Rủi ro cho vay tại ngân hàng TMCP kỹ thương ( techcombank ) chi nhánh lý thái tổ hà nội thực trạng và giải pháp

Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH Lời mở đầu Cùng với pháp triển cđa nỊn kinh tÕ vµ khoa häc kü tht, hƯ thống Ngân hàng giới đà ngày phát triển để phù hợp đáp ứng nhu cầu xu phát triển Kinh tế Việt Nam năm gần đà có b-ớc tiến quan trọng Trong hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng đà thực chiến l-ợc đổi mạnh mẽ hoạt động đạt đ-ợc thành tích có ý nghĩa nhiều mặt góp phần quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định tiền tệ.Tuy nhiên điều kiện môi tr-ờng kinh tế ch-a ổn định, môi tr-ờng pháp lý dần đ-ợc hoàn thiện nên hoạt động kinh doanh ngân hàng th-ơng mại gặp nhiều khó khăn.Một khó khăn lớn thực tế Ngân Hàng th-ơng mại nói chung quản lý khối l-ợng không nhỏ khoản nợ xấu,trong hệ thống Ngân Hàng th-ơng mại Việt Nam ch-a có hệ thống dự phòng rủi ro tín dụng vững chắc.Mà rủi ro trong hoạt động kinh doanh Ngân Hàng có phản ứng dây truyền lay lan ngày có biểu phức tạp Trong thời gian gần đây, chịu ¶nh h-ëng cđa nỊn kinh tÕ thÕ giíi, t×nh h×nh rủi ro tín dụng địa bàn Hà Nội nói chung Ngân hàng TMCP Kỹ Th-ơng Việt Nam nói riêng có nhiều biến động phức tạp.Mặc dù năm qua chi nhánh Ngân Hàng TMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ giữ đ-ợc tỷ lệ nợ hạn nhỏ so với mức khống chế,đà có đ-ợc kết việc phòng ngừa rủi ro xử lý tín dụng nh-ng thực tế khoản nợ l-u hành có khoản nợ chứa đựng tiềm ẩn rủi ro t-ơng đối lớn.Do vấn đề rủi ro tín dụng vấn đề đ-ợc quan tâm hàng đầu, th-ơng xuyên lâu dài ngành Ngân Hàng nói chung chi nhánh Ngân Hàng Techcombank nói riêng Bởi qua thời gian thực tập, nghiên cứu làm thực tế Ngân Hàng TMCP Kỹ Th-ơng- Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội , kết hợp lý Lun tt nghiệp Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH thuyÕt thực tiễn phạm vi luận văn tốt nghiệp em đà chọn đề tài: Rủi ro cho vay Ngân Hàng TMCP Kỹ Th-ơng ( Techcombank ) -Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội : Thực trạng giải pháp cho luận văn tốt nghiệp với mong muốn góp phần công sức vào việc hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Kỹ Th-ơng Việt Nam Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội Luận văn phần mở đầu kết luận đ-ợc kết cấu thành ch-ơng: Ch-ơng 1: Khái quát vỊ nghiƯp vơ cho vay vµ rđi ro nghƯp vụ cho vay NHTM Ch-ơng 2: Thực trạng cho vay rủi ro cho vay NHTMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội Ch-ơng 3: Một số giải pháp phũng nga hạn chế rủi ro cho vay NHTMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn h-ớng dẫn nhiệt tình thầy giáo GS.TS Vũ Văn Hoá Bên cạnh thời gian thực tập em đà nhận đ-ợc giúp đỡ cán NHTMCP Kỹ Th-ơng- Chi nhánh Lý Thái Tổ thầy cô giáo khoa Tài ChínhNgân Hàng Em xin chân thành cảm ơn! Lun tt nghip Nguyn Vn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH Ch-ơng Khái quát nghiƯp vơ cho vay vµ rđi ro nghiƯp vơ cho vay cđa NHTM 1.1 NghiƯp vơ cho vay cđa NHTM 1.1.1 Kh¸i niƯm vỊ nghiƯp vơ cho vay Cho vay lµ nghiƯp vơ sư dơng vèn cđa NHTM , theo NHTM thoả thuận cho khách hàng sử dụng khoản tiền định với cam kết hoàn tr¶ (c¶ vèn lÉn l·i ) sau thêi gian nhÊt định 1.1.2 Phân loại nghiệp vụ cho vay a.Phân loại theo thời hạn Cho vay ngắn hạn : khoản vay có thời gian từ năm trở xuống Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, phục vụ đời sống khách hàng Cho vay dài hạn : khoản vay có thời gian năm, đ-ợc tiến hành chủ yếu dự án đầu t- với thời gian thu hồi vốn chậm b.Phân loại theo mục đích sử dụng tiền vay Cho vay sản xuất kinh doanh : Ngân hàng cung ứng vốn ngắn hạn cho khách hàng để kinh doanh, chủ yếu bổ xung vốn l-u động bị thiếu khách hàng nh- cho vay công nghiệp th-ơng mại, nông nghiệp, cho vay ngắn hạn công trình xây dùng, cho vay tỉ chøc tÝn dơng,cho vay chøng kho¸n… Cho vay tiªu dïng : Cho vay tiªu dïng cđa Ngân hàng nhằm tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng hộ gia đình cá nhân Khác với cho vay kinh doanh ng-ời vay sử dụng tiền vay vào hoạt động không sinh Lun tốt nghiệp Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH lời, nguồn trả nợ độc lập so với việc sử dụng tiền vay Cho vay tiêu dùng có đặc điểm lÃi suất khoản vay cao so với khoản vay khác ngân hàng cho vay tiêu dùng th-ờng có tài sản đảm bảo Cho vay theo mục đích khác : Kinh doanh chứng khoán, kinh doanh bất động sản c.Phân loại theo tài sản đảm bảo Cho vay tài sản đảm bảo : Là việc tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn tài sản cầm cố, thuế chấp bảo lÃnh ng-ời thứ ba Ngân hàng cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng để xem xét cho vay Khách hàng có uy tín khách hàng có lực tài lành mạnh, trung thực kinh doanh, quản trị kinh doanh có hiệu quả, có tín nhiệm với tỉ chøc tÝn dơng cho vay sư dơng vèn vay, hoàn trả nợ gốc lÃi Cho vay có tài sản đảm bảo : Là việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay đ-ợc cam kết đảm bảo thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng vay bảo lÃnh tài sản bên thứ ba 1.1.3 Những nhân tố tác động đến nghiệp vụ cho vay ã Sự tăng tr-ởng kinh tế Trong kinh tế thị tr-ờng, hoạt động kinh doanh ngân hàng liên quan đến nhiều thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng khác.Vì vậy,sự tăng tr-ởng kinh tế ảnh h-ởng trực tiếp tới kết kinh doanh ngân hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng có kết tốt hoạt động kinh doanh kinh tế ch-a tốt hay nói cách khác hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều rủi ro hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro Khi kinh tế ổn định dẫn đến khó khăn cho c¸c doanh nghiƯp Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH s¶n xuÊt kinh doanh từ làm cho nguy rủi ro Ngân hàng tăng theo.Ngựơc lại kinh tế có tăng tr-ởng mạnh, ổn định kéo theo thị tr-ờng tiền tệ ổn định thúc đẩy cho phát triển Ngân hàng ã Tình trạng l-u thông tiền tệ : NHTM nơi chủ yếu tốt để lĩnh tiền vào l-u thông.Bằng đ-ờng tín dụng NHTM đà đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế,thúc đẩy sản xuất tạo thêm hàng hoá, cải vật chất cho xà hội làm sở ổn định tiền tệ Hoạt động cho vay góp phần thúc đẩy nhanh việc toán qua ngân hàng làm giảm luợng tiền mặt l-u thông làm tăng hiệu việc áp dụng sách tiền tệ làm tăng giảm luợng tiền cung ứng l-u thông.Nếu NHTW tăng lÃi suất tái cấp vốn ngân hàng tăng lÃi suất cho vay nhu cầu vay vốn doanh nghiệp giảm xuống l-ợng tiền cung ứng l-u thông giảm.Ng-ợc lại với lÃi suất tái cấp vốn giảm làm cho l-ợng tiền cung ứng tăng lên ã Nguồn vốn NHTM Nguồn vốn NHTM toàn nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập, huy động đ-ợc vay, đầu t- thực thi dịch vụ ngân hàng Nguån vèn cña NHTM bao gåm : vèn chñ së hữu, vốn huy động, vốn vay số vốn khác Nguồn vốn ngân hàng nhân tố quan trọng định cấu trúc danh mục cho vay ngân hàng, đặc biệt quy mô vốn chủ sở hữu đ-ợc sử dụng để xác định mức cho vay tối đa khách hàng 1.2 Rđi ro cho vay 1.2.1 Kh¸i niƯm vỊ rủi ro cho vay Rủi ro cho vay cố bắt nguồn từ nghiệp vụ cho vay, làm tổn thất vốn, tài sản uy tín NHTM phạm vi định Lun tt nghiệp Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Cơng nghệ HN Khoa TC - NH Rđi ro cho vay tiềm ẩn toàn d- nợ cho vay ngân hàng gắn liền với khả khách hàng không trả đ-ợc nợ theo hợp đồng Cụ thể luồng thu nhập dự tính mặt số l-ợng thời hạn 1.2.2 Các loại rủi ro cho vay a Nợ hạn Nợ hạn tiêu quan trọng việc đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng Nợ hạn đ-ợc biểu khoản nợ mà ng-ời vay khả toán đầy đủ hạn nh- đà cam kết với Ngân hàng đến hạn trả nợ Khi Ngân hàng chuyển khoản nợ từ nợ hạn sang nợ hạn, Việt Nam sử dụng tiêu : D- nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng d- nợ x 100% Tỷ lệ phản ánh l-ợng đơn vị tiền tệ ngân hàng thu hồi hạn 100 đơn vị tiền tệ Ngân hàng đà cho vay thời điểm xác định Tuy nhiên, thấy d- nợ hạn tổng d- nợ đ-ợc đo thời điểm định nên tỷ lệ nợ hạn không phản ánh thực chất chất l-ợng tín dụng Ngân hàng Tỷ lệ phản ánh khoản nợ ch-a đến thời hạn toán.Một số khoản nợ loại chứa đựng nhiều rủi ro khoản nợ đà đ-ợc xác định nợ hạn Nợ hạn chia thành nhiều loại tuỳ theo tiêu thức đà chọn Việc phân loại nợ hạn có ý nghĩa việc đánh giá mức độ rủi ro tín dụng theo khía cạnh khác Đồng thời, phân loại nợ hạn giúp tìm giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Lun tt nghiệp Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Cơng nghệ HN Khoa TC - NH • Theo khả thu hồi, chia nợ hạn thành : Nợ qúa hạn thông th-ờng : Là khoản nợ đến ngày đáo hạn ng-ời vay ch-a trả đ-ợc nợ cho Ngân hàng nh-ng khả hoàn trả cao, chậm trễ việc trả nợ ngắn Nợ hạn khó đòi ( nợ khó đòi) : Là khoản nợ đà hạn thời gian dài mà nợ khả toán đầy đủ nợ gốc lÃi cho Ngân hàng, khả thu hồi khoản nợ thấp trình thu nợ th-ờng gặp khó khăn Nợ hạn khả thu hồi ( vốn ) : Là khoản nợ hạn mà Ngân hàng đà sử dụng nhiều biện pháp để thu hồi nh-ng thu đ-ợc toàn phần nợ gốc Còn nợ nguồn để trả nợ cho Ngân hàng t-ơng lai, khả thu hồi nợ Ngân hàng không Ngân hàng xác định khoản nợ không thu hồi đ-ợc ã Theo thời gian hạn, chia nợ hạn thành : Nhóm ( nợ đủ tiêu chuẩn ) : Bao gồm khoản nợ thời hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lÃi thời hạn D- nợ hạn nhóm Tỷ lệ nợ hạn Nhãm = Tỉng d- nỵ x 100% Nhãm ( nợ cần ý ) phản ánh vào tài khoản nợ cần ý bao gồm phần : Các khoản nợ hạn < 90 ngày Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn, theo thời hạn đà cấu lại Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Cơng nghệ HN D- nỵ hạn nhóm Tỷ lệ nợ hạn Nhóm Khoa TC - NH = x Tỉng d- nỵ 100% Nhóm ( nợ d-ới tiêu chuẩn ) gồm phần : Các khoản nợ từ 90 đến 180 ngày Các khoản nợ đà cấu lại thời hạn trả nợ < 90 ngày theo thời hạn nợ đà cấu lại Nhóm :( Nợ nghi ngờ) gồm có Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 đến 180 ngày Nhóm : Nợ có khả vốn Các khoản nợ hạn > 360 ngày Các khoản nợ khoanh chờ xử lý Các khoản nợ đà cấu lại thời hạn nh-ng hạn 180 ngày Từ nhóm 3-5 đ-ợc gọi nợ xấu Theo cách phân loại nợnày Ngân hàng cần trích lập dự phòng rủi ro cụ thể để chi cho rủi ro khoản nợ tỷ lệ trích : nhãm 1-0%, nhãm 2-5%, nhãm 320%, nhãm 4-50%, nhãm 5-100% Đối với khoản nợ chờ toán Chính phủ xử lý đ-ợc trích lập dự phòng cụ thể theo khả tài NHTM Ngoài trích dự phòng chung trích theo tỷ lệ 0,75% tổng d- nợ từ nhóm 1-4 b.Rủi ro lÃi suất Rủi ro lÃi suất khả xảy tổn thất lÃi suất thay đổi dự tính Tình trạng xảy ngân hàng huy động vốn với lÃi suất bình th-ờng lÃi suất cao, nh-ng lÃi suất cho vay đột ngột giảm Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH xuống Hay là, tr-ờng hợp lạm phát tốc độ tăng cao, ng-ời vay vốn có lợi lÃi suất phải trả theo mức ghi khế -ớc hay hợp đồng tín dụng ngân hàng lại bị thiệt hại, bị rủi ro Rủi ro lÃi suất tình hình cạnh tranh, ngân hàng nâng lÃi suất huy động vốn cao so với mặt chính, hạ lÃi suất cho vay xuống thấp, uy tín thấp, lo sợ thị tr-ờng, khách hàng, thiếu vốn Điều khiến cho ngân hàng kinh doanh hiệu quả, khả tài yếu c.Rủi ro tỉ giá Rủi ro hối đoái khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu tỷ giá hối đoái thay đổi v-ợt thay đổi dự tính dẫn đến tổn thất cho ngân hàng Tình trạng xảy ngân hàng vay nợ nhiều loại ngoại tệ nh-ng sau đó, loại ngoại tệ lên giá mua vào loại ngoại tệ, sau giá, khiến cho ngân hàng bị thua lỗ Cho vay giá ngoại tệ cao : 1USD = 17500VND Thu nợ giá ngoại tệ thấp : 1USD = 16500VND d.Mất vốn nhiều nguyên nhân khác nh- : Do nhân viên ngân hàng thông đồng với phần tử bên giả mạo chứng từ hoá đơn toán, lẩn tránh kiểm soát phận chuyên môn để ăn cắp tiền ngân hàng Với kỹ thuật tinh vi, kẻ gian làm giả thẻ tín dụng, thẻ toán, séc du lịch để rút tiền ngân hàng Cán tín dụng trực tiếp thu nợ, thu lÃi khách hàng, nhờ khách hàng vay hộ, vay ké hay rủi ro khác đạo đức liên quan trực tiếp đến cán tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Lun tt nghip Nguyn Vn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH Trên thực tế hoạt động kinh doanh thêi gian gÇn qua cho thÊy cã nhiỊu tr-ờng hợp rủi ro cho vay xảy nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng bao gồm : Bản thân Ngân hàng không tuân thủ đầy đủ quy trình nghiệp vụ cho vay Việc thẩm định đối t-ợng cho vay vốn, dự án, ph-ơng án sản xuất kinh doanh ch-a chặt chẽ dẫn đến định cho vay không đúng, tạo kẽ hở cho ng-ời vay sử dụng vốn không đem lại hiệu kinh tế Do thiếu thông tin tín dụng thông tin tín dụng không xác hoạt động sản xuất kinh doanh, mơc ®Ých vay vèn cđa ng-êi vay dÉn tíi viƯc đánh giá sai lực thực hành tài khả SXKD ng-ời vay Ngân hàng buông lỏng việc kiểm tra trình sử dụng vốn vay nê dẫn đến có nhiều khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khả thu hồi vốn Do trình độ đội ngũ cán Ngân hàng yếu nghiêm trọng cán Ngân hàng cố tình vi phạm quy trình nghiệp vụ, chế độ thể lệ có hành vi vi phạm đạo đức nghề nghiệp gây thất thoát vốn nghiêm trọng Nguyên nhân chế sách Có nhiều nguyên nhân khách quan dẫn tới rủi ro cho vay cđa NHTM, chÝnh s¸ch, thĨ lƯ cho vay Ngân hàng ch-a đầy đủ ch-a đồng có biến đổi Do tài chế nhà n-ớc thuế, chuyển quyền sử dụng đất, bán đấu giá tài sản có điểm bất lợi cho việc xử lý tài sản đảm bảo tr-ờng hợp doanh nghiệp tuyên bố phá sản Hoặc tài sản đảm bảo tín dụng bị giảm giá biến động thị tr-ờng, chất l-ợng tài sản thuế chấp bị hỏng thời hạn bảo quản Ngoài việc xử lý thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn phải trải qua nhiều thủ tục r-ờm rà, cã tr-êng Luận văn tốt nghiệp 10 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH Nhìn chung chất l-ợng hoạt động kinh doanh Chi nhánh tốt, tỷ lệ nợ hạn thấp, việc đầu t- vốn có hiệu quả, ng-ời vay trả nợ gốc lÃi kịp thời Song thời điểm chất l-ợng tín dụng Chi nhánh có biểu xuống, nợ tiếp tục phát sinh gia tăng Điều tất yếu, có hoạt động ngân hàng có rủi ro va có khoản nợ hạn xảy dù lớn hay nhỏ, tác động ảnh h-ởng tới hoạt động kinh doanh, đến thu nhập lợi nhuận ngân hàng Vì cần phải quan tâm đến vấn đề rủi ro hoạt động tín dụng nh- hoạt động tín dụng nh- hoạt động khác để ngăn ngừa, hạn chế thất thoát gây thiệt hại 2.3 NhËn xÐt vỊ cho vay vµ rđi ro cho vay NHTMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 2.3.1 Kết Tổng vốn huy động tăng: Trong năm gần Ngân hàng đà chủ động tích cực quan tâm phát triển công tác huy động vốn.Các hình thức huy động đ-ợc phong phú đa dạng góp phần tăng tr-ởng nguồn vốn, tạo đ-ợc cấu đầu vào hợp lý Tổng nguồn vốn huy động ngân hàng tăng lên t-ơng đối qua năm Trong năm 2008 tổng nguồn vốn huy động đà tăng 36.268 triệu đồng (t-ơng đ-ơng với 15,44%) so với năm 2007 D- nợ cho vay lớn tăng tr-ởng cao : Trong bối cảnh mà cạnh tranh Ngân hàng gay gắt nh- nay, hoạt động kinh doanh chi nhánh gặp nhiều khó khăn, hoạt động cho vay chi nhánh có b-ớc phát triển mạnh mẽ, d- nợ chi nhánh liên tục tăng năm qua riêng năm 2008 tổng d- nợ tăng 5.983 triệu đồng ( t-ơng đ-ơng 27,7%) điều thể nỗ lực chi nhánh việc mở rộng, khai thác thị tr-êng Luận văn tốt nghiệp 28 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH Nợ hạn giảm đi: Trong năm vừa qua tỷ trọng nợ hạn có xu h-ớng giảm xuống, điều cho thấy việc kiểm soát nợ hạn chi nhánh đ-ợc thực có hiệu quả, tỷ lệ nợ hạn đ-ợc trì mức nhỏ Nh- chất l-ợng tín dụng chi nhánh tốt Có đ-ợc kết nh- NHTMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội đà : - Thực hiƯn tèt quy tr×nh TÝn dơng quy tr×nh tÝn dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Th-ơng- Chi nhánh Lý Thái Tổ đặc biệt trọng tới khâu thẩm định tái thẩm định với dự án vay vốn Th-ờng xuyên nâng cao chất l-ợng công tác thẩm định dự án, ph-ơng án vay vốn, bao gồm nội dung phân tích để đánh giá khách hàng, phân tích tính toán hiệu dự án, ph-ơng án vay vốn , quy trình thực đảm bảo tiền vay, quy trình theo dõi quản lý nợ - Tăng c-ờng phối kết hợp chặt chẽ phòng ban chuyên môn Chi nhánh NHTMCP Kỹ Th-ơng cấp trình thực nghiệp vụ kinh doanh, đặc biệt nghiệp vụ kế toán tín dụng việc t- vấn cho khách hàng biện phát quản lý nợ vay, thu nợ, thu lÃi cung cấp thông tin cho khách hàng Ngoài Ngân hàng TMCP Kỹ Th-ơng- Chi nhánh Lý Thái Tổ t- vấn cho khách hàng ph-ơng h-ớng kinh doanh đắn nhằm tránh đ-ợc rủi ro tín dụng khách hàng làm ăn không hiệu quả, đồng thời lại tạo đ-ợc mối quan hệ thân thiết Ngân hàng khách hàng Quan tâm tới việc nâng cao chất l-ợng thông tin tín dụng thông qua việc thực tốt cung cấp thông tin, khai thác có hiệu luồng thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro ngân hàng nhà n-ớc địa bàn - Tăng c-ờng chất l-ợng hoạt động công tác kiểm tra kiểm toán nội với hoạt động tín dụng, phát kịp thời sai sót cán tín dụng từ khâu thẩm định, quản lý nợ vay Có giải pháp chỉnh sửa kịp thời nghiệp vụ kế toán nghiệp vụ khác Luận văn tốt nghiệp 29 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH - Thùc hiÖn tèt viÖc trÝch lËp quü dự phòng rủi ro theo quy định đồng thời tiến hành hoàn chỉnh hồ sơ trình xử lý rủi ro khoản nợ hạn bất khả kháng đảm bảo lành mạnh tín dụng Qua phân tích dnợ hàng quý, năm, khoản nợ khách hàng vay ch-a trả nguyên nhân khách quan từ ngân hàng TMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ áp dụng biện pháp nh- gia hạn nợ, giÃn nợ để khách hàng co điều kiện giải khó khăn tài chính, tiếp tục trì sản xuất kinh doanh trả nợ Ngân hàng 2.3.2 Những mặt hạn chế Trong thời gian qua chi nhánh Techcombank- Chi nhánh Lý Thái Tổ đà đạt đ-ợc nhiều thành công song chi nhánh số hạn chế cần khắc phục : - Tuy số vốn huy động năm sau cao năm tr-ớc nh-ng xét tốc độ tăng tr-ởng nguồn vốn huy động chi nhánh năm 2008 đạt thấp so với năm tr-ớc - D- nợ chi nhánh không ổn định chịu chi phối lớn doanh nghiệp Cơ cấu d- nỵ ch-a thËt hỵp lý, tØ lƯ cho vay b»ng ngoại tệ chiếm tỷ trọng lớn huy động vốn ngoại tệ gặp nhiều khó khăn phụ thuộc vào nguồn vốn ngoại tệ trung -ơng nên tính chủ động ch-a cao - Ngoài số l-ợng khách đến giao dịch với Chi nhánh nhiều nh-ng phần lớn khách hàng nhỏ lẻ.Công tác đào tạo đ-ợc trì tổ chức th-ờng xuyên song chất l-ợng đào tạo ch-a cao.Công tác khách hàng ch-a đ-ợc quan tâm mức Chất l-ợng tín dụng ch-a thực đạt tiêu, có phát sinh nợ hạn, có xuất khoản vay phải gia hạn nợ 2.3.3 Nguyên nhân ã Nguyên nhân khách quan Về chế sách: Năm 2008 kinh tế Việt Nam ®øng tr-íc Luận văn tốt nghiệp 30 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH nhièu thách thức chịu ảnh h-ëng cđa sù khđng ho¶ng kinh tÕ thÕ giíi, chØ số tiêu dùng giảm, thị tr-ờng chứng khoáng thị tr-ờng bất động sản có nhiều diễn biến phức tạp, bất ổn định đồng USD so với VND đà ảnh h-ởng không nhỏ đến hoạt động NHTM Ngoài năm gần Chính phủ Việt Nam đà cho phép thành lập thêm ngân hàng cổ phần thực cổ phần hoá ngân hàng quốc doanh đông thời ngân hàng n-ớc định chế tài quốc tế đ-ợc mở rộng hoạt động Việt Nam đà làm cho tình hình cạnh tranh ngày trở nên khốc liệt Việc tăng dự trữ bắt buộc gấp đôi làm ảnh h-ởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Về phía khách hàng : Do khách hàng thiếu lực khả quản lý tài dẫn đến kinh doanh thua lỗ không đử khả trả nợ Do thân ng-ời vay có chủ định lừa gạt, chiếm dụng vốn ngân hàng ã Nguyên nhân chủ quan Về phía ngân hàng : Quy trình tín dụng ch-a đ-ợc bao quát, toàn diện công cụ quản lý rủi ro tín dụng dựa chủ yếu vào văn quy phạm nhà n-ớc Quy trình kiểm tra, kiểm soát nội : Ngân hàng ch-a thực phát huy đ-ợc vai trò phận hiệu Công tác dừng lại mức độ kiểm tra tính xác số, ch-a thực phòng ngừa rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngoài số cán công nhân viên ch-a nhận thức đ-ợc tình hình cạnh tranh thời gian qua, ch-a có kinh nghiệm đánh giá hiệu mức độ rủi ro dự án Chấp hành quy chế cho vay ch-a thực nghiêm túc, có tr-ờng hợp ch-a làm tốt công tác thẩm định tr-ớc cho vay, coi nhẹ công tác kiểm tra sau vay Luận văn tốt nghiệp 31 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH Ch-ơng Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Techcombank Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 3.1 Định h-ớng công tác tín dụng năm 2009-2010 Techcombank Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội - Trên sở hoạt động kinh doanh năm 2008, dựa vào đ-ờng lối chủ ch-ơng sách Đảng Nhà n-ớc, Chi nhánh tiếp tục thực mục tiêu kinh doanh đà đề ra, tìm biện pháp mở rộng tín dụng trì chất l-ợng tín dụng mức tốt nhất, trọng tìm kiếm khách hàng lớn, có uy tín, có hoạt động kinh doanh nguồn thu nhập ổn định Tổ chức huy động nguồn tài dân c- tổ chức kinh tế - Tiếp tục triển khai định h-ớng chiến l-ợc 2009-2010 : Quán triệt chủ ch-ơng Đảng định h-ớng đổi kiện toàn hệ thống tài chính, ngân hàng giai đoạn nhiệm vụ kinh tế- xà hội từ đến năm 2010, thực đề án cấu lại Ngân hàng TMCP KỹTh-ơng Việt Nam, định h-ớng chiến l-ợc đ-ợc thực nh- sau: + Củng cố chấn chỉnh cấu lại hoạt động nhằm lành mạnh hoá hoạt động ngân hàng, đảm bảo phục vụ có hiệu qủa ch-ơng trình công nghiệp hoá đại hoá đất n-ớc nâng cao khả cạnh tranh lực tài chính, trình độ công nghệ lực quản lý hệ thống ngang tầm khu vực + Hội nhập quốc tế ngân hàng theo h-ớng tích cực xây dựng mô hình ngân hàng đại, chủ động tham gia hội nhập khu vực giới, tranh thủ hỗ trợ tài kỹ thuật n-ớc tổ chức quốc tế để đ-a hoạt động Ngân hàng TMCP Kü Th-¬ng ViƯt Nam Luận văn tốt nghiệp 32 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH 3.2 Mét sè giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NH TMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro ã Nâng cao hiệu thẩm định dự án cho vay Thẩm định dự án đầu t-, ph-ơng án sản xuất kinh doanh đ-ợc coi khâu quan trọng tr-ớc định cho vay hay bảo lÃnh Việc them định bao gồm công tác chđ u nh- : - KiĨm tra t- c¸ch ng-êi cho vay : lực hành vi dân sự, lực pháp lý, pháp nhân - Mức độ tín nghiệm trình giao dịch với khách hàng việc tham khảo thông tin tín dụng trung tâm thông tin tín dụng ( CIC) tham khảo xếp loại ®Þnh møc tÝn nhiƯm doanh nghiƯp tỉ choc ®éc lập có uy tín công bổ tự tiến hành công tác them định Đối với báo cáo tài nay, báo cáo nhiều doanh nghiệp doanh nghiệp t- nhân gửi cho ngân hàng th-ờng có tính chất đối phó thiếu độ tin cậy Để đảm bảo tính xác số liệu bảng cân đối kế toán báo cáo kết kinh doanh doanh nghiệp cần tiến hành việc xác ®Þnh sè liƯu cđa doanh nghiƯp b»ng viƯc kiĨm tra sổ sách doanh nghiệp Để thẩm định tình hình tài lực tài doanh nghiệp hiệu việc yêu cầu có xác nhận tổ choc kiểm toán độc lập để tránh báo cáo tài thiếu trung thực cần thiết Nâng cao chất l-ợng kiểm tra, kiểm soát, việc kiểm tra cách th-ờng xuyên liên tục giúp cho ngân hàng nhận biết đ-ợc nguy xảy rủi ro từ có biện pháp phòng tránh kịp thêi cịng nh- gi¶m thiĨu rđi ro xng møc thÊp nhÊt Luận văn tốt nghiệp 33 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH ã Đảm bảo nguyên tắc tín dụng quy trình giải ngân Sau có định cho vay dự án, hợp đồng tín dụng phát tiền vay lần hay nhiều lần phù hợp với tiến độ yêu cầu sử dụng khách hàng.Cán tín dụng ngân hàng phải th-ờng xuyên kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng suốt trình giải ngân thùc hiƯn dù ¸n( kiĨm tra, gi¸m s¸t tr-íc, sau phát tiền cho vay) phù hợp với đặc điểm hoạt động tổ chức tín dụng, đặc điểm sản xuất kinh doanh sử dụng vốn khách hàng Ngoài trình kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay phải th-ờng xuyên ý đến nội dung việc tôn trọng tính mục đích tiền vay; tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ, giá trị hợp pháp tài sản chấp trì giá trị này, giám sát việc thực điều khoản hợp đồng tín dụng ã Phân tán rủi ro khoản cho vay đầu t- lớn Phân tán rủi ro giải pháp có tính chủ động ngăn ngừa tích cực hậu lớn xảy ngân hàng, ngân hàng nhỏ, lực tài hạn chế Việc phân tán rủi ro đ-ợc thực thông qua phân tán d- nợ cộng đồng tài trợ Nó đ-ợc biểu cụ thể d-ới hình thức ngân hàng không nên tập trung nhiều vốn cho ng-ời vay Những dự án lớn cần huy động nhiều ngân hàng tham gia tài trợ quản lý vốn cho vay, hạn chÕ cho vay c¸c lÜnh vùc cã tû lƯ rđi ro cao Khi kinh tế phát triển đòi hỏi ngân hàng phải hợp tác liên kết chặt chẽ để hỗ trợ tăng c-ờng khả năn tồn phát triển nên kinh tế Đồng thời, hợp tác, liên kết phân tán rủi ro, tránh tập trung rủi ro lớn vào ngân hàng, làm cho ngân hàng có nguy đổ vỡ làm ảnh h-ởng đến môi tr-ờng chung kinh tÕ Luận văn tốt nghiệp 34 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH ã Trính lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng khó tránh khỏi, nhiều tr-ờng hợp, khách hàng trả nợ cho ngân hàng khiến cho ngân hàng lâm vào tình trạng vốn kinh doanh Để khắc phục tình trạng , việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro cần thiết nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng, có nguồn bù đắp lại rủi ro hoạt động kinh doanh mà ngân hàng phải gánh chịu Mục tiêu việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro để đảm bảo kết kinh doanh ngân hàng, phản ánh vị tài ngân hàng đ-ợc đảm bảo lợi nhuận tr-ớc thuế ngân hàng 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro ã Giải khoản nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà khách hàng không trả đ-ợc đà đến hạn thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Trên sở phân tích nguyên nhân, thực trạng, ngân hàng đ-a biện pháp giải nhằm hạn chế khoản nợ : - Trong tr-ờng hợp ng-ời vay có khó khăn tài tạm thời song khả ý chí trả nợ, ngân hàng áp dụng sách hỗ trợ nh- cho vay thêm, gia hạn nợ, giảm lÃi - Trong tr-ờng hợp ng-ời vay lừa đảo, chây ì, khả trả, ngân hàng áp dụng sách lý nh- bán tài sản chấp, phong toả tiền gửi tài khoản - Ngân hàng cần xây dựng quỹ dự phòng để bù đắp tổn thất Dựa tỷ lệ rủi ro chấp nhận danh mục khoản cho vay rủi ro, ngân hàng xây dựng quỹ dự phòng Quỹ tác dụng giảm rủi ro mà ®Ĩ chèng ®ì cho vèn cđa chđ tỉn thÊt x¶y Luận văn tốt nghiệp 35 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH ã T- vấn cho khách hàng sư dơng tèt vèn s¶n xt kinh doanh Chó träng xây dung trì mối quan hệ tốt, chặt chẽ với khách hàng Cung cấp thông tin cần thiết tới khách hàng, đặc biệt h-ớng dẫn khách hàng việc phòng ngừa rủi ro xảy trình sản xuất khinh doanh, giảm thiểu tổn thất cho hai bên 3.2.3 Nhóm giải công nghệ ngân hàng cán ã Nâng cao trình độ công nghệ ngân hàng vận dụng hiệu vào nghiƯp vơ tÝn dơng Hoµn thiƯn hƯ thèng cung cÊp thông tin tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu cập nhập thông tin cách xác đầy đủ.Thực tốt quy trình trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà N-ớc, đồng thời với việc khai thác có hiệu luồng thông tin từ trung tâm này, kể chi nhánh ngân hàng khác Th-ờng xuyên cập nhập thông tin pháp luật từ văn pháp lý, tổ choc l-u trữ thông tin để truy xuất đ-ợc nhanh chóng, xác - Nâng cao trình độ khoa học công nghệ để cải cách quy trình cho vay quản lý theo dõi khách hàng : Chú trọng xây dựng trì mối quan hệ tốt chặt chẽ với khách hàng Cung cấp thông tin cần thiết tới khách hàng, đặc biệt h-ớng dẫn khách hàng việc phòng ngừa rủi ro xảy trình sản xuất kinh doanh, giảm thiểu tổn thất cho hai bên ã Nâng cao trình độ chuyên môn ý thức trách nhiệm cán tín dụng Th-ờng xuyên tổ chức tập huấn cho cán bộ, tổ chức buổi thảo luận để thông qua cán học hỏi kinh nghiệm Thực sách đòn bẩy ®ã : Luận văn tốt nghiệp 36 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH - ¸p dơng chÝnh s¸ch lÃi xuất thích hợp tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có quan hệ th-ờng xuyên với ngân hàng - áp dụng sách tiền th-ởng, tiền l-ơng linh hoạt cho cán công nhân viên Chi nhánh để kích thích làm việc - Cải tiến ph-ơng pháp làm việc, tác phong giao dịch để tạo tâm lý thoải mái cho khách hàng đến giao dịch 3.3 Những điều kiện để thực giải pháp 3.3.1 Về sách tín dụng - Tìm kiếm khách hàng có uy tín có hoạt động tín dụng th-ờng xuyên với Chi nhánh nhằm mở rộng tín dụng nâng cao chất l-ợng tín dụng - Hạn chế cho vay khách hàng tài sản đảm bảo để hạn chế rủi ro tín cho Ngân hàng - Tổ chức th-ờng xuyên kiểm tra vay, đôn đốc khách hàng cung cấp đầy đủ thông tin khoản vay - Chi nhánh hàng tháng hàng quý kiểm tra nợ gốc lÃi khoản vay để thông báo cho khách hàng - Hạn chế thu lÃi cuối kỳ, tập trung đôn đốc trả nợ gốc, lÃi theo phân kỹ trả nợ 3.3.2 Chính sách đôí với khách hàng Chú trọng xây dựng trì mối quan hệ tốt chặt chẽ với khách hàng Cung cấp thông tin cần thiết tới khách hàng, đặc biệt h-ớng dẫn khách hàng việc phòng ngừa rủi ro xảy trình sản xuất kinh doanh, giảm thiểu tổn thất cho hai bên - Xây dựng sách lÃi suất linh hoạt khoản vay, đối t-ợng khách hàng.Đa dạng hoá hình thức lÃi suất phù hợp với nhu cầu vốn chu kì sản xuất kinh doanh khách hµng Luận văn tốt nghiệp 37 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH - Đơn giản hoá thủ tục cho vay : HiƯn kĨ tõ nép hå s¬ xin vay vốn đ-ợc giải ngân Ngân hàng khách hàng phải thực hàng loạt thủ tục r-ờm rà phức tạp Điều làm ảnh h-ởng nhiều đến tâm lý khách hàng Vì Ngân hàng cần tăng c-ờng việc áp dụng loại máy móc thiết bị đại công tác tín dụng vừa đảm vảo độ xác, nâng cao uy tín, đồng thời tiết kiệm tối đa thời gian giao dịch chi phí không cần thiết cho Ngân hàng khách hàng 3.3.2 Phối hợp thống quản lý doanh nghiệp NHTM quyền địa ph-ơng Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin tín dụng : nhằm đáp ứng nhu cầu cập nhập thông tin cách xác đầy đủ Hiện hệ thống ngân hàng Việt Nam khai thác thông tin qua trung tâm l-u trữ thông tin CIC, trung tâm l-u trữ thông tin có chức cung cấp thông tin liên quan đến tình hình phát triển chung kinh tế, tình hình hoạt động ngành cụ thể, thông tin cá nhân, tổ chức khách hàng ngân hàng Việt Nam Khi tìm hiểu cá nhân, tổ chức nh- tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh họ CIC cần khai thác tối đa thông tin ®-ỵc Luận văn tốt nghiệp 38 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH Kết luận Trong hoạt động kinh doanh dï ë bÊt kú lÜnh vùc nµo rđi ro lµ điều khó tránh khỏi Hoạt động Ngân hàng th-ơng mại loại hình kinh doanh đặc biệt, rủi ro hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng có phản ứng dây truyền, lây lan có ảnh h-ởng lớn đến toàn đời sống kinh tÕ – chÝnh trÞ – x· héi cđa mét qc gia Từ tình hình rủi ro tín dụng Việt Nam nói chung địa bàn tỉnh hệ thống Ngân hàng TMCP Kỹ Th-ơng Việt Nam nói riêng thời gian qua có nhiều biến động phức tạp Đó vật cản lớn kinh doanh ngân hàng, vấn đề nghiên cứu rủi ro lựa chọn giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng nhiệm vụ đ-ợc quan tâm hàng đầu, th-ờng xuyên có tính chất lâu dài, phạm vi toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam mà toàn xà hội Do nhiều hạn chế lý luận thực tiễn, luận văn tốt nghiệp không tránh khỏi thiếu sót Do vậy, em mong nhận đ-ợc ý kiến đóng góp thầy cô giáo để nội dung luận văn đ-ợc hoàn chỉnh toàn diện Lun tốt nghiệp 39 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH Mục lục Trang Lời mở đầu Ch-¬ng 1: Khái quát nghiệp vụ cho vay rủi ro nghiƯp vơ cho vay cđa NHTM 1.1.NghiƯp vơ cho vay cđa NHTM 1.1.1.Kh¸i niƯm vỊ nghiƯp vơ cho vay 1.1.2.Phân loại nghiệp vụ cho vay 1.1.3.Những nhân tố tác động đến nghiệp vụ cho vay .4 1.2.Rñi ro cho vay 1.2.1.Kh¸i niƯm vỊ rđi ro cho vay 1.2.2.Các loại rủi ro cho vay 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay 1.3.ý nghÜa cđa viƯc phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay .12 1.3.1.§èi víi nỊn kinh tÕ – X· héi 12 1.3.2.§èi víi thân Ngân hàng 13 Ch-ơng 2: Thực trạng cho vay rủi ro cho vay NHTMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 14 2.1 Khái quát Techcombank Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 14 2.1.1 Sự hình thành phát triển chi nhánh .14 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh .17 2.1.2.1 Kết hoạt động kinh doanh 17 2.1.2.2 Các hoạt động dịch vụ 19 2.2 Thùc trạng cho vay rủi ro cho vay Techcombank Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội .22 2.2.1 Hoạt động huy động vốn .22 2.2.2 Hoạt động sử dụng vèn 24 2.2.3 Rủi ro cho vay chi nhánh 25 Luận văn tốt nghiệp 40 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH 2.2.3.1 Tình hình nợ hạn 25 2.2.3.2 Nợ hạn theo kỳ hạn 26 2.2.3.3 Nợ qóa h¹n theo thêi gian 26 2.2.3.4 Nợ hạn theo thành phần kinh tÕ 27 2.3 NhËn xÐt cho vay rủi ro cho vay NHTMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 28 2.3.1 KÕt qu¶ 28 2.3.2 Những mặt hạn chế 30 2.3.3 Nguyên nhân 30 Ch-¬ng 3: Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay Techcombank Chi nhánh Lý Thái Tỉ Hµ Néi 32 3.1 Định h-ớng công tác tín dụng năm 2009-2010 Techcombank Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 32 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay NH TMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 33 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngõa rñi ro .33 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro 35 3.2.3 Nhãm gi¶i quyÕt công nghệ ngân hàng cán 36 3.3 Những điều kiện để thực giải pháp .37 3.3.1 VÒ chÝnh s¸ch tÝn dơng 37 3.3.2 Chính sách đôí với khách hàng 37 3.3.2 Phèi hợp thống quản lý doanh nghiệp NHTM quyền địa ph-ơng .38 KÕt luËn 39 Luận văn tốt nghiệp 41 Nguyễn Văn Duy - 10.45 Đại học Kinh doanh & Công nghệ HN Khoa TC - NH Danh mục từ viết tắt NHTMCP : Ngân hàng th-ơng mại cổ phần TPKT : Thành phần kinh tÕ TCKT : Tỉ choc kinh tÕ CBVC : C¸n bé viªn chøc DS : Doanh sè TT : Tû träng TG : TiỊn gưi TDN : Tỉng d- nỵ NQH : Nợ hạn Lun tt nghip 42 Nguyễn Văn Duy - 10.45 ... Ch-ơng Thực trạng cho vay rủi ro cho vay NHTMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 2.1 Khái quát Techcombank Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội 2.1.1 Sự hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng. .. rủi ro nghƯp vơ cho vay cđa NHTM Ch-¬ng 2: Thực trạng cho vay rủi ro cho vay NHTMCP Kỹ Th-ơng Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội Ch-ơng 3: Một số giải pháp phũng nga hạn chế rủi ro cho vay NHTMCP Kỹ. .. TC - NH thuyết thực tiễn phạm vi luận văn tốt nghiệp em đà chọn đề tài: Rủi ro cho vay Ngân Hàng TMCP Kỹ Th-ơng ( Techcombank ) -Chi nhánh Lý Thái Tổ Hà Nội : Thực trạng giải pháp cho luận văn