Đang tải... (xem toàn văn)
TRẦN VĂN KHANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN VĂN KHANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2020 TRẦN VĂN KHANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số:8 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGƠ VĂN TUẤN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2020 iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề:Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Long An Tóm tắt: Với tầm nhìn trở thành Ngân hàng bán lẻ đại đa hàng đầu khu vực, hoạt động tín dụng đƣợc BIDV đặc biệt quan tâm bƣớc đầu đạt đƣợc thành công định BIDV 10 ngân hàng thƣơng mại Việt Nam áp dụng chuẩn mực Basel II quản trị tín dụng BIDV chi nhánh tỉnh Long An có trách nhiệm tuân thủ chuẩn mực Basel II đƣợc BIDV cụ thể hóa thơng qua quy trình, quy định, sách quản trị rủi ro tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất từ hoạt động tín dụng chi nhánh hoàn thành tiêu đƣợc giao Đồng thời, qua khảo lƣợc nghiên cứu trƣớc, chƣa có nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Long An Vì vậy, đề tài đƣợc thực nhằm mục đích đƣa giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Long An dựa phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Long An giai đoạn 2016 – 2019 Đề tài sử dụng phƣơng pháp thống kê, phân tích, để phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đƣợc triển khai BIDV CN Long An kết hợp với phƣơng pháp so sánh để thấy đƣợc thay đổi, vận động tiêu đánh giá hoạt động quản trị rủi ro Trên sở đó, đề tài rút kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV CN Long An giai đoạn nghiên cứu Các giải pháp đƣợc đề xuất nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh bao gồm: nhóm giải pháp liên quan đến nhận diện rủi ro tín dụng, nhóm giải pháp đo lƣờng, đánh giá rủi ro tín dụng, nhóm giải pháp liên quan đến kiểm sốt rủi ro tín dụng nhóm giải pháp xử lý tín dụng, giải pháp liên quan khác Bên cạnh đó, đề tài đƣa số kiến nghị dành cho BIDV để hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế Từ khóa: quản trị rủi ro tín dụng, Ngân hàng Đầu tƣ phát triển Việt Nam, Basel II ABSTRACT Title: Credit risk management at Bank for Investment and Development of Vietnam - Long An Branch Abstract: With the vision to become the leading modern and versatile retail bank in the region, BIDV has paid special attention to credit and initially achieved certain successes BIDV is one of the first 10 commercial banks in Vietnam to apply Basel II standards in credit management BIDV, Long An province's branch, is responsible for complying with Basel II standards that have been concretized by BIDV through processes, regulations and policies of credit risk management in order to minimize losses from credit activities Use at the branch and complete the assigned targets At the same time, through a review of previous studies, there has been no study on credit risk management at BIDV CN Long An Therefore, the project is aimed at providing a complete solution for credit risk management at BIDV CN Long An based on an analysis of the situation of credit risk management of BIDV CN Long An in 2016 2019 The project uses statistical and analytical methods to analyze the current situation of credit risk governance being implemented at BIDV CN Long An in combination with comparison methods to see the change and mobilization of the criteria to assess risk management activities On that basis, the thesis has drawn the achieved results, limitations and causes of limitations in credit risk management activities at BIDV CN Long An in the research period The proposed solutions to improve credit risk management at the branch include: solutions related to credit risk identification, measurement measures, credit risk assessment, solution groups related to credit risk control and credit solution group, other related solutions Besides, the topic also offers some recommendations for BIDV to improve credit risk management in accordance with international practices Key words: credit risk management, Bank for Investment and Development of Vietnam, Basel II LỜI CAM ĐOAN Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đãđƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn LỜI CÁM ƠN Để hoàn thành đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hƣớng dẫn nhiệt tình giảng viên, nhƣ động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến giảng viên hƣớng dẫn: TS Ngơ Văn Tuấn hết lịng giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận văn Xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn đến tồn thể q Thầy Cơ trƣờng Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh tận tình truyền đạt kiến thức quý báu nhƣ tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu thực luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến gia đình, anh chị bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho tơi nhiều suốt q trình học tập, nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ cách hồn chỉnh MỤC LỤC TĨM TẮT LUẬN VĂN i ABSTRACT ii MỤC LỤC v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ x LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 1.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Các tiêu đánh giá hoạt động quản trị RRTD 21 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị RRTD 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 CHƢƠNG 2: 28 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 28 THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 CHI NHÁNH TỈNH LONG AN 28 2.1 GIỚI THIỆU VỀNGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN 28 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 28 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ phát triển Việt Nam Chi nhánh Long An 29 2.1.3 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Chi nhánh Long An giai đoạn 2016-2019 30 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh từ 2016 – 2019 30 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN 32 2.2.1 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh tỉnh Long An 32 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức BIDV Long An 37 Bảng 2.2: Kết phê duyệt tín dụng chi nhánh giai đoạn 2016 – 2019 .40 Bảng 2.3: Kết xếp hạng tín nhiệm khách hàng BIDV CN Long An 43 Bảng 2.4: Cơ cấu áp dụng biện pháp điều chỉnh sau giám sát BIDV .44 CN Long An 44 2.2.2 Các tiêu đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh tỉnh Long An 47 Biểu đồ 2.1: Dƣ nợ tín dụng BIDV chi nhánh Long An 47 Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo khách hàng BIDV Long An 48 Bảng 2.6: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo ngành nghề BIDV Long An 50 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu BIDV Long An 52 Bảng 2.7: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ BIDV Long An 53 Bảng 2.8: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng BIDV Long An 55 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN 56 2.3.1 Những mặt đạt đƣợc 56 2.3.2 Những mặt hạn chế 58 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 CHƢƠNG 63 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẤN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 63 CHI NHÁNH LONG AN 63 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH LONG AN 63 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH LONG AN 64 3.2.1 Về nhận diện rủi ro tín dụng 64 3.2.2 Về đánh giá rủi ro tín dụng 65 3.2.3 Về kiểm sốt rủi ro tín dụng 66 3.2.4 Về xử lý rủi ro tín dụng 67 3.2.5 Các giải pháp bổ trợ khác (quy trình, sách, nhân sự, cơng nghệ…) 68 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 68 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống văn quy định 68 3.3.2 Xây dựng ứng dụng mô hình đo lƣờng RRTD đại 69 3.3.3 Điều chỉnh tổ chức nhân 70 3.3.4 Tiếp tục đầu tƣ phát triển hệ thống công nghệ thông tin 70 3.3.5 Chủ động nghiên cứu phƣơng pháp đại việc giảm tổn thất RRTD gây 71 Kết luận chƣơng 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Kýhiệu BIDV Nội dung diễngiải Ngân hàng Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam (Bank for Investment and Development of Vietnam) NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thƣơng mại TDBL Tín dụng bán lẻ RRTD Rủi ro tín dụng