Việc tín dụng cho hộ nông dân ở Agribank Mỹ hào

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Việc tín dụng cho hộ nông dân ở Agribank Mỹ hào

Lời mở đầu

Đói nghèo là một hiện tợng phổ biến của nền kinh tế thị trờng, nó tồn tại một cách khách quan và nó là vấn đề có tính quy luật Đặc biệt ở nớc ta trong quá trình chuyển đổi từ một nền kinh tế quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị tr-ờngvới xuất phát điểm thấp thì tình trạng đói nghèo lại càng không thể tránh khỏi thậm trí còn trầm trọng và gay gắt hơn Đói nghèo không phải là cá biệt mà đã trở thành hiện tợng phổ biến ở khắp các vùng trong phạm vi toàn quốc từ thành thị đến nông thôn, nhất là vùng sâu, vùng xa, vùng căn cứ cách mạng, vùng dân tộc thiểu số

Trong những năm qua, thực hiện công cuộc đổi mới do Đảng khởi xớng đã đa nền kinh tế đất nớc đạt đợc những thành tựu đáng kể Trớc hết là sản xuất nông nghiệp và phát triển nông thôn, năng xuất và sản lợng các sản phẩm trồng trọt và chăn nuôi tăng khá nhanh Từ một nớc phải lo nhập khẩu lơng thực, nớc ta đã trở thành nớc xuất khẩu gạo đứng thứ hai trên thế giới Cơ cấu sản phẩm nông nghiệp nói riêng và cơ cấu sản xuất nông thôn nói chung đã từng bớc chuyển dịch hớng tới phát triển một nền nông nghiệp hàng hoá, đồng thời đã xuất hiện nhiều mô hình mới trong sản xuất nông nghiệp và dịch vụ ở nông thôn nh: Các làng nghề truyền thống, các trang trại, các tổ hợp dịch vụ Đời sống của ngời nông dân dần đớc cải thiện về mọi mặt.

Song cùng với sự phát triển đó sự phân hoá giữa giàu nghèo có xu hớng ngày càng tăng, một bộ phận dân c vơn lên làm ăn có hiệu quả trong cơ chế thị trờng thu nhập cao trở lên giàu có, bên cạnh đó không ít ngời do môi trờng điều kiện tự nhiên, khí hậu khắc ngiệt, địa hình phức tạp thiên tai mất mùa và nhiều nguyên nhân khác dẫn tới ngỡng cửa đói nghèo.

Một trong những yêu cầu bức súc hiện nay đang là vấn đề nổi cộm lên nh một trở ngại lớn đối với hộ nông dân nghèo là thiếu vốn phục vụ cho sản xuất nhất

là vốn cho các hộ nông dân nghèo có điều kiện sản xuất nhnh đang trong tình trạng thiếu vốn, nghèo đói.

Tuy nhiên để ngân hàng hoạt động có hiệu quả thì phải cần có nhiều điều kiện nh vốn lớn muốn nh vậy thì phải có những chính sách, những biện pháp huy động vốn cụ thể bên cạnh những phơng hớng hoạt động cụ thể, cách thức triển khai hoạt động nh thế nào cho đạt hiệu quả nhất đó.

Xuất phát từ những vấn đề đó, qua thời gian thực tập tại ngân hàng nông

nghiệp, em đã lựa chọn đè tài này: “Việc tín dụng cho hộ nông dân ở ngân

hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện mỹ hào ”làm báo cáo

chuyên đề thực tập.

Trong báo cáo này chủ yếu về những vấn đề lý luận của việc thực hiện các chính sách và thể lệ cho vay đối hộ nông dân nghèo.

Chuyên đề đợc chia thành 3 phần:A- Lời mở đầu

B- Nội dung

hàng nông nghiệp đối với hộ nông dân

nông nghiệp đối với hộ nông dân.C- Kết luận.

B- Nội DungI) Tổng quan về kinh tế hộ nông dân

1) Khái niệm và những đặc tr ng cơ bản về kinh tế hộ nông dân

Từ lâu chúng ta quan niệm: Hộ gia đình ở nông thôn làm nông nghiệp đợc gọi là nông hộ Phát triển kinh tế hộ nông dân là phát triển kinh tế gia đình nông dân Hầu nh tất cả các hoạt động nông nghiệp và phi nông nghiệp ở nông thôn chủ yếu đợc thực hiện thông qua hoạt động của nông hộ.

Từ đó ta có thể hiểu kinh tế hộ nông dân ( kinh tế nông hộ ) là hình thức tổ chức kinh tế cơ sở của nền sản xuất xã hội trong đó các nguồn lực nh đất đai, lao động, tiền vốn và t liệu sản xuất đợc coi là của chung để tiến hành sản xuất Những thành viên trong nông hộ có cùng chung một ngân quỹ, cùng ở, sinh hoạt chung một nhà Mọi quyết định sản xuất kinh doanh và đời sống phụ thuộc vào chủ hộ Đợc Nhà nớc thừa nhận và hỗ trợ tạo điều kiện để phát triển Do vậy hộ không thuê lao động, không có khái niệm tiền lơng và không tính đợc lợi nhuận, địa tô và lợi tức Nông hộ chỉ có thu nhập của tất cả các hoạt động kinh tế Đó là sản lợng thu đợc hàng năm của hộ trừ đi chi phí mà hộ đã bỏ ra phục vụ sản xuất.

Kinh tế nông hộ tồn tại độc lập với các phơng thức sản xuất xã hội, nên khi phơng thức xã hội nào đó bị thủ tiêu thì kinh tế nông hộ vẫn tồn tại Nó có một số đặc trng cơ bản là:

dụng các yếu tố sản xuất do sở hữu trong nông hộ là sở hữu chung Mặt khác do sở hữu trong nông hộ dựa trên cơ sở kinh tế chung và chung một ngân quỹ nên hiệu quả sử dụng lao động trong kinh tế nông hộ cao.

• Lao động quản lý và lao động trực tiếp trong nông hộ có sự gắn bó chặt chẽ Trong nông hộ, chủ hộ thờng vừa là ngời điều hành quản lý đồng thời lại là ngời trực tiếp tham gia lao động sản xuất nên tính thống nhất giữa lao động quản lý và lao động trực tiếp cao.

hình doanh nghiệp nông nghiệp khác nên sự điều hành sản xuất và quản lý cũng đơn giản gọn nhẹ Đồng thời thời tăng khả năng thích nghi và tự điều chỉnh rất cao Nếu gặp điều kiện thuận lợi thì hộ tập trung nhân lực, thậm chí còn bớt khẩu phần tất yếu của mỗi thành viên để mở rộng quy mô sản xuất Còn nếu gặp khó khăn thì thu hẹp quy mô sản xuất bằng cách quay về sản xuất tự cung tự cấp.

động Do mọi thành viên trong nông hộ gắn bó với nhau cả trên cơ sở kinh tế và huyết tộc nên kết quả sản xuất kinh doanh ảnh hởng trực tiếp tới lợi ích kinh tế thực sự trở thành động lực thúc đẩy phát triển sản xuất của mỗi cá nhân, là nhân tố nâng cao hiệu quả sản xuất của kinh tế nông hộ.

2)Sự phân loại kinh tế nông hộ

Kinh tế nông hộ đợc chia thành bốn loại căn cứ vào tính chất, đặc diểm sau:a) Căn cứ vào mục tiêu và cơ chế hoạt động:

mục tiêu là tối đa hoá lợi ích, tự cấp tự túc những sản phẩm cần thiết để phục vụ trong gia đình.

• Hộ nông dân bắt đầu có phản ứng với thị trờng: loại hộ này còn gọi là “ nửa tự cấp ”, ở đây hộ có phản ứng với thị trờng , giá cả nhng ở mức độ thấp.

hoá lợi nhuận đợc biểu hiện rõ rệt và họ có phản ứng gay gắt với thị ờng vốn, đất đai, lao động

tr-b) Theo tính chất sản xuất:

công nghiệp.

Nông hộ chuyên: là loại hộ làm dịch vụ kỹ thuật cho nông nghiệp ( cơ khí, mộc, rèn, sản xuất vật liệu xây dựng, loại hộ trên không ổn định mà có thể thay đổi khi điều kiện cho phép.

hàng riêng hoặc buôn bán ở chợ.Các

3 Vai trò và ý nghĩa của việc phát triển kinh tế hộ nông dân với ngành nông nghiệp nông thôn Việt Nam–

Muốn phát triển nông nghiệp – nông thôn không thể không bàn đến nông dân, nhất là với các nớc cha phát triển nh nớc ta.Nông dân quản lý và sử dụng đại đa số các nguồn lực sản xuất: đất đai, lao động, t liệu sản xuất ( chiếm khoảng 80% dân số và trên 70% lao động xã hội ) Mức GDP trong nông nghiệp chiếm tỉ trọng lớn 35% so với tổng thu nhập Do đó khi nghiên cứu nền kinh tế quốc dân ta không thể không nghiên cứu kinh tế hộ nông dân ( kinh tế nông hộ ).

nh lơng thực, thực phẩm, các sản phẩm cây công nghiệp, nông sản xuất khẩu ở nớc ta, kinh tế nông hộ tuy quy mô còn nhỏ, phân tán và lợng vốn còn ít nhng đã cung cấp cho xã hội:

+ 95% sản lợng thịt + 90% lợng trứng + 93% sản lợng rau quả.

+ Sản xuất nông hộ chiếm 48% giá trị tổng sản lợng của ngành nông nghiệp.

lao động, tiền vốn và t liệu sản xuất.

Bằng nhiều biện pháp cụ thể, Đảng và Nhà nớc ta đã tạo điều kiện cho kinh tế nông hộ phát triển: mở rộng quyền tự chủ kinh doanh cho nông hộ, giảm bớt

những thủ tục phiền hà trong việc huy động vốn để phát triển kinh tế Kinh tế nông hộ nhờ đó mà cũng đã có một số thay đổi lớn, làm cho sản lợng lơng thực qua các năm không ngừng tăng lên Giá trị nông sản xuất khẩu tăng gần 6 lần trong 10 năm đổi mới: từ 542 triệu USD( 1987 ) lên 3.200 triệu USD( 1996 ) chiếm 45% tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nớc ( Theo đánh giá của Ban nông

4) Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hộ nông dân :

Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mợn giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân Thực tế cho thấy tín dụng ngân hàng kích thích sự tăng trởng kinh tế, gia tăng tích tụ vốn để đầu t vao quá trình sản xuất nhằm nâng cao lơi nhuận cho toàn bộ nền kinh tế Trong điều kiện hiện nay, tín dụng ngân hàng giữ một vai trò quan trọng thể hiện ở các mặt sau đây:

-Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất ợc liên tục, đồng thời góp phần đầu t phát triển nền kinh tế Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất.

-Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọn đảm bảo tốt nhất yêu cầu nâng cao hiệu quả của việc sử dụng vốn.

-Tín dụng ngân hàng góp phần tác động đến việc tăng cờng chế độ hach toán kinh tế của các doanh ngiệp.

Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nớc ngoài.

Nh chúng ta biết, nông ngiệp nông thôn nớc ta có một vai trò và vị trí quan trọng đặc biệt, vì vậy trông những năm gần đây, Đảng và chính phủ ta đã rất chú trọng tập trung đầu t trong nông nghiệp nông thôn, đẩy mạnh CNH-HĐH trong nông thôn, nâng cao đời sống ngời dân đặc biệt là đối với các hộ nghèo đói (chủ yếu ở trong khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa), muốn làm những điều này Đảng và chính phủ ta đã có nhiều chính sách yêu đãi đối với các hộ đói nghèo, áp dụng các chính sách nh: hỗ trợ các hộ nghèo đói về vốn thông qua hoạt động của các ngân hàng đặc biệt là ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn mà cụ thể là ngân hàng phục vụ ngời nghèo Đất nớc ta đang từng ngày đổi mới, từng bớc vơn lên hoà nhập cùng thế giới nhng tỷ lệ nghèo đói ở nớc ta còn cao cho nên vấn đề đâu t phát triển nông nghiệp nông thôn đặc biệt là vấn đề giảm bớt tỷ lệ các hộ nghèo đói của nớc ta là một vấn đề hết sức quan trọng trong công cuộc đổi mới đất nớc ta Chính vì vậy mà tín dụng ngân hàng có vai trò hêt sức quan trọng trong vấn đề giảm bớt tỷ lệ các hộ nghèo đói trong cả nớc Nhận thức đầy đủ vai trò quan trọng của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển nông nghiệp nông thôn, tại Hội nghị lần thứ V khoá VII của Đảng đã chỉ rõ “Khai thác phát triển các nguồn tín dụng của nhà nớc và nhân dân tạo điều kiện tăng tỷ lệ hộ nông dân đợc vay vốn sản xuất, u tiên cho các hộ nghèo, vung nghèo vay vốn để sản xuất”

Một nền kinh tế không thể tăng trởng và phát triển một cách bền vững, ổn định mỗi khi trong xã hội vẫn còn tồn tại tỷ lệ hộ nghèo đói khá cao Do vậy phát triển nông nghiệp nông thôn để giải quyết vấn đề đói nghèo đã và đang trở thành một yêu cầu cấp bách không chỉ về mặt phơng diện kinh tế mà còn cả về phơng diện xã hội Đầu năm 1998 Chính phủ quyết định xoá đói giảm nghèo là một trong 7 chơng trình quốc gia Việc tăng cờng huy động vốn trong và ngoài nớc Đòi hỏi phải xây dựng và đề xuất những giải pháp hữu hiệu hơn để giải quyết giảm số hộ nghèo đói nhanh hơn tăng số hộ giàu và làm thay đổi bộ mặt

nông thôn Chính vì vậy mà vai trò của tín dụng ngân hàng đối với hộ nghèo là vô cùng quan trọng trong tình hình ngày nay

5) Các nhân ố ảnh hởng đến việc sản xuất của hộ nông dân ,để ngân hàng có hớng giải quyết hợp lý

5.1) Nhân tố về các yếu tố sản xuất

Thứ nhất là đất đai.

Các HND sản xuất kinh doanh và thu hoạch các sản phẩm chủ yếu từ ruộng đất do đó đất đai có ảnh hởng rất lớn tới quá trình sản xuất của kinh tế HND cả về số lợng lẫn chất lợng Quy mô đất đai càng lớn càng lớn càng phản ánh rõ quy mô sản xuất kinh doanh của hộ và ngợc lại

Tuy nhiên quy mô đất đai bình quân mỗi hộ còn thấp đặc biệt là các hộ sản xuất hàng hoá cần nhiều đất để phát triển trang trại

Thứ hai là vốn

Vấn đề vốn đầu t cho sản xuất nông nghiệp là đặc biệt quan trọng Hiện nay phần lớn các HND ỏ các tỉnh miền núi còn nghèo vì vậy họ rất cần vốn để sản xuất Vốn đợc coi nh nhân tố quyết định sự phát triển của kinh tế HND Muốn vậy cần có biện pháp thích hợp đáp ứng mong muốn cho các HND để họ có vốn sản xuất cần có sự điều chỉnh về cờng độ cho vay vốn và thời điểm vay vì sản xuất nông nghiệp có tính thời vụ.

Thứ ba là lao động.

Quá trình sản xuất đợc thành lập trên cơ sở kết hợp các t liệu sản xuất và con ngời Vì vậy lao động có vai trò rất quan trọng với quá trình phát triển của kinh tế HND Nếu không có con ngời thì không thể tiến hành sản xuất đợc Nếu lao động

đợc đào tạo có trình độ chuyên môn cao, có kỹ năng thành thạo, có khả năng hiệp tác và đạo đức nghề nghiệp thì quá trình sản xuất có hiệu quả hơn, năng suất lao động cao hơn ngợc lại nếu lao động không có trình độ hoặc có trình độ chuyên môn thấp quá trình sản xuất sẽ kém hiệu quả

Hệ thống thuỷ lợi thiếu hệ thống mơng máng nội đồng cũng làm ảnh hởng đến quá trình sản xuất của các HND đặc biệt trong mùa khô nhiều nơi vùng cao khô ng có nớc tới làm nhiều diện tích gieo trồng bị hạn hán Do thiếu kênh dẫn nớc nội đồng nên các HND không chủ động đợc trong sản xuất , ảnh hởng đến thời vụ gieo trồng làm cho kết quả sản xuất giảm

Hệ thống điện , trờng học , thông tin liên lạc còn yếu kém về nhiều mặt ảnh hởng đến quá trình tiếp cận thông tin của các HND , chữa trị bệnh không kịp thời , tỷ lệ trẻ em suy dinh dỡng cao , tỷ lệ trẻ em cha đợc đến trờng còn cao Vấn đề xã hội ở các tỉnh miền núi phía Bắc cũng rất phức tạp do tập quán sinh hoạt của các dân tộc khác nhau Đa phần các HND còn nghèo, đời sống khó khăn ,thu nhập thấp các hoạt động văn hoá xã hội không đợc quan tâm , các tệ nạn xã hội ngày một gia tăng , sinh đẻ không có kế hoạch

5.3) Nhân tố về chính sách vĩ mô.

Nhân tố này thể hiện sự tác động của Nhà nớc đến sự phát triển của kinh tế HND Nếu chính sách đúng, hợp lý tác động vào đúng trạng thái của kinh tế HND thì sẽ góp phần thúc đẩy , kích thích sự phát triển của kinh tế HND Ngợc lại , nếu chính sách không đúng , không hợp lý thì sẽ trở thành nhân tố kìm hãm sự phát triển của kinh tế HND bao gồm :

+ Chính sách nhiều thành phần kinh tế : Đó là kinh tế Nhà nớc , kinh tế tập thể ,kinh tế t nhân , kinh tế hộ gia đình , kinh tế có nhân tố nớc ngoài Điều đó , nói lên kinh tế HND phát triển trong mối quan hệ hợp tác , liên doanh , liên kết với các thành phần kinh tế nhằm sản xuất kinh doanh có hiệu quả hơn Trong đó kinh tế Nhà nớc giữ vai trò chủ đạo hỗ trợ cho các thành phần kinh tế khác phát triển

+ Chính sách đầu t và hỗ trợ cho các tỉnh miền núi

Với những điều kiện về sản xuất không đợc thuận lợi vì vậy sự u tiên đầu t của Nhà nớc cho các tỉnh miền núi có ảnh hởng rất lớn đến sự phát của kinh tế HND Đầu t trớc hết vào việc xây dựng và cải tạo hệ thống cơ sở hạ tầng nh giao thông , điện , các cơ sở chế biến , đa tiến bộ khoa hộc công nghệ vào sản xuất , chuyển đổi cơ cấu cây trồng , vật nuôi , phát triển các nghành nghề mới , khôi phục các làng nghề truyền thống Hỗ trợ các tỉnh miền núi trong việc xoá đói , giảm nghèo

+ Các chính sách liên quan khác nh chính sách thuế , chính sách giá cả , chính sách vốn…

Chỳng ta chưa thực hiện nghiờm tỳc đướng lối đỳng đắn đó được nờu trong cỏc nghị quyết Đại hội và nhiều nghị quyết Trung ương: coi cụng nghiệp húa,

hiện đại húa nụng nghiệp và nụng thụn là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của sự nghiệp cụng nghiệp húa, hiện đại húa trong giai đoạn hiện nay

Một số chớnh sỏch của Đảng và Nhà nước chậm đổi mới, chưa thụng thoỏng, thiếu đồng bộ, chưa phự hợp với nền sản xuất hàng húa quy mụ lớn và đẩy mạnh xuất khẩu, nhất là cỏc chớnh sỏch về đất đai, khoa học cụng nghệ, tớn dụng, thị trường Việc nghiờn cứu vận dụng cỏc kinh nghiệm quản lý tiờn tiến trờn thế giới vào điều kiện của ta cũn nhiều hạn chế Đầu tư cho nụng nghiệp và nụng thụn cũn thấp

Trong điều hành chưa chỳ ý nắm bắt thực tiễn, khụng kịp thời thỏo gỡ khú khăn, vướng mắc, uốn nắn sai lầm, lệch lạc trong thực hiện chủ trương, chớnh sỏch; chậm tổng kết kinh nghiệm và những mụ hỡnh mới, những nhõn tố mới của quần chỳng, của cỏc đơn vị cơ sở Kinh tế nhà nước chưa được củng cố để phỏt huy vai trũ chủ đạo và hướng dẫn, hỗ trợ kinh tế hộ, kinh tế hợp tỏc, kinh tế tư nhõn Cụng nghiệp, thương nghiệp chưa liờn kết chặt chẽ nờn chưa phục vụ tốt sản xuất nụng nghiệp và xõy dựng nụng thụn mới Luật đất đai cú những quy định chưa phự hợp; việc thực hiện cũn nhiều khuyết điểm và lỳng tỳng

Một số cỏn bộ lónh đạo, quản lý chưa nhận thức sõu sắc vị trớ, vai trũ của nụng nghiệp, nụng thụn và yờu cầu tăng cường khối liờn minh giai cấp cụng nhõn với giai cấp nụng dõn và tầng lớp trớ thức trong thời kỳ cụng nghiệp húa Một số địa phương chưa xỏc định đỳng tiềm năng, nội lực cần tập trung phỏt huy là ở nụng nghiệp, nụng thụn Hệ thống quản lý, chỉ đạo nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn cũn phõn tỏn, hiệu lực thấp, chưa đỏp ứng yờu cầu của tỡnh hỡnh mới

6) Căn cứ vào mục tiêu và cơ chế hoạt động của HND có thể phân biệt đợc các HND.

+ Kiểu HND hoàn toàn tự cấp không phản ứng với thị trờng.

Mục tiêu của HND này là tối đa lợi ích.Lợi ích ở đây là sản phẩm cần để tiêu dùng trong gia đình Ngời nông dân phải lao động để sản xuất ra lợng sản phẩm cho đến lúc không đủ sức để sản xuất nã Lao động nông nhàn (thời gian không lao động) cũng đợc coi nh một lợi ích Nhân tố ảnh hởng nhất đến khả năng lao động của hộ là cấu trúc dân số của gia đình (tỷ lệ giữa tay làm và miệng ăn)

Hộ nông dân tự cấp hoạt động nh thế nào phụ thuộc vào các điều kiện sau:

+ Khả năng mở rộng diện tích (có thể tăng vụ) đợc hay không.

+ Có thị trờng lao động hay không Vì ngời nông dân có thể bán sức lao động để tăng thu nhập nếu có chi phí của lao động cao hơn.

+ Có thị trờng vật t hay không Vì ngời nông dân phải bán một ít sản phẩm để mua vật t cần thiết hay một số hàng tiêu dùng khác.

Kiểu hộ nông dân chủ yếu tự cấp có bán một phần sản lợng để đổi lấy hàng tiêu dùng Kiểu hộ này có phản ứng ít nhiều với giá cả (chủ yếu giá vật t).

Nh vậy, kiểu hộ này bắt đầu phản ứng với thị trờng, tuy mục tiêu chủ yếu vẫn là tự cấp.

Kiểu hộ nông dân bán phần lớn sản lợng, phản ứng nhiều với giá thị trờng Kiểu hộ nông dân hoàn toàn sản xuất hàng hoá có mục tiêu là lợi nhuận tối đa nh một xí nghiệp t bản chủ nghĩa.

Qua sự phân loại HND trên có thể thấy mục tiêu sản xuát của hộ quyết định sự lựa chọn sản phẩm kinh doanh, quyết định mức độ đầu t, mức độ phản ứng với giá cả đầu t, lao động và sản phẩm của thị trờng.

Hiện nay ở nớc ta vẫn tồn tại hai quan điểm về hộ nông dân Quan điểm thứ nhất cho rằng các kiểu hộ là tự cấp , tự túc với mục tiêu chủ yếu là để tiêu dùng đó là các hộ sản xuất nhỏ Kiểu hộ này chủ yếu có ở các tỉnh miền núi, vùng cao phía Bắc Quan điểm thứ hai cho rằng một số hộ có khả năng sản xuất hàng hoá với mục tiêu lợi nhuận cao nhất nhng do hạn chế về điều kiện sản xuất nên trình độ sản xuất vẫn ở mức sản xuất hàng hoá với qui mô nhỏ Kiểu hộ này ở các vùng đồng bằng trong cả nớc đặc biệt là các tỉnh hạn chế về đất đai.

Hộ nông dân tiến hoá từ tình trạng tự cấp sang sản xuất hàng hoá ở các mức độ khác nhau Trong quá trình tiến hoá ấy HND thay đổi mục tiêu và cách thức kinh doanh cũng nh phản ứng với thị trờng Tuy vậy, thị trờng ở nông thôn là thị trờng cha hoàn chỉnh do đó HND thiếu trình độ kỹ thuật và quản lý, thiếu thông

7) Hiệu quả tín dụng:

Hiệu quả tín dụng có nghĩa là phát triển việc cho vay đối với các hộ nghèo nhằm giúp đỡ ngời dân nghèo cải thiện đợc đời sống, thoát ra cảnh đói nghèo, giảm tỷ lệ đói nghèo xuống mức thấp nhất Đó chính là khái niệm về hiệu quả tín dụng đối với các ngân hàng phục vụ cho ngời nghèo nh ngân hàng ngời nghèo hay ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, còn hiệu quả tín dụng đối với từng ngân hàng khác nhau thì có những khái niệm khác nhau về vấn đề này Trong đề án này là nói về hiệu quả tín dụng đối với các hộ nghèo nên khái niệm về hiệu quả tín dụng chủ yếu liên quan tới vấn đề là giúp đỡ ngời nghèo cải thiện cuộc sống và hơn nữa ngân hàng ngời nghèo là ngân

hàng chính sách nhằm giúp đỡ ngời nghèo cải thiện cuộc sống theo định hớng của nhà nớc.

Để đạt đợc hiệu quả tín dụng với mức cao nhất thờng thì có nhiều yếu tố tác động làm hiệu quả tín dụng không đạt đợc kết quả theo nh mong muốn trong đó có một số các nhân tố nh: Đất nớc ta là một nớc đang phát triển, đi lên từ một n-ớc thuần nông nghiệp, lại phải trải qua 2 cuộc chiến tranh bị tàn phá nặng nề cho nên về cơ bản điểm xuất phát của nớc ta là rất kém, đời sống của nhân dân còn rất kém Đất nớc ta là một nớc nông nghiệp lạc hậu có nhiều sông ngạch, cơ sở hạ tầng thấp kém, giao thông thuỷ bộ kém phát triển dẫn đến trong công tác tín dụng gặp nhiều khó khăn đậc biệt là các vùng sâu, vùng xa dân c sống tha thớt Do nớc ta là mọt nớc thuộc khu vực ôn đới gió mùa nên năm nào cũng có bão mạnh đổ bọ vào gây khó khăn cho đời sống nhân dân, ảnh hởng tới công tác tín dụng, đồng vốn tín dụng cho dân vay trong trờng hợp này có nguy cơ mất điều này cũng ảnh hởng tới hiêu quả tín dụng Trình độ dân trí cha cao khi họ nhân đợc vốn tín dụng họ không biết làm sao cho có lợi đó là điều rất thiệt thòi cho chúng ta đặc biệt là cho tín dụng ngân hàng, do thiếu hiểu biết nhiều ngời còn cha biết đến tín dụng vay vốn, khi có vốn trong tay ngời dân không dám mạnh dạn đầu t kinh doanh, không dám cầm tiền đa vào kinh doanh chấp nhận rủi ro Đó là những nhân tố ảnh hởng một cách khách quan tới hiệu quả tín dụng cón những nhân tố chủ quan đó là những chính sách đối với tín dụng, cơ chế quản lý kém hiệu quả Về chính sách đối với tín dụng cha đồng bộ còn bộc lộ nhiều sơ hở kém linh hoạt không đáp ứng đợc cơ chế thị trờng, cơ chế quản ký yếu kém dẫn đến trờng hợp một số cán bộ yếu kém đạo đức lợi dụng chiếm đoạt tài sản của công, quản lý không mang lại hiệu quả, không mạnh dạn áp dụng các biện pháp chính sách trong công việc

Xét trong phạm vi doanh nghiệp, vốn là toàn bộ giá trị tài sản đợc thể hiện dới dạng tài sản cố định và tài sản lu động Còn ở đây, với phạm vi đề cấp

là nguồn vốn để phát triển kinh tế hộ nông dân thì vốn đợc hiểu là giá trị của tất cả các tài sản đầu vào dùng trong quá trình sản xuất của nông hộ Hay nói một cách khác là toàn bộ khả năng của nông hộ dùng vào quá trình tái sản xuất.Khả năng đó đợc thể hiện dới hình thức: tiền, tài sản, sản phẩm dùng vào sản xuất đ-ợc sản xuất ra trớc đó Đó là kết quả của quá trình sản xuất trớc là chủ yếu Do vậy ta cũng có thể hiểu vốn của nông hộ để phát triển kinh tế là sản phẩm của quá trình tái sản xuất của kinh tế nông hộ.

Vốn có vai trò rất quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế hộ nông dân Nhờ có vốn mà hộ nông dân đã có thể đầu t lớn hơn vào tái sản xuất mở rộng sản xuất, phát triển kinh tế, đa dạng hoá sản phẩm Ngoài ra, ngời nông dân còn tạo đợc những điều kiện thuận lợi để phát triển sản xuất:

- Khắc phục đợc những hạn chế rủi ro do thiên nhiên gây ra bằng cách xây dựng các công trình thuỷ lợi, hệ thông tới tiêu

- Giải quyết vấn đề cải tạo đất đai ( chua phèn, nhiễm mặn )

- Mua những loại giống tốt cho năng suất cao Mở rộng sản xuất bằng việc trồng thêm các loại cây ăn quả, chăn nuôi các loại gia súc gia cầm

Phân loại nguồn vốn để phát triển kinh tế hộ nông dân:

- vốn dùng cho đời sống và tiêu dùng khác

- vay trung hạn - vay dài hạn.

Trong những năm gần đây, kinh tế hộ nông dân với chiều hớng ngày càng đợc mở rộng và phát triển có hiệu quả, nên việc huy động tạo đợc nguồn vốn cần thiết và hợp lý để phát triển sản xuất có ý nghĩa quan trọng đối với từng hộ nông dân Trên cơ sở đó, Đảng và Nhà nớc đã có những chính sách, cụ thể, đặc biết là chính sách mở rộng cho vay, mợn vốn, mở rộng tín dụng nông thôn để tạo điều kiện cho các nông hộ có điều kiện phát triển sản xuất.

Khi hộ nông dân muốn tiến hành phát triển sản xuất kinh tế, ngoài các yếu tố đặc thù cơ bản của ngành nông nghiệp sản xuất ( ruộng, đất đai, lao động, tliệu sản xuất ) thì hộ nông dân còn cần phải có nguồn tài chính thích hợp với quy mô sản xuất của mình

Để tạo đợc nguồn tài chính đó, hộ nông dân có thể huy động, tạo ra từ các nguồn chủ yếu sau:

Tiết kiệm = thu nhập - tiêu dùng

Nh phạm vi đề cập ban đầu về nguồn vốn của hộ nông dân, thì tiền, tài sản, sản phầm dùng vào sản xuất đợc sản xuất ra trớc đó, đó là kết quả của quá trình sản xuất trớc là chủ yếu Do vậy, nếu nh nông hộ tiết kiệm đợc một khoản tài chính lớn do biết cách tiêu dùng hoặc hạn chế dùng thì họ sẽ dành đợc một

khoản tiền lớn để đầu t vào sản xuất, phát triển kinh tế Nó đồng nghĩa với họ tạo đợc ra một nguồn vốn lớn cho sản xuất từ tiết kiệm.

Đối với nguồn vốn này khi huy động phải tính toán dựa trên nhu cầu cần thiết và đảm bảo tính hiệu quả của việc sử dụng vốn vay, có phơng án chủ động chi trả, chi khi đến thời han yêu cầu hay thoả thuận Khi huy động loại vốn này, hộ nông dân cần phải có: đơn từ, thế chấp, xem xét lãi suât vay, thời hạn vay, l-ợng vay Hộ nông dân có thể vay vốn từ các nguồn:

+ Tổ chức tín dụng chính thống: Đó là các tổ chức đợc Nhà nớc thừa nhận và có chức năng kinh doanh tiền tế.

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn: đây là tổ chức lớn nhất cung ứng vốn cho nông dân với t cách tổ chức kinh doanh tiền tệ hợp pháp.

nớc giao nhiệm vụ quản lý và cho vay các nguồn tài trợ của Nhà nớc, tổ chức quốc tế cho các dự án ( việc làm, xoá đói giảm nghèo, lao động nữ )

Theo tài liệu thống kê 2007, doanh số cho vay cả hộ nông dân để phát triển kinh tế ( % ) là:

- Ngân hàng Nông nghiệp : 86,8% - Quỹ tín dụng : 13%

- Ngân hàng Chính sách xã hội : 20%

+ Tổ chức, cá nhân không chính thống: đây là hình thức tồn tại khá phổ biến ở nông thôn nớc ta:

- Các tổ chức kinh doanh ( thờng cho vay tiền với lãi suất cao hơn mức quy định của Nhà nớc ).

- Chơi hụi, chơi họ

- Vay cá nhân ( cũng với lãi suất cao )

vào điều kiện hoàn cảnh cụ thể của từng nông hộ và không phải lúc nào nó cũng thể hiện dới dạng vốn bằng tiền ( nó có thể là t liệu sản xuất, ruộng đất đai ).

dân nào cũng có Nguồn vốn này phụ thuộc vào sự phân bổ của Ngân sách Nhà nớc, các dự án, chơng trình đầu t của các tổ chức nớc ngoài và thờng u tiên dành cho những vùng nông thôn khó khăn những hộ nông dân nghèo cần vốn để phát triển sản xuất hoặc những hộ nông dân có những sáng kiến mang lại hiệu quả kinh tế cao

Tuy nhiên, khi hộ nông dân đã huy động đợc vốn thì vấn đề đặt ra lúc này là vốn đó sẽ phải đợc phân phối và sử dụng nh thế nào để đảm bảo tính hiệu quả của việc sử dụng vốn, đặc biệt là với những nguồn vốn vay.

Đối với nụng dõn, hộ nụng dõn, trang trại, hợp tỏc xó, doanh nghiệp nhà nước tham gia sản xuất, chế biến, tiờu thụ sản phẩm nụng, lõm, ngư nghiệp và cỏc chủ thể kinh tế khỏc cú liờn quan được hỗ trợ kinh phớ hoặc trợ giỏ một phần cho việc đầu tư ứng dụng tiến bộ khoa học và cụng nghệ trong sản xuất nụng nghiệp.Khụng điều tiết thuế thu nhập trong những năm đầu đối với

nguồn thu do ứng dụng thành cụng tiến bộ khoa học và cụng nghệ; miễn, giảm thuế cho cỏc hoạt động ứng dụng tiến bộ khoa học và cụng nghệ; được đào tạo, bồi dưỡng miễn phớ một phần hoặc toàn bộ Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ cỏn bộ quản lý cấp xó về kiến thức khoa học và cụng nghệ để triển khai thực hiện cỏc chương trỡnh, dự ỏn về ứng dụng tiến bộ khoa học và cụng nghệ ở nụng thụn, đặc biệt ở cỏc vựng khú khăn Coi trọng việc chuyển giao tri thức để lực lượng lao động tại chỗ cú thể chủ động lựa chọn, tiếp nhận tiến bộ khoa học và cụng nghệ; tạo điều kiện cho nụng dõn vay vốn tớn dụng (phải trả lói nhưng với lói suất thấp) để cú thể tự quyết định hỡnh thức đầu tư phự hợp nhất cho kinh tế hộ hoặc trang trại của họ.

5) Phơng thức phân phối và sử dụng nguồn vốn để phát triển kinh tế hộ nông dân:

Quá trình sử dụng vốn xét về mặt bản chất chính là quá trình thực hiện chuyển vốn bằng tiền của các nông hộ thành vốn hiện vật để tạo nên những yếu tố cơ bản của sản xuất, kinh doanh hàng hoá nông nghiệp Nh vậy quá trình sử dụng vốn đầu t phát triển kinh tế hộ nông dân là duy trì tiềm lực sẵn có của đất đai hoặc tiềm lực lớn hơn cho diện tích đất đai cố định nhằm nâng cao sản lợng hàng hoá nông nghiệp phục vụ cho múc đích của hộ nông dân.

Với mục đích phân phối và sử dụng vốn có hiệu quả, hộ nông dân cần phải xác định rõ:

- Đầu t vốn vào cái gì?- Đầu t vốn nh thế nào?

+ tính khả thi của dự án

+ khả năng bảo toàn vốn của dự án

sau khi đã thẩm định xong thì các ngân hàng cho vay quyết định giải ngân theo dự án với ngời vay.

Còn về phía ngời vay, hộ nông dân thì có trách nhiệm :

- phải tổ chức, triển khai, thực hiện dự án sản xuất đúng nh đơn xin vay vốn.- Trong quá trình thực hiện dự án nếu có gì thay đổi thì phải thông báo kịp

thời tới ngân hàng.

- Có trách nhiệm nộp lãi và hoàn trả vốn tuỳ theo thời hạn quy định của ngân hàng ( theo tháng, quý, năm hoặc hết chu kỳ vay )

Ngoài ra, để đảm bảo quyền lợi của mình, các ngân hàng cho vay cùng cử ngời hớng dẫn cách thức phân phối sử dụng vốn đúng mục đích, kiểm tra việc tiến hành thực hiện dự án để đảm bảo đồng vốn mình cho vay đợc sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả Thông thờng các ngân hàng phân phối nguồn vốn cho vay tới hộ nông dân dới 3 dạng:

- vốn ngắn hạn ( vốn vay dới 1năm)- vốn trung hạn ( vốn vay dới 3 năm)- vốn dài hạn ( vốn vay trên 3 năm)

ở đây các hộ nông dân sử dụng vốn tuỳ vào mức thu nhập của từng hộ:

cải thiện mức sống, thoát khỏi tình trạng hộ nghèo và đói, tạo điểm khởi đầu để phát triển sản xuất từ đó phát triển kinh tế Họ không có những dự án lớn mà th-ờng là những dự án quy mô nhỏ, đòi hỏi nguồn vốn không nhiều, quay vòng vốn nhanh Đó thờng là những hình thức sản xuất đơn giản đòi hỏi ít đầu t: nuôi lợn, gia cầm, trồng cây ăn quả ngắn ngày , bên cạnh đó họ có thể trích một phần nhỏ để ổn định cuộc sống đảm bảo cho nhu cầu sống của mỗi thành viên trong nông hộ Những hình thức sử dụng vốn này có thể cha có lãi cao, thu nhập cha lớn song nó lại mang lại hiệu quả cao trong việc tạo nên một nguồn tích luỹ ban đầu, là cơ sở cho quá trình tái đầu t vào phát triển sản xuất, kinh tế cho những hộ này Đồng thời nó đảm bảo cho quyền lợi của ngân hàng cho vay thu hồi đợc tiền vốn và đảm bảo lãi bởi vì đây thờng là những nguồn vốn vay ngắn hạn.

• Đối với loại hộ khá và hộ giàu: vốn đợc dùng nhằm mục đích mở rộng

sản xuất, chuyển dịch cơ cấu kinh tế hộ nông dân sang kinh tế trang trại vừa, lớn hoặc nhỏ tuỳ vào điều kiện hoàn cảnh của từng hộ Do họ đã có tiềm lực kinh tế ban đầu khá vững chắc nên vốn này sẽ chỉ dành cho mở rộng sản xuất, phát triển kinh tế Có thể đầu t vốn vào:

- giống: tìm chọn những giống cây trồng, vật nuôi mới có năng suất cao, hiệu quả kinh tế lớn

- áp dụng các tiến bộ kỹ thuật trong chăn nuôi, trồng trọt, bảo quản chế biến sau thu hoạch để nâng cao năng suất, đảm bảo chất lợng sản phẩm, đảm bảo giá trị của sản phẩm.

- đầu t xây dựng, nâng cấp cơ sở hạ tầng một cách khoa học ( cải tiến chuồng trại, đa kỹ thuật hiện đại vào áp dụng một cách phù hợp ) nhằm nâng cao năng suất và chất lợng sản phẩm.

- ngoài ra một số hộ nông dân còn sử dụng vốn để tự đầu t thành lập khâu bao tiêu sản phẩm sau thu hoạch, thiết lập những kênh phân phối, đại lý giới thiệu và bán sản phẩm với phạm vi rộng

Để làm đợc điều nay, hộ nông dân đòi hỏi phải có một nguồn tài chính đủ lớn và mạnh, các ngân hàng cung cáp cho các hộ này nguồn vốn dài hạn hoặc trung hạn sau khi đã thẩm định và xét duyệt dự án, tính khả thi của dự án

cũng nhằm mở rộng phát triển kinh tế nhng quy mô cha thật lớn nh hộ giàu và khá do sự chênh lệch về kinh tế Các hộ này cũng sử dụng vốn để cải tiến kỹ thuật sản xuất, chọn lựa tìm kiếm những giống mới cho năng suất chất lợng cao, một phần dành đầu t vào cở sở hạ tầng, tiến tới loại hộ khá và giàu.

Các hộ nông dân muốn phát triển kinh tế có hiệu quả thì cần phải nhận thức đợc tầm quan trọng cuả vốn để từ đó có đợc phơng thức phân phối và sử dụng đúng đắn và hợp lý

Nguồn vốn và rủi ro lãi suất: Ngân hàng phải đơng đầu với rủi ro trong mức chênh lệch lãi suất Lãi suất thay đổi sẽ dẫn đến sự tăng hoặc giảm giá trị của tài sản hay những khoản thu nhập từ tài sản của ngân hàng.

Sự thay đổi trong lãi suất và cơ cấu nguồn vốn đều có thể làm tăng hoặc giảm đáng kể lợi nhuận cuả ngân hàng, tuy nhiên trong nhiều trờng hợp đối với một số ngân hàng những thay đổi này đem lại cho họ một khoản thu nhập lớn nhng số khác sẽ gặp rủi ro về lãi suất khi đó thu nhập tiền lãi ròng của ngân hàng bị thu hẹp thậm chí có thể là số âm nếu chi phí trả lãi tăng nhanh hơn thu nhập từ lãi Nh vậy, quản lý rủi ro lãi suất luôn gắn liền với quản lý nguồn vốn và sử dụng vốn.

Nguồn vốn của các ngân hàng ngày càng trở nên nhạy cảm hơn với lãi suất do sự biến động thờng xuyên của lãi suất và sự phát triển của các công cụ nợ trên thị trờng tiền tệ Ngày nay, những ngời gửi tiền, nhà đầu t có xu hớng sử dụng những tài sản tài chính ngắn hạn nhằm tránh rủi ro lãi suất thì các ngân hàng phải trả lãi suất hấp dẫn hơn nhằm khuyến khích những khoản tiền gửi có thời hạn dài hơn, hoặc phải xác định lại lãi suất một cách thờng xuyên Lãi suất trả cho nguồn vốn tuỳ theo sự thay đổi lãi suất trên thị trờng.

Mặc dù trong thời gian gần đây ngân hàng đã tìm ra những phơng pháp mới nhằm hạn chế rủi ro lãi suất (các hợp đồng tài chính kỳ hạn, các hợp đồng quyền, hợp đồng trao đổi lãi suất ) nhng những rủi ro này vẫn cha đợc và cũng không thể bị loại bỏ hoàn toàn Hơn nữa, cạnh tranh trong kinh doanh ngân hàng ngày càng quyết liệt sẽ đẩy các ngân hàng lâm vào tình trạng phải đối mặt với nhiều rủi ro, nhất là rủi ro lãi suất vì cho vay và đầu t chiếm phần lớn trong tổng tài sản.

Nguồn vốn và rủi ro thanh khoản:

Rủi ro về khả năng thanh toán luôn gắn chặt với cơ cấu, tính chất vận động của nguồn vốn Để duy trì các mối quan hệ dài hạn với những ngời gửi tiền và quản lý các nguồn tiền gửi do những ngời gửi tiền luôn đòi hỏi những lợi ích lớn hơn trên các khía cạnh lãi suất và dịch vụ mà ngân hàng cung ứng cho họ Nếu không đợc đáp ứng thoả đáng, kịp thời những ngời này có thể rút tiền hoặc chuyển tiền đến gửi tại các ngân hàng khác Do đó, yêu cầu quản lý rủi ro thanh khoản là sức ép rất lớn đối với các NHTM Mặt khác, ngân hàng còn chịu rủi ro về việc nếu không đủ tiền mặt để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi và cho vay đối với những khách hàng chất lợng tốt, nếu không tăng nguồn tiền mặt kịp thời có thể sẽ mất nhiều khách hàng và dẫn tới sự sụt giảm về lợi nhuận Tình trạng thiếu hụt tiền mặt cũng có thể dẫn đến ngời gửi tiền không ngừng rút vốn và cuối cùng là ngân hàng sụp đổ.

Cạnh tranh ngày càng gia tăng giữa các trung gian tài chính một mặt tạo cơ hội chọn lựa cho khách hàng gửi tiền, mặt khác nó buộc các ngân hàng phải quản lý các thành phần nguồn vốn chặt chẽ hơn Nguồn vốn ngắn hạn của ngân hàng rất nhậy cảm với lãi suất, khả năng xuất hiện các dòng tiền ra lớn nên rủi ro về thanh toán càng lớn, vì vậy các ngân hàng cạnh tranh với nhau để có đợc nguồn vốn có kỳ hạn dài và ổn định.

Vốn và độ an toàn của ngân hàng:

Vốn chủ sở hữu thờng không lớn trong tổng nguồn vốn nhng nó có vai trò nh cái đệm để chống đỡ sự sụt giảm giá trị tài sản- là điều có thể đa ngân hàng đến tình trạng không trả đợc nợ.

Hệ số giữa nguồn vốn nợ so với vốn chủ hữu đợc gọi là hệ số đòn bẩy Đó là một tiêu thức đánh giá độ an toàn, vì vậy luật pháp các nớc quy định mức tổng tài sản tối đa ngân hàng có thể có so với vốn của chủ sở hữu, hoặc hạn chế khả năng huy động tiền gửi, khả năng hùn vốn, mua chứng khoán công ty của một ngân hàng trên cơ sở nguồn vốn tự có của nó.

Những thay đổi trong cơ cấu, chi phí nguồn vốn của ngân hàng sẽ ảnh hởng đến lợi nhuận Lợi nhuận sụt giảm dẫn đến tốc độ tăng trởng vốn chủ sở hữu giảm từ đó hệ số đòn bẩy cũng nh chi phí nguồn vốn có thể tăng lên làm ảnh hởng xấu đến độ an toàn của ngân hàng.

1.2.3 Các phơng thức tạo lập vốn của NHTM1.2.3.1 Huy động vốn

Các NHTM với t cách là bộ phận chủ yếu của hệ thống tài chính trung gian, nhận tiền gửi từ khách hàng có tiền nhàn rỗi, hoặc phát hành các công cụ tài chính nh các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu v.v để thu hút vốn.

Thông qua việc làm trung gian thanh toán và chuyển hoá các phơng tiện thanh toán ,các ngân hàng thu hút đợc số lợng lớn các tổ chức, cá nhân mở tài khoản tạo ra tiền gửi giao dịch Đây là nguồn vốn có chi phí thấp nên các NHTM th-ờng xuyên cải tiến các phơng tiện, mở ra nhiều tiện ích, nâng cao công nghệ thanh toán để thắng thế trong việc hấp dẫn khách hàng gửi tiền và bán các dịch vụ cho khách hàng ở các nớc phát triển loại tiền gửi này giữ một vị trí tơng đối

quan trọng trong kết cấu nguồn vốn của NHTM, chẳng hạn ở Mỹ số tiền trên các tài khoản thuộc loại này chiếm khoảng 30% tiền gửi ngân hàng.

ở Việt Nam một trong các yêu cầu bắt buộc khi một doanh nghiệp hoạt động sản xuất, kinh doanh là phải mở tài khoản tiền gửi giao dịch tại một NHTM Tài khoản này vừa là nơi thu nhận tiền từ những ngời mua hàng hoặc dịch vụ mà doanh nghiệp này cung ứng, vừa là nơi bảo quản tài sản tài chính an toàn, khi cần có thể đợc chi trả bất cứ lúc nào và trong nhiều trờng hợp, số d của nó đợc dùng để bảo lãnh hay đặt cọc cho các hợp đồng hoặc các thoả ớc khác Qua đó ngân hàng vừa là thủ quĩ, vừa cung cấp dịch vụ thanh toán theo yêu cầu của khách hàng Các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân thờng mở tài khoản tiền gửi giao dịch tại một hoặc một số NHTM nhất định.

Trong khi thực hiện là trung gian thanh toán các ngân hàng thơng mại còn nhận đợc tiền gửi các tổ chức tín dụng là một loại tiền gửi giao dịch.

Để thu hút đợc tiền gửi phi giao dịch của các tổ chức và cá nhân, ngân hàng sử dụng các tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn các tổ chức kinh tế xã hội hoặc phát hành các loại giấy tờ có giá nh kỳ phiếu, trái phiếu, giấy chứng nhận tiền gửi.

Ngân hàng phát hành thẻ tiết kiệm không kỳ hạn để thu hút những món tiền nhỏ lẻ hoặc những khoản tiền có thời gian nhàn rỗi ngắn Tài khoản này có thể gửi thêm hoặc rút ra bất cứ lúc nào nhng không đợc phát hành séc (đây là điểm khác biệt với tiền gửi giao dịch).

Do nhu cầu gửi tiền của khách hàng rất đa dạng tuỳ theo kế hoạch sử dụng tiền của họ trong hiện tại cũng nh tơng lai nên ngân hàng qui định nhiều loại kỳ hạn gửi tiền cho khách hàng lựa chọn ,có thể kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng hoặc 12 tháng.v.v để thu hút tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.

Để huy động khối lợng vốn lớn theo nhu cầu tài sản từng thời kỳ, NHTM phát hành kỳ phiếu, trái phiếu với lãi suất hấp dẫn hơn vì đối tợng khách hàng này rất quan tâm đến thu nhập từ tài sản của họ

Ngoài ra các NHTM còn cung cấp các tài khoản tiền gửi có kỳ hạn đối với các tổ chức kinh tế- xã hội Khi việc sử dụng vốn đợc kế hoạch trong tơng lai, các tổ chức này gửi tiền theo kỳ hạn phù hợp một mặt nhờ ngân hàng bảo quản, mặt khác họ thu thêm đợc một khoản tiền lời do ngân hàng trả.

Ngoại trừ một số khoản tiền gửi giao dịch để đảm bảo khả năng thanh toán nh ký quĩ, bảo lãnh dự thầu hoặc bảo lãnh thực hiện hợp đồng v.v đợc qui định mang tính bắt buộc, các hình thức gửi tiền khác mang tính tự nguyện Khách hàng có thể lựa chọn ngân hàng để gửi tiền theo các kỳ hạn khác nhau, do đó cạnh tranh về huy động vốn diễn ra quyết liệt giữa các NHTM, các tổ chức tài chính.

1.2.3.2 Vay các tổ chức tín dụng khác

Các ngân hàng thơng mại có thể vay vốn của các tổ chức tín dụng khác Đây là các khoản vay thông thờng mà các NHTM vay lẫn nhau trên thị trờng liên ngân hàng hay thị trờng tiền tệ để bổ xung dự trữ bắt buộc, bù đắp thiếu hụt trong cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn với lãi suất thoả thuận, tuy nhiên đây là nguồn vốn thờng có thời hạn ngắn và chi phí cao nên việc vay mợn có tính tạm thời ,về lâu dài các NHTM tìm cách khai thác nguồn vốn tiền gửi để trả khoản nợ này.1.2.3.3 Vay chiết khấu hay tái cấp vốn của Ngân hàng Trung ơng

Việc vay vốn từ Ngân hàng Trung ơng nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời của nguồn vốn do sự giảm sút số vốn hiện có so với tài sản của ngân hàng thơng mại Tuy nhiên, nhu cầu khoản vay này phải phù hợp với mục tiêu của Ngân hàng Trung ơng ở nhiều nớc khoản vay này phải ký quĩ bằng thơng phiếu hoặc