Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Khách Hàng Cá Nhân Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam.pdf

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o NGUYỄN THỊ NHÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ GIANG LUẬN VĂN THẠC[.]

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỊ NHÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Hà Nội - 2018 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỊ NHÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ GIANG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC:TS NGUYỄN MẠNH HÙNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết đưa luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Nhâm LỜI CẢM ƠN Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hà G - Đại học Quốc gia Hà Nội ực tiế TS Nguyễn Mạnh Hùng Tôi xin trân trọ ại học Quốc gia Hà Nộ nh Lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Lãnh đạo,các đồng nghiệp tạo điều kiện nhiệt tình giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn Trân trọng! Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Nhâm MỤC LỤC Chữ viết tắt i Danh mục sơ đồ i Danh mục bảng, biểu iii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Dự kiến đóng góp luận văn Phương pháp nghiên cứu .4 Kết cấu luận văn .4 CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu ngồi nƣớc 1.1.1 Tình hình nghiên cứu nước .5 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nước 1.2 Khái quát rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .9 1.2.1 Khái quát ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng .9 1.2.2 Rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 15 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .23 1.3.1 Khái niệm, đặc điểm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 23 1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 23 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM .24 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 30 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng KHCN học rút cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Hà Giang 35 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nước 35 1.4.2 Bài học cho Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – chi nhánh Hà Giang quản trị rủi ro tín dụng 36 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 38 2.1 Nội dung quy trình nghiên cứu 38 2.1.1 Nội dung nghiên cứu .38 2.1.2 Quy trình nghiên cứu 38 2.2 Địa điểm thời gian thực nghiên cứu 39 2.3 Các phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể 39 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 39 2.3.2 Phương pháp phân tích - tổng hợp 40 2.3.3 Phương pháp so sánh .41 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ GIANG .43 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang 43 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang 43 3.1.2 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang 44 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang giai đoạn 2014 – 2016 45 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang 53 3.2.1 Bối cảnh kinh doanh Vietinbank Chi nhánh Hà Giang tác động đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh 53 3.2.2 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank chi nhánh Hà Giang 54 3.2.3 Thực trạng tín dụng KHCN Vietinbank Hà Giang 56 3.2.4 Nhận dạng rủi ro tín dụng KHCN Vietinbank Hà Giang 60 3.2.5 Tổ chức hoạt động tín dụng quy trình tín dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng KHCN 70 3.2.6 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank Hà Giang 75 3.3 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, ngân hàng Vietinbank – chi nhánh Hà Giang 81 3.3.1 Ưu điểm công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .81 3.3.2 Hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Hà Giang .82 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế .84 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG 86 4.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Hà Giang 86 4.1.1 Mục tiêu định huớng Vietinbank 86 4.1.2 Mục tiêu định huớng Vietinbank Hà Giang năm 2017 tầm nhìn 2020 88 4.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2017 tầm nhìn 2020 Vietinbank Hà Giang 89 4.2 Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Vietinbank Hà Giang 90 4.2.1 Hồn thiện q trình thẩm định khách hàng cá nhân 90 4.2.2 Nâng cao vai trò kiểm tra kiểm soát nội bộ, tăng cường hoạt động kiểm tra giám sát 90 4.2.3 Phân tán rủi ro tín dụng 92 4.2.4 Nâng cao trình độ trách nhiệm cán tín dụng 93 4.3 Kiến nghị với quan Nhà nƣớc Vietinbank 95 4.3.1 Kiến nghị với phủ 95 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 97 4.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Công thương Việt Nam 98 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Giải nghĩa TT Chữ viết tắt CBTD CIC CNTT GĐ KHCN Khách hàng cá nhân NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QTRRRD Quản trị rủi ro tín dụng 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 SXKD Sản xuất kinh doanh 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 TSĐB Tài sản đảm bảo 14 Vietinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam 15 Vietinbank – Hà Giang Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng ( Credit Information Center) Cơng nghệ thơng tin Giám đốc i DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.2 Mơ hình 5P .32 Sơ đồ 3.1 Bộ máy tổ chức Vietinbank Hà Giang 44 Sơ đồ 3.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng KHCN Vietinbank Hà Giang giai đoạn 2014-2016 70 ii DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank - Chi nhánh Hà Giang (2014 – 2016) 45 Bảng 3.2 Tình hình huy động vốn Vietinbank Hà Giang (2014-2016) 47 Bảng 3.3 Tình hình cho vay thu nợ Vietinbank Hà Giang (2014-2016) 49 Bảng 3.4 Tình hình dư nợ cho vay Vietinbank Hà Giang(2014-2016) 50 Bảng 3.5 Mơ hình SWOT tình hình cho vay khách hàng cá nhân 53 Bảng 3.6 Tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân tổng dư nợ cho vay Chi nhánh (2014-2016) 56 Bảng 3.7 Phân loại KHCN theo mức vay năm 2016 .58 Bảng 3.8 Cơ cấu tín dụng cá nhân theo tài sản đảm bảo 59 Bảng 3.9 Phân loại dư nợ KHCN theo kỳ hạn Vietinbank Hà Giang 60 Bảng 3.10 Phân loại dư nợ KHCN theo mục đích vay vốn Vietinbank Hà Giang năm 2014-2016 62 Bảng 3.11 Bảng dư nợ hạn khách hàng cá nhân .65 Bảng 3.12 Nợ hạn cho vay KHCN theo thời gian 66 Bảng 3.13 Nợ hạn KHCN theo ngành nghề 67 Bảng 3.14 Số tiền trích lập dự phịng RRTD cá nhân (2014-2016) 69 Biểu đồ Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank – Chi nhánh Hà Giang (2014-2016) 46 Biểu đồ 3.2 Tình hình nguồn vốn Vietinbank Hà Giang (2014 – 2016) 48 Biểu đồ 3.3 Tình hình dư nợ Vietinbank chi nhánh Hà Giang (2014– 2016) 51 Biểu đồ 3.4 Thị phần cho vay KHCN địa bàn chi nhánh Hà Giang 2016 58 Biểu đồ 3.5 Phân loại KHCN theo mức vay năm 2016 59 Biểu đồ 3.6 Dư nợ KHCN phân theo kỳ hạn giai đoạn 2014-2016 60 iii chung quy định đảm bảo an tồn tín dụng nói riêng Các quy định phù hợp tạo điều kiện phát triển hoạt động ngân hàng an toàn quy định khơng phù hợp dẫn đến kìm hãm phát triển, bao gồm việc ảnh hưởng đến mức độ an toàn hoạt động ngân hàng 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.3.4.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện RRTD việc làm công tác quản trị rủi ro tín dụng Sự phát triển cơng nghệ, thơng tin, thị trường xu hướng tồn cầu hóa làm cho rủi ro ngày đa dạng Việc phát nhận biết rủi ro khâu q trình quản trị rủi ro có vai trò quan trọng để định hướng hoạt động quản trị thực mục đích đảm bảo hiệu Nhận diện rủi ro tín dụng trình xác định liên tục có hệ thống Bất kỳ khoản vay có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề có biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp vấn đề, tổn thất giảm đến mức thấp Những dấu hiệu cảnh báo giúp ngân hàng nhận biết có giải pháp xử lý sớm vấn đề cách hiệu Do đó, hệ thống nhận biết tốt rủi ro hữu tiềm tàng sản phẩm tín dụng tạo lập sở ban đầu để theo dõi quản lý chúng Trong phạm vi khả cho phép, ngân hàng nhận diện tất rủi ro Tuy nhiên, ngân hàng cần phải nhận diện loại rủi ro mang tính ảnh hưởng trọng yếu tới hoạt động kinh doanh, gồm có: rủi ro phát sinh từ phía khách hàng vay; rủi ro từ phía ngân hàng rủi ro yếu tố khách quan mang lại môi trường pháp lý, kinh tế, hệ thống văn pháp quy, khí hậu, mơi trường 1.3.5.2 Đo lường rủi ro tín dụng Đo lường RRTD bước sau phát nguy rủi ro phân tích khả xảy rủi ro Đo lường rủi ro tín dụng việc xây dựng mơ hình thích hợp để lượng hố mức độ rủi ro biết xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận ngân hàng Để lượng hóa đánh giá RRTD, từ có biện pháp quản lý hiệu quả, ngân hàng sử dụng nhiều mơ hình khác để đánh giá RRTD, bao gồm mơ hình định lượng mơ hình định tính Cụ thể: 30  Mơ hình định lượng: Đo lường rủi ro tín dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tổ hợp quy trình phân loại khách hàng theo ngành nghề, quy mơ, tính chất sở hữu, tiêu tài tiêu phi tài để chấm điểm khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội công cụ quan trọng việc quản lý giám sát chất lượng khách hàng tồn danh mục tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tốt cho thấy khác biệt mức độ rủi ro tín dụng khách hàng ngân hàng Nó cho phép xác định xác đặc điểm danh mục tín dụng, mức độ khoản tín dụng có vấn đề đầy đủ dự phịng tổn thất tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Để đáp ứng nhanh chóng nhu cầu vay tiêu dùng ngày gia tăng khách hàng cá nhân mà ngân hàng áp dụng phương pháp cho điểm để xử lý đơn xin vay người tiêu dùng như: Mua xe, trang thiết bị gia đình, bất động sản,… Các yếu tố quan trọng mơ hình cho điểm tín dụng bao gồm: Hệ số tín dụng, tuổi đời, trạng thái tài sản, số người phụ thuộc, sở hữu nhà, thu nhập  Các mơ hình định tính: Mơ hình 6C: Mơ hình 6C xem cơng cụ hữu hiệu Trọng tâm mơ hình xem xét liệu người vay có thiện chí khả tốn khoản vay đến hạn hay không Character (Tư cách) Control (Kiểm soát) Capacity (Nănglực) 6C Cash (Thunhập) Conditions (Điều kiện) Collateral (Bảo đảm tiền vay) Sơ đồ 1.1 Mô hình 6C 31 (C1) Tư cách khách hàng: Khách hàng phải có mục đích vay vốn rõ ràng có thiện chí trả nợ đến hạn (C2) Năng lực của khách hàng: Khách hàng phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự, đại diện hợp pháp doanh nghiệp (C3) Thu nhập khách hàng: Là sở để xác định nguồn trả nợ (C4) Bảo đảm tiền vay: Là nguồn để thu hồi nợ khách hàng khơng cịn khả trả nợ (C5) Các điều kiện: Tùy theo xu hướng phát triển kinh tế mà ngân hàng có sách tín dụng, điều kiện quy định cho khách hàng thời kỳ (C6) Kiểm soát: Đánh giá ảnh hưởng thay đổi luật pháp, quy chế hoạt động, khả khách hàng đáp ứng tiêu chuẩn ngân hàng Mơ hình 6C tương đối đơn giản Tuy nhiên lại phụ thuộc nhiều vào mức độ xác nguồn thông tin thu thập được, khả dự báo trình độ phân tích, đánh giá chủ quan CBTD Mơ hình 5P: Sơ đồ 1.2 Mơ hình 5P (P1) Mục đích: Người vay vốn ngân hàng định phải có mục đích sử dụng, mục đích hợp pháp phù hợp với phương án/dự án sản xuất kinh doanh ngân hàng đồng ý cấp tín dụng 32 (P2) Thanh tốn: Người vay phải chứng tỏ có khả tốn khoản nợ đến hạn Khả toán người vay phụ thuộc vào nguồn thu nhập họ mối quan hệ với khoản nợ (P3) Đảm bảo: Một khoản tín dụng cấp cho khách hàng phải an toàn cho suốt chu kỳ luân chuyển có hệ thống bảo vệ tốt Hệ thống bảo vệ nằm q trình ln chuyển sử dụng vốn mà cịn bảo đảm tài sản chấp, tài sản cầm cố bảo lãnh bên thứ ba (P4) Chính sách: Chính sách phát triển doanh nghiệp có ý nghĩa định đến tồn phát triển doanh nghiệp tương lai Việc hoạch định chiến lược sách lược nhiều nội dung đổi công nghệ, trang thiết bị, vấn đề đội ngũ công nhân lành nghề, cán quản lý,… tầm nhìn có cứ, có định hướng khả tồn phát triển doanh nghiệp ổn định vững (P5) Đánh giá: Thông thường ngân hàng đưa tiêu chuẩn cụ thể cách chấm điểm xếp hạng để định cho vay Hệ thống xếp hạng tín dụng cơng cụ quan trọng quản trị rủi ro tín dụng sử dụng giai đoạn sau quy trình tín dụng 1.3.5.3 Ứng phó với rủi ro tín dụng Sau đo lường rủi ro tín dụng, ngân hàng tiến hành áp dụng biện pháp phù hợp nhằm quản lý theo dõi rủi ro tín dụng Cũng trình quản lý theo dõi, hệ thống quản trị phải có khả xác định tìm nguy rủi ro cơng việc quản trị lặp lại  Sử dụng sách quản trị RRTD: Để quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng sử dụng sách như: Mức ủy quyền phán theo chi nhánh/từng ngành cho vay, Giới hạn rủi ro mà ngân hàng chịu đảm bảo mức lợi nhuận cho phép, hay việc ngân hàng phải thường xuyên phân tích theo dõi danh mục cho vay, kịp thời phát khoản nợ xấu, nợ có vấn đề để có biện pháp xử lý kịp thời có rủi ro xảy Để đảm bảo hệ thống quản trị rủi ro tốt ngân hàng cần phải thường xun rà sốt sách có thay đổi phù hợp theo thời kỳ 33  Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng ngồi mục đích đáp ứng nhu cầu ngày mẻ nâng cao khách hàng, làm phong phú loại hình tín dụng, tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác mà cịn có tác dụng khơng nhỏ tới phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, góp phần giảm thiệt hại xảy có rủi ro với số loại tài sản định  Phân tán rủi ro Ngân hàng không nên tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực, đối tượng khách hàng hay khu vực giống “Bỏ trứng vào rổ”, lĩnh vực mà ngân hàng tập trung vào mà gặp biến động bất lợi thiệt hại ngân hàng vơ lớn Vì phân tán rủi ro hay chia nhỏ lĩnh vực đầu tư, khu vực đầu tư biện pháp an tồn Hình thức cho vay đồng tài trợ biện pháp tương đối an toàn ngân hàng sử dụng giúp nâng cao hiệu hoạt động cho vay, phân tán rủi ro 1.3.5.4 Kiểm soát quản lý rủi ro tín dụng Kiểm sốt RRTD việc thực biện pháp nhằm trì RRTD mức độ kỳ vọng, giảm thiểu tổn thất RRTD khơng để ngân hàng rơi vào tình trạng đổ vỡ Kiểm sốt RRTD giúp đảm bảo an tồn cho khoản tín dụng cấp ngân hàng, đồng thời theo dõi mục đích sử dụng vốn vay khách hàng Kiểm soát RRTD bao gồm hoạt động:  Kiểm soát trước cho vay: Là việc kiểm soát trình lập hồ sơ vay vốn, thực đối chiếu với quy định để kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính xác số liệu tính tốn thẩm định hồ sơ tín dụng; kiểm tra, đánh giá tính khả thi, hiệu phương án/dự án vay vốn; kiểm tra khả hoàn trả nợ vay khách hàng  Kiểm soát cho vay: Là việc kiểm sốt ký hợp đồng tín dụng; kiểm tra trình giải ngân theo quy định, bao gồm đối chiếu xác nhận khách hàng với số liệu ngân 34 hàng để từ phát trường hợp vay hộ, lập hồ sơ giải ngân vay vốn; kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay  Kiểm soát sau cho vay: Là việc kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay khơng; kiểm tra tiến trình thực phương án/dự án kinh doanh khách hàng; Kiểm tra theo dõi thường xun tình hình tài chính, khả trả nợ khách hàng để kịp thời đôn đốc thu hồi nợ 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng KHCN học rút cho Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Hà Giang 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nước Trong thời gian gần đây, có thay đổi cấu tổ chức máy quy trình cấp tín dụng số ngân hàng Việt Nam Các ngân hàng thương mại cổ phần ACB, VIB, VPB, SCB… tiến hành trình cấu lại máy kinh doanh tín dụng theo hướng để phân định rõ chức đề xuất thẩm định tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Với tư vấn Ngân hàng ING (Hà Lan), Vietcombank triển khai mơ hình quản lý tín dụng tồn hệ thống từ tháng 7/2006 Các ngân hàng thương mại quốc doanh khác BIDV, Vietinbank tiến hành chuyển đổi theo mơ hình 1.4.1.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng HD Bank HDBank ngân hàng công bố thực thành cơng hệ thống xếp hạng tín dụng nội gồm tiêu xếp hạng dành cho đối tượng khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh cá nhân Việc ứng dụng hệ thống giúp HDBank đánh giá chất lượng tín dụng, phân nhóm khách hàng lượng hóa tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng, quản trị chất lượng tín dụng hiệu tồn diện Tính đến nay, tỷ lệ nợ xấu HDBank kiểm soát mức 1%/năm Đồng thời, HDBank xây dựng khối quản trị rủi ro kiểm soát tuân thủ theo theo tiêu chuẩn quốc tế gồm phòng ban (Quản lý rủi ro, Thẩm định giá, Pháp chế, Kiểm tra kiểm soát nội bộ, Xử lý nợ, ) Các phòng ban liên kết chặt 35 chẽ với tạo thành quy trình thẩm định khép kín thực hoạt động quản trị rủi ro tín dụng rủi ro phi tín dụng như: rủi ro khoản, rủi ro tỷ giá, pháp lý, rủi ro nhân lực hoạt động khác Bên cạnh đó, ngân hàng hồn thành chuẩn hóa nhiều văn nội bộ, quy trình xét duyệt thẩm định, đẩy mạnh công tác giám sát từ xa, xây dựng tiêu chuẩn quản trị rủi ro, đơn giản thủ tục vay, thời gian giải ngân nhanh chóng (chỉ ba ngày với hồ sơ hợp lệ) góp phần đem lại tín nhiệm hài lịng cho khách hàng 1.4.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng VIB Tại VIB, cấu quản trị xác định rõ ràng Hội đồng Quản trị (HĐQT) Ban điều hành, HĐQT xác định chiến lược Ban điều hành người thực thi chiến lược, không “rõ ràng” điều dấn đến mâu thuẫn quyền lợi Bên cạnh đó, ủy ban độc lập Ủy ban tín dụng độc lập, Chủ tịch HĐQT trao quyền có thành viên HĐQT tham gia, không giúp HĐQT nắm vững tình hình thực tế tình hình tín dụng mà cịn đảm bảo tính minh bạch, chất lượng tín dụng VIB Trên thực tế, quản lý rủi ro Việt Nam thường phải đối mặt với vấn đề có q q nhiều liệu khơng phù hợp cho q trình phân tích đánh giá hội dự phòng rủi ro Để khắc phục vấn đề này, VIB có phịng ban chun trách, mơ hình đồng nhất, qn từ đơn vị kinh doanh đến phận hỗ trợ Mơ hình tầng lớp bảo vệ ( Đợn vị kinh doanh – Đơn vị quản lý – Kiểm toán nội bộ) giúp VIB tăng cường vài trò quản lý kiểm tra hoạt động đơn vị kinh doanh nói riêng tồn hệ thống nói chung, đồng thời phịng ngừa lỗ hổng hình thức rủi ro gây như: chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố Hiện tại, VIB thay đổi văn hóa quản trị rủi ro từ “kiểm soát” sang “hợp tác” mà không ảnh hưởng đến chất lượng rủi ro tín dụng 1.4.2 Bài học cho Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – chi nhánh Hà Giang quản trị rủi ro tín dụng - Phải tách bạch, phân công rõ chức phận tuân thủ khâu quy trình giải khoản vay - Tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề có tính ngun tắc hoạt động tín dụng thẩm quyền phán tín dụng 36 - Xây dựng ứng dụng hiệu mơ hình quản trị rủi ro với máy quản trị điều hành thơng suốt, thơng tin phịng ngừa rủi ro chất lượng - Hồn thiện hệ thống thơng tin mơ hình chấm điểm xếp loại khách hàng hỗ trợ cho cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro - Tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro quy định an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng 37 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Dựa vào lý luận chung RRTD hoạt động QTRRTD KHCN đề cập chương 1, chương tác giả sâu phân tích phương pháp nghiên cứu mà luận văn sử dụng, bao gồm: phương pháp thu thập liệu, phương pháp phân tích, phương pháp so sánh số phương pháp nghiên cứu khác Thông qua phương pháp này, đề tài xây dựng sở lý luận vững QTRRTD KHCN, ứng dụng sở lý luận làm rõ thực trạng QTRRTD KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang, sở đưa kiến nghị, giải pháp 2.1 Nội dung quy trình nghiên cứu 2.1.1 Nội dung nghiên cứu Trên sở nghiên cứu lý luận chung QTRRTD KHCN, tác giả nghiên cứu, đánh giá tổng quan thực trạng hoạt động QTRRTD KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang Qua việc thu thập liệu, phân tích mặt được, mặt cịn hạn chế công tác QTRRTD KHCN chi nhánh khoảng thời gian từ 2014 – 2016, từ đưa giải pháp nhằm mục tiêu nâng cao chất lượng hoạt động QTRR KHCN chi nhánh Xây dựng mô hình nghiên cứu định lượng đánh giá ảnh hưởng nhân tố tác động đến hoạt động QTRRTD KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang: xác định mơ hình nghiên cứu, thu thập thông tin, xử lý kết đánh giá kết nghiên cứu Từ đề giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động 2.1.2 Quy trình nghiên cứu Dựa mục tiêu nội dung nghiên cứu trình bày trên, tác giả xây dựng quy trình nghiên cứu luận văn bao gồm bước sau: - Xác định mục tiêu nghiên cứu; - Tổng hợp xây dựng sở lý luận RRTD QTRRTD KHCN; - Thu thập thông tin sơ cấp, thơng tin thứ cấp; - Phân tích đánh giá chất lượng công tác QTRRTD KHCN đơn vị nghiên cứu; 38 - Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác QTRRTD KHCN đơn vị nghiên cứu, từ phân tích kết nghiên cứu kiến nghị giải pháp nâng cao chất lượng công tác QTRRTD KHCN 2.2 Địa điểm thời gian thực nghiên cứu - Địa điểm thực nghiên cứu: Tại Vietinbank chi nhánh Hà Giang Địa tại: tổ 16 – đường Nguyễn Thái Học, phường Minh Khai – Thành Phố Hà Giang Thời gian thực nghiên cứu: Luận văn sâu vào nghiên cứu thực trạng công tác QTRRTD KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang khoảng thời gian từ năm 2014 đến năm 2016 2.3 Các phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 2.3.1.1 Mô tả phương pháp Thu thập số liệu công việc quan trọng nghiên cứu khoa học Mục đích thu thập số liệu làm sở lý luận khoa học hay luận chứng minh giả thuyết hay tìm vấn đề nghiên cứu Sử dụng phương pháp để thu thập thông tin, liệu công bố từ năm 2014 đến 2016 bao gồm thông tin cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang 2.3.1.2 Cách thức thực Để sử dụng phương pháp cho việc nghiên cứu luận văn, tác giả sử dụng phương pháp thu thập liệu để thu thập số liệu sơ cấp thứ cấp Trong đó: Thu thập thông tin sơ cấp: Các thông tin số liệu cần thu thập tài liệu tự điều tra gồm: Các thông tin, số liệu liên quan đến việc phân tích nhân tố tác động đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang Thu thập thông tin thứ cấp Số liệu, thông tin thu thập gồm: Thứ nhất, thông tin số liệu liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN ngân hàng để hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn đề tài Thứ hai, số liệu tình hình chung: Kết sản xuất kinh doanh Vietinbank chi nhánh Hà Giang từ năm 2014 đến 39 Thứ ba, số liệu thông tin phản ánh thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN thực giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang Nguồn thu thập số liệu, thông tin là: Thứ nhất, thông tin số liệu thu thập từ Internet, từ báo cáo tài Vietinbank chi nhánh Hà Giang, báo cáo khác tình hình RRTD, QTRRTD KHCN chi nhánh từ năm 2014 đến năm 2016, qua sách báo, tạp chí, kết nghiên cứu, báo trung ương, địa phương… có liên quan đến vấn đề nghiên cứu Để phân tích, đánh giá công tác QTRRTD KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang, tác giả sử dụng Báo cáo Vietinbank, Ngân hàng Nhà nước năm từ 2014 – 2016; báo cáo thống kê tình hình kinh tế nước giai đoạn 2014 – 2016 Các báo cáo tác giả thu thập chủ yếu trang web có liên quan Các luận văn tác giả khác có đề cập luận văn thu thập hệ thống thư viện Đại học Quốc gia Hà Nội thư viện khác Ngồi ra, tài liệu, thơng tin liên quan đến công tác QTRRTD KHCN số liệu, liệu thu thập từ trang web điện tử có liên quan Những thơng tin có vai trò quan trọng làm sở phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài Thu thập thông tin tốt cung cấp đầy đủ thông tin lý luận thực tế, tạo điều kiện cho việc xử lý phân tích thơng tin, từ đưa đánh giá xác thực trạng vấn đề nghiên cứu 2.3.2 Phương pháp phân tích - tổng hợp 2.3.2.1 Mơ tả phương pháp Phân tích trước hết phân chia toàn thể đối tượng nghiên cứu thành phận, mặt, yếu tố cấu thành giản đơn để nghiên cứu, phát thuộc tính chất yếu tố đó, từ giúp hiểu đối tượng nghiên cứu cách mạch lạc hơn, hiểu chung phức tạp từ yếu tố phận 40 Bước phân tích tổng hợp Tổng hợp q trình ngược với q trình phân tích, lại hỗ trợ cho q trình phân tích để tìm chung, khái quát Từ kết nghiên cứu mặt, phải tổng hợp lại để có nhận thức đầy đủ, đắn tìm chất, quy luật vận động đối tượng nghiên cứu 2.3.2.2 Cách thức thực Với phương pháp tác giả vào số liệu thu thập giai đoạn từ 2014 đến 2016, tiến hành phân tích thông qua tiêu đánh dư nợ, chất lượng tín dụng, tốc độ tăng trưởng, tỷ lệ nợ xấu KHCN phân tích thời điểm, giai đoạn Mỗi thời kỳ sách tài tác động nào, kết sách ảnh hưởng tới lĩnh vực tín dụng Thơng qua q trình phân tích tác giả kết đạt hạn chế QTRRTD KHCN chi nhánh Từ tác giả phân tích hai nhóm ngun nhân khách quan nguyên nhân chủ quan tác động đến RRTD KHCN số kiến nghị với quan quản lý Nhà nước Vietinbank để công tác QTRRTD KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang ngày hiệu hơn, phục vụ tốt cho nhu cầu thiết yếu khách hàng đem lại thu nhập an toàn cho hệ thống Ngân hàng nói chung, Vietinbank Vietinbank chi nhánh Hà Giang nói riêng Qua phương pháp phân tích tìm điểm mạnh, điểm yếu cơng tác tín dụng KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang tổng hợp lại để từ đưa giải pháp để phát triển điểm mạnh, khắc phục điểm yếu, hạn chế rủi ro cho công tác QTRRTD KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang 2.3.3 Phương pháp so sánh 2.3.3.1 Mô tả phương pháp Phương pháp so sánh phương pháp xem xét tiêu phân tích cách dựa việc so sánh với tiêu gốc Đây phương pháp sử dụng phổ biến phân tích Mục tiêu việc so sánh nhằm xác định mức độ biến động tuyệt đối mức độ biến động tương đối xu hướng biến động tiêu phân tích Mức biến động tuyệt đối kết việc so sánh trị số hai tiêu tế với kỳ gốc Mức biến động tương đối kết so sánh trị số tiêu kỳ 41 với kỳ gốc, điều chỉnh theo hệ số tiêu liên quan, mà tiêu định quy mô tiêu phân tích Để áp dụng phương pháp so sánh phân tích, trước hết phải xác định số gốc để so sánh Việc xác định số gốc để so sánh tuỳ thuộc mục đích cụ thể phân tích Gốc để so sánh chọn gốc mặt thời gian khơng gian Kỳ phân tích chọn 2.3.3.2 Cách thức thực Xác định số gốc để so sánh: Đề tài lấy tiêu năm liền trước tiêu sở, tiêu năm 2014, 2015, 2016 tiêu phân tích so sánh với tiêu gốc năm sở tương ứng Điều kiện để so sánh tiêu kinh tế: phải thống nội dung kinh tế tiêu; đảm bảo tính thống phương pháp tính tiêu; đảm bảo tính thống đơn vị tính, tiêu số lượng, thời gian giá trị Mục tiêu so sánh: nhằm xác định mức độ biến động tuyệt đối mức độ biến động tương đối xu hướng biến động tín dụng Mức biến động tuyệt đối: xác định sở so sánh trị số tiêu hai kỳ: kỳ phân tích kỳ gốc Mức độ biến động tương đối: kết so sánh số thực tế với số gốc điều chỉnh theo hệ số tiêu có liên quan theo hướng quy mơ tiêu phân tích Tải FULL (115 trang): https://bit.ly/40do19Y Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net Luận văn thực việc so sánh mức biến động tuyệt đối tương đối tiêu RRTD KHCN Vietinbank chi nhánh Hà Giang nhằm xác định rõ xu hướng biến động, đánh giá tốc độ tăng trưởng hay giảm tiêu đánh giá RRTD KHCN So sánh số liệu tỷ trọng nợ xấu Chi nhánh với số liệu trung bình tồn ngành nhằm khai thác, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, công tác QTRRTD KHCN chi nhánh tốt hay xấu, khả quan hay khơng khả quan Ngồi ra, trình nghiên cứu, để xử lý số liệu thu thập được, luận văn sử dụng kết hợp với phương pháp đồ thị công cụ Excel để tính tốn 42 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ GIANG 3.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang Nằm chiến lược mở rộng phát triển mạng lưới kinh doanh ngành ngân hàng Việt Nam, sau thời gian tích cực chuẩn bị, với giúp đỡ tận tình Tỉnh ủy, Hội đồng nhân dân, Uỷ ban nhân dân, Ngân hàng nhà nước tỉnh Hà Giang, ngày 19/08/2009 Ngân Hàng TMCP Công Thương Chi nhánh Hà Giang định thành lập tổ chức khai trương vào ngày 9/12/2009 Trụ sở đóng tổ 16 – đường Nguyễn Thái Học, phường Minh Khai – Thành Phố Hà Giang, đánh dấu có mặt thương hiệu VietinBank mảnh đất địa đầu Tổ quốc giàu tiềm phát triển Tải FULL (115 trang): https://bit.ly/40do19Y Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net Phát huy mạnh uy tín thương hiệu, với đội ngũ cán bộ, nhân viên có trình độ, lực, phẩm chất đạo đức tốt, VietinBank nói chung, Chi nhánh Hà Giang nói riêng cung cấp sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại với chất lượng cao, đáp ứng tốt nhu cầu tài ngân hàng cho khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế VietinBank tin tưởng, cam kết người bạn đồng hành, tin cậy người, nhà, doanh nghiệp, qua góp phần thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển Tính cuối năm 2016, Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam có tổng cộng chi nhánh phòng giao dịch địa bàn tỉnh Hà Giang Các chi nhánh phòng giao dịch tập trung chủ yếu Thành phố Hà Giang địa điểm, Huyện Vị Xuyên địa điểm, Huyện Bắc Quang địa điểm Vietinbank - Hà Giang vào hoạt động góp phần xứng đáng vào phát triển chung toàn hệ thống VietinBank, chắn trở thành nhân tố tích cực chung tay, góp sức tỉnh vùng cao biên giới phía bắc Tổ quốc tiến lên đường cơng nghiệp hóa, đại hóa, củng cố an ninh - quốc phịng, đồn kết xây dựng q hương Hà Giang giàu mạnh 43 3.1.2 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang BAN GIÁM ĐỐC Khối quản lý rủi ro Khối kinh doanh Phòng khách hàng doanh nghiệp Khối tác nghiệp Phòng/Tổ quản lý rủi ro nợ có vấn đề Phịng khách hàng Khối hỗ trợ Khối trực thuộc Phịng kế tốn giao dịch Phịng tổ chức hành Phịng/Tổ tiền tệ kho quỹ Phịng/Tổ điện tốn Cá nhân ccá nhân ( Nguồn: Phòng tổ chức hành chính) Sơ đồ 3.1 Bộ máy tổ chức Vietinbank Hà Giang Chính thức vào hoạt động năm 2009, cấu tổ chức ban đầu bao gồm Ban Giám đốc, có Giám đốc, phó Giám đốc phòng, tổ gồm phòng Khách hàng, phòng Kế tốn, phịng Tổ chức hành chính, phịng Kiểm tra kiểm soát nội bộ, tổ quản lý rủi ro, tổ tiền tệ kho quỹ với tổng số cán công nhân viên 21 người Đến năm 2010, Vietinbank-CN Hà Giang thành lập thêm 02 phòng giao dịch, cụ thể tháng 07/2010 thành lập phòng giao dịch Thành phố Hà Giang tháng 09/2010 thành lập phòng giao dịch huyện Bắc Quang Tổng số cán công nhân viên toàn đơn vị thời điể ời Năm 2011, Vietinbank Hà Giang thành lập thêm Phòng Khách hàng doanh nghiệp Phòng khách hàng cá nhân sở chia tách từ Phịng khách hàng Tổng số cán cơng nhân viên toàn đơn vị, thời điểm 36 người Năm 2012, Vietinbank-CN Hà Giang tăng thêm 01 phó Giám Đốc, mở 01 phòng Giao dịch đặt huyện Vị Xuyên, tỉnh Hà Giang Bên cạnh đó, Chi nhánh thành lập phòng Quản lý rủi ro Nợ có vấn đề dựa sở nâng cấp tổ quản lý rủi ro, thành lập tổ Tổng hợp bỏ phịng Kiểm tra kiểm tốn Ban giám đốc Ngân hàng đến năm 2012 gồm 03 người, bổ sung thêm 01 phó giám đốc Đến 25/09/2014, Phịng giao dịch Trần Phú thành lập nâng tổng lao động toàn Chi nhánh lên 61 người 44 6753031 ... quát rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .9 1.2.1 Khái quát ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng .9 1.2.2 Rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 15 1.3 Quản trị rủi ro tín. .. tín dụng khách hàng cá nhân .23 1.3.1 Khái niệm, đặc điểm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 23 1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 23 1.3.3 Các nhân. .. tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang, nhận thấy có số vấn đề cịn tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân