Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Vietinbank Đống Đa

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Vietinbank Đống Đa

Lời nói đầu

Những năm qua, nền kinh tế nớc ta đã và đang chuyển đầu t cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trờng có sự điều tiết và quản lý của Nhà nớc, việc chuyển đổi cơ chế mang tính tất yếu cho sự phát triển kinh tế của một quốc gia nh Việt Nam.

ở Việt Nam trong bớc chuyển đổi sang cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc thực hiện nhất quán kinh tế nhiều thành phần theo định hớng XHCN và theo luật pháp của Nhà nớc Từ đó nền kinh tế thị trớng phát triển tất yếu sẽ tạo ra những tiền đề cần thiết và đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại ngân hàng nh: Ngân hàng Nhà nớc, Ngân hàng thơng mại quốc doanh bao gồm: Ngân hàng công th-ơng, Ngân hàng đầu t và phát triển của các ngân hàng liên doanh, Ngân hàng cổ phần cho nên cần tăng cờng quản lý, hớng dẫn hoạt động của các Ngân hàng, tạo thuận lợi cho sự phát triển nền kinh tế.

Hoạt động Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế Cùng với sự chuyển đổi cơ cấu kinh tế của đất nớc, hệ thống ngân hàng cũng có những bớc chuyển mình cho phù hợp với điều kiện và hoàn cảnh kinh tế mới Cụ thể là từ hệ thống Ngân hàng ba cấp chuyển thành hệ thống Ngân hàng hai cấp, từ sau khi có hai pháp lệnh Ngân hàng (5/1990) tách bạch chức năng: Ngân hàng Nhà nớc có chức năng quản lý Nhà nớc đối với hệ thống Ngân hàng, chức năng kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng thuộc về Ngân hàng Thơng mại và tổ chức tín dụng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi cấp tín dụng, cung ứng và dịch vụ thanh toán.

Sau hơn 10 năm đổi mới Ngân hàng đã đa lại nhiều thành quả Đóng góp tích cực vào thành tựu chung đa đất nớc thoát ra khỏi khủng hoảng kinh tế xã hội, chấm dứt việc phát hành tiền để bù đắp thâm hụt cho Ngân sách Đặc biệt là Việt Nam đã thành công trong việc đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả Hoạt động Ngân hàng đã góp phần tích cực trong việc huy động vốn trong và ngoài nớc đảm bảo cho tăng trởng kinh tế với mức độ cao Tuy nhiên hiện nay lĩnh vực Ngân hàng đã bộc lộ những yếu kém mà d luận xã hội đang quan tâm về những tiềm ẩn và nguy cơ không lành mạnh Đặc biệt là chất lợng tín dụng cha cao đang đòi hỏi tìm kiếm những giải pháp tháo gỡ có hiệu quả.

Qua thời gian học tại trờng và thời gian thực tế tại Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa, cùng với việc nhận thức sự cần thiết phải nâng cao chất lợng

tận tình của giáo viên hớng dẫn và cán bộ hớng dẫn thực tập Ngân hàng Công ơng Đống Đa Từ thực tiễn trên tôi đã mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp nângcao chất lợng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa làm khoá luận tốt nghiệp của mình.

th-Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại Ngân hàng Công ơng khu vực Đống Đa là một lĩnh vực nghiên cứu phức tạp Song trong quá trình

th-tìm hiểu thực tế tại Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa tôi đã đi vào nghiên cứu một số vấn đề sau đây:

Kết cấu chuyên đề gồm ba chơng:

Chơng I: Ngân hàng thơng mại và chất lợng của ngần hàng thơng mại.

Chơng II: Thực trạng hoạt động kinh doanh và chất lợng tín dụng tại ngân hàng công thơng đống đa.

Chơng III: Những giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng tại ngân hàng công thơng đống đa.

Đề tài “Giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Công thơng Đống Đa” là một lĩnh vực rộng lớn Song bản thân trong quá trình

nghiên cứu tìm hiểu thực tiễn kể cả về lý luận còn những hạn chế nhất định Vì vậy bản khoá luận không tránh khỏi những khiếm khuyết Cho nên tôi rất mong sự tham gia đóng góp ý kiến của cơ quan thực tập và các thầy cô trong trờng để bài viết đợc hoàn thiện hơn.

Tôi xin cảm ơn chân thàn cảm ơn!

Ngân hàng Thơng mại kinh doanh dịch vụ tiền tệ, không trực tiếp sản xuất ra của cải vật chất nh các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất kinh doanh nhng tạo điều kiện thuận lợi cho qúa trình sản xuất , lu thông và phân phối sản phẩm xã hội bằng cách cung ứng vốn tín dụng, vốn đầu t cho các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mở rộng kinh doanh góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế.

Nói tóm lại Ngân hàng Thơng mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động thờng xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền gửi đó để cho vay đầu t thực hiện nghiệp vụ triết khấu và làm các phơng tiện thanh toán.

Ngân hàng Thơng mại có hoạt động gần gũi nhất với nhân dân về nền kinh tế càng phát triển cao, hoạt động của Ngân hàng Thơng mại càng đi sâu vào đời sống kinh tế của đất nớc.

Hoạt động của Ngân hàng Thơng mại mang tính cạnh tranh cao độ Trong nền kinh tế thị trờng, cạnh tranh là quy luật hoạt động tự nhiên, không lệ thuộc vào nhuận thực hoặc chọn lựa chủ quan của con ngời Mục tiêu của kinh doanh, là tối đa hoá lợi nhuận, an toàn trong kinh doanh không ngừng gia tăng doanh thu Nên cạnh tranh không ngừng xảy ra nên thị trờng đây chính là chìa khoá của mỗi doanh nghiệp để đạt đợc tham vọng trong thơng trờng và cạnh trạnh là điểu không tránh khỏi Ngân hàng Thơng mại ra đời trên cơ sở sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển và nền kinh tế ngày càng cần đến hoạt động của Ngân hàng Thơng mại với các chức năng , vai trò của mình nhất là chức năng trung gian tín dụng.Ngân hàng Thơng mại đã trở thành bộ phận thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Trong sự vận hành của nền kinh tế thị trờng, Ngân hàng Thơng mại hoạt động một cách có hiệu quả thông qua các nghiệp vụ kinh doanh của mình sẽ thực sự là một công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế Bằng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng mại đã góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng trong lu thông Tiền tệ là kết của quá trình phát sinh lâu dài của sản xuất hàng hoá Nó ra

đời nhằm đáp ứng yêu cầu của việc mở rộng giao lu kinh tế, mở rộng thị trờng làm cho kinh tế hàng hoá phát triển của quá trình sản xuất và lu thông hàng hoá Trong quá trình đó đã phát triển yêu cầu vay mợn vốn lẫn nhau giữa các thơng gia nhằm đáp ứng cho sản xuất và lu thông hàng hoá Vốn đợc chuyển từ ngời thừa vốn sang ngời thiếu vốn và phải có một Ngân hàng đứng ra làm trung gian để cho ngời thừa vốn và ngời thiếu vốn gặp nhau Thông qua hoạt động tín dụng là chiếc“cầu nối” đa họ đến với nhau, dần dần thiết lập nên mối quan hệ mật thiết với nhau đó là quan hệ vay mợn Ngân hàng Thơng mại là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ hoạt động trên cơ sở “đi vay” để “cho vay” Đây là hình thức sơ khai của tín dụng Chính trên cơ sở của sự phát triển đó Ngân hàng cũng đồng thời xuất hiện, trong cuốn T Bản (Tập III, phần II) Các Mác đã viết “Một mặt Ngân hàng là sự tập trung t bản tiền tệ của những ngời có tiền cho vay, mặt khách nó là sự tập trung của những ngời đi vay”.

Nh vậy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ buổi sơ khai bắt đầu từ hoạt động tín dụng và cho đến nay vẫn bằng con đờng đó.

Trong qúa trình hoạt động của Ngân hàng Thơng mại đáp ứng nhu cầu của thị trờng dẫn tới sự phân chia và hình thành nên hệ thống Ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Trung ơng làm nhiệm vụ quản lý vĩ mô hoạt động Ngân hàng và các Ngân hàng Thơng mại làm nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ - tín dụng Nh vậy hoạt động của Ngân hàng Thơng mại rất đa dạng phong phú và có phạm vi rộng lớn ở quy mô, tính toàn cầu, tính hiện đại trong công nghệ Ngân hàng.

2 Nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng Thơng mại.

Nghiệp vụ Ngân hàng nói chung bao gồm tất cả những việc Ngân hàng ờng làm trong khuôn khổ nghề nghiệp của họ Các nghiệp vụ Ngân hàng Thơng mại có quan hệ chặt chẽ hỗ trợ lẫn nhau trong suốt quá trình hoạt động, tạo thành một chỉnh thể thống nhất.

th-Các nghiệp vụ cơ bản, chủ yếu của Ngân hàng Thơng mại bao gồm:- Nghiệp vụ huy động vốn.

- Nghiệp vụ sử dụng vốn.- Một số nghiệp vụ khác.

2.1 Nghiệp vụ huy động vốn: Đây là nghiệp vụ chủ yếu để tạo nên nguồn vốn

kinh doanh của Ngân hàng, Ngân hàng có thể huy động vốn bằng một trong hai cách sau:

Nhận tiền gửi: Đây là nghiệp vụ mang tính truyền thống, đây là nghiệp vụ nhận tiền gửi một cách thụ động, nó phụ thuộc vào ý muốn của ngời có tiền gửi vào Ngân hàng.

- Phát hành các phiếu nợ: Có thể ngắn hạn và có thể là dài hạn, đây là hình thức huy động vốn chủ động tức là Ngân hàng có kế hoạch ấn định đợc thời gian và số lợng cần phát hành Để thực hiện đợc nghiệp vụ này, Ngân hàng sử dụng công cụ chính lãi suất.

Vốn kinh doanh của Ngân hàng Thơng mại chủ yếu là vốn đi vay và vốn tự tạo, vốn tự chỉ có thể chiếm một phần nhỏ trong tổng số vốn tín dụng.

Vốn đi vay của Ngân hàng Thơng mai bao gồm: Tiền vay trên thị trờng, tiền gửi, tiền vay trên thị trờng tiền tệ, tiền vay trên thị trờng trái phiếu, tiền vay chiết khấu của Ngân hàng Trung ơng tất cả gộp lại thành nguồn vốn tín dụng của Ngân hàng Thơng mại.

Trong quá trình sử dụng các nguồn vốn tiền gửi và vay trên thị trờng, công nghệ Ngân hàng đã tạo ra một nguồn vốn mới gọi là tự tạo để có thêm bổ sung chho nhu cầu tín dụng và đầu t cho các ngành kinh tế, cung ứng thêm phơng tiện thanh toán cho các doanh nghiệp, việc tổ chức kinh tế để mở rộng sản xuất kinh doanh trong cả nớc.

2.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn: Đây là nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng Thơng

mại, nó thể hiện ở nhiều Ngân hàng, d nợ chiếm trên 70% tổng tài sản có Đây là nghiệp vụ sinh lời cao nhất mang lại nguồn thu nhập lớn nhất cho Ngân hàng Song đây cũng là nghiệp vụ mang lại rủi ro nhiều nhất cho Ngân hàng.

Khi thực hiện nghiệp vụ này, Ngân hàng quan tâm nhiều hơn đến lợi nhuận có tính thanh khoản của các hợp đồng cho vay chỉ ở vào vị trí thứ yếu vì Ngân

hàng không thể đòi nợ trớc hạn nếu quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với khách hàng vẫn diễn ra bình thờng.

Ngoài ra Ngân hàng còn đầu t vào mua công trái, trái phiếu, tín phiếu kho bạc giấy tờ có giá do Kho bạc Nhà nớc đại diện cho Chính phủ phát hành và các giấy tời có giá có khả năng thanh toán cao và trách nhiệm cao của các Công ty lớn.

Bất cứ chứng khoán nào cũng có thể đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng nếu Ngân hàng chủ yếu quan tâm đến việc nâng cao thanh khoản thì đầu t vào các tín phiếu do Kho bạc phát hành.

Mặt khác Ngân hàng đầu t vào các chứng khoán nhằm phân tán.

2.3 Một số nghiệp vụ khác: Ngân hàng thực hiện kinh doanh và làm dịch vụ

h-ởng hoa hồng theo sự uỷ thác của khách hàng, các nghiệp vụ này bao gồm:- Nghiệp vụ thu hộ, chi hộ.

- Nghiệp vụ uỷ thác.- Mua hộ bán hộ.

- Môi giới và kinh doanh chứng khoán.

Hoạt động của Ngân hàng Thơng mại tập trung chủ yếu vào nhận tiền gửi và cho vay Đó là hai mặt hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu tạm thời thiếu hụt về vốn của các doanh nghiệp,các tổ chức kinh tế hoặc cá nhân trong quá trình sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng hàng ngày.

Xét trên góc độ khác, khi hoạt động tín dụng ngày càng đợc mở rộng và phát triển một cách đa dạng , phong phú, với sự tham gia của nhiều chủ thể kinh tế, quan hệ tín dụng hàng ngày càng mở rộng về đối tợng và quy mô thì hoạt động của tín dung của Ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn, phức tạp.

Để các Ngân hàng Thơng mại có tồn tại và phát triển đứng vững trong điều kiện cạnh tranh gay gắt của thị trờng và để phục vụ nền kinh tế ngày một tốt hơn, đòi hỏi các Ngân hàng phải thực hiện có hiệu quả các hoạt động tín tụng hay nói cách khác là phải nâng cao chất lợng tín dụng.

3 Vai trò của Ngân hàng Thơng mại:

- Ngân hàng thơng mại giúp doanh nghiệp có vốn đầu t mở rộng sản xuất kinh doanh nâng cao hiệu quả kinh doanh.

- Góp phần phân bố hợp lý các nguồn lực giữa các vùng trong quốc gia, tạo điều kiện phát triển kinh tế.

- Ngân hàng Thơng mại tạo môi trờng cho việc thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ơng.

- Ngân hàng Thơng mại là cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia.

II Chất lợng tín dụng của Ngân hàng Thơng mại:1 Chất lợng tín dụng của Ngân hàng Thơng mại:

Quan niệm về chất lợng tín dụng không chỉ giới hạn trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng trực tiếp mà nó còn đợc thể hiện qua hiệu quả sử dụng vốn tín dụng của khách hàng vay, nói rộng hơn nó đợc thể hiện qua sự tăng trởng và phát triển của các ngành cũng nh của toàn bộ nền kinh tế Chỉ có trên cơ sở hiệu quả sử dụng vốn tín dụng của khách hàng thì chất lợng tín dụng ngân hàng mới đợc đảm bảo Điều này đợc thể hiện rõ nét ở một số khía cạnh sau đây:

a - Chất lợngtín dụng nhìn từ phía khách hàng vay vốn:

Một khoản tín dụng đợc đánh giá có chất lợng đối với ngời vay khi khoản tín dụng đó bù đắp một cách kịp thời, đầy đủ nhu cầu thiếu hụt về vốn của khách hàng vay Nó đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc diễn ra nhịp nhàng, làm tăng sản lợng hàng hoá sản xuất ra, tăng vòng quay vốn và do đó tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.

b - Nhìn từ lợi ích xã hội:

Dới giác độ này, tín dụng đợc coi là có chất lợng khi nó hỗ trợ và làm tăng hiệu quả hoạt động của từng doanh nghiệp đơn lẻ, tạo điều kiện để những doanh nghiệp này thực hiện tốt nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nớc giải quyết đợc việc làm cho ngời lao động, tạo nên tốc độ phát triển chung của nền kinh tế Đồng thời, chất lợng tín dụng đợc đảm bảo cũng sẽ góp phần tích cực vào việc thực thi chính sách tiền tệ của Nhà nớc.

Bên cạnh đó, khi sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển, nhu cầu của xã hội và của từng thành viên sẽ đợc đáp ứng một cách tốt hơn.

2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng của Ngân hàng thơng mại:

Tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t tín dụng, góp phần điều hoà nguồn vốn trong xã hội từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Giúp cho Ngân hàng có một nguồn vốn nhất định và giải quyết quan hệ cung cầu về vốn Đồng thời làm tăng tốc độ luân chuyển hàng hoá và tiền vốn Chính vì vậy, chất lợng tín dụng tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế quốc dân.

Chất lợng tín dụng góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trởng kinh tế Nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với khối lợng tiền mặt tronglu thông Thông qua cho vay bằng chuyển khoản các Ngân hàng có khả năng mở rộng tiền ghi sổ bấp nhiều lần so với số tiền thực có Vì vậy tín dụng còn là nguyên nhân của lạm phát Đảm bảo chất lợng tín dụng sẽ tạo điều kiện cho các Ngân hàng cung cấp đủ các phơng tiện thanh toán cho nền kinh tế.

Tín dụng là công cụ để thực hiện chủ trơng chính sách của Đảng và Nhà nớc về phát triển kinh tế Chất lợng tín dụng đợc nâng cao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đầu t đúng hớng để khai thác khả năng tiền tàmg về tài nguyên, lao độg, tiền vốn, đảm bạ chuyển dịch cơ cấu kinh tế phát triển cân đối giữa các ngành nghề, các vùng trong cả nớc theo công nghiệp hoá, hiện đại hoá đât nớc.

2.1 Đối với Ngân hàng:

Chất lợng tín dụng góp phần lành mạnh hoá quan hệ tín dụng, các thủ tục về tín dụng đợc đơn giản hoá, thuận tiện nhng vẫn đảm bảo nguyên tắc sẽ tạo điều kiện để mở rộng quan hệ tín dụng, từ đó đi đến hạn chế và xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi, góp phân lành mạnh hoá quan hệ tín dụng.

Chất lợng tín dụng đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng thơng mại: Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp, Ngân hàng muốn tồn tại và phát triển thì hoạt động phải sinh lời Bởi vậy cũng nh tất cả các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh khác, muốn tồn tại và phát triển thì Ngân hàng phải giải quyết đ-ợc các mâu thuẫn trong quá trình kinh doanh: mâu thuẫnvề giá cả, mức cung cầu của vốn

Bởi vì chất lợng tín dụng cho phép Ngân hàng có những khách hàng trung thành, khách hàng có quan hệ thờng xuyên và gắn bó lâu dài với Ngân hàng vì đối với Ngân hàng tạo lập củng cố và phát triển đợc ngày càng nhiều khách hàng truyền thống Ngân hàng phải thiết lập đợc nhiều khách hàng trung thành, các khách hàng trung thành này sẽ không bỏ Ngân hàng mà ra đi với các Ngân hàng khác vì thế Ngân hàng phải quan tâm đến lợi ích, nhu cầu của họ.

2.2 Đối với khách hàng:

Chất lợng tín dụng tạo lòng tin đối với khách hàng, trong điều kiện nền kinh tế mở cửa khách hàng có thể lựa chọn Ngân hàng này làm đối tác cho mình Vì tiền họ gửi vào Ngân hàng là đồng tiền quay vòng và sinh lời Nếu là một Ngân

hàng uy tín trên thị trờng thì Ngân hàng đó gặp rất nhiều thuận lời và giao dịch với những khách hàng lớn thậm chí có cả khách hàng nớc ngoài Để tạo uy tín hay lòng tin nào đó củanhg thì ko khó nhng Ngân hàng phải làm sao tạo đợc tin tởng khi khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng, khi khách hàng đến giao dịch mà Ngân hàng đó để lại ấn tợng sâu sắc nh thái độ giao tiếp niềm nở, phục vụ chu đáo nhiệt tình thì khách hàng đó sẽ tuyên truyền cho Ngân hàng Đây là điều thuận lợi nhất cho Ngân hàng Điều này có nghĩa là khách hàng chỉ đến với Ngân hàng mà tạo điều kiện giúp đỡ họ thực hiện có hiệ quả hoạt động thông qua quan hệ tín dụng, dịch vụ so với Ngân hàng khác Và điều này cũng có tác dụng tích cực trở lại đối với Ngân hàng trong việc tăng thêm số lợng khách hàng, thu hút nguồn vốn và mở rộng tín dụng dịch vụ.

Chất lợng tín dụng góp phần phát triển sản xuất, kinh doanh và lành mạnh tình hình tài chính của khách hàng, chất lợng tín dụng đợc đảm bảo cũng có nghĩa là Ngân hàng phát triển tốt nhờ vậy Ngân hàng có điều kiện cung cấp vốn tín dụng đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh của khách hàng Mặt khác để đảm bảo chất lợng tín dụng thì Ngân hàng tiến hành việc kiểm tra, kiểm soát hoạt động vốn tín dụng của khách hàng, qua đó cùng với khách hàng uốn nắn và chấn chỉnh những sai sót trong hoạt động tài chính của họ.

Việc kiểm tra, kiểm soát sử dụng vốn tín dụng của khách hàng là việc cần thiết vì nếu nh khách hàng xin vay vốn của Ngân hàng mà Ngân hàng không biết khả năng thanh toán của họ trong những năm tới hay tài chính của họ làm ăn sa sút hay khách hàng xin vay vốn không đúng mục đích vì họ xin vay vốn vào mục đích sản xuất kinh doanh nhng họ lại sử dụng vào mục đích khác Nếu Ngân hàng không biết đợc mà vẫn cho vay đó là sai lầm Cho nên để tránh sai lầm thì Ngân hàng phải tiến hành kiểm tra, khiểm soát việc sử dụng vốn tín dụng của khách hàng để tránh gây khó khăn cho cả hai bên Qua phân tích ta thấy đợc việc củng cố và tăng cờng nâng cao chất lợng tín dụng là sự cần thiết khách hàng vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của Ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung.

3 Chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng3.1- Chỉ tiêu định tính

• Chính sách tín dụng: Bao gồm các chủ trơng, đờng lối đảm bảo cho hoạt

động tín dụng đi đúng mục tiêu của ngân hàng đồng thời tuân thủ tốt qui định của Chính phủ, NHNN, nó có liên qua đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, thay đổi cơ cấu tín dụng trong từng thời kỳ và có ý nghĩa quyết định sự thành bại của một ngân hàng Bất cứ một ngân hàng nào muốn có đợc chất lợng tín dụng cao đều phải có chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện của ngân hàng, phải căn cứ vào đòi hỏi của thị trờng.

• Công tác huy động vốn: Huy động vốn đối với ngân hàng đợc coi nh hoạt

động cung cấp đầu vào cho sản xuất để tạo ra sản phẩm đầu ra ở các doanh nghiệp Nếu nguồn vốn không đợc huy động đầy đủ về số lợng và phù hợp về thời hạn cũng nh loại tiền thì ngân hàng khó có thể đáp ứng đợc các nhu cầu đa dạng của khách hàng một cách nhanh chóng và đầy đủ Do vậy, chất lợng tín dụng khó có thể đợc nâng cao, thậm chí còn trở nên kém hơn.

• Công tác tổ chức của ngân hàng: Một ngân hàng có cơ cấu tổ chức khoa

học sẽ đảm bảo đợc sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các cán bộ nhân viên trong cùng một phòng, giữa các phòng ban với nhau và cao hơn là giữa các ngân hàng trong cùng hệ thống, từ đó nắm bắt và triển khai tốt việc đáp ứng nhu cầu khách hàng, nâng cao đợc chất lợng hoạt động tín dụng và đảm bảo đợc tính thống nhất và hiệu quả trong quá trình hoạt động.

• Trình độ đội ngũ cán bộ, nhân viên tín dụng: Đây có thể coi là một trong

những yếu tố quan trọng nhất có ý nghĩa quyết định đến sự thành bại của không chỉ hoạt động tín dụng mà cả sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Hoạt động kinh tế đối ngoại càng phức tạp, công nghệ ngân hàng càng hiện đại thì đòi hỏi trình độ, năng lực của cán bộ ngân hàng phải đợc nâng cao Với một đội ngũ cán bộ nhân viên có nghiệp vụ giỏi, có đạo đức và năng lực trong sáng tạo - quản lí sẽ giúp ngân hàng hạn chế đợc những rủi ro, nắm bắt đợc những cơ hội tốt để cho vay và tất yếu sẽ dẫn đến nâng cao chất lợng tín dụng của ngân hàng

• Qui trình tín dụng: Đây là những trình tự, những giai đoạn, những bớc,

công việc cần phải thực hiện theo một thủ tục nhất định trong việc cho vay bắt đầu từ việc xem xét đơn xin vay của khách hàng đến khi thu nợ nhằm bảo đảm an toàn vốn tín dụng Chất lợng tín dụng phụ thuộc vào việc lập ra một qui trình tín dụng đảm bảo tính khoa học vừa nhanh chóng, thuận tiện, vừa đảm bảo thực hiện đầy đủ nghiêm túc các bớc của qui trình Qui trình tín dụng thờng gồm ba bớc chính:

∗ Xét đề nghị vay của khách hàng và thực hiện cho vay: Giai đoạn này chất

lợng tín dụng phụ thuộc nhiều vào công tác thẩm định khách hàng và việc chấp hành các qui định về điều kiện và thủ tục cho vay của ngân hàng.∗ Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và theo dõi dự báo rủi ro:

việc thiết lập hệ thống kiểm tra hữu hiệu, áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ góp phần không nhỏ nâng cao chất lợng tín dụng.

∗ Thu nợ và thanh lí: Sự linh hoạt của cán bộ tín dụng của ngân hàng trong

khâu thu nợ sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và hạn chế nợ qua hạn, bảo toàn vốn và nâng cao chất lợng tín dụng.

• Thông tin tín dụng: Thông tin tín dụng là hết sức cần thiết, nó là cơ sở để

xem xét quyết định cho vay và theo dõi, quản lí khoản cho vay Thông tin tín dụng có thể thu đợc từ nhiều nguồn khác nhau nh: hồ sơ vay vốn của khách hàng, nguồn số liệu thống kê của Tổng cục thống kê, số liệu của Bộ Tài Chính, các nghành liên quan về tình hình của các đơn vị, doanh nghiệp hay điều tra trực tiếp tại các cơ sở Chất lợng tín dụng chỉ có thể đợc nâng cao khi ngân hàng có những nguồn thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời để dự đoán và đề ra các biện pháp ngăn ngừa phòng chống rủi ro.

• Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Chất lợng tín dụng phụ thuộc vào

việc chấp hành những qui chế, thể lệ, chính sách và mức độ kịp thời phát hiện sai sót cũng nh những nguyên nhân dẫn đến sai sót lệch lạc trong quá trình thực hiện các khoản tín dụng.

• Trang thiết bị phục vụ hoạt động tín dụng: Trang thiết bị tuy không là

yếu tố cơ bản nhng nó góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lợng tín dụng của ngân hàng Nó là công cụ, phơng tiện thực hiện tổ chức, quản lí, kiểm tra, kiểm soát nội bộ Đặc biệt với sự phát triển nhanh của công nghệ thông tin hiện nay các trang thiết bị tin học đã giúp cho ngân hàng có đợc thông tin về các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, thị trờng trong tơng lai

• Các hoạt động bổ trợ cho hoạt động tín dụng: Các hoạt động bổ trợ nh:

Kinh doanh ngoại tệ, Thanh toán hộ, Thu hộ, có ảnh hởng đến nguồn vốn, cũng nh sự an toàn của ngân hàng (Một ngân hàng sẽ ở trong vùng an toàn nếu có 40% - 45% doanh thu là từ hoạt động dịch vụ) Nh vậy sẽ có tác động lớn đến chất lợng tín dụng và uy tín của ngân hàng.

3.2 - Chỉ tiêu định lợng

•Tổng nguồn vốn huy động: Chỉ tiêu này cho biết khả năng thu hút và

cung ứng vốn của Ngân hàng cho khách hàng Ngoài ra, nó còn cho thấy uy tín và qui mô của Ngân hàng trên thị trờng Nguồn vốn huy động lớn thờng gắn với những ngân hàng có uy tín cao.

• Tổng d nợ tín dụng: chỉ tiêu này cho biết Ngân hàng cho vay đợc nhiều

hay ít Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng, cho các tổ chức tín dụng hay khách hàng vay nhiều cho thấy Ngân hàng đã tạo đợc uy tín với các bạn hàng, cung cấp nhiều hình thức dịch vụ đa dạng, phong phú, tham gia nhiều nghiệp vụ thanh toán

Tổng d nợ

• Hiệu suất sử dụng vốn vay =

Tổng nguồn vốn huy động

Chỉ tiêu này giúp các nhà phân tích đánh giá khả năng cho vay của ngân hàng cũng nh so sánh giữa các ngân hàng với nhau trong việc sử dụng vốn vay Hiệu suất sử dụng vốn vay cao cha hẳn đã tốt bởi nó còn phụ thuộc vào cơ cấu nguồn vốn Chẳng hạn, trong cơ cấu nguồn vốn tỉ trọng vốn vay thơng mại lớn thì cho vay nhiều cha hẳn là đa đến chất lọng tín dụng cao, vì lãi suất với các khoản vốn vay thơng mại thờng lớn trong khi ngân hàng khó có thể cho vay với lãi suất quá cao hơn do phải cạnh tranh lãi suất để thu hút khách hàng.

Doanh số cho vay trong kì• Vòng quay vốn tín dụng =

D nợ trong kì

Chỉ tiêu này thể hiện khả năng tổ chức, quản lí vốn tín dụng, đồng thời thể hiện chất lợng tín dụng của ngân hàng trong việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn tín dụng và đáp ứng nhu cầu khách hàng Để có thể đánh giá chính xác chất lợng tín dụng, các tiêu chuẩn tính toán cần phải đồng nhất trong việc áp dụng đối với từng loại cho vay cụ thể.

• Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ : Nợ quá hạn là những khoản nợ đã đến

hạn thanh toán nhng khách hàng cha trả đợc Ngân hàng có chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng d nợ càng thấp khả năng gặp rủi ro càng thấp chất lợng tín dụng càng cao Chỉ tiêu này lại chia ra hai chỉ tiêu cụ thể hơn:

Nợ quá hạn từ 6-12 tháng∗ Tỉ lệ nợ quá hạn khê đọng =

Tổng d nợ

Đây là một trong những chỉ tiêu định lợng quan trọng nhất phản ánh chất ợng tín dụng của khoản tín dụng Nếu tỉ lệ này càng cao mà ngân hàng không có biện pháp xử lí kịp thời thì khả năng tổn thất của ngân hàng càng lớn.

Nợ quá hạn từ 12 tháng trở lên∗ Nợ quá hạn khó đòi =

Tổng d nợ

Nếu tỉ lệ này cao có nghĩa là ngân hàng không những phải chịu rủi ro tín dụng cao, chất lợng tín dụng kém mà còn có nguy cơ mất khả năng thanh toán bởi việc đòi nợ các khoản vay này là rất khó khăn Một khoản tín dụng có chất lợng cao thì tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi phải thấp.

• Khe hở lãi suất = Tài sản nhạy cảm với lãi suất - Nguồn nhạy cảm với lãi suất

Nếu giá trị tuyệt đối của chỉ tiêu này lớn thì sự biến lãi suất trên thị trờng sẽ tạo ra những thu nhập và chi phí ngoài dự kiến, gọi chung là rủi ro lãi suất Đây cũng là nhân tố làm cho nhiều ngân hàng phải quan tâm, nếu khe hở lãi suất lớn thì có thể cho thu nhập cao, nhng bên cạnh đó là rủi ro lớn theo đúng qui luật kinh tế.

4 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng:

Chất lợng hoạt động tín dụng có ý nghĩa rất lớn với sự tồn tại và phát triển của một Ngân hàng ý nghĩa của hoạt động tín dụng xuất phát từ định nghĩa Ngân hàng th-ơng mại là một trung gian tài chính Ngân hàng thơng mại một mặt thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội, mặt khác nó dùng chính số tiền đã huy động đợc đối với các thành phần kinh tế trong xã hội, khi chúng có nhu cầu bổ xung vốn Nh vậy cùng với ý nghĩa kinh tế trong hoạt động tín dụng, việc quản lý tín dụng một bộ phận quản lý Ngân hàng nói cung luôn luôn là một vấn đề thực tiễn và bức xúc đối với mỗi Ngân hàng Để quản lý chất lợng tín dụng đồng bộ phải hiểu rõ sự tác động của các nhân tố ta càng chủ động trong hoạt động Có thể chia các nhân tố làm hai loại: Nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan Tuỳ vào điều kiện cụ thể của từng nớc và của từng Ngân hàng mà hai loại nhân tố này có ảnh hởng khác nhau.

4.1 Nhân tố khách quan:

Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Ngân hàng có thể huy động đợc nhiều nguồn vốn để mở rộng hoạt động cho vay phục vụ cho việc phát triển nền kinh tế Môi trờng kinh tế có ảnh hởng đến sức mạnh của ngời đi vay và thiệt hại hay thành công đối vơí ngời cho vay Sự hng thịnh hay suy thoái của chu kỳ kinh doanh cũng ảnh hởng đến lợi nhuận của ngời vay Trong giai đoạn kinh tế hng thịnh ngời vay hoạt động tốt do lợi nhuận thu đợc cao.

Trong hoạt động kinh doanh lạm phát có ảnh hởng bất lợi đến giá cả nguyên vật liệu làm cho các cá nhân và doanh nghiệp gặp khó khăn về tài chính dẫn đến nhu cầu tín dụng tăng còn thiểu phát cũng có ảnh hởng bất lợi đến công việc kinh doanh: Chỉ số tăng giá thấp hơn so với lãi suất cho vay làm cho các doanh nghiệp cầm chừng trong vay vốn phát triển sản xuất điều đó dẫn tới tốc độ tăng trởng tín dụng chậm, hoạt động Ngân hàng kém, nền kinh tế trì trệ, các doanh nghiệp không có cơ hội để hoạt động sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận Các Ngân hàng sẽ chịu thiệt hại lớn do đồng tiền mất giá, chất lợng tín dụng bị giảm sút.

Việc xác định mức lãi xuất cho vay cũng ảnh hởng đến chất lợng tín dụng, vì lợi tức của Ngân hàng thu đợc từ hoạt động tín dụng bị giới hạn bởi lợi nhuận bình quân của các đơn vị sử dụng vốn vay của doanh nghiệp thì các doanh nghiệp sẽ không có khả năng trả nợ Ngân hàng Vì vậy chất lợng tín dụng cũng bị ảnh h-ởng.

Ngoài ra chất lợng của tín dụng còn bị ảnh hởng của các nhân tổ rủi ro nh thiên tai, bão lụt các nguyên nhân bất khả kháng có thể bị lừa đảo Các thảm hoạ thiên tai bão lụt, hoả hoạn có thể là nguyên nhân ảnh hởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, các biến động kinh tế xã hội chính trị sẽ dẫn đến môi trờng xã hội, môi trờng kinh tế bất ổn định sẽ tạo điều kiện nảy sinh rủi ro

Khách hàng nhiều lần trì hoãn trong việc bố trí cho cán bộ tín dụng đi kiểm tra tình hình thực tế của doanh nghiệp Nếu là cán bộ tín dụng đi kiểm tra thì các nhà tín dụng phải kiểm tra thực tế của doanh nghiệp là đúng nhng đến định kỳ cán bộ tín dụng kiểm tra thờng xuyên có mặt tại doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp sản xuất kinh doanh bình thờng họ sẽ đón tiếp đúng nội quy và đúng thủ tục còn nếu doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không bình thờng thì họ sẽ trì hoãn và không đa các số liệu thông tin của doanh nghiệp và cho Ngân hàng biết.Trong nền kinh tế thị trờng, quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng là quan hệ bạn hàng bình đẳng trớc pháp luật song mối quan hệ này phải đợc thực hiện trên cơ sở tôn trọng lẫn nhau Một khi có sự chậm trễ trong việc dàn xếp các cuộc viếng thăm doanh nghiệp,thì đó là doanh nghiệp có dấu hiệu cho biết tình hình sản xuất doanh nghiệp.

Mặt khác, trong kinh doanh các yếu tố pháp lý tác động đến hoạt động kinh doanh gồm hệ thống luật, hệ thống các biện pháp đảm cho pháp luật đợc thhi và sự chấp hành nghiêm chỉnh pháp luật của các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh và các ngành có liên quan Pháp luật là bộ phận không thể thiếu đợc của bất kỳ nền kinh tế nào, không có pháp luật hoặc pháp luật không phù hợp thì mọi hoạt động trong nền kinh tế sẽ gặp khó khăn.Các yếu tố này có quan hệ đan xen và tác động hoạt động kinh doanh một các tổng hợp chứ không riêng rẽ, hay nói một cách khác chúng mang tính đồng bộ cao.

Với những điều kiện kinh tế - xã hội nhất định có một hệ thống luật pháp ơng ứng Nền kinh tế thị trờng đòi hỏi các yếu tố pháp lý rõ ràng và chặt chẽ, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh đặc biệt là hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng đi theo một quỹ đạo nhất định nhằm hạn chế rủi ro.Vì vậy pháp luật có vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động Ngân hàng nói chung và chất lợng hoạt động tín dụng nói riêng.

t-4.2.Các nhân tố chủ quan:

Bao gồm các nhân tố thuộc về phía Ngân hàng nh các yếu tố: Chính sách tín dụng, công tác tổ chức, chất lợng cán bộ, quy trình nghiệp vụ, kiểm soát Nếu chính sách tín dụng phù hợp sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lợi của hoạt động tín dụng phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đờng lối chính sách của Đảng và Nhà nớc.Vì thế phải có chính sách cho vay rõ ràng để xác

định phơng hớng sử dụng vốn đợc hình thành tù cổ đông và ngời đợc ký thác.Trong những năm gần đây, càng ngày càng có nhiều Ngân hàng đa ra chính sách cho vay Mặc dù các chính sách cho vay trên văn bản, phục vụ một số mục đích nhất định, điều quan trọng là chúng ta đem lại cho nhân viên tín dụng sự h-ớng dẫn cần thiết.Vì chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng có đứng đắn hay không.

Về công tác tổ chức của Ngân hàng:

Cần đợc sắp xếp một cách khoa học, có tính linh hoạt trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc tín dụng, quản lý đợc cơ cấu tài sản có, tài sản nợ của Ngân hàng, đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh Cần có sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, có sự đoàn kết thống nhất chỉ đạo từ trên xuống d-ới, tạo điều kiện cho việc quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng.

Về chất lợng cán bộ:

Trong một Ngân hàng muốn biết chất lợng cán bộ tốt (mặt tích cực) thì việc trớc tiên là ngời cán bộ phải có trình độ nghiệp vụ chuyên môn giỏi xem xét các thủ tục để tiến hành giải quyết cho vay theo đúng luật mà Ngân hàng quy định các bớc đó là: Xét duyệt hồ sơ, quyết định đầu t, kiểm tra việc sử dụng vốn, thu nợ, hoạch định chủ trơng, chính sách đến việc thẩm định dự án.Nói chung mọi đúng, sai, thành công hay thất bại của các dự án tín dụng ngoài nguyên nhân khách quan còn có nguyên nhân chủ quan đó là con ngời với t cách pháp nhân hay chủ thể cho vay trong quan hệ tín dụng vì trong Ngân hàng phải thờng xuyên giao dịch thanh toán với khách hàng Chính vì vậy cán bộ tín dụng phải làm vừa lòng, thoả mãn yêu cầu của khách hàng để khách hàng luôn sẵn sàng quan hệ tín dụng với Ngân hàng và họ là khách hàng truyền thống Trong Ngân hàng qua thực tiễn cho thấy Ngân hàng có chất lợng cán bộ mọi mặt đều tốt có rất nhiều các doanh nghiệp đến quan hệ tín dụng với Ngân hàng đó là mặt điển hình của Ngân hàng.Chất lợng cán bộ là đội ngũ nhân viên trong Ngân hàng càng làm tốt thì Ngân hàng càng có nhiều thuận lợi để phát triển Ngân hàng Muốn vậy Ngân hàng cần tổ chức thực hiện tốt quy trình tuyển dụng từ khi phát sinh đến khi kết thúc Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát vì kiêm tra kiểm soát là nghiệp vụ rất quan trọng để đảm bảo chất lợng tín dụng Kiểm tra kiểm soát là giải pháp mạnh mẽ có ý nghĩa quyết định đối với việc phát hiện, ngăn chặn và xử lý các vi phạm của tổ chức tín dụng làm cho tổ chức này hoạt động lành mạnh có hiệu quả.

Để việc kiểm tra, kiểm soát có hiệu quả, bảo vệ đợc tài sản cũng nh uy tín của Ngân hàng thì cần phải bố trí cán bộ kiểm tra giỏi nghiệp vụ, chuyên môn hiểu pháp luật, trung thực để kịp thời phát hiện và ngăn chặn kịp thời những vi phạm có thể xảy ra, nhằm nâng cao chât lợng tín dụng.

5 Quản lý chất lợng tín dụng của ngân hàng thơng mại.

5.1 - Quản lí nguồn huy động và đi vay của ngân hàng thơng mại

Các khoản nợ là tài nguyên chính của ngân hàng Chất lợng và số lợng của nó ảnh hởng đáng kể tới chất lợng số lợng các khoản cho vay và đầu t Mục tiêu quản lý các khoản nợ không nằm ngoài mục tiêu quản lý chung của ngân hàng đó là an toàn và sinh lời.

5.1.1 - Quản lí qui mô và cơ cấu

Quản lí qui mô và cơ cấu là nhằm đa ra và thực hiện các biện pháp để ra tăng qui mô, thay đổi cơ cấu của nguồn một cách có hiệu quả nhât.

Gia tăng các khoản tiền gửi và đi vay là một chỉ tiêu phản ánh chất lợng hoạt động của Ngân hàng, là điều kiện để Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao tính thanh khoản và tính ổn định, của nguồn vốn Cơ cấu nguồn ảnh h-ởng tới cơ cấu tài sản và quyết định chi phí của Ngân hàng Quản lý quy mô và cơ cấu gồm những nội dung sau:

- Thống kê đầy đủ, kịp thời các thay đổi về các loại nguồn, tốc độ quay vòng cuẩ mỗi nguồn.

- Phân tích kỹ lỡng của các nhân tố gắn liền với thay đổi đó (các nhân tổ ảnh hởng và bị ảnh hởng).

- Lập kế hoạch nguồ cho từng giai đoạn phù hợp với vật yêu cầu sử dụng.- Công tác thống kê nguồn sẽ cho các nhà quản lí nghiên cứu mối liên hệ giữa số lợng, cấu trúc nguồn với các nhân tố ảnh hởng cũng nh thấy đợc đặc tính của thị trờng nguồn Ngân hàng.

- Trong điều kiện cụ thể, các nguồn vốn của Ngân hàng có thể có tốc độ và qui mô thay đổi khác nhau Các Ngân hàng lớn có quy mô nguồn lớn và tốc độ tăng trởng nguồn có thể không cao nh các Ngân hàng nhỏ Những Ngân hàng ở trung tâm tiền tệ có cơ cấu nguồn khác với Ngân hàng ở xa.

- Những nhân tổ ảnh hởng và bị ảnh hởng bởi quy mô và kết cáu của nguồn tiền thờng xuyên thay đổi và cần phải đợc nghiên cứu kỹ lỡng Đây là cơ sở Ngân hàng đa ra các quyết định phù hợp để thay thay đổi quy mô và kết cấu nguồn tiền Vào gần dịp tết, quy mô có tiền gửi tiết kiệm có thể giảm xuống tơng đối; hoặc nếu Ngân hàng phục vụ chủ yếu các doanh nghiệp xây lắp, tiền gửi của họ tăng hay giảm phụ thuộc nhiều vào mùa xây dựng Từ đó, nhà quản lý Ngân hàng cần phân chia các loại khách hàng gắn với quy mô và tốc độ gia tăng của mỗi nguồn.

Các khách hàng hoặc nhóm khách hàng có tiền gửi lớn cần đợc đặc biệt chú ý, các nhóm khách hàng truyền thống, các nhóm khách hàng nhạy cảm với những thay đổi về công nghệ, lãi suất và chất lợng dịch vụ kèm theo càn phải đợc

nghiên cứu cụ thể Nhà quản lí cũng cần xem xét thị phần nguồn tiền của các Ngân hàng khác trên địa bàn và khả năng cạnh tranh của họ.

- Kế hoạch nguồn cần đợc xây dựng cho từng giai đoạn bao gồm kế hoạch gia tăng quy mô của mỗi nguòn, nhằm đáp ứng nhu cầu cho vay, đầu t hoặc chi trả cho các doanh nghiệp và dân chúng, khả năng thay đổi cơ cấu nguồn, hoặc tìm kiếm nguồn mới Kế hoạch nguồn đợc đặt trong kế hoạch sử dụng và lợi nhuận kỳ vong, bao gồm kế hoạch về lãi suất, mở chi nhánh hoặc điểm huy động, loại nguồn tiếp thị

5.1.2 Quản lý lãi suất chi trả.

Quản lí lãi suất của các khoản nợ là xác định các loại cơ cấu lãi suất traar cho các nguồn tiền khác nhau nhằm đảm bảo duy trì quy mô và kế cấu nguồn phù hợp với yêu cầu sinh lợi của Ngân hàng.

Quản lí lãi suất của các khoản nợ là một bộ phận trong quản lí chi phí của Ngân hàng Lãi suất chi trả càng cao càng có thể huy động và vay mợn đợc càng lớn, từ đó mở rộng cho vay và đầu t Tuy nhiên, lãi suất càng cào làm gia tăng chi phí của Ngân hàng và nếu doanh thu không tăng kịp chi phí, lợi nhuận củ Ngân hàng sẽ giảm tơng ứng Vì vậy, quản lý lãi suất của nguồn vốn có liên quan chặt chẽ với quản lý lãi suất cho vay và đầu t của Ngân hàng.

Quản lý lãi suất gồm có:

- Nghiên cứu các nhân tổ ảnh hởng tới lãi suất huy động:- Đa dạng hoá lãi suất.

Lãi suất huy động gắn liền với mỗi loại sản phẩm của Ngân hàng vf với mỗi loại Ngân hàng Lãi suất huy động thay đổi thờng xuyên dới ảnh hởng của nhiều nhân tố nh :

- Khả năng tiết kiệm và gia tăng tiết kiệm của quốc gia:

- Nhu cầu đầu t của các doanh nghiệp Nhà nớc và hộ gia đình:- Tỷ lệ làm phát.

- Tỷ lệ sinh lời của các hoạt động đầu t khác.- Trình độ phát triển của thị trờng tài chính:- Khả năng sinh lời của Ngân hàng.

- Độ an toàn của các Ngân hàng.

5.1.3.Quản lí kỳ hạn.

Quản lí kỳ hạn xác định kỳ hạn của nguòn phù hợp với yêu cầu về kỳ hạn của sử dụng, đồng thời tạo sự ổn định của nguồn.

Nội dung quản lí kỳ hạn:

- Xác định kỳ hạn danh nghĩa của nguồn vốn và các nhân tố ảnh hởng.- Xác định kỳ hạn thực của nguồn và các nhân tố ảnh hởng.

- Xem xét khả năng chuyển hoá kỳ hạn của nguồn.

5.1.4 Phân tích thanh khoản của nguồn vốn.

Đối với nhiều Ngân hàng phân tích tính thanh khoản của nguồn vốn đang trở thành trọng tâm quản lí nguồn vốn Tính thanh khoản của nguồn vốn đợc đo bằng khả năng tìm kiếm nguồn vốn mới với chi phí và thời gian nhỏ nhất Nhiều ngân hàng lớn, do thực hiện chuyển hoá kỳ hạn của nguồn (nguồn với kỳ hạn ngắn đợc chuyển sang đầu t hoặc cho vay với kỳ hạn dài hơn) và duy trì tỷ lệ dự trữ thấp rất quan tâm tới khả năng tìm kiếm nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu thanh khoản đặc biệt là các nguồn trong ngắn hạn.

Tính thanh khoản của nguồn tuỳ thuộc rất lớn vào thị trờng nợ của mỗi Ngân hàng và chính sách tiền tệ đang đợc vận hành Nhìn chung các Ngân hàng lớn có nhiều chi nhánh và gần các trung tâm tiền tệ có nhiều khả năng tìm kiêms các nguồn nhanh chóng hơn là các Ngân hàng nhỏ ít chi nhánh và ở xa Hơn nữa và sự phát triển của các công cụ nợ sẽ cho phép các Ngân hàng có nhiều cơ hội tiếp xúc với các nguồn Do vậy, tại các nớc mà thị trờng nợ kém phát triển, tính thanh khoản của nguồn vốn của các Ngân hàng cũng bị giảm thấp.

Phân tích tính thanh khoản của nguồn vốn bắt đầu từ việc phân tích thị ờng nguồn vốn của mỗi Ngân hàng để thấy đặc điểm của mỗi nguồn (nh quy mô, tốc độ tăng trởng, vòng quay, lãi suất và sự biến đổi của lãi suất, tỷ trọng thị trờng của Ngân hàng so với các tổ chức tín dụng khác ) Ngân hàng cần tập trung phân tích nguồn vay mợn từ Ngân hàng Nhà nớc và từ các tổ chức tín dụng khác Các nguồn này tuy ngắn hạn song có thể có đợc trong thời gian ngắn, nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản trong hạn Các nguồn mà ngân hàng có u thế cũng cần đợc xem xét.

tr-5 2 Quản lí tài khoản.

Quản lý tài sản là hoạt đọng của Ngân hàng thơng mại với nội dung chuyển hoá nguồn vốn tiền gửi, tiền vay vốn của chủ thành các loại tài sản nh ngân quỹ, tín dụng, chứng khoán tài sản khác một phơng thức thích hợp nhằm thoả mãn các mục tiêu mà Ngân hàng đặt ra.

5.2.1 Quản lý ngân quỹ.

Ngân quỹ của Ngân hàng là những tài sản có tính thanh khoản cao nhất ợc sử dụng để thanh toán tức thời) đợc thiết lập nhằm duy trì khả năng chi trả và các yêu cầu khác của Ngân hàng thơng mại

(đ-Th nhất, mỗi Ngân hàng đều cần duy trì dự trữ bắt buộc (dự trữ pháp định)

theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc Dự trữ bắt buộc đợc tính dựa trên nguồn huy động trong kỳ tính và tỷ lệ dự trữ bắt buộc cụ thể Dự trữ bắt buộc đợc tồn tại trong Ngân hàng dới hình thức ngân quỹ của Ngân hàng, có nghĩa là ngân quỹ

trong kỳ của Ngân hàng phải đảm bảo thoả mãn số lợng dự trữ bắt buộc mà một ngân hàng phải duy trì trong kỳ đó.

Mức dự trữ

bắt buộc trong kỳ =

Tỷ lệ dự trữbắt buộc x

Số d binh quân của các nguồnphải dự trữ bắt buộc trong kỳ

Tỷ lệ dự trữ bắt buộc thờng do Quốc hội quy định, Ngân hàng Trung ơng (Ngân hàng Nhà nớc) có thể thay đổi tỷ lệ này trong các thời kì khác nhau đối với các nguồn khác nhau, hoặc có thể đợc phân biệt theo quy mô theo loại tiền, theo vùng.

Các nguồn là đối tợng phải dự trữ bắt buộc cũng có thể bị thay đổi tuỳ theo chính sách của Ngân hàng Nhà nớc, thông thờng đó là các nguồn tiền gửi Các nguồn tiền gửi ngắn hạn thờng phải tính dự trữ bắt buộc với tỷ lệ cao so với các nguồn khác.

Hình thức biểu hiện của dự trữ bắt buộc cũng khác nhau tại nớc khác nhau, tuỳ theo khả năng kiểm soát của Ngân hàng Nhà nớc Tại Việt Nam, dự trữ bắt buộc thể hiện ở khoản mục “Tiền gửi của Ngân hàng thơng mại tại Ngân hàng Nhà nớc”.

Ví dụ các nguồn tiền gửi phải dự trữ bắt buộc bình quân tháng 1 là 200 tỷ và tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 5% thì mức dự trữ bắt buộc phải có trong tháng 2: 200 x 5% = 10tỷ

Vào 3 ngày đầu tháng 3, Ngân hàng Nhà nớc sẽ tính số d bình quân tiền gửi của Ngân hàng thơng mại tại Ngân hàng Nhà nớc trong các tháng 2, giả sử là 12 tỷ Vậy trong tháng 2, Ngân hàng thơng mại d thừa dự trữ 12 - 10 = 2tỷ

Giả sử số là 9 tỷ thì Ngân hàng đã thiếu dự trữ bắt buộc 10 - 9 = 1 tỷ.

Thứ hai, Ngân hàng phải duy trì khả năng chi trả bằng cách duy trì ngân

quỹ với tỷ lệ thích hợp với nhu cầu thanh toán của khách Đối với Ngân hàng đáp ứng nhu cầu thanh khoản chủ yếu bằng các tài sản thanh khoản thì ngân quỹ ngoài đảm bảo dự trữ bắt buộc còn phải đáp ứng yêu cầu chi trả Tính toán nhu cầu chi trả dựa vào các nguồn tiền gửi ngắn hạn với các tỷ lệ chi trả dự tính và nhu cầu cho vay mà Ngân hàng đã cam kết, khả năng huy động của các nguồn tiền rẻ để chi trả

Nh vậy, ngân quỹ của Ngân hàng ngoài mục tiêu thực hiện chi trả thờng xuyên còn phải đảm bảo yêu cầu quy định của pháp luật về dự trữ bắt buộc Ngân quỹ Ngân hàng sinh lời rất thấp, vì vậy, giữ Ngân quỹ nhiều là không kinh tế.Quản lí ngân quỹ về thực chất và tính toán số ngân quỹ tối thiểu cần giữ trong

tiền gửi )một cách phù hợp với nhu cầu sử dụng của khách hàng (phần này đợc nghiên cứu kĩ hơn trong chơng trình quản lí thanh khoản).

5.2.2.Quản lý chứng khoán.

Chứng khoán có thể đợc phân chia theo nhiều tiêu thức Tuy nhiên Ngân hàng quan tâm tới chứng khoán trên 2 giác độ chính: An toàn và sonh lợi chứng khoán Vì vậy, Ngân hàng phân loại chứng khoán thành hai nhóm chính: Các chứng khoán thanh khoản song sinh lợi thấp và các chứng khoán kém thanh khoản hơn song sinh lợi lại cao Loại thứ nhất đợc nắm giữ chủ yếu để đáp ứng nhu cầu chi trả, loại thứ hai chủ yếu đáp ứng yêu cầu sinh lợin Loại thứ nhất trong chứng khoán của các Chính phủ, các tổ chức tài chính hàng đầu trong nớc và quốc tế và có thời gian dến lúc đào hạn ngắn Loại thứ hai là của Chính phủ, các tổ chức tài chính và các công th có thời gian đáo hạn tơng đối dài.

Công tác quản lý chứng khoán đòi hỏi phải thớng xuyên xếp hạng chứng khoán tuỳ theo tính an toàn và thời gian còn lại của chungns Ví dụ chứng khoán côg ty có thời hạn 5 năm, song đã nắm giữ đợc 4 năm 8 tháng, tình hình tài chính ủa công ty trả nợ tốt, thì có thể xếp vào chứng khoán thanh khoản Chứng khoán 12 tháng song công ty phát hành đang lâm vào tình trạng khó khăn bất thờng, ít khả năng cữu vãn thì cũng xếp vào chứng khoán kém thanh khoản Nhiều Ngân hàng phân chia nhỏ thang bậc của chứng khoán theo cách xếp loại của các tổ chức t vấn tài chính quốc tế (theo chất lợng quốc gia, ngành, công ty phát hành chứng khoán) Các chứng khoán cũng có thể đợc xếp loại theo mục đích nắm giữ chủ yếu, nh chứng khoán nắm giữ nhằm mục đích kiểm soát công ty phát hành nắm giữ chỉ nhằm mục đích thu lợi tức, nắm giữ nhằm mục đích thanh khoản (bán để có thể chi trả), nhằm mục đích đầu cơ (kỳ vọng giá lên cao, bán để hởng chênh lệch giá) Ngân hàng có thể tổ chức phòng quản lý chứng khoán hoặc phòng ngân quỹ sẽ quản lý các chứng khoán thanh khoản còn phòng chứng khoán ( hoặc công ty chứng khoán) sẽ quản lý chứng khoán đầu t.

Để xếp loại chứng khoán, Ngân hàng phải thớng xuyên theo dõi, phân tích và đánh giá tình hình tài chính của các công ty phát hành chứng khoán, sự biến động tỷ giá, lãi suất thị trờng, giá bất động sản tình hình chính trị của mỗi quốc gia, khu vực và toàn cầu.

Ngân hàng thờng xuyên xét một số chỉ tiêu liên quan đến danh mục chứng khoán nh rủi ro và thu thập chứng từ chứng khoán, xu hớng vận động của giá chứng khoán và nhân tổ ảnh hởng, tỷ lệ chứng khoán thanh khoản trên ngân quỹ hoặc tiền gửi các tỷ lệ này phản ánh chiến lợc quản lý chứng khoán của Ngân hàng.

Quản lý chứng khoán đợc thực hiện trên nguyên tắc quản lý danh mục đàu t Các chứng khoán thờng xuyên đợc phân tích với giá thị trờng và cuối cùng là nguyên tắc đa dạng hoá “ không bỏ trừng vào một giỏ”.

Th nhất, Ngân hàng, sử dụng mới nỗ lực của mình của tăng quy mô tín

dụng nh mở rộng mạng lới đa dạng hoá các loại hình tín dụng, phát triển công nghệ mới nhằm gia tăng tiên ích cho khách giảm lãi suất hoặc cung cấp các điều kiện u đãi các biện pháp này nhằm làm giảm rủi ro cho ngân hàng Mối quan hệ này cho phép Ngân hàng phân biệt lãi suất và các điều kiện tài trợ khác với các khách hàng lớn, quan trọng và liên kết với các tổ chức tín dụng khác trên thị trờng.

5.3.3.2 Rủi ro từ hoạt động tín dụng là rất lớn.

Tổn thất nếu xảy ra làm giảm thu nhập dự tính và có thể gây thua lỗ hoặc phá sản cho Ngân hàng Do vậy, an toàn tín dụng là nội dung chính trong quản lý rủi ro của mọi Ngân hàng thơng mại Có hai mối quan hệ giữa rủi ro và sinh lợi trong hoạt động tín dụng Trớc khi tài trợ, mối quan hệ có thể lệ là:Rủi ro càng cao, sinh lợi kỳ vọng càng lớn: cho vay trung và dài hạn, cho vay tiêu dùng rủi ro cao hơn thì lãi suất danh nghĩa sẽ cao hơn so với lãi suất cho vay ngắn hạn, hoặc cho vay đối với doanh nghiệp Tuy nhiên sau khi tài trợ quan hệ đó lại là tồn thất càng cao thì sin lợi của ngân quỹ Ngân hàng có thể theo đuổi chiến lợc tài trợ rủi ro cao hoặc thấp trong ngắn hạn, song đều phải xác lập mối liên hệ rủi ro và sinh lời nhằm đảm bảo gia tăng thu nhập cho chủ sở hữu trong dài hạn.

Ngân hàng thờng phân loại rủi ro tính dụng dựa trên thông kê kinh nghiệm và phân tích các điều kiện thị trờng Phân loại này cho phép nhà quản lý xác định các tỷ lệ rủi ro liên quan tới từng nhóm khách hàng, các nguyên nhân rây ra rủi ro và môi trờng rủi ro nảy sinh rủi ro Phân loại cũng giúp nhà quản lý xác định các phép đo rủi ro tín dụng một cách hợp lý và ngỡng rui ro mà Ngân hàng có thể chấp nhận.

Nghiên cứu và tìm các giải pháp để hạn chế rủi ro phát sinh, giải quyết và bù đắp tổn thất đã xảy ra là một trong những nội dung chính của quản lý tín dụng xây dựng quy trình phân tích tín dung và phổ biến rộng rãi quy trình đó cho mọi khách hàng sẽ góp phần làm cho khách hàng hiểu yêu cầu và nội dung công việc của Ngân hàng khi tài trợ Thiết lập các quỹ và các hợp đồng tài chính nhằm bù

đắp tổn thất xảy ra ràng buộc pháp lí giữa các Ngân hàng với khách hàng ( tài sản thế chấp ) giữa Ngân hàng với cán bộ tín dụng (khoán thu nhập gắn với chất l-ợng tín dụng )là biện pháp mà nhiều Ngân hàng đang hớng tới trong môi trờng rủi ro đang ngày càng gia tăng.

Dự phòng là biện pháp nhiều Ngân hàng áp dụng để ớc lợng giá trị các khoản cho vay có khả năng thu hôì Dự phòng có thể đợc coi nnh tài sản đối ứng khi Ngân hàng cho vay.

D nợ ròng = D nợ - Dự phòng tín dụng

Dự phòng tín dụng làm giảm vốn của chủ Ngân hàng phải tính toán sao cho thu nhập ròng sau thuế và trích lập dự phòng tổn thất đủ để tăng vốn của chủ sau khi lập dự phòng tổn thất.

Các khoản nợ, nếu đợc xác định là nợ quá hạn, lãi tích luỹ trên tài khoán thu lãi (lãi dự tính) phải bị loại bỏ thu lãi cho đến khi khoản thu lãi đợc thực hiện Do vậy, tỷ lệ sinh lời từ hoạt động tín dụng thờng nhỏ hơn lãi suất cho vay.

Ngân hàng Công thơng Việt Nam là một trong bốn Ngân hàng Thơng mại quốc doanh, hoạt động trong lĩnh vực thơng mại và công nghiệp,với đăng ký kinh doanh là : Hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ có liên quan đến hoạt động tài chính, tiền tệ Ngân hàng.

Trớc năm 1998 Ngân hàng Công thơng Đống Đa là Ngân hàng Nhà nớc quận Đống Đa trực thuộc Ngân hàng Nhà nớc thành phố Hà Nội từ tháng7/1998 đ-ợc đổi thành Ngân hàng Công thơng quận Đống Đa.Từ năm 1993 Ngân hàng Công thơng Đống Đa đợc đổi thành Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa trực thuộc Ngân hàng Công thơng Việt Nam

Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng Công thơng Đống Đa là huy động tiền nhàn rỗi trong dân c của các tổ chức kinh tế , thực hiện cho vay đối với các đối tợng thuộc mọi thành phần kinh tế, ngoài ra Ngân hàng còn đáp ứng các dịch vụ nh thanh toán họ qua Ngân hàng, kinh doanh ngoại hối, dịch vụ t vấn, bảo lãnh trong nớc và nớc ngoài.

Ngân hàng Công thơng Đống Đa là một chi nhánh của Ngân hàng Công thơng Việt Nam, có quan hệ đại lý với hơn 450 Ngân hàng và 40 nớc và khu vực Là thành viên của hệ thống tài chính viễn thông liên Ngân hàng toàn cầu (SWIFT) nên Ngân hàng Công thơng Đống Đa có khả năng đáp ứng đầy đủ các yêu cầu và dịch vụ quốc tế một cách nhanh chóng, thuận tiện, hiệu quả nhất với các phơng tiện, công nghệ hiện đại nhất.Trong suốt quá trình hoạt động Ngân hàng Công thơng Đống Đa luôn đạt tốc độ tăng trởng cao và an toàn.

Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa nằm trên một quận lớn của Thủ đô, giữa các trung tâm kinh tế - văn hoá của cả nớc nên có rất nhiều thuận lợi cả về nhiều mặt song cũng không tránh khỏi sự cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng quốc doanh khác, các Ngân hàng cổ phần và các chi nhánh nớc ngoài tại Việt Nam cùng đóng trên địa bàn quận.Tuy vậy trong những năm gần đây, Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa đã chú trọng và tìm mọi biện pháp nhằm thu hút và lôi kéo khách hàng là các doanh nghiệp Nhà nớc về mở tài khoản tiền gửi và giao dịch với Ngân hàng Công thơng Đống Đa.

Quận Đống Đa là một quận có địa bàn rộng với tổng số 26 phờng và dân và dân số khoảng 30 vạn ngơì, là nơi tập trung nhiều doanh nghiệp chủ chốt của Trung ơng và địa phơng Bên cạnh đó, còn có nhiều công ty TNHH, các tổ chức sản xuất, các hợp tác xã

tiểu thủ công nghiệp và các hệ thống công thơng Trên khu vực quận cũng có nhiều điểm thơng mại lớn nên khách hàng của Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa rất phong phú, đa dạng Với địa bàn rộng lớn, khách hàng đa dạng Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa có lợi thế rất lớn trong việc quan hệ giao dịch thờng xuyên với khách hàng.

Qua 10 năm đổi mới và trởng thành, từ chỗ mới chập chững bớc vào làm quen với cơ chế thị trờng trong khi những ảnh hởng tiêu cực của cơ chế tập trung quan liêu bao cấp vẫn còn đeo bám gây nhiều khó khăn cho hoạt động kinh doanh, đến nay Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa đã từng bớc vơng lên khẳng định chỗ đứng vững chắc của mình, ngày càng nâng cao hiệu quả hoạt động, đóng góp một phần không nhỏ vào sự nghiệp phát triển kinh tế của Thủ đô Đạt đợc kết quả nh vậy ngoài sự giúp chỉ bảo sát sao của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Banh Lãnh đạo Ngân hàng Công thơng Việt Nam, của chính quyền địa phơng và các cơ quan, ban ngành có liên quan thì công tác chủ yếu là sự cố gắng lớn laop của tập thể cán bộ công nhân viên Ngân hàng Công thơg khu vực Đống Đa, một mặt phát huy những lợi thế sẵn có, mặt khác tìm mọi cách vợt qua những khó khăn trở ngại để tạo nên thế chủ động, hội nhập với thị trờng, đứng vững trong cạnh tranh Những nỗ lực đó đã đợc đền đáp bằng phần thởng cao quý năm 1995 đợc Chủ tịch nớc thởng Huân chơng Lao động hạng Ba và Huân chơng Lao động hạng Hai đợc chủ tịch nớc tặng năm 1998 Vinh dự to lớn này là sự cổ vũ động viên và ghi nhận và động viên của Đảng và Nhà nớc về kết quả kinh doanh của Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa trong sự nghiệp đổi mới hoạt động Ngân hàng , góp phần tích cự vào công vuộc đổi mới đất nớc.Tuy nhiên không tự bằng lòng với kết quả đạt đợc, Ngân hàng Công th-ơng khu vực Đống Đa sẽ tiếp tục phát huy phấn đấu cao hơn nữa chất lợng hoạt động kinh doanh, góp phần xây dựng , phát triển kinh tế Thủ đô nói riêng và đất nớc nói chung với mục tiêu: ”Kinh tế phát triển, an toàn vốn thực hiện đúng pháp luật”.

2 Mô hình, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa:

Mục tiêu phát triển kinh doanh dịch vụ tiền tệ của Ngân hàng là “phát triển an toàn và hiệu quả”.

Ngân hàng có một đội ngũ lãnh đạo có trình độ chuyên môn cao, có năng lực và nhiệt tình công tác, ý thức đợc tầm quan trọng của trìh độ cán bộ đối với sự phát triển của Ngân hàng, Ban Giám đốc Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa đã chú trọng đến công tác đào tạo cán bộ Ngân hàng đã có một đội ngũ cán bộ lãnh đạo và công nhân viên giầu chuyên môn và nhiệt tình công tác.

Với những thành tích trong kinh doanh dịch vụ tiền tệ Ngân hàng, năm 1995 Ngân hàng Công thơng khu vực Đống Đa đã vinh dự đợc Chủ tịch nớc trao tặng Huân chơng Lao động hạng Ba, năm 1998 lại một lần nữa đợc Nhà nớc tặng thởng Huân chơng Lao động hạng Hai và nâng cấ là doanh nghiệp loại I, quy mô và phạm vi hoạt động bao gồm:

1 Trụ sở chính.

2 Phòng giao dịch tại phơng Cát Linh và Phờng Kim Liên.

Hệ thống nhận tiền gửi của khách hàng và 14 quỹ tiết kiệm tại 14 phờng.

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Công thơng khu vực Đông Đa hiện nay có 228 cán bộ công nhân viên nhiệm vụ với 10 phòng ban nghiệp vụ.

Ban giám đốc gồm: 01 Giám đốc, 02 Phó giám đốc.Các phòng nghiệp vụ gồm có:

1 Phòng kinh doanh đối nội.2 Phòng kinh doanh đối ngoại.3 Phòng kế toàn tài chính.4 Phòng tiền tệ kho quỹ.5 Phòng thông tin điện toán.6 Phòng nguồn vốn.

7 Phòng giao dịch cát linh.8 Phòng giao dịch Kim Liên.9 Phòng kiểm soát.

10 Phòng tổ chức - hành chính.Mô hình tổ chức nhân sự:

3.Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian gần đây:

Ngân hàng Công thơng Đống Đa là một Ngân hàng có danh số hoạt động lớn trong hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt Nam Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thơng Đống Đa không ngừng phát triển cả về quy mô và chất l-

Ngân hàng công thương khu vực Đống Đaban lãnh đạo

P Kinh doanh p Kho quỹP Kinh tế đối ngoại P Nguồn vốn

P Kế toán P Tổ chức hành chínhP Kiểm tra P Thông tin điện toánQuỹ TK

số 29Quỹ TK

số 30Quỹ TK

số 32Quỹ TK

số 33

Phòng giao dịchKim Liên

Phòng giao dịchCát Linh

Quỹ TKsố 34

Quỹ TKsố 35

Quỹ TKsố 36

Quỹ TKsố 37

Quỹ TKsố 38

Quỹ TKsố 39Quỹ TK

số 41Quỹ TK

số 42Quỹ TK

số 43Quỹ TK

số 46