QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TĨNH

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ THÙY TRANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THỊ THÙY TRANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:TS LÊ TRUNG THÀNH Hà Nội – 2017 LỜI CAM ĐOAN Luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế với đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh” tác giả viết hướng dẫn thầy giáo TS Lê Trung Thành Trường ĐHKT-ĐHQGHN Luận văn viết sở vận dụng lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, giải pháp quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh Trong trình viết luận văn, tác giả có tham khảo, kế thừa số lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân sử dụng thông tin, số liệu từ số sách chuyên ngành, tạp chí, báo cáo … theo danh mục tài liệu tham khảo Tác giả cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng chịu hồn tồn trách nhiệm cam đoan TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Thùy Trang LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi nhận nhiều giúp đỡ động viên từ thầy giáo, ban ngành tồn thể cán nơi chọn làm địa bàn nghiên cứu, gia đình bạn bè Trước tiên, tơi xin trân trọng cảm ơn ban Giám hiệu nhà trường, toàn thể thầy cô giáo thuộc Đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội truyền đạt cho kiến thức tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc tới thầy giáo TS Lê Trung Thành dành nhiều thời gian trực tiếp hướng dẫn, bảo tận tình cho tơi hồn thành q trình nghiên cứu đề tài Qua đây, xin gửi lời cảm ơn tới Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh tạo điều kiện thuận lợi cho tiếp cận thu thập thông tin cần thiết cho đề tài Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, người động viên giúp đỡ tinh thần, vật chất suốt trình học tập thực đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT I DANH MỤC CÁC BẢNG II DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ III DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ .III LỜI MỞ ĐẦU Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu: - Mục đích nghiên cứu: Trên sở lý luận chung rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại, từ đề tài tiến hành phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh, tìm mặt chưa làm được, nguyên nhân tồn tại, hạn chế Qua đề giải pháp nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn: CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài 1.2 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 10 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân xảy .13 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .16 1.3.1 Khái niệm 16 1.3.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 17 1.3.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .18 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 21 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 33 1.3.6 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng: .36 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .41 2.1 Nguồn số liệu nghiên cứu 42 2.2 Phương pháp nghiên cứu 42 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH HÀ TĨNH 46 3.1 Khái quát Vietinbank - Chi nhánh Hà Tĩnh .46 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 46 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động 47 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 48 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh .50 3.2.1 Quy mơ, tốc độ tăng trưởng tín dụng 50 3.2.2 Cơ cấu tín dụng khách hàng cá nhân 52 3.2.3 Chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân 53 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 56 3.3.1 Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 56 3.3.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 66 Khách hàng cá nhân ngân hàng đa dạng, khách hàng lại có rủi ro khác với mức độ khác Vì sở liệu từ Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng khách hàng (EWS), Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh đưa nhận diện cảnh báo sớm mức độ rủi ro tín dụng khách hàng Việc phát sớm khách hàng có rủi ro, suy giảm khả trả nợ giúp cho cán quan hệ khách hàng có thời gian tập trung vào khách hàng, đưa phương án nhằm kiếm sốt rủi ro xảy Việc triển khai hệ thống cảnh báo sớm giúp cho Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh nhìn nhận dư nợ khách hàng theo phân khúc, theo mức độ cảnh báo cụ thể lọc danh mục khách hàng tiềm ẩn Qua đánh giá khách hàng có rủi ro chuyển nhóm nợ, thời điểm chuyển nhóm, chi nhánh chủ động xây dựng kế hoạch tài phù hợp với thực tiễn, chủ động hoạt động kinh doanh 66 3.3.3 Đo lường tín dụng khách hàng cá nhân 66 3.3.4 Báo cáo kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 70 Ngay thực tiếp xúc tìm kiếm khách hàng, cán quan hệ khách hàng Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh phải tiến hành lập báo cáo đánh giá tư cách, tình hình tài chính, phương án, khả trả nợ, tài sản bảo đảm khách hàng để từ nhận diện rủi ro từ phía khách hàng có khả xảy tương lai, nhằm lựa chọn sách tín dụng phù hợp 70 Báo cáo rủi ro tín dụng thực suốt q trình cấp tín dụng cho khách hàng vay nên Ban lãnh đạo Chi nhánh nắm bắt tổng thể tình hình khách hàng, danh mục tín dụng Trên sở đó, Ban lãnh đạo thực biện pháp phù hợp kiểm soát rủi ro tín dụng 70 3.3.5 Xử lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 71 3.4.2 Hạn chế .75 3.4.3 Nguyên nhân .77 4.1 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 82 4.1.1 Bối cảnh chung tình hình kinh tế, xã hội: .82 Tình hình kinh tế, xã hội giới nước tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại chịu tác động lớn từ tình hình kinh tế xã hội nói chung đặc biệt, địa bàn Hà Tĩnh nói riêng .82 - Về tình hình kinh tế vĩ mơ 82 * Nền kinh tế giới: Trong năm 2017, phải đối mặt với nhiều biến động, thách thức kinh tế giới tiếp tục trì đà tăng trưởng, thương mại tồn cầu có dấu hiệu hồi phục với điểm sáng kinh tế lớn Mỹ, Trung Quốc, Châu Âu, Nhật Bản…Theo đánh giá Ngân hàng Thế giới (WB) tăng trưởng kinh tế giới năm 2017 đạt mức 3,5% so với năm 2016, cao mức dự báo hồi tháng 3/2017 3,3%; thương mại toàn cầu phục hồi tăng trưởng khá, dự báo tăng từ mức 2,2% năm 2016 lên 4% năm 2017 82 Bên cạnh đó, sách tiền tệ kinh tế phát triển tiếp tục nới lỏng năm 2017 mức độ nới lỏng giảm xuống Trong năm gần (2015 2016), sách tiền tệ nới lỏng kinh tế phát triển tạo dòng vốn đầu tư gián tiếp vào kinh tế phát triển Do đó, với cán cân thương mại, cán cân toán năm 2017 dự báo không thặng dư lớn năm 2016 mục tiêu ổn định tỷ giá không thuận lợi năm 2016 .83 * Về tình hình kinh tế nước: .83 Trong bối cảnh kinh tế giới có nhiều triển vọng khả quan, số kinh tế chủ chốt có tín hiệu tăng trưởng có tác động tích cực tới triển vọng kinh tế Việt Nam năm 2017 Sự tăng giá số đồng tiền triển vọng phục hồi kinh tế giúp Việt Nam có hội đẩy mạnh xuất sang thị trường lớn qua thể phục hồi tốc độ tăng trưởng thương mại; cải thiện môi trường đầu tư, kinh doanh, triển vọng hội nhập kinh tế quốc tế hoạt động sản xuất kinh doanh tiếp tục khởi sắc Những cải thiện mạnh mẽ chế sách liên quan đến cải cách thể chế, mơi trường đầu tư, kinh doanh Chính phủ liệt đạo thực năm 2016 đầu năm 2017 phát huy hiệu nhiều tháng cuối năm nay; hỗ trợ tốt cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam, qua thúc đẩy vốn đầu tư cho kinh cao so với năm 2016 .83 -Về vấn đề lạm phát:Tổng cục Thống kê cho biết số giá tiêu dùng (CPI) tháng 6/2017 tiếp tục giảm 0,17% so với tháng trước CPI bình quân tháng đầu năm so với kỳ năm ngoái tăng 4,15% CPI tháng đầu năm tăng số nguyên nhân chủ yếu sau: Giá dịch vụ y tế 27 tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương điều chỉnh tăng; số địa phương thực lộ trình tăng học phí; giá mặt hàng thiết yếu giới giá nhiên liệu, chất đốt, sắt thép tăng trở lại tháng đầu năm làm số giá xuất, nhập tăng so với kỳ năm trước.Bên cạnh nguyên nhân làm tăng CPI tháng đầu năm, có số yếu tố góp phần kiềm chế như: Chỉ số giá nhóm thực phẩm giảm 1,74% so với kỳ năm trước, đóng góp mức giảm CPI chung 0,39% .84 -Về thị trường tài chính, tiền tệ:Về bản, điều hành sách tiền tệ năm 2017 linh hoạt chặt chẽ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) bám sát mục tiêu ổn định lạm phát thận trọng với mục tiêu Tuy nhiên, cuối năm nhân tố làm tăng lạm phát xuất nhiều, bao gồm phục hồi giá lượng điều chỉnh giá dịch vụ công .84 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Vietinbank 85 4.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 86 4.1.4 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 90 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 92 4.2.1 Hoàn thiện việc xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: 92 Hằng năm sở định hướng quản lý rủi ro tín dụng Hội sở, Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh cần phải xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân phù hợp với “khẩu vị rủi ro”, với tình hình kinh doanh, khả chịu đựng rủi ro Mục tiêu giảm thiểu nợ xấu mức độ phải phản ánh rõ ràng chiến lược quản lý rủi ro chiến lược cần phải xem xét xu hướng tổng thể kế hoạch kinh doanh tín dụng Trong chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân bật nội dung mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, sách tín dụng quy trình tín dụng, cụ thể: 92 4.2.2 Hoàn thiện hệ thống cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng .95 4.2.4 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội 97 4.2.5 Đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chun sâu quản lý rủi ro tín dụng 98 4.3 Một số kiến nghị 100 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành có liên quan 100 Cần hồn thiện văn cơng tác quản lý tín dụng nhằm tạo hành lang pháp lý hỗ trợ hoạt động kinh doanh ngân hàng 100 Hoàn thiện chuẩn mực pháp lý cho việc đo lường khả xảy rủi ro khoản nợ theo phương châm lượng hóa đến mức cao 100 Hồn thiện văn tài sản bảo đảm, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng tồn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay Đồng thời ban hành quy định, hướng dẫn cụ thể việc đăng ký quyền sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch tài sản bảo đảm quy định xử lý tranh chấp tài sản chấp vay vốn ngân hàng nhằm giúp ngân hàng xác định xác vấn đề tài sản bảo đảm, tránh tranh chấp tổn thất cho ngân hàng 100 Hiện nay, chưa có biện pháp chế tài để xử lý bên giữ tài sản bảo đảm bất hợp tác, chây ì, trì hỗn khơng giao tài sản bảo đảm Do đó, cần xây dựng chế tài đủ mạnh để xử lý liệt, nhanh chóng khoản nợ xấu tồn đọng 100 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia: Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan, dẫn đến việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước hải quan, thuế, công an…rất khó khăn Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, giúp ngân hàng thuận lợi trongviệc khai thác thông tin khách hàng .100 yêu cầu vốn tự có cho Ngân hàng + Về áp dụng biện pháp giảm thiểu RRTD: Có bốn hình thức giảm thiểu RRTD ghi nhận thông tư 41, bao gồm: (i) Tài sản bảo đảm, (ii) Bảo lãnh, (iii) Bù trườ số dư nội bảng và(iv) Phái sinh tín dụng Trong q trình nhận bảo đảm, để phục vụ mục đích quản lý, tối ưu tỷ lệ an toàn vốn, lưu ý nội dung đây: + Đối với tài sản bảo đảm: Chỉ có 06 nhóm TSBĐ ghi nhận để khấu trừ tính tốn vốn, bao gồm: (i) Tiền mặt, giấy tờ có giá, thẻ tiết kiệm TCTD phát hành, (ii) vàng, (iii) Giấy tờ có giá phủ Việt Nam, NHNN phát hành bảo lãnh toán, (iv) Chứng khoán nợ phủ nước, tổ chức cơng lập phủ nước phát hành tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập xếp hạng từ BB- trở lên, (v) Chứng khoan nợ doanh nghiệp phát hàn hđược tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập xếp hạng từ BBB- trở lên, (vi) Cổ phiếu niêm yết HOSE HNX + Đối với bảo lãnh: Chỉ có 03 nhóm đối tượng phát hành bảo lãnh ghi nhận phù hợp để khấu trừ tính tốn vốn, gồm (i) Chính phủ, ngân hàng trung ương, tổ chức cơng lập phủ, quyền địa phương, (ii) Tổ chức tín dụng xếp hạng tín nhiệm từ BBB- trở lên, (iii) Doanh nghiệp có xếp hạng tín nhiệm từ A- trở lên Bên cạnh đó, Vietinbank Hà Tĩnh xây dựng định hướng khác công tác tăng cường quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh sau: - Thường xuyên rà soát, đánh giá lại mức độ rủi ro khách hàng cá nhân để có kế hoạch sàng lọc, giảm hạn mức tín dụng rút giảm nhanh dư nợ khách hàng yếu kém, có nhiều rủi ro - Thường xuyên cập nhật, nắm bắt thông tin khách hàng cá nhân cảnh báo hệ thống thông tin từ vụ việc NHTM khác nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động tín dụng - Thực tốt công tác quản lý, giám sát chất lượng nợ hạn, tuyệt đối không để phát sinh nợ nhóm 2, nợ xấu Đặc biệt lưu ý khách hàng cá nhân thường xuyên có nợ hạn 10 ngày 91 - Trong cơng tác hồn thiện hồ sơ, cán tín dụng cần thực tốt việc chỉnh sửa sau kiểm tra đoàn kiểm tra kiểm sốt nhằm đảm bảo tính pháp lý hồ sơ tín dụng, tránh tình trạng bất lợi cho ngân hàng có rủi ro xảy - Đối với khoản nợ xấu phát sinh cần rà sốt lại tồn hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế để giảm thiểu rủi ro pháp lý trường hợp phát sinh tranh chấp Quyết liệt, đeo bám sử dụng linh hoạt giải pháp xử lý nợ để có kết thu hồi nợ tốt 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank- Chi nhánh Hà Tĩnh 4.2.1 Hoàn thiện việc xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: Hằng năm sở định hướng quản lý rủi ro tín dụng Hội sở, Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh cần phải xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân phù hợp với “khẩu vị rủi ro”, với tình hình kinh doanh, khả chịu đựng rủi ro Mục tiêu giảm thiểu nợ xấu mức độ phải phản ánh rõ ràng chiến lược quản lý rủi ro chiến lược cần phải xem xét xu hướng tổng thể kế hoạch kinh doanh tín dụng Trong chiến lược quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân bật nội dung mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, sách tín dụng quy trình tín dụng, cụ thể: 4.2.1.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ủy ban Basel II đưa gợi ý cho nhiều ngân hàng giới thực quản lý RRTD cách sử dụng khung quản lý rủi ro Trên sở điều kiện thực tế, khả mức độ vận dụng, chi nhánh hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Trong thời gian tới, chi nhánh nên thành lập phận chuyên RRTD, đổi hệ thống báo cáo áp dụng công nghệ đại nữa, nhằm đánh giá thường xuyên hoạt động phòng, ban, đơn vị kinh doanh, từ có định điều chỉnh sửa đổi hoạt động đểtăng cường quản lý rủi ro, phòng ngừa rủi ro phát sinh 92 Phải tập huấn, truyền tải tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân đến tất cấp tất nhân viên Ban giám đốc nên thuê tư vấn xây dựng khung quản lý RRTD phù hợp cho ngân hàng mơi trường kinh doanh, cần thành lập, hoàn thiện ủy ban quản lý rủi ro riêng biệt, RRTD phận Bộ máy giám sát rủi ro ngân hàng cần hoạt động độc lập, không tham gia vào q trình tạo rủi ro, có chức quản lý, giám sát rủi ro Đồng thời cần xây dựng ý thức quản lý RRTD toàn hệ thống, tất nhân viên cần đào tạo để hiểu biết tham gia tự xác định RRTD, xác định nguyên nhân, đánh giá tất rủi ro có tất sản phẩm, hoạt động, quy trình hệ thống ngân hàng Đồng thời triển khai mơ hình quản lý rủi ro theo ngun tắc “3 vòng kiểm sốt”, phân tách chức nhiệm vụ khối/bộ phận để đảm bảo độc lập, kiểm soát chéo, giảm thiểu rủi ro Cụ thể, đơn vị kinh doanh vòng phát huy vai trò đơn vị phát sinh chủ động, tích cực kiểm soát rủi ro Khối quản lý rủi ro thuộc vòng thực tốt vai trò đề xuất xây dựng sách, ngun tắc, hạn mức kiểm sốt rủi ro, giám sát độc lập đảm bảo tình hình rủi ro ngân hàng báo cáo đầy đủ, kịp thời tới ban lãnh đạo, phòng kiểm sốt nội thuộc vòng 3, bước phát huy vai trò phận đánh giá độc lập, khách quan tính đầy đủ hiệu cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng 4.2.1.2 Hồn thiện sách tín dụng phù hợp với điều kiện chi nhánh Để phòng ngừa rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hiệu quả, từ đầu sở sách tín dụng chung Vietinbank, Chi nhánh cần có văn đạo cụ thể áp dụng với sách sách khách hàng, sách lãi suất, sách bảo đảm…nhằm thiết lập khung sách rõ ràng, cụ thể đối tượng khách hàng, sản phẩm tín dụng ngành nghề, lĩnh vực cấp tín dụng, nhằm đảm bảo tính thống định hướng hoạt động toàn chi nhánh, đồng thời phù hợp với điều kiện chi nhánh, đảm bảo tính cạnh tranh địa bàn 93 Tiến tới xây dựng quy trình phê duyệt nhanh sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ cho vay khách hàng cầm cố Sổ/thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá, cho vay chứng minh tài khách hàng cá nhân, sản phẩm tín dụng chịu rủi ro phân khúc khách hàng cá nhân Thiết lập quy trình luân chuyển tài liệu, hồ sơ điện tử nhằm giảm thiểu tối đa thời gian giải khoản tín dụng vượt cấp 4.2.1.3 Tn thủ đầy đủ, khoa học quy trình tín dụng Chi nhánh cần tăng cường đạo, quán triệt kiểm soát việc tuân thủ nghiêm túc bước quy trình cấp tín dụng từ khâu trước cho vay (tiếp nhận thẩm định khách hàng), cho vay (kiểm tra, giám sát tín dụng), khách hàng hoàn thành hết nghĩa vụ với ngân hàng và/ bước xử lý tín dụng Cụ thể: Giai đoạn thẩm định, định cho vay giải ngân: Việc phân tích thẩm định tín dụng thận trọng, xác hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Để nâng cao chất lượng cơng tác phân tích thẩm định tín dụng từ lúc đầu cần trọng đến khâu như: Phân tích cấu nợ, mục đích để xác định tác động cấu nợ với nguy vỡ nợ khách hàng Nếu cấu nợ khơng hợp lý hiệu người trả nợ bị hạ thấp loại xếp hạng Thẩm định khách hàng cá nhân khó so với khách hàng doanh nghiệp, lượng thông tin khách hàng cá nhân mà cán tín dụng thu thập từ hệ thống thông tin (CIC) thường không đầy đủ, mặt khác khách hàng cá nhân thường thực khai báo cách trung thực Hơn thời gian thẩm định khách hàng vấn đềgây mẫu thuẫn, thẩm định kỹ chậm, khách hàng bỏ đi; ngược lại thẩm định qua loa, sơ sài tiềm ẩn nhiều rủi ro Chính vậy, việc thẩm định khách hàng phải ln tn thủ nghiêm chỉnh theo quy trình đề Cán thẩm định nên bám sát theo quy trình định sẵn, thẩm định không tốn nhiều thời gian phải định hướng, mà đảm bảo phòng ngừa giảm thiểu rủi ro Trong thời hạn khoản vay, cần phải tăng cường theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, việc thực thi phương án kinh doanh, kế hoạch trả nợ, rà 94 soát bổ sung hồ sơ đảm bảo có phát kịp thời, nhanh chóng dấu hiệu cảnh báo sớm, nguy rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phòng ngừa Cần trọng việc giám sát quản lý sau cho vay, giúp ngân hàng gần gũi với khách hàng hơn, nắm bắt kịp thời nhu cầu khó khăn để tư vấn giải Muốn thực được, cán quan hệ khách hàng cần phải định kỳ kiểm tra, giám sát tình hình tài chính, đánh giá lại tiềm lực, khả khách hàng, đồng thời rà sốt lại hồ sơ vay, cập nhật tình hình biến động thị trường, ngành nghề kinh doanh, thay đổi dù nhỏ khách hàng Bên cạnh giai đoạn trên, việc thẩm định lại rủi ro tín dụng giúp cho ngân hàng xác định mức độ ổn định tổn thất vỡ nợ xảy để ngăn ngừa dùng quỹ dự phòng trích lập, xử lý trước 4.2.2 Hồn thiện hệ thống cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng Cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân có ý nghĩa quan trọng việc lượng hóa mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro Do đó, nâng cao chất lượng cơng cụ đo lường rủi ro giúp cán tín dụng quản lý rủi ro tín dụng đạt hiệu tốt Và để nâng cao chất lượng cơng cụ đo lường phải: 4.2.2.1 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng: Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất khách hàng, ngân hàng cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: - Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác - Đối với nhóm khách hàng cá nhân: cần có hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân để có sở đánh giá khách hàng 4.2.2.2 Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân: Việc xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng khách hàng cá 95 nhân có ý nghĩa quan trọng công tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân giúp Chi nhánh kịp thời phát khoản vay có rủi ro để có biện pháp xử lý hiệu Các dấu hiệu rủi ro tín dụng sở để cán tín dụng nhận biết mức độ rủi ro khoản vay Để nhận biết đòi hỏi cán tín dụng phải có trình độ, khả nhạy bén, nhãn quan tinh tường chủ động công tác thẩm định, theo dõi, bám sát khách hàng vay Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro công cụ hỗ trợ cán việc nhân định nguyên nhân gây nên rủi ro để từ lượng hóa rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Do cần phải hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro 4.2.2.3 Xây dựng công cụ hỗ trợ đo lường mức độ rủi ro Xây dựng hệ thống tiêu chí chuẩn thẩm định dự án, khoản vay theo loại lĩnh vực, ngành nghề nhằm hỗ trợcông tác thẩm định, xét duyệt cho vay 4.2.3 Xây dựng hoàn thiện hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng: Hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng thơng tin có vai trò đặc biệt quan trọng có ảnh hưởng tới dự tồn phát triển ngân hàng.Thông qua hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, cán quan hệ khách hàng khai thác báo cáo liên quan đến thông tin khách hàng cách tồn diện, đầy đủ Do nâng cao hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng đòi hỏi tất yếu khách quan Ngân hàng Trong thực tế nay, công tác tín dụng Chi nhánh thụ động việc cập nhật thông tin từ đối tượng cho vay, nguồn gốc thông tin chủ yếu dựa vào hồ sơ cho vay, hồ sơ dự án…có nguồn thơng tin ngân hàng tổng quan không chi tiết cụ thể nên tính xác, khoa học khách quan nhiều hạn chế nguồn thơng tin chủ yếu lấy từ hệ thống CIC Vì nguồn thông tin thu thập để đánh giá đưa định cho vay thiếu xác dễ gây nhiều rủi ro giảm lợi nhuận cho thân ngân hàng Để hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin khách hàng cần phải đa dạng hố nguồn thơng tin thu thập từ nhiều nguồn khác như: - Đối với hồ sơ vay vốn khách hàng, cần phải có xác nhận kiểm tốn 96 cấp tuỳ khách hàng vay vốn đồng thời bổ sung, cập nhật thường xuyên - Điều tra qua việc thâm nhập thực tế, thu thập tin tức từ đối tác khách hàng, từ mối quan hệ xã hội hay ngân hàng mà khách hàng có quan hệ giao dịch - Để bổ sung thêm kênh thơng tin giúp chi nhánh có thơng tin khách hàng xác nên thành lập tổ thơng tin tín dụng, chủ động xây dựng mạng lưới thông tin liên quan tới giá trị thị trường tài sản đảm bảo theo dõi diễn biến giá bất động sản, thiết bị máy móc,… 4.2.4 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra, kiểm soát nội xem hệ thống “thắng” cỗ xe tín dụng, cỗ xe lao với vận tốc lớn hệ thống phải an tồn, hiệu quả, có tránh cho cỗ xe tín dụng khỏi vào khúc đường rủi ro vốn tồn thường trực đường tăng trưởng tín dụng Nhưng thực tế giai đoạn nay, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội NHTM nói chung chi nhánh ngân hàng TMCP Cơng thương Hà Tĩnh nói riêng mang tính hình thức bất cập so với chuẩn mực kiểm soát nội quốc tế Trong văn liên quan đến hoạt động kiểm tra, kiểm soát chưa cụ thể hóa nhiệm vụ, quyền hạn kiểm tra nội kiểm toán nội hệ thống giám sát; chưa phân định rõ khái niệm liên quan đến hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ, vậy, cần phải áp dụng nhiều phương thức kiểm tra để đem lại hiệu tốt như:  Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động giải pháp khắc phục kịp thời Việc giám sát khoản vay thực thông qua: thường xun rà sốt phân tích báo cáo tài nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn; thăm thực địa khách hàng để kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài  Giám sát tổng thể danh mục tín dụng – phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát cấu tập trung tín dụng, đồng thời đánh giá chất lượng danh mục tín dụng cách định kỳ, thường xuyên để đưa biện 97 pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng  Các cán làm cơng tác kiểm sốt nội có trách nhiệm kiểm tra chéo việc áp dụng nghiệp vụ theo quy trình  Mỗi quy trình phải có tham gia hai người, phân cơng trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ chi tiết cho nhân viên tham gia quy trình  Kiểm sốt viên nội phải thành thạo cơng việc đào tạo thường xuyên, họ phải tự học hỏi để không ngừng nâng cao lực  Có sách khuyến khích, khen thưởng cán thực tốt, đồng thời có biện pháp xử lý thích đáng trường hợp gian lận, vi phạm nguyên tắc Ngoài ra, theo tiêu chuẩn Basel, cán làm công tác kiểm soát nội chi nhánh cần phải thiết lập mối quan hệ thức với với quan giám sát ngân hàng nước có chi nhánh Việt Namcũng hội sở ngân hàng để trao đổi thông tin khách hàng Đồng thời cần tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế việc trao đổi thông tin, tiếp thu tư vấn phương thức kiểm sốt, cơng nghệ, đào tạo nâng cao lực cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Như nói hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội cấu trúc nòng cốt trọng tâm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, chi nhánh cần thực tốt cơng tác góp phần nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, gia tăng giá trị cho ngân hàng phòng ngừa, hạn chế rủi ro cách tối đa 4.2.5 Đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chun sâu quản lý rủi ro tín dụng Con người nhân tố trung tâm có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ, uy tín thương hiệu ngân hàng, từ định đến hiệu hoạt động kinh doanh Có quản lý rủi ro tín dụng tốt hay khơng nhân tố người định Vì vậy, để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân nói riêng, ngân hàng cần quan tâm, trọng nhiều đến đội ngũ nguồn nhân lực, sử dụng 98 người yếu tố tiên xây dựng vận hành chế quản lý rủi ro tín dụng, cụ thể:  Cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân có kinh nghiệm, kiến thức, khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng  Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức lớp tập huấn đào tạo chuyên môn nghiệp vụ để cập nhật kiến thức nghiệp vụ quy định pháp luật Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng khách hàng cá nhân Tập huấn, bồi dưỡng kiến thức trọng nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, văn hóa kinh doanh Định kỳ hàng tháng, hàng q nên có chương trình họp, học tập kinh nghiệm, trao đổi thực tế lãnh đạo nhân viên để bổ sung thông tin, kinh nghiệm  Ngân hàng tăng cường trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm quản lý phòng ngừa rủi ro cho vay như: - Về lực cơng tác: đòi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Chi nhánh cần có sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt lãnh đạo phù hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc, phù hợp với thực tế khách quan chi nhánh Bổ nhiệm chức danh phải khách quan, quy định, lựa chọn người có lực, kinh nghiệm, có tư cách đạo đức tốt Đồng thời có sách rõ ràng phân quyền cụ thể liên quan đến cho vay, thu nợ xử lý nợ để nhân viên phận hiểu rõ trách nhiệm quyền hạn 99 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành có liên quan  Cần hồn thiện văn cơng tác quản lý tín dụng nhằm tạo hành lang pháp lý hỗ trợ hoạt động kinh doanh ngân hàng  Hoàn thiện chuẩn mực pháp lý cho việc đo lường khả xảy rủi ro khoản nợ theo phương châm lượng hóa đến mức cao  Hồn thiện văn tài sản bảo đảm, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay Đồng thời ban hành quy định, hướng dẫn cụ thể việc đăng ký quyền sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch tài sản bảo đảm quy định xử lý tranh chấp tài sản chấp vay vốn ngân hàng nhằm giúp ngân hàng xác định xác vấn đề tài sản bảo đảm, tránh tranh chấp tổn thất cho ngân hàng  Hiện nay, chưa có biện pháp chế tài để xử lý bên giữ tài sản bảo đảm bất hợp tác, chây ì, trì hỗn khơng giao tài sản bảo đảm Do đó, cần xây dựng chế tài đủ mạnh để xử lý liệt, nhanh chóng khoản nợ xấu tồn đọng Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia: Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan, dẫn đến việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước hải quan, thuế, công an…rất khó khăn Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, giúp ngân hàng thuận lợi trongviệc khai thác thông tin khách hàng 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước  Nâng cao chất lượng hệ thống trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ 100 góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp cách: + Phối hợp chặt chẽ với quan thương mại, trung tâm thông tin quan quản lý nhà nước, để thu thập thêm thông tin khách hàng + Bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thơng tin + Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hố tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để đảm bảo cung cấp thơng tin nhanh chóng, kịp thời  Đẩy mạnh cơng tác tra, kiểm tra, giám sát: NHNN cần đa dạng hóa hình thức tra, kiểm tra, giám sát để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Còn việc đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chưa thực cách có hệ thống, chưa có tiêu chí rõ ràng.Do để tra Ngân hàng Nhà nước thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá theo dõi, giám sát rủi ro thực tra  Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa 101 công việc thi hành án  Nghiên cứu, ban hành quy định yêu cầu NHTM xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng nói chung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân nói riêng hoạt động ngân hàng để đảm bảo phòng ngừa rủi ro tráng gây ảnh hưởng đến lợi nhuận, uy tín, thương hiệu ngân hàng ảnh hưởng dây chuyền, gây hiệu ứng"domino" đến ngân hàng khác 4.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam  Xây dựng sách tín dụng phù hợp: Chi nhánh phải xây dựng sách tín dụng hợp lý, phù hợp điều kiện chi nhánh;đồng thời thực cải tiến thủ tục điều kiện cho vay phục vụ tốt nhu cầu khách hàng theo hướng thiết kế gọn nhẹ đảm bảo tính đầy đủ, tính pháp lý, giảm thiểu quy trình thời gian thẩm định dự án/ phương án  Tăng cường hệ thống kiểm tra, giám sát nội bộ: chi nhánh cần tăng cường công tác kiểm tra giám sát, định kỳ tổ chức kiểm tra chéo để kịp thời phát rủi ro  Nâng cao chất lượng cơng cụ lượng hố rủi ro tiếp tục áp dụng cơng cụ đo lường mới, giúp lượng hố mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu Để tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng điều kiện cạnh tranh khốc liệt NHTM nay, Chi nhánh cần đẩy mạnh phát triển cơng cụ phái sinh góp giảm thiểu rủi ro phát triển sản phẩm tín dụng mới, dịch vụ ngân hàng đại phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa, quốc tế 102 KẾT LUẬN Ngày xu hội nhập kinh tế quốc tế, với xu hướng tăng cường phát triển mở rộng phân khúc thị trường bán lẻ, ngành tài ngân hàng khơng ngoại lệ Để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu nước, vươn tầm khu vực giới, ngân hàng đẩy mạnh phát triển thị trường khách hàng cá nhân, song song với rủi ro khó tránh khỏi Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân loại rủi ro phức tạp gây uy tín, thương hiệu hay lợi cạnh tranh cho NHTM Do vậy, quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân nhiệm vụ quan trọng hoạt động quản lý điều hành ngân hàng Trên sở phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh cho thấy bên cạnh kết đạt quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh nhiều tồn tại, hạn chế cần phải tiếp tục hồn thiện Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tốt giúp Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh tạo nguồn lợi cạnh tranh với đối thủ, đạt mục tiêu ngân hàng bán lẻ hàng đầu cơng cụ tạo giá trị góp phần tạo nên chiến lược kinh doanh hiệu Với tiềm lực thành tựu tích lũy hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng, với giải pháp đăn quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, Vietinbank Chi nhánh Hà Tĩnh tạo lợi cạnh tranh trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu địa bàn 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Huy Bé, 2015 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh ĐăkNông Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Đà Nẵng Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sỹ kinh tế Học viện ngân hàng Nguyễn Quang Đơng, 2015 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội Nguyễn Thị Thu Đơng, 2012 Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập Luận án tiến sĩ kinh tế Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Anh Đức, 2015 Giảm trừ giải nợ xấu 2015 góc nhìn pháp lý BáoHiệp hội ngân hàng, ngày 15/06/2015 Nguyễn Quang Hiện (2016) Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phân Quân đội Luận án tiến sĩ kinh tế Trường Học viện Tài Joel Bessis, 2012 Quản trị rủi ro ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Lao động xã hội Phạm Bảo Khánh, 2014 Basel II, tác động thách thức với Việt Nam Báo Đầu tư chứng khoán, ngày 05/11/2014 Nguyễn Minh Kiều, 2013 Tín dụng thẩm định tín dụng Đại học kinh tế TPHCM 10 Lê Bích Liên, 2015 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước, 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo Thơng tư 02/2013/QĐ-NHNN ngày 21/01/2013 Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011 Hiệp ước vốn Basel (Basel I Basel II) BáoHiệp hội ngân hàng Việt Nam, ngày 25/11/2011 Hà Nội 104 13 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, 2014 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro ban hành kèm theo Quyết định số 506/2014/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 27/05/2014 Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Tĩnh,2014, 2015, 2016 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Hà Tĩnh 15 Peter S Rose, 2003.Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội:Nhà xuất Tài 16 Lê Tấn Phước, 2007 Đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sỹ kinh tế Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 17 Lê Thị Quyên, 2014 Một số giải pháp cụ thể phân tán rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Khoa kinh tế - đại học kinh tế quốc dân 18 Trần Thị Việt Thạch, 2016 Quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam.Luận án tiến sỹ kinh tế Trường Học viện Tài 19 Nguyễn Hữu Thủy,1996 Những giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nước ta giai đoạn Luận án tiến sỹ kinh tế Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội 20 Nguyễn Đình Tú, 2015 Quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Quang Minh, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ.Trường Đại học Kinh tế Đại học Quốc Gia Hà Nội 21 Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 22 Hồng Trọng Anh Tuấn, 2013 Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Đà Nẵng 23 Trần Trung Tường, 2011 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 105 ... chung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, giải pháp quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng. .. lý luận chung rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại, từ đề tài tiến hành phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá. .. lý luận chung rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại, từ đề tài tiến hành phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá