Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ THÙY TRANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2018 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ THÙY TRANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC:TS LÊ TRUNG THÀNH XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2018 LỜI CAM ĐOAN Luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế với đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh” đƣợc tác giả viết dƣới hƣớng dẫn thầy giáo TS Lê Trung Thành Trƣờng ĐHKT-ĐHQGHN Luận văn đƣợc viết sở vận dụng lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thƣơng mại thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, giải pháp quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh Trong trình viết luận văn, tác giả có tham khảo, kế thừa số lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân sử dụng thông tin, số liệu từ số sách chuyên ngành, tạp chí, báo cáo … theo danh mục tài liệu tham khảo Tác giả cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng chịu hồn tồn trách nhiệm cam đoan TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Thùy Trang LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đƣợc luận văn này, nhận đƣợc nhiều giúp đỡ động viên từ thầy cô giáo, ban ngành tồn thể cán nơi tơi chọn làm địa bàn nghiên cứu, gia đình bạn bè Trƣớc tiên, xin trân trọng cảm ơn ban Giám hiệu nhà trƣờng, tồn thể thầy giáo thuộc Đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội truyền đạt cho kiến thức tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lịng cảm ơn sâu sắc tới thầy giáo TS Lê Trung Thành dành nhiều thời gian trực tiếp hƣớng dẫn, bảo tận tình cho tơi hồn thành q trình nghiên cứu đề tài Qua đây, xin gửi lời cảm ơn tới Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh tạo điều kiện thuận lợi cho tiếp cận thu thập thông tin cần thiết cho đề tài Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, ngƣời động viên giúp đỡ tinh thần, vật chất suốt trình học tập thực đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ iii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài 1.2 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thƣơng mại .9 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 10 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân xảy .12 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 14 1.3.1 Khái niệm 14 1.3.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 15 1.3.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .16 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 18 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 28 1.3.6 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng: 30 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 2.1 Nguồn số liệu nghiên cứu 35 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu .35 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH .38 3.1 Khái quát Vietinbank - Chi nhánh Hà Tĩnh 38 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh .38 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động .39 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh .40 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 42 3.2.1 Quy mô, tốc độ tăng trưởng tín dụng 42 3.2.2 Cơ cấu tín dụng khách hàng cá nhân 44 3.2.3 Chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân 45 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 48 3.3.1 Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh .48 3.3.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 57 3.3.3 Đo lường tín dụng khách hàng cá nhân 57 3.3.4 Báo cáo kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 61 3.3.5 Xử lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 62 3.4 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 63 3.4.1 Những kết đạt 63 3.4.2 Hạn chế 66 3.4.3 Nguyên nhân 68 CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 72 4.1 Định hƣớng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 72 4.1.1 Bối cảnh chung tình hình kinh tế, xã hội: 72 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Vietinbank 75 4.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 76 4.1.4 Định hướng hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh .79 4.2 Một số giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 81 4.2.1 Hoàn thiện việc xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .81 4.2.2 Hồn thiện hệ thống cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng .84 4.2.3 Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng: 85 4.2.4 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 86 4.2.5 Đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chuyên sâu quản lý rủi ro tín dụng 87 4.3 Một số kiến nghị .88 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành có liên quan 88 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 89 4.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 90 KẾT LUẬN .91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nội dung CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc PGS.TS Phó giáo sƣ, tiến sĩ RRTD Rủi ro tín dụng TS Tiến sĩ VietinBank VietinBank Hà Tĩnh Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 3.1 Bảng 3.2 Thang điểm hạng khách hàng 59 Bảng 3.3 Phân loại nhóm nợ khách hàng cá nhân 60 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu Vietinbank Hà Tĩnh 2014-2016 Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng Vietinbank Hà Tĩnh giai đoạn năm 2014-2016 Kết trích lập dự phòng rủi ro khách hàng cá nhân Vietinbank Hà Tĩnh ii Trang 40 60 63 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Sơ đồ 3.1 Nội dung Bộ máy tổ chức Vietinbank Hà Tĩnh Trang 39 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Nội dung Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Biểu đồ 3.4 Tỷ lệ nợ hạn khách hàng cá nhân 45 Biểu đồ 3.5 Tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân 46 Biểu đồ 3.6 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro 47 Dƣ nợ cho vay Vietinbank - Chi nhánh Hà Tĩnh năm 2014 – 2016 Tỷ trọng dƣ nợ KHDN KHCN năm 2014 – 2016 Cơ cấu dƣ nợ theo phân khúc khách hàng năm 2014 – 2016 iii Trang 42 43 44 phí vốn, ảnh hƣởng đến hiệu kinh doanh khả trì hệ số CAR ngân hàng cơng thƣơng Để đảm bảo ngân hàng công thƣơng chủ động điều chỉnh hoạt động theo hƣớng tối ƣu hóa danh mục tín dụng, giảm thiểu chi phí vốn, tăng hiệu kinh doanh, chi nhánh nói chung chi nhánh Hà Tĩnh nói riêng cần lƣu ý số nội dung công tác (i) lựa chọn khách hàng (ii) Áp dụng biện pháp giảm thiểu RRTD Cụ thể nhƣ sau: + Về lựa chọn khách hàng: Ƣu tiên lựa chọn khách hàng/ khoản tín dụng đƣợc hƣởng hệ số rủi ro thấp, để tiết kiệm vốn tự có cho NHCT theo quy định quan quản lý Đối với khách hàng bán lẻ: Chú trọng tập trung phát triển khách hàng có số dƣ cấp tín dụng (đã giải ngân chƣa giải ngân) khơng q tỷ đồng nhóm khách hàng đƣợc hƣởng hệ số rủi ro thấp (75 %) + Theo loại hình sản phẩm: Đối với khoản tín dụng chuyên biệt: Hạn chế tăng dƣ nợ, cần có biện pháp quản lý chặt chẽ khoản vay thông thƣờng bị áp dụng hệ số rủi ro cao (>=160 %) Đối với khoản cấp tín dụng chuyên biệt tài trợ dự án kinh doanh BĐS: Áp dụng hệ số rủi ro 200 % Đối với khoản vay đảm bảo bất động sản, cho vay chấp nhà: Hệ số rủi ro tỷ lệ thuận với (i) Tỷ lệ bảo đảm (ii) Tỷ lệ thu nhập khách hàng Theo đói tỷ lệ cao hệ số rủi ro cao, gây phát sinh tăng yêu cầu vốn tự có cho Ngân hàng + Về áp dụng biện pháp giảm thiểu RRTD: Có bốn hình thức giảm thiểu RRTD đƣợc ghi nhận thông tƣ 41, bao gồm: (i) Tài sản bảo đảm, (ii) Bảo lãnh, (iii) Bù trừ số dƣ nội bảng (iv) Phái sinh tín dụng Trong q trình nhận bảo đảm, để phục vụ mục đích quản lý, tối ƣu tỷ lệ an toàn vốn, lƣu ý nội dung dƣới đây: + Đối với tài sản bảo đảm: Chỉ có 06 nhóm TSBĐ đƣợc ghi nhận để khấu trừ tính tốn vốn, bao gồm: (i) Tiền mặt, giấy tờ có giá, thẻ tiết kiệm TCTD phát hành, (ii) vàng, (iii) Giấy tờ có giá phủ Việt Nam, NHNN phát hành 80 bảo lãnh toán, (iv) Chứng khốn nợ phủ nƣớc, tổ chức cơng lập phủ nƣớc phát hành đƣợc tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập xếp hạng từ BB- trở lên, (v) Chứng khoan nợ doanh nghiệp phát hàn hđƣợc tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập xếp hạng từ BBB- trở lên, (vi) Cổ phiếu đƣợc niêm yết HOSE HNX + Đối với bảo lãnh: Chỉ có 03 nhóm đối tƣợng phát hành bảo lãnh đƣợc ghi nhận phù hợp để khấu trừ tính tốn vốn, gồm (i) Chính phủ, ngân hàng trung ƣơng, tổ chức cơng lập phủ, quyền địa phƣơng, (ii) Tổ chức tín dụng đƣợc xếp hạng tín nhiệm từ BBB- trở lên, (iii) Doanh nghiệp có xếp hạng tín nhiệm từ A- trở lên Bên cạnh đó, Vietinbank Hà Tĩnh xây dựng định hƣớng khác công tác tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh nhƣ sau: - Thƣờng xuyên rà soát, đánh giá lại mức độ rủi ro khách hàng cá nhân để có kế hoạch sàng lọc, giảm hạn mức tín dụng rút giảm nhanh dƣ nợ khách hàng yếu kém, có nhiều rủi ro - Đối với khách hàng cá nhân đƣợc hệ thống cảnh báo cần phải cập nhật thơng tin khách hàng liên tục, thƣờng để rủi ro đƣợc giảm thiếu tối đa nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng - Giám sát chặt chẽ khách hàng cá nhân liên tục có nợ q hạn dƣới 10 ngày, tuyệt đối khơng để phát sinh nợ nhóm 2, nợ xấu -Chi nhánh cần tập trung rà sốt lại tồn hồ sơ vay vốn khoản nợ xấu phát sinh để giảm thiểu rủi ro pháp lý có phát sinh tranh chấp 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 4.2.1 Hoàn thiện việc xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Hằng năm sở định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng Hội sở, Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh cần phải xây dựng chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân phù hợp với “khẩu vị rủi ro”, với tình hình kinh doanh, khả 81 chịu đựng rủi ro Trong chiến lƣợc quản lý rủi ro phải phản ánh đầy đủ, rõ ràng mục tiêu giảm thiểu nợ xấu phải xem xét chiến lƣợc xu hƣớng tổng thể kế hoạch kinh doanh Trong chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân bật nội dung mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, sách tín dụng quy trình tín dụng, cụ thể: 4.2.1.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ủy ban Basel II đƣa gợi ý cho nhiều ngân hàng giới thực quản lý RRTD cách sử dụng khung quản lý rủi ro Trên sở điều kiện thực tế, khả mức độ vận dụng, chi nhánh hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Để tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng, phịng ngừa rủi ro tín dụng phát sinh, chi nhánh cần thành lập phận chuyên rủi ro tín dụng, đồng thời đổi hệ thống báo cáo áp dụng công nghệ đánh giá thƣờng xuyên hoạt động phòng, ban, đơn vị kinh doanh, đƣa định điều chỉnh sửa đổi hoạt động thích hợp Phải tập huấn, truyền tải tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân đến tất cấp tất nhân viên Ý thức quản lý rủi ro tín dụng phải đƣợc xây dựng toàn hệ thống, tất nhân viên phải đƣợc đào tạo để hiểu biết tham gia tự xác định rủi ro tín dụng, xác định nguyên nhân, đánh giá rủi ro có tất sản phẩm, hoạt động, quy trình tín dụng Đồng thời chi nhánh triển khai mơ hình quản lý rủi ro theo ngun tắc “ba vịng kiểm sốt”, phân tách chức nhiệm vụ khối/bộ phận để đảm bảo độc lập, kiểm soát chéo, giảm thiểu rủi ro Cụ thể, đơn vị kinh doanh vòng phát huy vai trò đơn vị phát sinh chủ động, tích cực kiểm soát rủi ro Khối quản lý rủi ro thuộc vòng thực tốt vai trò đề xuất xây dựng sách, ngun tắc, hạn mức kiểm sốt rủi ro, giám sát độc lập đảm bảo tình hình rủi ro ngân hàng đƣợc báo cáo đầy đủ, kịp thời tới ban lãnh đạo, phịng kiểm sốt nội thuộc vòng ba, bƣớc phát huy vai trò phận đánh giá độc lập, khách quan tính đầy đủ hiệu công tác quản trị rủi ro ngân hàng 82 4.2.1.2 Hồn thiện sách tín dụng phù hợp với điều kiện chi nhánh Để phịng ngừa rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hiệu quả, từ đầu sở sách tín dụng chung Vietinbank, Chi nhánh cần có văn đạo cụ thể áp dụng với sách nhƣ sách khách hàng, sách lãi suất, sách bảo đảm…nhằm thiết lập khung sách rõ ràng, cụ thể đối tƣợng khách hàng, sản phẩm tín dụng nhƣ ngành nghề, lĩnh vực cấp tín dụng, nhằm đảm bảo tính thống định hƣớng hoạt động toàn chi nhánh, đồng thời phù hợp với điều kiện chi nhánh, đảm bảo tính cạnh tranh địa bàn Tiến tới xây dựng quy trình phê duyệt nhanh sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ nhƣ cho vay khách hàng cầm cố Sổ/thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá, cho vay chứng minh tài khách hàng cá nhân, sản phẩm tín dụng chịu rủi ro phân khúc khách hàng cá nhân Thiết lập quy trình luân chuyển tài liệu, hồ sơ điện tử nhằm giảm thiểu tối đa thời gian giải khoản tín dụng vƣợt cấp 4.2.1.3 Tn thủ đầy đủ, khoa học quy trình tín dụng Chi nhánh cần tăng cƣờng đạo, quán triệt kiểm soát việc tuân thủ nghiêm túc bƣớc quy trình cấp tín dụng từ khâu trƣớc cho vay (tiếp nhận thẩm định khách hàng), cho vay (kiểm tra, giám sát tín dụng), khách hàng hoàn thành hết nghĩa vụ với ngân hàng và/ bƣớc xử lý tín dụng Cụ thể: Giai đoạn thẩm định, định cho vay giải ngân: Việc phân tích thẩm định tín dụng thận trọng, xác hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Để nâng cao chất lƣợng cơng tác phân tích thẩm định tín dụng từ lúc đầu cần trọng đến khâu nhƣ: Phân tích cấu nợ, mục đích để xác định tác động cấu nợ với nguy vỡ nợ khách hàng Thẩm định khách hàng cá nhân khó so với khách hàng doanh nghiệp, lƣợng thông tin khách hàng cá nhân mà cán tín dụng thu thập từ hệ thống thông tin (CIC) thƣờng không đầy đủ, mặt khác khách hàng cá nhân thƣờng thực khai báo cách trung thực Hơn thời gian thẩm định 83 khách hàng vấn đề gây mâu thuẫn, thẩm định kỹ chậm, khách hàng bỏ đi; ngƣợc lại thẩm định qua loa, sơ sài tiềm ẩn nhiều rủi ro Do thẩm định khách hàng cá nhân phải ln tn thủ nghiêm chỉnh theo quy trình Cán thẩm định nên bám sát theo quy trình định sẵn, thẩm định khơng tốn nhiều thời gian phải định hƣớng, mà đảm bảo phòng ngừa giảm thiểu rủi ro Tăng cƣờng theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, việc thực thi phƣơng án kinh doanh, kế hoạch trả nợ, rà soát bổ sung hồ sơ đảm bảo suốt thời gian vay có nhƣ phát kịp thời, nhanh chóng dấu hiệu cảnh báo sớm, nguy rủi ro tín dụng tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phịng ngừa kịp thời Hoạt động giám sát quản lý sau cho vay ngân hàng cần phải đƣợc tăng cƣờng Cán quan hệ khách hàng cần phải kiểm tra định kỳ, giám sát lực tài chính, khả khoản, đánh giá lại tiềm lực, rà sốt lại hồ sơ vay, cập nhật tình hình biến động thị trƣờng, ngành nghề kinh doanh, thay đổi khách hàng 4.2.2 Hoàn thiện hệ thống cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng Cơng cụ đo lƣờng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân có ý nghĩa quan trọng việc lƣợng hóa mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro Do đó, nâng cao chất lƣợng công cụ đo lƣờng rủi ro giúp cán tín dụng quản lý rủi ro tín dụng đạt hiệu tốt Chất lƣợng công cụ đo lƣờng đƣợc nâng cao cần: 4.2.2.1 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội muốn đƣợc xây dựng đồng hồn thiện thì: - Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác - Đối với khách hàng cá nhân phải xây dựng tiêu chí xếp hạng riêng để đánh giá khách hàng vay xác 84 4.2.2.2 Hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: Trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân việc xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân có ý nghĩa quan trọng nhằm giúp Chi nhánh kịp thời phát khoản vay rủi ro để có biện pháp xử lý rủi ro đạt hiệu Các dấu hiệu rủi ro tín dụng sở để cán tín dụng nhận biết mức độ rủi ro khoản vay Để nhận biết đƣợc đòi hỏi cán tín dụng phải có trình độ, khả nhạy bén, nhãn quan tinh tƣờng nhƣ chủ động công tác thẩm định, theo dõi, bám sát khách hàng vay Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro công cụ hỗ trợ cán việc nhận định nguyên nhân gây nên rủi ro để từ lƣợng hóa đƣợc rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Do cần phải hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro 4.2.2.3 Xây dựng công cụ hỗ trợ đo lường mức độ rủi ro Tại chi nhánh cần có hệ thống tiêu chí chuẩn thẩm định dự án, khoản vay theo loại lĩnh vực, ngành nghề để hỗ trợ cơng tác thẩm định tín dụng, xét duyệt cấp tín dụng 4.2.3 Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng: Hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng thơng tin có vai trị đặc biệt quan trọng có ảnh hƣởng tới tồn phát triển ngân hàng.Thông qua hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, cán quan hệ khách hàng khai thác báo cáo liên quan đến thông tin khách hàng cách tồn diện, đầy đủ Vì vậy, hệ thống thơng tin ngân hàng phải đƣợc xây dựng đồng bộ, hồn thiện Hiện cịn nhiều hạn chế tìm hiểu thơng tin nguồn thơng tin chủ yếu lấy từ hệ thống CIC Do đó, nguồn thơng tin thu thập đƣợc để đánh giá đƣa định cấp tín dụng cịn thiếu xác dễ gây nhiều rủi ro tín dụng giảm lợi nhuận cho thân ngân hàng Để hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin khách hàng cần phải đa dạng hố nguồn thơng tin đƣợc thu thập từ nhiều nguồn khác nhƣ: - Đối với hồ sơ vay vốn khách hàng, cần phải có xác nhận kiểm tốn 85 cấp tuỳ khách hàng vay vốn đồng thời đƣợc bổ sung, cập nhật thƣờng xuyên - Điều tra qua việc thâm nhập thực tế, thu thập tin tức từ đối tác khách hàng, từ mối quan hệ xã hội hay ngân hàng mà khách hàng có quan hệ giao dịch - Để bổ sung thêm kênh thơng tin giúp chi nhánh có đƣợc thơng tin khách hàng xác nên thành lập tổ thơng tin tín dụng, chủ động xây dựng mạng lƣới thông tin liên quan tới giá trị thị trƣờng tài sản đảm bảo nhƣ theo dõi diễn biến giá bất động sản, thiết bị máy móc,… 4.2.4 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra, kiểm soát nội đƣợc xem nhƣ hệ thống “thắng” cỗ xe tín dụng, cỗ xe lao với vận tốc lớn hệ thống phải an tồn, hiệu quả, có tránh cho cỗ xe tín dụng khỏi vào khúc đƣờng rủi ro vốn tồn thƣờng trực đƣờng tăng trƣởng tín dụng Nhƣng thực tế giai đoạn nay, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội NHTM nói chung chi nhánh ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Hà Tĩnh nói riêng cịn mang tính hình thức bất cập so với chuẩn mực kiểm sốt nội quốc tế Để cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội đạt hiệu cao cần phải::  Giám sát khoản vay cách thƣờng xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động giải pháp khắc phục kịp thời Việc giám sát khoản vay đƣợc thực thơng qua: thƣờng xun rà sốt phân tích báo cáo tài nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn; thăm thực địa khách hàng để kiểm chứng lại chất lƣợng tính xác báo cáo tài  Các cán làm cơng tác kiểm sốt nội có trách nhiệm kiểm tra chéo việc áp dụng nghiệp vụ theo quy trình  Đối với kiểm sốt viên nội phải thành thạo công việc đƣợc đào tạo thƣờng xuyên, để nâng cao trình độ nghiệp vụ  Chi nhánh cần có sách để khuyến khích, khen thƣởng cán thực tốt, nhƣng có biện pháp xử lý cán yếu kém, vi phạm nguyên tắc, gian lận 86 Ngoài ra, theo tiêu chuẩn Basel, cán làm cơng tác kiểm sốt nội chi nhánh cần phải thiết lập mối quan hệ thức với với quan giám sát ngân hàng nƣớc có chi nhánh Việt Namcũng nhƣ hội sở ngân hàng để trao đổi thông tin khách hàng Đồng thời cần tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế việc trao đổi thông tin, tiếp thu tƣ vấn phƣơng thức kiểm sốt, cơng nghệ, đào tạo nâng cao lực cán làm công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Nhƣ nói hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội cấu trúc nịng cốt trọng tâm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, chi nhánh cần thực tốt cơng tác góp phần nâng cao đƣợc chất lƣợng hoạt động kinh doanh, gia tăng giá trị cho ngân hàng phòng ngừa, hạn chế đƣợc rủi ro cách tối đa 4.2.5 Đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chun sâu quản lý rủi ro tín dụng Con ngƣời nhân tố trung tâm có ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng dịch vụ, uy tín nhƣ thƣơng hiệu ngân hàng, từ định đến hiệu hoạt động kinh doanh Có quản lý rủi ro tín dụng tốt hay khơng nhân tố ngƣời định Vì vậy, để nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân nói riêng, ngân hàng cần quan tâm, trọng nhiều đến đội ngũ nguồn nhân lực, sử dụng ngƣời nhƣ yếu tố tiên xây dựng vận hành chế quản lý rủi ro tín dụng, cụ thể: Cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân có kinh nghiệm, kiến thức, khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng Ngân hàng cần thƣờng xuyên tổ chức lớp tập huấn đào tạo chuyên môn nghiệp vụ để cập nhật kiến thức nghiệp vụ quy định pháp luật Chi nhánh cần tổ chức nhiều buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân Phải bồi dƣỡng kiến thức, tập huấn nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, văn hóa kinh doanh cho 87 cán Bên cạnh cần có buổi hội thảo, chia sẻ kinh nghiệm, trao đổi thực tế ban lãnh đạo toàn thể nhân viên tạo gắn kết  Chi nhánh phải tăng cƣờng trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm quản lý phịng ngừa rủi ro cho vay nhƣ: - Về lực công tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về ý thức trách nhiệm, phẩm chất đạo đức, tinh thần cầu tiến: cán ngân hàng phải không ngừng tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm, có tinh thần cầu tiến Chi nhánh cần ban hành nhiều sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt lãnh đạo phù hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc, phù hợp với thực tế khách quan chi nhánh Bổ nhiệm chức danh phải khách quan, quy định, lựa chọn ngƣời có lực, kinh nghiệm, có tƣ cách đạo đức tốt Đồng thời có sách rõ ràng phân quyền cụ thể liên quan đến cho vay, thu nợ xử lý nợ để nhân viên phận hiểu rõ trách nhiệm quyền hạn 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành có liên quan  Cần hồn thiện văn cơng tác quản lý tín dụng nhằm tạo hành lang pháp lý hỗ trợ hoạt động kinh doanh ngân hàng  Xây dựng khung pháp lý theo chuẩn mực để nâng cao khả đo lƣờng rủi ro tín dụng  Cần phải hoàn thiện văn tài sản bảo đảm, để trƣờng hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ lý tài sản ngân hàng có quyền định, đồng thời ban hành quy định, hƣớng dẫn cụ thể việc đăng ký quyền sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch tài sản bảo đảm nhƣ quy định xử lý tranh chấp tài sản chấp vay vốn ngân hàng nhằm giúp ngân hàng xác định xác vấn đề tài sản bảo đảm, tránh tranh chấp tổn thất cho 88 ngân hàng  Phải xây dựng hệ thống thông tin quốc gia tập trung tất thông tin từ quan, lĩnh vực khác nhằm tạo thuận lợi cho công tác tra cứu thông tin 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước  Hệ thống trung tâm thơng tin tín dụng cần phải đƣợc nâng cao chất lƣợng Đối với ngân hàng, nguồn thông tin khách hàng đƣợc khai thác từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) góp phần nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chƣa đáp ứng đƣợc mặt số lƣợng chất lƣợng làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Do CIC cần phải đƣợc mở rộng quy mô nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp sở: + Phối hợp chặt chẽ với quan thƣơng mại, trung tâm thông tin quan quản lý nhà nƣớc, để thu thập thêm thông tin khách hàng + Ngân hàng thành viên cần khai thác cung cấp thông tin CIC cách hợp lý Áp dụng biện pháp xử lý nghiêm tổ chức tín dụng khơng chấp hành đầy đủ quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin khách hàng + Đào tạo đội ngũ có lực, có trình độ, có khả áp dụng khoa học công nghệ vào xử lý thông tin  Công tác tra, kiểm tra, giám sát: Ngân hàng nhà nƣớc cần đa dạng hóa hình thức tra, kiểm tra, giám sát để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng Hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thƣơng mại, việc đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc chƣa thực cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí rõ ràng  Cần phải có phối hợp Ngân hàng Nhà nƣớc với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu  Nghiên cứu, ban hành quy định yêu cầu NHTM xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân nói 89 riêng hoạt động ngân hàng để đảm bảo phòng ngừa rủi ro tránh gây ảnh hƣởng đến lợi nhuận, uy tín, thƣơng hiệu ngân hàng ảnh hƣởng dây chuyền, gây hiệu ứng"domino" đến ngân hàng khác 4.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam  Xây dựng sách tín dụng phù hợp: Chi nhánh phải xây dựng sách tín dụng hợp lý, phù hợp điều kiện chi nhánh; đồng thời thực cải tiến thủ tục điều kiện cho vay phục vụ tốt nhu cầu khách hàng theo hƣớng thiết kế gọn nhẹ nhƣng đảm bảo tính đầy đủ, tính pháp lý, giảm thiểu quy trình thời gian thẩm định dự án/ phƣơng án  Tăng cƣờng hệ thống kiểm tra, giám sát nội bộ: chi nhánh cần tăng cƣờng công tác kiểm tra giám sát, định kỳ tổ chức kiểm tra chéo để kịp thời phát rủi ro  Để tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng điều kiện cạnh tranh khốc liệt NHTM nhƣ nay, Chi nhánh cần đẩy mạnh phát triển cơng cụ phái sinh góp giảm thiểu rủi ro nhƣ phát triển sản phẩm tín dụng mới, dịch vụ ngân hàng đại nhƣ phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa, quốc tế 90 KẾT LUẬN Ngày xu hội nhập kinh tế quốc tế, với xu hƣớng tăng cƣờng phát triển mở rộng phân khúc thị trƣờng bán lẻ, ngành tài ngân hàng không ngoại lệ Để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu nƣớc, vƣơn tầm khu vực giới, ngân hàng đẩy mạnh phát triển thị trƣờng khách hàng cá nhân, song song với rủi ro khó tránh khỏi Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân loại rủi ro phức tạp gây uy tín, thƣơng hiệu hay lợi cạnh tranh cho NHTM Do vậy, quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân nhiệm vụ quan trọng hoạt động quản lý điều hành ngân hàng Trên sở phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh cho thấy bên cạnh kết đạt đƣợc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh nhiều tồn tại, hạn chế cần phải tiếp tục hoàn thiện Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tốt giúp Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh tạo nguồn lợi cạnh tranh với đối thủ, đạt mục tiêu ngân hàng bán lẻ hàng đầu công cụ tạo giá trị góp phần tạo nên chiến lƣợc kinh doanh hiệu Với tiềm lực thành tựu đƣợc tích lũy hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng, với giải pháp đắn quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh tạo lợi cạnh tranh trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu địa bàn 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Huy Bé, 2015 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh ĐắkNông Luận văn thạc sĩ Trƣờng Đại học Đà Nẵng Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sỹ kinh tế Học viện ngân hàng Nguyễn Quang Đông, 2015 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn Luận văn thạc sĩ Trƣờng Đại học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Thị Thu Đơng, 2012 Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập Luận án tiến sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân Anh Đức, 2015 Giảm trừ giải nợ xấu 2015 dƣới góc nhìn pháp lý BáoHiệp hội ngân hàng, ngày 15/06/2015 Nguyễn Quang Hiện (2016) Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Luận án tiến sĩ kinh tế Trƣờng Học viện Tài Joel Bessis, 2012 Quản trị rủi ro ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Lao động xã hội Phạm Bảo Khánh, 2014 Basel II, tác động thách thức với Việt Nam Báo Đầu tư chứng khốn, ngày 05/11/2014 Nguyễn Minh Kiều, 2013 Tín dụng thẩm định tín dụng Đại học kinh tế TPHCM 10 Lê Bích Liên, 2015 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong Luận văn thạc sĩ Trƣờng Đại học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo Thông tư 02/2013/QĐ-NHNN ngày 21/01/2013 Hà Nội 92 12 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2011 Hiệp ƣớc vốn Basel (Basel I Basel II) BáoHiệp hội ngân hàng Việt Nam, ngày 25/11/2011 Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam, 2014 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro ban hành kèm theo Quyết định số 506/2014/QĐ-HĐQTNHCT35 ngày 27/05/2014 Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh,2014, 2015, 2016 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Hà Tĩnh 15 Peter S Rose, 2003.Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội:Nhà xuất Tài 16 Lê Tấn Phƣớc, 2007 Đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 17 Lê Thị Quyên, 2014 Một số giải pháp cụ thể phân tán rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Khoa kinh tế - đại học kinh tế quốc dân 18 Trần Thị Việt Thạch, 2016 Quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam.Luận án tiến sỹ kinh tế Trƣờng Học viện Tài 19 Nguyễn Hữu Thủy,1996 Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nước ta giai đoạn Luận án tiến sỹ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội 20 Nguyễn Đình Tú, 2015 Quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Quang Minh, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ.Trƣờng Đại học Kinh tế Đại học Quốc Gia Hà Nội 21 Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân 93 22 Hoàng Trọng Anh Tuấn, 2013 Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Trƣờng Đại học Đà Nẵng 23 Trần Trung Tƣờng, 2011 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 94