Tổng quan về hoạt động tín dụng của NHTM
Hoạt động tín dụng của NHTM
Tín dụng là hệ thống các quan hệ phân phối mang tính chất có hoàn trả giữa các chủ thể kinh tế
Tín dụng là mối quan hệ giữa người vay và người cho vay, trong đó người cho vay cho phép người vay sử dụng vốn với cam kết hoàn trả cả gốc lẫn lãi sau một khoảng thời gian nhất định.
Như vậy, trong mỗi hành vi tín dụng chúng ta thấy hai bên cam kết với nhau:
- Một bên thì trao ngay tài hóa hay tiền bạc
Bên kia cam kết hoàn lại các khoản tiền liên quan đến số tài hóa đó trong một khoảng thời gian cụ thể và theo một số điều kiện nhất định.
1.1.2 Vai trò của tín dụng
* Đối với nền kinh tế
Trong bối cảnh hiện nay, sự phát triển kinh tế của một quốc gia không thể tách rời khỏi kinh tế toàn cầu, và tín dụng ngân hàng đã trở thành cầu nối quan trọng giữa các nền kinh tế Tín dụng không chỉ thúc đẩy xuất khẩu hàng hóa mà còn cung cấp nguồn lực cần thiết cho quá trình công nghiệp hóa và hiện đại hóa nền kinh tế.
Ngân hàng hoạt động bằng cách tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi từ các doanh nghiệp, cơ quan Nhà nước và cá nhân, nhằm cho vay các đơn vị kinh tế có nhu cầu vốn để duy trì sản xuất liên tục và đầu tư phát triển kinh tế Tín dụng không chỉ là công cụ tài trợ cho các ngành kém phát triển mà còn hỗ trợ các ngành mũi nhọn, đồng thời góp phần tăng cường chế độ hạch toán kinh tế cho các doanh nghiệp.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, giúp tạo ra lợi nhuận Lãi suất từ cho vay là nguồn thu chính, giúp bù đắp cho các chi phí như tiền gửi, dự trữ, quản lý, vốn trôi nổi, thuế và rủi ro đầu tư.
Đối với khách hàng doanh nghiệp, chúng tôi đáp ứng nhu cầu về vốn, tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất và lưu thông dược phẩm, giúp doanh nghiệp tiêu thụ hàng hóa hiệu quả Đối với khách hàng cá nhân, chúng tôi hỗ trợ nhu cầu mua sắm như nhà ở, ô tô, giúp họ cải thiện chất lượng cuộc sống.
Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau tùy theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng Một số cách phân loại:
1.1.3.1 Phân loại theo thời gian
Phân chia tín dụng theo thời gian là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn, khả năng sinh lợi và khả năng hoàn trả của khách hàng Tín dụng có thể được phân loại dựa trên thời gian, giúp ngân hàng đánh giá hiệu quả và rủi ro trong hoạt động cho vay.
Khoản vay ngắn hạn, có thời hạn dưới 12 tháng, được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động cho doanh nghiệp, nhà nước, hộ sản xuất và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Từ 12 tháng đến 60 tháng, mục đích sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh
Trên 60 tháng, được sử dụng để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng như cầu, đường, máy móc, thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu dài
1.1.3.2 Phân loại theo hình thức
Gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh và cho thuê
Chiết khấu thương phiếu là quá trình ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng dựa trên giá trị của thương phiếu, sau khi trừ đi phần thu nhập mà ngân hàng thu được Điều này cho phép ngân hàng sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn, tức là một loại giấy nợ.
Cho vay là hoạt động mà ngân hàng cung cấp tiền cho khách hàng, với điều kiện khách hàng phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi trong một khoảng thời gian nhất định Các loại cho vay bao gồm nhiều hình thức khác nhau, tùy thuộc vào nhu cầu và mục đích sử dụng của khách hàng.
Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay của ngân hàng dành cho khách hàng có nhu cầu ngắn hạn hoặc mở rộng sản xuất, nhưng không cần vay thường xuyên và không đủ điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi.
Cho vay theo hạn mức là hình thức tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng nhất định Hạn mức này được xác định dựa trên kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Cho vay luân chuyển là hình thức cho vay dựa trên sự luân chuyển của hàng hóa, trong đó ngân hàng cấp vốn cho doanh nghiệp để mua hàng hóa và sẽ thu hồi nợ khi doanh nghiệp bán sản phẩm.
Rủi ro tín dụng trong NHTM
1.2.1 Khái niện về rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng ngân hàng phải đối mặt với tổn thất không mong muốn khi khách hàng vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, không trả hoặc chỉ trả một phần vốn và lãi.
Rủi ro tín dụng xuất hiện trong các hoạt động như cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh và bao thanh toán tại ngân hàng.
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Điều này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro tín dụng trong tổ chức tín dụng để bảo vệ tài chính và duy trì sự ổn định trong hoạt động ngân hàng.
1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của NHTM
Rủi ro và tổn thất tài sản là những yếu tố không thể tránh khỏi trong quá trình tìm kiếm lợi nhuận, đặc biệt trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro luôn song hành, với những lĩnh vực có khả năng sinh lợi cao thường tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn Do đó, việc quản lý rủi ro là rất quan trọng để hạn chế tổn thất cho ngân hàng Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro mà các ngân hàng cần chú ý và quản lý hiệu quả Dưới đây là một số chỉ tiêu để đánh giá rủi ro của ngân hàng thương mại.
1.2.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Công thức tính:
Tỷ lệ nợ quá hạn = - x 100%
Tổng dư nợ cho vay Ở Việt Nam, NHNN quy định tỷ lệ này không vượt quá 3%
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Ngân hàng Nhà nước, các khoản nợ quá hạn trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam được phân loại theo thời gian và chia thành nhiều nhóm khác nhau.
+ Nợ quá hạn dưới 90 ngày – Nợ cần chú ý
+ Nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày – Nợ dưới tiêu chuẩn
+ Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày – Nợ nghi ngờ
+ Nợ quá hạn trên 361 ngày – Nợ có khả năng mất vốn
1.2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay
Nợ xấu được định nghĩa là khoản nợ quá hạn trên 90 ngày, khi khách hàng không có khả năng thanh toán sau khi hợp đồng tín dụng kết thúc Tài sản đảm bảo khi thanh lý không đủ để trả nợ, và khoản nợ này thuộc các nhóm 3, 4, 5 theo Điều 6 và Điều 7 của Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Ngân hàng Nhà nước.
Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn
+ Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2;
+ Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
+ Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3
+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
+ Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn
+ Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
Các khoản nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu và hiện tại quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn đã được điều chỉnh.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
+ Các khoản nợ khoanh, nợ chời xử lý;
+ Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5
1.2.2.3 Hệ số rủi ro tín dụng
Tổng dư nợ cho vay
Hệ số này phản ánh tỷ trọng của các khoản mục tín dụng trong tổng tài sản, cho thấy rằng khi tỷ lệ tín dụng cao, lợi nhuận sẽ tăng nhưng rủi ro tín dụng cũng gia tăng Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng thường được phân chia thành ba nhóm.
Nhóm dư nợ tín dụng chất lượng xấu bao gồm các khoản cho vay có rủi ro cao nhưng tiềm năng mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng Mặc dù chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ cho vay, những khoản tín dụng này vẫn đóng vai trò quan trọng trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng.
Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng trung bình bao gồm những khoản cho vay với mức độ rủi ro chấp nhận được và mang lại thu nhập vừa phải cho ngân hàng Đây là loại tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng.
Nhóm dư nợ tín dụng chất lượng tốt bao gồm các khoản vay có rủi ro thấp, tuy nhiên, chúng thường mang lại thu nhập không cao cho ngân hàng Loại tín dụng này cũng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng.
1.2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ được quy định như sau: Nhóm 1 là 0%, Nhóm 2 là 5%, Nhóm 3 là 20%, Nhóm 4 là 50%, và Nhóm 5 là 100% Đối với các nhóm nợ khoanh chờ chính phủ xử lý, tỷ lệ trích lập dự phòng sẽ được xác định dựa trên khả năng tài chính của tổ chức tín dụng.
Số tiền dự phòng cụ thể phải trích được tính theo công thức:
R: Số tiền dự phòng cụ thể phải trích
A: Giá trị của các khoản nợ
C: Giá tri của tài sản đảm bảo r: Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể
Tổ chức tín dụng thực hiện rich lập và duy trì dự phòng chung bằng 0,75% tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4
1.2.2.5 Chất lượng tài sản đảm bảo
Khách hàng thường phải đối mặt với rủi ro trong kinh doanh, có thể dẫn đến việc mất khả năng trả nợ ngân hàng do giảm sút thu nhập Những biến cố bất ngờ có thể gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng Do đó, hầu hết khách hàng cần có tài sản đảm bảo khi vay tín dụng, trừ những khách hàng có uy tín cao.
Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng không có khả năng thanh toán nợ gốc và lãi Các hình thức đảm bảo tài sản bao gồm cầm cố và thế chấp, được phân loại rõ ràng để bảo vệ quyền lợi của tổ chức tín dụng.
Theo tính chất an toàn, tài sản được phân loại thành hai loại: Loại 1 bao gồm các tài sản thuộc sở hữu hoặc sử dụng lâu dài của khách hàng, cùng với tài sản đảm bảo từ bên thứ ba cho khách hàng của ngân hàng Loại 2 là các tài sản được hình thành từ nguồn tài trợ của ngân hàng.
Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
1.3.1 Bản chất của quản trị rủi ro trong kinh doanh NHTM
Quản trị rủi ro trong ngân hàng thương mại (NHTM) là quá trình có tổ chức mà các nhà quản trị ngân hàng thực hiện để tác động đến các đối tượng quản trị và khách thể kinh doanh Mục tiêu chính của quá trình này là phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh, từ đó nâng cao mức độ an toàn, khả năng sinh lời và đạt được các mục tiêu tăng trưởng bền vững cả trong ngắn hạn và dài hạn.
Quản trị rủi ro tín dụng nhằm tối đa hóa tỷ suất sinh lợi đã điều chỉnh theo rủi ro, đồng thời giảm thiểu sự sai lệch giữa lợi nhuận thực tế và kỳ vọng Điều này có nghĩa là các ngân hàng cần kiểm soát mức độ rủi ro và tổn thất tín dụng trong giới hạn hợp lý, phù hợp với nguồn lực tài chính của họ Việc quản lý vốn không chỉ cần thiết cho toàn bộ danh mục đầu tư mà còn cho từng khoản vay và hoạt động kinh doanh cụ thể Ngoài ra, các ngân hàng cần xem xét mối liên hệ giữa rủi ro tín dụng và các loại rủi ro khác Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là điều kiện tiên quyết cho sự quản lý rủi ro ngân hàng tổng thể và đóng vai trò quan trọng trong sự thành công lâu dài của ngân hàng.
1.3.2 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro là quá trình nhận diện và áp dụng các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro và thiệt hại khi chúng xảy ra Đồng thời, nó cũng xác định sự tương quan hợp lý giữa vốn tự có của ngân hàng và mức độ rủi ro trong việc sử dụng vốn.
1.3.3 Công cụ của quản trị rủi ro tín dụng
1.3.3.1 Các nguyên tắc chung của ủy ban giám sát ngân hàng Basel trong quản trị rủi ro tín dụng
Năm 1987, tại Basel, Thụy Sĩ, một nhóm các Ngân hàng Trung ương và cơ quan giám sát của 10 nước phát triển (G10) đã thành lập Uỷ ban Basel về giám sát ngân hàng nhằm đưa ra các nguyên tắc quản lý hoạt động của ngân hàng quốc tế Đến năm 1988, Uỷ ban này phê duyệt Hiệp ước về vốn Basel I, yêu cầu các ngân hàng quốc tế phải duy trì mức vốn tối thiểu để đối phó với rủi ro Tuy nhiên, đến năm 1996, Basel I đã được sửa đổi do còn nhiều hạn chế Từ năm 1999, Uỷ ban Basel đã bắt đầu phát triển Hiệp ước mới, và đến năm 2004, Hiệp ước quốc tế về vốn Basel II chính thức được ban hành.
Các nguyên tắc trong quản trị rủi ro tín dụng của hiệp định bao gồm:
- Thiết lập môi trường tín dụng thích hợp
Nguyên tắc 1 yêu cầu việc phê duyệt và xem xét chiến lược rủi ro tín dụng định kỳ, tập trung vào các vấn đề như mức độ rủi ro có thể chấp nhận và khả năng sinh lời của các khoản đầu tư.
Nguyên tắc 2 yêu cầu thực hiện chiến lược chính sách tín dụng bằng cách xây dựng các chính sách và quy trình thủ tục cho từng khoản vay cũng như toàn bộ danh mục tín dụng Điều này nhằm mục đích xác định, đánh giá, quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Nguyên tắc 3 yêu cầu xác định và quản lý rủi ro tín dụng cho tất cả sản phẩm và hoạt động Điều này đảm bảo rằng mọi sản phẩm và hoạt động mới đều phải trải qua các thủ tục và quy trình kiểm soát nghiêm ngặt, đồng thời phải được phê duyệt đầy đủ trước khi triển khai.
- Hoạt động theo một quy trình cấp tín dụng hợp lý:
Nguyên tắc 4: Tiêu chuẩn cấp tín dụng đầy đủ gồm có: những hiểu biết về người vay, mục tiêu và cơ cấu tín dụng, nguồn thanh toán
Nguyên tắc 5 yêu cầu thiết lập hạn mức tín dụng tổng quát cho từng khách hàng riêng lẻ, cũng như nhóm các khách hàng có liên quan đến nhau, cả trong và ngoài bảng cân đối kế toán.
Nguyên tắc 6: Có các quy trình rõ ràng được thiết lập cho việc phê duyệt các khoản tín dụng mới, gia hạn các khoản tín dụng hiện có
Nguyên tắc 7 quy định rằng việc cấp tín dụng cần dựa trên cơ sở giao dịch thương mại thông thường, đồng thời yêu cầu quản lý chặt chẽ các khoản vay đối với doanh nghiệp và cá nhân liên quan Điều này nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay cho các bên có liên quan.
- Duy trì một quy trình quản lý, đánh giá và kiểm soát tín dụng có hiệu quả:
Nguyên tắc 8: Áp dụng quy trình quản lý tín dụng có hiệu quả và đầy đủ đối với các danh mục tín dụng
Nguyên tắc 9 nhấn mạnh việc thiết lập hệ thống kiểm soát cho các điều kiện liên quan đến từng khoản tín dụng cụ thể, đồng thời đánh giá tính đầy đủ của các khoản dự phòng rủi ro tín dụng.
Nguyên tắc 10 nhấn mạnh tầm quan trọng của việc xây dựng và sử dụng hệ thống đánh giá rủi ro nội bộ trong ngân hàng Hệ thống này cần phải đảm bảo tính nhất quán trong tất cả các hoạt động của ngân hàng để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.
Nguyên tắc 11 nhấn mạnh tầm quan trọng của hệ thống thông tin và kỹ thuật phân tích trong việc đánh giá rủi ro tín dụng Hệ thống này hỗ trợ ban quản lý trong việc phân tích các hoạt động cả trong và ngoài bảng cân đối kế toán, đồng thời cung cấp thông tin chi tiết về cơ cấu và thành phần của danh mục tín dụng Quan trọng hơn, nó giúp phát hiện các khu vực tập trung rủi ro, từ đó nâng cao khả năng quản lý rủi ro hiệu quả.
Nguyên tắc 12: Có hệ thống nhằm kiểm soát đối với: Cơ cấu tổng thể của danh mục tín dụng, chất lượng của danh mục tín dụng
Nguyên tắc 13 nhấn mạnh việc cần xem xét tác động của những biến động kinh tế có thể xảy ra trong tương lai, đặc biệt trong các tình huống khó khăn, khi tiến hành đánh giá danh mục tín dụng Điều này giúp đảm bảo rằng các quyết định tín dụng được đưa ra một cách chính xác và bền vững, giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tài chính.
- Đảm bảo quy trình kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng:
Nguyên tắc 14 đề xuất việc thiết lập một hệ thống đánh giá tín dụng độc lập và liên tục, nhằm đảm bảo rằng kết quả đánh giá được thông báo đầy đủ cho hội đồng quản trị và ban quản lý cấp cao.
Quy trình cấp tín dụng cần được theo dõi đầy đủ và tuân thủ các tiêu chuẩn thận trọng Việc thiết lập và áp dụng kiểm soát nội bộ là rất quan trọng, và mọi vi phạm liên quan đến chính sách, thủ tục cũng như hạn mức tín dụng phải được báo cáo kịp thời.
Nguyên tắc 16: Có hệ thống quản lý đối với các khoản tín dụng có vấn đề
1.3.3.2 Các công cụ quản trị rủi ro tín dụng
** Mô hình đánh giá rủi ro tín dụng
Thực trạng về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam-chi nhánh Hà Tây
Khái quát về ngân hàng
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được thành lập vào ngày 26/04/1957 theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ Qua hơn 50 năm hoạt động, ngân hàng đã trải qua nhiều giai đoạn phát triển và có những tên gọi khác nhau.
Năm 1957 có tên gọi Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam
Năm 1981 có tên gọi Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam
Năm 1990 có tên gọi Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam hoạt động theo mô hình tổng công ty nhà nước, được thành lập theo quyết định số 90/TTg ngày 07/03/1994 của Thủ tướng Chính phủ Hiện tại, ngân hàng có hơn 112 chi nhánh và các công ty trên toàn quốc, cùng với 5 đơn vị liên doanh với nước ngoài, bao gồm 3 ngân hàng và 2 công ty Ngân hàng cũng hợp tác kinh doanh với hơn 800 ngân hàng trên toàn thế giới.
Là ngân hàng kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng, phù hợp với quy định của pháp luật, chúng tôi không ngừng nâng cao lợi nhuận của ngân hàng, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và phục vụ phát triển kinh tế.
Sau hơn 50 năm xây dựng và phát triển, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (NHĐT&PT) đã đạt được những thành tựu quan trọng, góp phần vào việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và phát triển kinh tế xã hội Trong kỷ nguyên mới của công nghệ và tri thức, NHĐT&PT tự tin hướng tới mục tiêu trở thành một tập đoàn tài chính ngân hàng uy tín trong nước, khu vực và vươn ra thế giới.
Chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Hà Tây, trực thuộc NHĐT&PT Việt Nam, được thành lập từ phòng đầu tư và phát triển Hà Sơn Bình vào ngày 01/06/1990 Trong hoạt động kinh doanh, chi nhánh luôn tuân thủ chỉ đạo của HĐQT NHĐT&PT Việt Nam và các chính sách của Đảng, Nhà nước, đồng thời đặt mục tiêu hiệu quả và an toàn, nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng về sản phẩm và dịch vụ với chi phí thấp nhất Qua đó, chi nhánh phát triển bền vững, đảm bảo đời sống vật chất và tinh thần cho cán bộ công nhân viên.
Trước ngày 01/10/2006 NHĐT&PT tỉnh Hà Tây có 1 chi nhánh trực thuộc( chi nhánh NHĐT&PT sơn Tây), 9 phòng nghiệp vụ, và 2 phòng giao dịch với trên
120 cán bộ công nhân viên
Sau ngày 01/10/2006, theo chủ trương của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Sơn Tây đã được tách thành chi nhánh cấp 1, trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Vào ngày 01/08/2008, theo nghị quyết của Quốc hội, tỉnh Hà Tây đã được sát nhập hoàn toàn vào thành phố Hà Nội Sau khi sát nhập, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Hà Tây được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hà Tây, trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Trong những năm qua, NHĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Tây đã vượt qua nhiều khó khăn để phát triển bền vững và nâng cao uy tín Sự tin tưởng của khách hàng ngày càng tăng, với số lượng khách hàng mở rộng và khả năng huy động vốn đáp ứng tốt nhu cầu của các thành phần kinh tế Nhiều dự án do ngân hàng đầu tư và cho vay đã mang lại hiệu quả thiết thực cho sự tăng trưởng và phát triển kinh tế.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hà Tây đã được vinh danh với Huân chương Lao động hạng Ba và hạng Nhì, cùng nhiều bằng khen từ Đảng, các Bộ, Ngành, Tỉnh ủy và Ủy ban nhân dân tỉnh Hà Tây, ghi nhận sự phát triển và đóng góp của ngân hàng trong sự nghiệp phát triển kinh tế địa phương.
Trụ sở chính của NHĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Hà Tây đặt tại 197 Quang Trung-Quận Hà Đông- Thành Phố Hà Nội
Bộ máy NHĐT&PT Hà Tây được tổ chức với Ban Giám Đốc, 13 phòng nghiệp vụ, 2 điểm giao dịch và 4 quỹ tiết kiệm, tổng cộng có 132 cán bộ công nhân viên.
Ban giám đốc chịu trách nhiệm pháp lý và báo cáo với hội sở chính về toàn bộ hoạt động kinh doanh, đồng thời trực tiếp điều hành các hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Tây.
Phòng quan hệ khách hàng 1 tập trung vào việc tiếp thị và phát triển mối quan hệ với khách hàng thông qua việc đề xuất chính sách và kế hoạch phát triển khách hàng, cũng như tiếp thị và bán sản phẩm Đồng thời, phòng cũng đảm nhận công tác tín dụng, bao gồm việc đề xuất hạn mức và giới hạn tín dụng, tuân thủ các quy định của ngân hàng về hạn mức tín dụng đối với khách hàng, nhằm phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp hiệu quả.
Phòng quan hệ khách hàng 2 có nhiệm vụ đề xuất chính sách và kế hoạch phát triển khách hàng cá nhân, đồng thời xây dựng và tổ chức thực hiện các chương trình marketing tổng thể cho từng nhóm sản phẩm Phòng cũng chịu trách nhiệm bán các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ, tiếp xúc và tìm hiểu nhu cầu của khách hàng, tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thu thập thông tin và phân tích khách hàng cũng như khoản vay, từ đó lập báo cáo thẩm định và phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ.
Phòng DV-KH CN Phòng QL&DV KQ Phòng giao dịch Quỹ tiết kiệm
Phòng QT tín dụng Phòng DV-KH DN
Khối quản lý rủi ro
Khối quan hệ khách hàng
Phòng TC-KT Phòng TC-HC Phòng KHTH
Phòng quản lý rủi ro có nhiệm vụ đề xuất chính sách và biện pháp nhằm phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Đồng thời, phòng cũng thực hiện quản lý, giám sát, phân tích và đánh giá rủi ro tiềm ẩn trong danh mục tín dụng của chi nhánh Ngoài ra, phòng đề xuất xây dựng các quy định và biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, thực hiện công tác quản lý rủi ro tác nghiệp, phòng chống rửa tiền, quản lý hệ thống chất lượng ISO và kiểm tra nội bộ.
Phòng quản trị tín dụng chịu trách nhiệm thực hiện các hoạt động cho vay và bảo lãnh khách hàng theo quy định Đồng thời, phòng cũng thực hiện việc tính toán trích lập dự phòng rủi ro dựa trên kết quả phân loại nợ từ phòng quan hệ khách hàng Ngoài ra, phòng quản trị tín dụng còn phải đảm bảo an toàn tuyệt đối trong các tác nghiệp của mình.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NHĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Hà Tây
2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng
2.2.1.1 Kết quả tăng trưởng tín dụng
Trong những năm gần đây, NHĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Tây đã tập trung vào việc mở rộng đối tượng khách hàng, kết hợp chặt chẽ giữa khách hàng truyền thống và khách hàng mới Định hướng này nhằm thu hút các dự án hiệu quả và nâng cao chất lượng tín dụng.
Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng Đơn vị: Tỷ đồng
Tăng/giảm Tỷ lệ % Tăng/giảm Tỷ lệ
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây
Tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh đã tăng trưởng an toàn và bền vững, duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống và khách hàng lớn của tổng công ty, đồng thời mở rộng thị trường và phát triển dịch vụ tín dụng Cụ thể, tổng dư nợ tín dụng đã tăng từ 1.338 tỷ đồng năm 2007 lên 1.647 tỷ đồng năm 2008, tương ứng với mức tăng khoảng 23,09%, và đạt 1.749 tỷ đồng vào năm tiếp theo.
2009 (tăng khoảng 6,19%) Để có được mức tăng trưởng như trên là doanh số cho vay tăng cả và doanh số thu nợ
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ tín dụng của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2007-2009 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Chênh lệch
Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ % Tỷ lệ %
Phân loại theo thời hạn
Phân theo loại tiền tệ
Phân theo thành phần kinh tế
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây
Trong tổng dư nợ tín dụng, dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn, với các con số cụ thể là 57,17% vào năm 2007, 61,02% vào năm 2008 và 57,58% vào năm 2009 Nguyên nhân ngân hàng ưu tiên cho vay ngắn hạn hơn là để đảm bảo an toàn trong chính sách tín dụng, giảm thiểu rủi ro và tăng tốc độ quay vòng của vốn.
Trong tổng dư nợ tín dụng, dư nợ theo Việt Nam đồng luôn chiếm tỷ trọng cao, với mức tăng từ 1.228 tỷ đồng năm 2007 lên 1.406 tỷ đồng năm 2008 và 1.611 tỷ đồng năm 2009 Ngược lại, dư nợ tín dụng bằng ngoại tệ đã tăng từ 110 tỷ đồng năm 2007 lên 241 tỷ đồng năm 2008 nhưng sau đó đã giảm xuống.
Năm 2009, tổng nguồn vốn huy động đạt 138 tỷ đồng Tuy nhiên, việc huy động vốn bằng ngoại tệ chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, dẫn đến tỷ lệ cho vay bằng ngoại tệ cũng thấp trong tổng dư nợ tín dụng.
Trong tổng dư nợ tín dụng, dư nợ của doanh nghiệp nhà nước và cổ phần nhà nước chi phối vẫn chiếm tỷ trọng cao nhưng đang giảm dần qua các năm Ngân hàng ngày càng mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, với dư nợ tín dụng tăng từ 392 tỷ đồng năm 2007 lên 510 tỷ đồng năm 2008 và 734 tỷ đồng năm 2009, mặc dù tốc độ tăng trưởng còn chậm Đây là xu hướng tất yếu trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, khi ngân hàng phải cạnh tranh không chỉ với các ngân hàng trong nước mà còn với ngân hàng nước ngoài.
2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng
2.2.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản tín dụng không thu hồi đúng hạn do nhiều nguyên nhân, dẫn đến tăng chi phí đòi nợ và ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Quy mô nợ quá hạn lớn đồng nghĩa với rủi ro cao hơn.
Bảng 2.7: Tình hình nợ quá hạn của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2007-2009 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008
Nguồn: Báo cáo tổng hợp tình hình dư nợ của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây
Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ quá hạn của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2007-2009
0.3 năm 2007 năm 2008 năm2009 Đơn vị %
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng mà các ngân hàng sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng Tỷ lệ này càng cao, rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng càng lớn Ngược lại, nếu tỷ lệ nợ quá hạn thấp, rủi ro tín dụng sẽ không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Cần lưu ý rằng nợ quá hạn không đồng nghĩa với tổn thất của ngân hàng.
Trong những năm qua, nợ quá hạn của ngân hàng đã có nhiều biến động, với tỷ lệ nợ quá hạn tăng từ 0,08% năm 2007 lên 0,28% năm 2008, tương ứng với sự gia tăng 3,54 tỷ đồng Nguyên nhân chủ yếu của hiện tượng này là cuộc khủng hoảng tài chính 2007-2008 đã khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn, thậm chí phá sản Đồng thời, chi phí đầu vào gia tăng về nguyên vật liệu và chi phí vốn, trong khi doanh thu và lợi nhuận của các doanh nghiệp, bao gồm cả khách hàng của ngân hàng, lại bị ảnh hưởng tiêu cực do nhiều trở ngại trong đầu ra.
2.2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay
Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
Nguồn: Báo cáo tổng hợp tình hình dư nợ của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây
Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn
3 năm 2007 năm 2008 năm 2009 Đơn vị: %
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đã giảm dần qua các năm và duy trì dưới 3% theo quy định của NHNN Năm 2007, tỷ lệ nợ xấu ở mức 2,8%, nhưng nhờ vào nỗ lực tích cực trong việc xử lý nợ xấu và triển khai công tác tín dụng chặt chẽ, tỷ lệ này đã giảm xuống còn 1,16% vào năm 2008 và 0,85% vào năm 2009 Đặc biệt, việc đa dạng hóa loại hình tín dụng và khách hàng đã giúp ngân hàng hạn chế tác động từ cuộc khủng hoảng tài chính và tình trạng lạm phát, giữ cho tỷ lệ nợ xấu không tăng cao như ở nhiều ngân hàng khác.
Bảng 2.9: Cơ cấu nhóm nợ của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn
Phân loại Dư nợ Tỷ trọng
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
Nguồn: Báo cáo tổng hợp phân loại nợ của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây
Trong giai đoạn 2007-2009, bảng Cơ cấu nhóm nợ cho thấy nợ nhóm 2 tăng cả về tỷ trọng và dư nợ, trong khi nợ các nhóm 3, 4 và 5 đều giảm Điều này chứng tỏ rằng ngân hàng đã thực hiện các biện pháp hiệu quả để hạn chế nợ xấu.
2.2.2.4 Hệ số rủi ro tín dụng
Bảng 2.10: Hệ số rủi ro tín dụng của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2007-2009 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng dư nợ cho vay
Hệ số rủi ro tín dụng
Nguồn: Báo cáo tổng hợp của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây
Biểu đồ 2.6: Hệ số rủi ro tín dụng của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2007-2009
0.8 năm 2007 năm 2008 năm 2009 Đơn vị: %
Xem xét hệ số rủi ro tín dụng giúp đánh giá khả năng rủi ro của ngân hàng một cách khách quan Năm 2007, hệ số này là 0,78, sau đó giảm xuống 0,65 vào năm 2008 (giảm 16,67%) và tiếp tục giảm xuống 0,64 vào năm 2009 (giảm 16,69%) Sự giảm này là do tổng tài sản tăng nhanh hơn tổng dư nợ.
2.2.2.5 Tỷ lệ trích lập dự phòng
Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập nhằm bảo vệ tổ chức tín dụng trước những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ Khoản dự phòng này được tính dựa trên dư nợ gốc và được hạch toán vào chi phí hoạt động của ngân hàng Đây là một hoạt động bắt buộc, giúp các ngân hàng có biện pháp xử lý hiệu quả các khoản nợ xấu.
Bảng 2.11: Tình hình trích lập DPRR và tỷ lệ trích lập DPRR Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Nguồn: Báo cáo tổng hợp tình hình trích lập dự phòng của NHĐT&PT Việt Nam- chi nhánh Hà Tây
Chi nhánh BIDV thực hiện việc trích lập dự phòng hàng quý để tạo nguồn tập trung tại hội sở chính Dựa trên kết quả kinh doanh và tình hình phân loại nợ, chi nhánh tính toán số tiền trích lập dự phòng tổn thất Từ năm 2007 đến 2008, việc trích lập dự phòng tăng đáng kể, từ 28,82 tỷ đồng năm 2007 lên 32,7 tỷ đồng năm 2008, tương ứng với mức tăng 13,46% Tuy nhiên, tỷ lệ trích lập dự phòng đã giảm từ 2,15% năm 2007 xuống 1,99% năm 2008.
Năm 2008, tổng dư nợ tín dụng tăng nhanh, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn gia tăng Tuy nhiên, đến năm 2009, tỷ lệ này đã giảm đáng kể nhờ vào việc giảm số nợ xấu Cụ thể, số dự phòng vào năm 2009 đạt 25,63 tỷ đồng, chiếm 1,47% tổng dư nợ và giảm khoảng 26,13% so với năm 2008 Chi nhánh đã thực hiện trích đủ số dự phòng theo quyết định 493 của NHNN.
2.2.2.6 Tỷ lệ tài sản đảm bảo
Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng
Việc áp dụng quy trình quản lý mới đã giúp thống nhất và nâng cao chất lượng đánh giá rủi ro tín dụng tại NHĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Tây, từ đó góp phần hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Cơ cấu tín dụng của chi nhánh đã có sự chuyển biến tích cực, với hoạt động quản lý tín dụng đạt được nhiều thành tựu đáng kể Vốn tín dụng được đầu tư đúng hướng, tập trung vào các dự án và phương án kinh doanh hiệu quả, đảm bảo khả năng trả nợ Tỷ trọng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng tăng, trong khi tỷ trọng cho vay đối với các thành phần kinh tế nhà nước giảm Hướng đi này phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế của Việt Nam, khi khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đang trở thành một lĩnh vực năng động và phát triển nhanh chóng Sự chuyển hướng này không chỉ thúc đẩy tăng trưởng mà còn giúp hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh.
Về quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng của NHĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Tây được thiết kế hợp lý và khoa học, với sự sắp xếp mạch lạc giữa các khâu, tạo điều kiện thuận lợi cho việc kiểm tra và giám sát cán bộ QHKH Sự phối hợp hiệu quả giữa các phòng ban không chỉ giúp phát hiện sai sót dễ dàng mà còn nâng cao trách nhiệm cá nhân, giảm thiểu rủi ro đạo đức nghề nghiệp và hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro tín dụng Cán bộ QHKH thực hiện quy trình tín dụng một cách nghiêm túc, góp phần tiết kiệm thời gian và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Quy trình chấm điển tín dụng
Việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng diễn ra liên tục và nghiêm túc, giúp nâng cao hiệu quả phân tích và đánh giá khách hàng Điều này cho phép đo lường chính xác mức độ rủi ro và tăng cường độ tin cậy của các khoản tín dụng Hơn nữa, quy trình này cũng hỗ trợ khách hàng mới thiết lập mối quan hệ với ngân hàng, khi họ chưa có sự tín nhiệm ban đầu.
Nội dung đánh giá rủi ro tín dụng
Ngân hàng đã xây dựng nội dung đánh giá rủi ro tín dụng một cách chi tiết và logic, bao gồm các khía cạnh của khách hàng cũng như rủi ro đặc thù của từng ngành nghề Sự phân tích và đánh giá rủi ro toàn diện này giúp nhận diện và giảm thiểu rủi ro tín dụng, từ đó bảo vệ ngân hàng trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng.
Chủ động nâng cao giá trị tài sản đảm bảo của khách hàng là rất quan trọng Cần xác định an toàn vốn vay dựa trên tài sản đảm bảo, đảm bảo rằng tổng giá trị tài sản đảm bảo luôn lớn hơn dư nợ hiện tại.
Đội ngũ cán bộ của ngân hàng được đào tạo liên tục cả trong và ngoài nước, nhằm cập nhật kiến thức kinh doanh mới và rèn luyện kỹ năng nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học Điều này giúp mỗi nhân viên trở thành lợi thế cạnh tranh cho chi nhánh trong thời đại mới Công tác đào tạo bài bản đã tạo nền tảng vững chắc cho một đội ngũ nhân viên năng động, chuyên nghiệp và nhạy bén, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và chuẩn bị cho sự hội nhập sâu rộng hơn của chi nhánh.
Về vấn đề công nghệ
Ngân hàng hiện đã trang bị hệ thống máy tính nối mạng và phần mềm chuyên dụng để đánh giá rủi ro, đồng thời đầu tư vào thiết bị hiện đại và phương tiện làm việc tiện lợi cho cán bộ Nhờ đó, các công việc tính toán, soạn thảo và lưu trữ được thực hiện chính xác, nhanh chóng và khoa học hơn Các phương tiện thông tin liên lạc hiện đại như điện thoại, fax, mạng nội bộ và internet giúp cán bộ thu thập và khai thác thông tin một cách hiệu quả, từ đó nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng.
Hạn chế về đội ngũ cán bộ
Ngân hàng có đội ngũ cán bộ trẻ, được đào tạo chuyên sâu và nhiệt tình trong công việc, nhưng thiếu kinh nghiệm trong thẩm định và đánh giá rủi ro tín dụng Sự thiếu hụt này gây khó khăn trong việc thẩm định và đánh giá rủi ro ở nhiều lĩnh vực khác nhau Công tác thẩm định và đánh giá rủi ro tín dụng đôi khi còn cứng nhắc, chưa linh hoạt trong việc xử lý các nội dung và áp dụng phương pháp đánh giá Do đó, hiệu quả trong việc đánh giá rủi ro tín dụng vẫn chưa đạt được như mong muốn.
Hạn chế về thông tin
Việc thu thập và xử lý thông tin là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro, nhưng hiện tại, ngân hàng chưa thực hiện công tác này hiệu quả Thông tin mà cán bộ ngân hàng có chủ yếu đến từ khách hàng hoặc các nguồn công khai, thường thiếu sót do khách hàng không cung cấp đầy đủ thông tin, đặc biệt là những thông tin bất lợi Để cập nhật và xử lý thông tin một cách kịp thời và đầy đủ, cán bộ quản lý khách hàng cần chú ý thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm cả những thông tin trái ngược, nhằm phân tích và đánh giá một cách khách quan và toàn diện hơn trong việc thẩm định và đánh giá rủi ro tín dụng.
Hạn chế về hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh đã góp phần quan trọng trong việc phát hiện sai sót của cán bộ QHKH và giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên, bộ phận này vẫn chịu sự chỉ đạo của ban điều hành, dẫn đến tính độc lập chưa cao Hơn nữa, việc kiểm tra hiện tại chủ yếu tập trung vào hồ sơ và chứng từ riêng lẻ, chưa thực sự tiến hành kiểm toán toàn bộ hệ thống để có cái nhìn tổng quát về quy trình đánh giá rủi ro tín dụng.
Hạn chế về kiểm tra, giám sát và quản lý trong hoạt động tín dụng
Trong suốt thời gian vay, việc theo dõi sử dụng vốn vay của khách hàng là rất quan trọng Cần thực hiện các phương án và kế hoạch trả nợ, đồng thời rà soát và bổ sung hồ sơ đảm bảo đầy đủ Mục tiêu là phát hiện sớm các dấu hiệu cảnh báo và nguy cơ rủi ro tiềm ẩn, từ đó có biện pháp ngăn chặn, khắc phục và phòng ngừa kịp thời.
Công việc này thực hiện tốt nhưng vẫn còn tồn tại hạn chế do yếu tố tâm lý của cán bộ ngân hàng ngại làm phiền khách hàng Hệ thống thông tin quản lý của khách hàng cũng lạc hậu, không cung cấp kịp thời và đầy đủ thông tin cần thiết cho ngân hàng Những hạn chế này gây khó khăn cho ngân hàng khi khách hàng gặp phải tình huống bất lợi.
Hạn chế về trình độ công nghệ
Hiện tại, các ngân hàng chưa phát triển phần mềm chuyên dụng để định lượng rủi ro, thiếu công cụ hỗ trợ cho việc phân tích kịch bản và xác suất Điều này dẫn đến việc không thể đo lường rủi ro tín dụng một cách liên tục và quản lý mức độ rủi ro hiệu quả.
2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế
Nguyên nhân thuộc về môi trường cho vay
Môi trường pháp lý trong hoạt động tín dụng ngân hàng hiện nay còn nhiều bất cập, với nhiều cơ chế và chính sách có kẽ hở dễ bị khai thác Việc thay đổi thường xuyên các chế độ chính sách cũng gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đưa ra nhận xét chính xác về tình hình tín dụng trong tương lai, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả công tác thẩm định và đánh giá rủi ro tín dụng.
