng khoản mục tín dụng tài sản có, khoản mục tín dụng tổng tài sản lớn lợi nhuận cao đồng thời rủi ro tín dụng cao Thông thường, tổng dư nợ cho vay ngân hàng chia thành 03 nhóm : - Nhóm dư nợ khoản tín dụng có chất lượng xấu : khoản cho vay có mức độ rủi ro lớn mang lại thu nhập cao cho ngân hàng Đây khoản tín dụng chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ cho vay ngân hàng SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh - Nhóm dư nợ khoản tín dụng có chất lượng trung bình : khoản cho vay có mức độ rủi ro chấp nhận thu nhập mang lại cho ngân hàng vừa phải Đây khoản tín dụng chiếm tỷ trọng áp đảo tổng dư nợ cho vay ngân hàng - Nhóm dư nợ khoản tín dụng có chất lượng tốt : khoản cho vay có mức độ rủi ro thấp mang lại thu nhập khơng cao cho ngân hàng Đây khoản tín dụng chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ cho vay ngân hàng 1.2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ngân hàng nhà nước Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ sau: Nhóm 1: 0%; nhóm 2: 5%; nhóm 3: 20%; nhóm 4: 50%; nhóm 5: 100%, riêng nhóm nợ khoanh chờ phủ xử lý trích lập dự phịng cụ thể theo khả tài tổ chức tín dụng Số tiền dự phịng cụ thể phải trích tính theo cơng thức: R= max { 0, (A-C ) }*r Trong đó: R: Số tiền dự phịng cụ thể phải trích A: Giá trị khoản nợ C: Giá tri tài sản đảm bảo r: Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể Tổ chức tín dụng thực rich lập trì dự phịng chung 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm 1.2.2.5 Chất lượng tài sản đảm bảo Do khách hàng phải đối mặt với rủi ro kinh doanh, khả trả nợ cho ngân hàng thu nhập từ hoạt động giảm sút mạnh Những biến cố khơng mong đợi gây cho ngân hàng tổn thất lớn Chính vậy, trừ khách hàng có uy tín cao, phần lớn khách hàng phải có tài sản đảm bảo nhận tín dụng ngân hàng SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Tài sản đảm bảo nhằn hạn chế bớt tổn thất cho ngân hàng khách hàng không trả nợ gốc lãi Đảm bảo cầm cố, chấp phân chia sau: + Phân theo tính chất an toàn: Loại thuộc sở hữu sủ dụng dài khách hàng, tài sản đảm bảo bên thứ ba cho khách hàng ngân hàng Loại tài sản hình thành từ nguồn tài trợ ngân hàng + Phân theo tài sản đảm bảo theo hình thức vật chất: Đảm bảo hàng hóa kho nguyên, nhiên, vật liệu, sản phẩm…; đảm bảo tài sản cố đình; đảm bảo hợp đồng chi trả người thứ ba; đảm bảo chứng khoán; đảm bảo bảo lãnh người thứ ba 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro Rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau : - Rủi ro giao dịch : hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có phận rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn : rủi ro có liên quan đến thẩm định phân tích tín dụng + Rủi ro bảo đảm : phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo mức an toàn + Rủi ro nghiệp vụ : rủi ro liên quan đếnquản trị hoạt động cho vay - Rủi ro danh mục : hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành 02 loại : rủi ro nội rủi ro tập trung + Rủi ro nội : xuất phát từ yếu tố riêng biệt chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung : mức dư nợ cho vay dồn cho số khách hàng, sô ngành kinh tế số loại cho vay khu vực địa lý SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Thứ hai: Chính sách nhóm đối tượng khách hàng có Thực vận hành có hiệu chương trình xếp hạng định hạng tín dụng nội sở xếp nhóm nợ theo Điều 7-493 để phù hợp với QĐ 493/NHNN Áp dụng sách khách hàng theo xếp hạng tín dụng nội điều hành chế lãi suất dương để vận dụng sách: Chủ động cho vay khách hàng có tình hình tài lành mạnh, sản phẩm có sức cạnh tranh cao, làm ăn có hiệu quả, sở phương án sản xuất kinh doanh dự án khả thi Nhóm khách hàng có tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh gặp khó khăn tạm thời, chi nhánh phân tích, đánh giá tình hình- đảm bảo khả trả nợ đầy đủ sau ngân hàng hỗ trợ áp dụng biện pháp trì quan hệ tín dụng có kiểm sốt đặc biệt theo quy định xác định lộ trình trả nợ cụ thể Nhóm khách hàng đặc biệt khó khăn, khơng có khả phục hồi, chi nhánh kiên dừng cho vay, áp dụng biện pháp tận thu nợ Đối với việc tiếp cận mở rộng khách hàng mới, chi nhánh lựa chọn, tiếp thị quan hệ tín dụng khách hàng đáp ứng điều kiện tín dụng: có tình hình tài rõ ràng, lành mạnh, kinh doanh có lãi; có phương án sản xuất kinh doanh khả thi; có vốn tự có tham gia vào q trình sản xuất kinh doanh; có tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định 3.2 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây 3.2.1 Hoàn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụng Để chuẩn hóa q trình tiếp xúc, phân tích, cho vay thu nợ khách hàng, ngân hàng thường đặt quy trình phân tích tín dụng Đây giải pháp quan trọng hoạt động tín dụng Quy trình tín dụng gồm có bước: Phân tích trước cấp tín dụng, xây dựng ký kết hợp đồng tín dụng, giải ngân kiểm sốt cấp tín dụng, thu nợ đưa phán tín dụng Ở bước quy trình tín dụng đặt u cầu cho cán tín dụng Trong bước phân tích trước cấp tín dụng kiểm sốt sau cấp tín dụng hai bước quan trọng việc ngăn chặn, phát rủi ro SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Hiện NHĐT&PH Việt Nam- chi nhánh Hà Tây tiếp tục hoàn thiện quy trình cấp tín dụng theo đề án TA2 Quy trình cấp tín dụng cần cải tiến theo hướng dơn giản hóa hồ sơ xin vay,thống biểu mẫu thực nhanh chóng thủ tục Một số thủ tục ngân hàng làm thay khách hàng ngân hàng với chuyên nghiệp thực nhanh hơn, rút ngắn thời gian dành thời gian cho cơng tác thẩm định, kiểm tra, giám sát thực tế… 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng Hệ thống chấm điểm tín dụng cơng cụ hữu ích giúp cho cán tín dụng có định đắn khoản vay, giúp việc định cho vay quản lý vay sau giải ngân Hệ thống chấm điểm tín dụng cần thường xuyên điều chỉnh trước biến động kinh tế theo yêu cầu quản lý ngân hàng giai đoạn Khi có nhân tố xuất ngành nghề hay loại hình kinh doanh mới, ngân hàng cần nhanh chóng xây dựng thay đổi hệ thống chấm điểm cho phù hợp với tình hình Khi hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng ngân hàng khơng nên áp dụng cứng nhắc hệ thống chấm diểm tín dụng với khách hàng mà tùy thuộc vào tình hình khách hàng mà linh động mở rộng số tiêu tùy theo đối tượng khách hàng cụ thể đẻ nhân viên tín dụng chủ động việc định tín dụng Như ngân hàng vừa giữ chân khách hàng tốt lại tránh rủi ro đạo đức từ phía nhân viên tín dụng người vay 3.2.3 Thực quy định đảm bảo kiểm sốt rủi ro an tồn hoạt động tín dụng Xây dựng thực đồng hệ thống quy chế, quy trình nội quản lý rủi ro, đặc biệt trọng xây dựng sách khách hàng vay vốn, sổ tay tín dụng, quy định đánh giá, xếp hạng khách hàng vay, đánh giá chất lượng tín dụng xử lý khoản nợ xấu Mở rộng tín dụng trung dài hạn mức thích hợp, đảm bảo cân đối thời hạn cho vay thời hạn nguồn vốn huy động SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Thực quy định giới hạn cho vay, bảo lãnh, cho th tài chính, chiết khấu, bao tốn khách hàng tỷ lệ an toàn hoạt động kinh doanh 3.2.4 Bảo hiểm, bảo lãnh bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng tài sản chấp cầm cố: Bảo đảm tín dụng hình thức đảm bảo trường hợp khách hàng khơng trả nợ tình bất ngờ khác Bảo đảm tín dụng để đảm bảo trường hợp khách hàng chệch khỏi phương hướng vạch kế hoạch sản xuất kinh doanh, ngăn ngừa gian lận Các ngân hàng coi bảo đảm tín dụng nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu thứ khơng tốn Trong hoạt động kinh doanh có mn ngàn lý dẫn đến nguồn thu nợ thứ khơng thực được, khơng có nguồn bổ sung tất yếu ngân hàng bị tổn thất Vì để bảo vệ lợi ích mình, ngân hàng yêu cầu người vay phải có bảo đảm cần thiết, ngoại trừ khách hàng có uy tín, có quan hệ tín dụng thường xuyên… Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng hình thức chấp cầm cố, phải xem xét tính pháp lý hồ sơ chấp, cầm cố Cần quan tâm đến việc định giá xác giá trị tài sản, bất động sản, dây chuyền máy móc thiết bị Các tài sản chấp cầm cố phong phú đa dạng, Ngân hàng hiểu rõ nguồn gốc, đặc điểm, giá trị, nên thuê người giám định chuyên nghiệp đảm bảo xác cơng Tài sản chấp cầm cố phải đảm bảo tài sản bán được, tránh trường hợp tài sản đem chấp nhiều nơi đồng chủ sở hữu tài sản có tranh chấp tài sản Bảo lãnh tín dụng Bảo lãnh có nhiều ưu điểm so với cầm cố chấp Ngân hàng khơng cần kiểm tra thường xun tình trạng tài sản cầm cố chấp SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Ngân hàng cần tìm hiểu kĩ bên bảo lãnh nên chấp nhận bảo lãnh cơng ty lớn có uy tín u cầu bên bảo lãnh dùng tài sản chấp cầm cố Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm nói chung bảo hiểm tín dụng nói riêng có vị trí đặc biệt quan trọng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Cơ sở bảo hiểm ngân hàng nghiệp vụ chi trả bảo hiểm cho khách hàng gặp cố Bảo hiểm ngân hàng biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng, thường thực loại bảo hiểm bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Để hạn chế rủi ro với tài sản đảm bảo, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm toàn giá trị TSĐB cho ngân hàng cho người thụ hưởng quyền bồi thường ngân hàng đặc biệt tài sản trình làm TSĐB 3.2.5 Tăng cường công tác kiển tra, giám sát sau cho vay Các ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng q trình kiểm tra, kiểm sốt đồng vốn sau cho vay Khi ngân hàng cho vay khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động để đảm bảo hoàn trả Cần trọng việc giám sát quản lý sau cho vay, giúp ngân hàng gần gũi với khách hàng hơn, nắm bắt kịp thời nhu cầu khó khăn để tư vấn giải Muốn thực được, nhân viên ngân hàng cần phải định kỳ thăm hỏi khách hàng, giám sát tình hình tài chính, đánh giá lại tiềm lực, khả khách hàng, đồng thời rà soát lại hồ sơ vay, cập nhật tình hình biến động thị trường, ngành nghề kinh doanh, thay đổi dù nhỏ khách hàng Qua lần kiểm tra, cán tín dụng biết người vay sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng, có dấu hiệu cho thấy người vay sử dụng vốn vay sai mục đích cán tín dụng kịp thời có biện pháp xử lý (nhắc nhở người vay sai phạm lần đầu thu hồi vốn vay trước hạn người vay tiếp tục sai phạm) Từ đó, việc quản lý vay hiệu hơn, hạn chế rủi ro SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh 3.2.6 Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội dung quan trọng hoạt động tín dụng Mục đích việc kiểm tra phát thiếu xót cán quan hệ khách hàng/tín dụng phận có lên quan việc đánh giá rủi ro khoản vay/tài trợ cho dự án để từ có biện pháp xử lý kịp thời Công tác kiểm tra giám sát thực tốt tạo động lực cho cán tuân thủ đầy đủ, nghiêm túc quy trình, quy chế nghiệp vụ đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn hiệu Để nâng cao vai trị kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro cần thực số biện pháp sau đây: Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng có thẻ tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra Thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Cần quy định trách nhiệm cán phịng kiểm sốt, có chế độ khuyến khích,thưởng phạt để nâng cao tinh thần, trách nhiệm hoạt động kiểm sốt Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng kiểm tra mục đích kiểm tra 3.2.7 Hồn thiện máy nhân sự, nâng cao chất lượng cán tín dụng Không thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng khơng có đội ngũ cán có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ hiểu biết pháp luật tốt Sự hợp tác toàn thể cán nhân viên Ngân hàng sức mạnh lớn để Ngân hàng đứng vững lớn mạnh điều kiện khắc nghiệt Các Ngân hàng thương mại cần trọng công tác tuyển dụng người đào tạo cán có chất lượng cao Cần phải có định hướng tiêu chuẩn hố cán tín dụng, yếu tố người yếu tố chủ đạo hoạt động người chủ thể kinh tế SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Người cán giỏi người có tầm nhìn rộng tương lai, ví dụ mặt hàng sản xuất thời điểm thị trường chưa cần thiết một vài năm tới lại mặt hàng khơng thể thiếu thi trường Nếu người cán có tầm nhìn hiểu biết rộng họ đầu tư vào mặt hàng sản xuất đó, vài năm tới họ có khoản lời đáng kể Mặt khác, cán tín dụng không nắm bắt thị trường xu hướng rủi ro vốn tương lai lớn Để đáp ứng tốt yêu cầu tổ chức nâng cao, bồi dưỡng kiến thức thẩm định, đánh giá rủi ro cần thực số biện pháp sau đây: Về trình độ chun mơn nghiệp vụ, kỹ nghiệp vụ: Xây dựng đội ngũ chuyên viên thẩm định tín dụng đánh giá rủi ro tín dụng giỏi sở rà sốt lại đội ngũ cán tín dụng, xem xét chuyển cán tín dụng khơng phù hợp, khơng đáp ứng yêu cầu sang làm nhiệm vụ khác, bố trí cán có trình độ chun mơn vào khâu chủ chốt trình thẩm định đánh giá rủi ro khoản vay/dự án Cán tín dụng cần có kiến thức sâu rộng vấn đề: cần hiểu biết loại hình tín dụng tín dụng tiêu dùng, tín dụng chấp, bao tốn, tín dụng tài trợ giao dịch thương mại…đặc trưng loại hình tín dụng rủi ro loại hình, nguyên nhân dẫn đến rủi ro đó, điều kiện gắn liền với loại hình tín dụng đó; Chu trình cấp tín dụng từ khâu phân tích trước cấp tín dụng, xây dựng ký kết hợp đồng tín dụng, giải ngân kiểm sốt cấp tín dụng, thu nợ đưa phán tín dụng mới; Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, cách thức phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro; Các hiểu biết sách pháp luật; Nâng cao tình độ ngoại ngữ, tin học Cán tín dụng cần đào tạo từ chuyên sâu nhiều lĩnh vực, ngành nghề đối tượng khách hàng khác Định kỳ tổ chức lớp học đào tạo đào tạo lại cho cán tín dụng kiến thức chuyên môn thay đổi việc áp dụng công nghệ vào lĩnh vực ngân hàng, thay đổi chế, sách…Các lớp học lên tổ chức tập trung, có kiểm tra, đánh giá kết cụ thể Tổ chức buổi hội thảo để nhân viên trao đổi SVTH:Hồng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh hiểu biết Bên cạnh cần cử cán có lực theo học khóa đào tạo chun ngành tín dụng nước nước Tạo điều kiện cho chuyên viên trẻ tiếp tục học tập nâng cao nghiệp vụ, chuyên môn, tin học, ngoại ngữ đồng thời tiếp tục bổ sung nhân viên có trình độ, có sách ưu đãi để thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi, mời làm cố vấn hoạc cộng tác viên Về trình độ quản lý: Hoạt động tín dụng ngày đa dạng phức tạp đặt yêu cầu ngày cao trình độ quản lý cán tín dụng, Cansbooj tín dụng cần có khả quản lý khâu hốt động tín dụng từ việc hình thành sách cho vay, kiểm tra theo dõi khoản vay, quy trình tín dụng,quy trình chấm diểm xếp hạng khách hàng Về đạo đức cán bộ: Bên cạnh kiến thức chun mơn nghiệp vụ, cán tín dụng thường xuyên trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực khác kinh tếtài chính, tin học ngoại ngữ Đồng thời trọng giáo dục trị, tư tưởng cho cán tín dụng, làm cho họ thấy vai trị, vị trí trách nhiệm lớn lao nghiệp kinh doanh ngành để ngày có nỗ lực cơng việc Ngân hàng cần có sách ưu đãi để nâng cao tinh thần,trách nhiệm tinh thần vươn lên để tự hoàn thiện cán bộ.Cấp cần có chế độ khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức hoạt động tín dụng 3.2.8 Xử lý vay có vấn đề Về việc xử lý nợ xấu cần có giải pháp đồng hữu hiệu nhằm xử lý tốt nợ xấu NHTM Việc xoá bỏ nợ xấu không nhiệm vụ riêng hệ thống ngân hàng mà cịn kinh tế, khơng tuỳ thuộc vào biện pháp ngân hàng trung ương, NHTM, hay khách hàng vay mà tuỳ thuộc vào hệ thống pháp lý đồng bộ, hồn chỉnh, mơi trường kinh tế thuận lợi Cần thành lập tổ chức mua bán nợ- tổ chức tài chính- tín dụng đặc thù có trách nhiệm xử lý nợ xấu (Mơ hình ngành ngân hàng xem xét áp dụng, đến đề án thành lập NHNN trình Chính phủ khơng khả thi, thay vào đó, SVTH:Hồng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh đạo Chính phủ, Bộ Tài phối hợp với ngành ngân hàng xúc tiến hoàn chỉnh đề án thành lập uỷ ban chuyên trách có chức xử lý nợ xấu) Cần tập trung tháo gỡ vướng mắc chế, thủ tục pháp lý: hoàn chỉnh, bổ sung thủ tục giấy tờ tài sản bảo đảm tiền vay để bán, cho thuê Đồng thời cần thực phân loại tài sản "Có" trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng; nâng cao chất lượng tín dụng khoản cho vay từ khâu quy trình tín dụng Nợ xấu tức khoản tiền cho khách hàng vay, thường doanh nghiệp, mà thu hồi lại doanh nghiệp làm ăn thua lỗ phá sản Nếu khoản nợ xấu không đánh giá mức cách hệ thống, dự phịng tổn thất khoản vay khơng đủ, thu nhập rịng vốn ngân hàng khơng phản ánh thực tế tình hình tài ngân hàng Hiện có nhiều tổng giám đốc ngân hàng khơng nắm số xác tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tình trạng khơng thể kiểm sốt nợ xấu cải thiện điều khơng thể tránh khỏi Các số liệu nhiều ngân hàng nhà nước chi nhánh địa phương đồng loạt công bố gần cho thấy, tỉ lệ nợ xấu ngân hàng nhiều địa bàn tăng cao có xu hướng tăng Khi nợ xấu nhiều ngân hàng tăng dẫn tới việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro địi hỏi phải tăng điều dẫn đến mức lợi nhuận thực bị giảm sút đáng kể 3.2.9 Thiết lập mối quan hệ KH, đưa KH NH xích lại gần Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, khách hàng vừa người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời người sử dụng nguồn vốn nên khách hàng có ý nghĩa quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp Ngân hàng thương mại có điều kiện nắm vững thơng tin có liên quan tới khách hàng, Ngân hàng có đối sách thích hợp để đứng vững mơi trường cạnh tranh Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp Ngân hàng: - Đánh giá chất lượng khách hàn hệ tín dụng thường xun, Ngân hàng nắm bắt, tiết kiệm chi phí thẩm định kiểm tra giám sát Thông qua việc quan thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng Căn vào số tiền dư tài khoản họ, Ngân hàng biết khả tiềm tàng chu kỳ sử dụng vốn, tiền mặt quan hệ với khách hàng khác việc mua SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh nguyên liệu, tiêu thụ sản phẩm Đây cách tốt để thu thập thông tin khàch hàng sở để Ngân hàng tiết kiệm cho việc thẩm định, sàng lọc thông tin, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hoá nguồn chi phí giám sát khách hàng có sẵn phương thức giám sát khách hàng - Thu hút vốn để củng cố đầu vào mở rộng đầu theo yêu cầu khách hàng, thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng Ngân hàng huy động khối lượng nguồn vốn từ tiền gửi khách hàng Sự am hiểu khách hàng làm cho Ngân hàng hiểu rõ nhu cầu khách hàng loại tín dụng, khối lượng tín dụng, giá cho vay để có kế hoạch bố trí nguồn vốn kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng khách hàng Do tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát khách hàng nên Ngân hàng có đủ điều kiện để hạ lãi suất cho vay, điều hút khách hàng, làm cho khách hàng gắn bó với Ngân hàng Mối quan hệ ngày củng cố khách hàng có hội để nâng cao chất lượng tín dụng - Đề sách chiến lược, kế hoạch tác nghiệp thời kỳ xu hướng phát triển hoạt động Ngân hàng tương lai để khơng ngừng thích nghi với biến động thị trường, tìm kiếm hội khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh Ngân hàng Có điều kiện giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, rủi ro đạo đức để vươn tới hoàn thiện chất lượng tín dụng, nhằm tạo dựng hình ảnh, biểu tượng tốt Ngân hàng thị trường Để thiết lập mối quan hệ tốt, lâu bền với khách hàng, Ngân hàng phải có kế hoạch củng cố nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín Ngân hàng thị trường, thơng qua việc cải thiện mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi tác phong kinh doanh, thu hút thêm nhiều khách hàng Ngân hàng người bạn tin cậy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị phủ Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt tiềm ẩn nhiều rủi ro, gắn bó mật thiết với tình hình kinh tế xã hội trị đát nước Do để đảm bảo môi trường kinh tế xã hội ổn định, khơng thể SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh khơng có can thiệp Chính phủ đề quy định vốn điều lệ, nhân sự,… giảm thiểu thành lập ngân hàng, nâng cao chất lượng ngân hàng, điều tiết kinh tế, giảm thiểu khó khăn thị trường gây tác động lên doanh nghiệp Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng có thơng tin đáng tin cậy xác tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài khách hàng, cần phải có quan chun mơn thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhiên thực tế, việc cung cấp thông tin cịn hạn chế thiếu minh bạch xác Mặc dù có nhiều kênh cung cấp thơng tin, khơng tránh khỏi thiếu sót tình hình dư nợ, vay nợ khách hàng, tình trạng chấp bất động sản nhiều nơi,… Do vậy, việc nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch xác cần thiết hữu ích, kênh cung cấp thông tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thơng tin hợp lý, hiệu Chính phủ cần tăng cường vai trị kiểm toán nhà nước kiểm toán độc lập kinh tế có biện pháp tổ chức cơng tác kiểm tốn, cần có biện pháp, ban hành luật định xử lý nghiêm đơn vị cố tình che giấu, khai báo, cung cấp sai thật ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tạo lập môi trường cạnh tranh lành mạnh nhằm thúc đẩy đầu tư sản xuất phát triển, giảm bớt ưu đãi doanh nghiệp nhà nước bên cạnh cần phải đẩy nhanh tốc độ cổ phần hóa doanh nghiệp, thúc đẩy doanh nghiệp nhà nước hoạt động có hiệu Thu hút đầu tư bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phù hợp với sở hạ tầng tài nước Các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng việc thẩm định tín dụng đánh giá rủi ro tín dụng nhằm nâng cao chất lượng thẩm định nói chung đánh giá rủi ro nói riêng 3.3.2 Kiến nghị NHNN Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương đến sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng ủy ban basel,tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra Ngân hàng Nhà nước nên rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp SVTH:Hồng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chun đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh lý cao Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý, luật ngân hàng, hệ thống hóa kiến thức thẩm định đánh giá rủi ro tín dụng để cán vận dụng xác hiệu hơn, góp phần giảm bớt rủi ro hoạt động ngân hàng Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên mở lớp đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho phận tín dụng 3.3.3 Kiến nghị BIDV BIDV đóng vai trị ngân hàng chủ quản NHĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Hà Tây, hoạt động đổi chi nhánh phụ thuộc nhiều vào chủ trương, sách hội sở Khi xây dựng chiến lược hoạt động cần trọng việc phân tích tính tốn điều kiện kinh tế vĩ mơ, xu hướng phát triển thị trường dịch vụ nói chung thị trường vốn nói riêng có tính đến tình hình quốc tế Đẩy mạnh cơng tác kiểm soát nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu xót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt lãnh đạo cấp chi nhánh Định kỳ đột xuất, lãnh đạo cấp xuống kiểm tra trực tiếp tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh/PGD, chi nhánh có kiểm tra chéo PGD với Chủ động xây dựng hệ thống thông tin, số giúp cảnh báo trước nguy có rủi ro cao cần phịng tránh, xác định lĩnh vực, ngành có tiềm ẩn rủi ro cao BIDV cần có quy định tiêu chuẩn cán công nhân viên mặt hoạt động nghiệp vụ vị trí cấp bậc khác Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng, nội dung giảng dạy phải không ngừng nâng cao để phù hợp với phát triển nghiệp vụ ngân hàng Nên tổ chức củng cố lại phận tín dụng theo hướng chun mơn hố khâu quy trình tín dụng, khơng nên cho cán chun trách khoản vay từ bắt đầu đến kết thúc để giảm thiểu rủi ro SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh KẾT LUẬN Đối với ngân hàng, hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng, có quan hệ mật thiết, hữu với khách hàng kinh tế thông qua việc thực hoạt động kinh doanh dịch vụ Chính rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng, phức tạp Ngân hàng kỳ vọng đưa rủi ro mà cố gắng hạn chế đến mức thấp Rủi ro tín dụng có tác động lớn đến an toàn hệ thống ngân hàng kinh tế.Vì việc nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn tài NHĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Hà tây,chuyên đề hoàn thành số nội dung chủ yếu sau: Hệ thống hóa lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Từ lý luận nghiên cứu, chuyên đề áp dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng chi nhánh,phân tích đánh giá chất lượng tín dụng, tiêu đánh giá rủi ro tín dụng nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng, biện pháp, cơng cụ dùng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, nhận xét kết đạt tồn tại, nguyên nhân tồn việc hạn chế rủi ro tín dụng Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số giải pháp có tính khả thi với điều kiện NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây Các giải pháp tập trung vào việc xây dựng sách, quy trình tín dụng, công tác nhân phát triển ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng Tuy nhiên trình độ hiểu biết thời gian nghiên cứu cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu xót tính tồn diện, mong thơng cảm góp ý xây dựng thên thầy, cô Một lần em xin trân thành cảm ơn cô giáo-ths.Phan Thị Hạnh ban lãnh đạo nhân viên phịng tín dụng NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây bảo giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Vai trị tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.1.3.1 Phân loại theo thời gian 1.1.3.2 Phân loại theo hình thức 1.1.3.3 Phân loại theo tài sản đảm bảo 1.1.3.4 Phân loại theo rủi ro 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niện rủi ro tín dụng 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng NHTM 1.2.2.1 Tỷ lệ nợ hạn 1.2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay 1.2.2.3 Hệ số rủi ro tín dụng 1.2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro 1.2.2.5 Chất lượng tài sản đảm bảo 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 10 1.2.3.2 Phân loại theo nguyên nhân gây rủi ro 11 1.2.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan 11 1.2.4.2 Các nguyên nhân chủ quan 13 1.2.5 Những hậu rủi ro tín dụng 15 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 16 1.3.1 Bản chất quản trị rủi ro kinh doanh NHTM 16 1.3.2 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.3 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.3.1 Các nguyên tắc chung ủy ban giám sát ngân hàng Basel quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.3.2 Các công cụ quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 23 SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh 1.3.4.1 Xác định rủi ro tín dụng .23 1.3.4.2 Phân tích đo lường rủi ro tín dụng .25 1.3.4.3 Biện pháp quản lý rủi ro tín dụng 25 Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam-chi nhánh Hà Tây 27 2.1 Khái quát ngân hàng .27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 28 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh .31 2.1.3.1 Kết huy động vốn 31 2.1.3.2 Kết hoạt động tín dụng 34 2.1.3.3 Dịch vụ hoạt động khác 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Hà Tây .38 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng 38 2.2.1.1 Kết tăng trưởng tín dụng .38 2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng 40 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng .41 2.2.2.1 Tỷ lệ nợ hạn 41 2.2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay 43 2.2.2.5 Tỷ lệ trích lập dự phịng 47 2.2.2.6 Tỷ lệ tài sản đảm bảo 48 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng 49 2.2.3.1 Chính sách tín dụng quy chế cho vay khách hàng 49 Nguyên tắc xác định lãi suất cho vay: 52 2.2.3.2 Quy trình tín dụng 53 2.2.3.3 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 65 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng 71 2.3.1 Kết đạt .71 2.3.2 Những hạn chế 74 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 75 Chương 3: Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHĐT&PT Việt Namchi nhánh Hà Tây .77 3.1 Định hướng phát triển NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây 77 3.1.1 Kế hoạch kinh doanh 77 3.2 Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây 79 3.2.1 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụng 79 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 80 SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh 3.2.3 Thực quy định đảm bảo kiểm soát rủi ro an tồn hoạt động tín dụng .80 3.2.4 Bảo hiểm, bảo lãnh bảo đảm tín dụng 81 3.2.5 Tăng cường công tác kiển tra, giám sát sau cho vay 82 3.2.6 Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội 83 3.2.7 Hoàn thiện máy nhân sự, nâng cao chất lượng cán tín dụng 83 3.2.8 Xử lý vay có vấn đề 85 3.2.9 Thiết lập mối quan hệ KH, đưa KH NH xích lại gần 86 3.3 Một số kiến nghị .87 3.3.1 Kiến nghị phủ 87 3.3.2 Kiến nghị NHNN 88 3.3.3 Kiến nghị BIDV .89 KẾT LUẬN 90 SVTH:Hoàng Thị Thùy Linh Lớp:Ngân hàng 48B ... hàng Kiến thiết Việt Nam Năm 1981 có tên gọi Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam Năm 1990 có tên gọi Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam hoạt động... Linh Lớp :Ngân hàng 48B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Phan Thị Hạnh Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam-chi nhánh Hà Tây 2.1 Khái quát ngân hàng 2.1.1... đích có tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng… 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niện rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất dự kiến cho ngân hàng khách hàng vay không trả hạn, không