Chất lượng tín dụng ngân hàng, hiện trạng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Eximbank Hà Nội

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Chất lượng tín dụng ngân hàng, hiện trạng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Eximbank Hà Nội

Mục lục

Lời nói đầu 5

Ch ơng I Tín dụng và chất lợng tín dụng của NHTM 7

1 Tín dụng ngân hàng và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trờng 7

1.1 Tín dụng ngân hàng 7

1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 7

2 Chất lợng tín dụng Nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng 9

2.1 Chất lợng tín dụng 9

2.2 Những nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng 11

3 ý nghĩa của việc nâng cao chất lợng tín dụng 16

3.1 Chất lợng tín dụng đối với sự phát triển của nền kinh tế xã hội 16

3.2 Chất lợng tín dụng đối với sự tồn tại và phát triển của NHTM 18

Ch ơng II thực trạng hoạt động và chất lợng tín dụng tại chi nhánheximbank Hà Nội 19

Vài nét về Ngân hàng Eximbank Việt Nam 19

1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Eximbank Hà Nội 20

1.1 Những nét chung 20

1.2 Tình hình kinh doanh của Chi nhánh Eximbank Hà Nội 22

1.3 Kết quả kinh doanh tại Chi nhánh Eximbank Hà Nội 29

2 Thực trạng chất lợng tín dụng tại Eximbank Hà Nội 31

3 Nguyên nhân dẫn đến những tồn tại về chất lợng tín dụng 43

3.1 Nguyên nhân bên ngoài 43

3.2 Nguyên nhân bên trong 45

Ch ơng III những giải pháp cơ bản nhằm nâng cao chất lợng tín dụngeximbank Hà Nội 48

1 Quan điểm và định hớng nâng cao chất lợng tín dụng 48

1.1 Quan điểm nâng cao chất lợng tín dụng 48

1.2 Mục tiêu nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng trong thời gian tới 49

1.3 Định hớng nâng cao chất lợng tín dụng 50

2 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại Eximbank Hà Nội 51

2.1 Giải pháp xây dựng và sử dụng quỹ bù đắp rủi ro cho hoạt động tíndụng 51

2.2 Củng cố công tác mạng lới và khoán tài chính đến nhóm và ngời laođộng 52

2.3 Nâng cao chất lợng nghiệp vụ đánh giá khách hàng để có biện pháp

đầu t tín dụng thích hợp 54

2.4 Thiết lập mối quan hệ tốt và bền lâu với khách hàng 56

2.5 Tăng cờng công tác quản lý nợ và giải quyết nợ quá hạn 58

2.6 Từng bớc quy chuẩn đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ 62

3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện môi trờng pháp lý 64

lời nói đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài:

Thực hiện đờng mới đổi mới của Đảng Cộng Sản Việt Nam trong cácnghị quyết Đại hội Đảng lần thứ VII và lần thứ VIII, nền kinh tế của nớc ta đãchuyển từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung bao cấp sang nền kinh tế hàng hoánhiều thành phần theo định hớng XHCN Quá trình vận động này đòi hỏi cácquan hệ kinh tế - xã hội chuyển biến và thay đổi thờng xuyên Lĩnh vực tiền tệtín dụng ngân hàng- một trong những lĩnh vực nhậy cảm nhất của nền kinh tếdo hoạt động kinh doanh tiền tệ là loại hình mang tính năng động và rủi ro caocần đợc cải biến, đổi mới nhằm đáp ứng đợc những yêu cầu khắt khe của thịtrờng.

Hơn nữa, yêu cầu đạt ra đối với ngân hàng là không những phải pháttriển không ngừng để thích nghi và tồn tại mà còn phải giữ vai trò tiên phongtrong việc định hớng cho những hoạt động của các doanh nghiệp Do vậy, cácngân hàng càng cần phải năng động hơn, nhậy cảm hơn và tỉnh táo hơn để cóthể thực hiện đợc vai trò của mình, đáp ứng những yêu cầu càng ngày càngcao của nền kinh tế.

Việt nam mới bớc vào kinh tế thị trờng nên yêu cầu này càng trở nên cấpthiết Thực tế cho thấy rằng, trong những năm vừa qua, đặc biệt là năm 1998và 1999, hàng loạt các vụ việc xảy ra liên quan đến hoạt động tín dụng giữacác ngân hàng thơng mại và các tổ chức kinh tế trong nớc đã làm ảnh hởngkhông ít tới nền kinh tế nói chung và bớc phát triển của từng doanh nghiệp,từng ngân hàng nói riêng.

Ngân hàng thơng mại cổ phần là mô hình mới trong hệ thống ngân hàngthơng mại Việt Nam đợc thành lập dới hình thức công ty cổ phần Hiện nay hệthống này vừa vận hành để phát triển, vừa rút kinh nghiệm để định hình Làloại hình non trẻ, lại hoạt động trong môi trờng kinh tế thị trờng cha ổn định,do vậy tình hình đặt ra đối với các ngân hàng Thơng mại Cổ phần cũng khôngnằm ngoài bối cảnh trên Ngoài ra, trong quá trình hoạt động với đặc tínhriêng có của mình, các NHTMCP đã có những phát huy nhất định đóng gópvào sự nghiệp xây dựng chung của đất nớc, tuy nhiên, bên cạnh những mặt đ-ợc, đã bộc lộ những mặt hạn chế Từ những lí do thực tế trên, cùng với sự h-ớng dẫn chỉ bảo ân cần của thầy Nguyễn Quang Ninh, tập thể cán bộ của

NHTMCP Eximbank em đã mạnh dạn chọn đề tài: “Chất lợng tín dụng ngân

hàng, hiện trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHTMCPEximbank Hà Nội ”.

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài:

- Nghiên cứu và đánh giá chất lợng tín dụng, thực trạng hoạt động kinhdoanh tín dụng của NHTMCP trong nền kinh tế thị trờng.

- Một số giải pháp và kiến nghị để nâng cao chất lợng tín dụng từ đónâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của khối các NHTMCP.

3 Đối tợng và phạm vi nghiên cứu:

Luận văn nghiên cứu chủ yếu về chất lợng tín dụng và những vấn đề tồntại của nó tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu

4 Phơng pháp nghiên cứu:

Luận văn sử dụng các phơng pháp thống kê, phân tích kinh tế, phân tíchtổng hợp, hệ thống hoá lý luận…

5 Kết quả và những vấn đề mới của luận văn:

- Nêu đợc tổng quan về tín dụng ngân hàng, chất lợng trong hoạt động tíndụng của NHTM.

- Nghiên cứu, hệ thống hoá các biện pháp có thể áp dụng tại Việt Namtrong việc nâng cao chất lợng tín dụng.

- Một số kiến nghị với Chính phủ, NHNN, Eximbank với mục đích nângcao chất lợng tín dụng.

Do thời gian hạn hẹp, năng lực và kinh nghiện thực tế còn nhiều hạn chế,bài viết khó tránh khỏi nhiều sai sót Kính mong đợc sự chỉ dạy, bảo ban củacác Thầy, Cô giáo để em có thể học hỏi và nâng cao kiến thức của mình hơnnữa.

Chơng I: Tín dụng và chất lợng tín dụng của

nhân mà còn tham gia cấp vốn cho đầu t xây dựng cơ bản, cải tiến đổi mới kỹthuật công nghệ sản xuất Ngoài ra tín dụng Ngân hàng còn đáp ứng một phầnđáng kể nhu cầu tiêu dùng của cá nhân Nh vậy, tín dụng Ngân hàng là hìnhthức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng, nó đáp ứng nhu cầu về vốncho nền kinh tế rất linh hoạt và kịp thời.

1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

Tín dụng Ngân hàng có vai trò rất quan trọng, đặc biệt là trong cơ chế thịtrờng hiện nay Điều đó đợc thể hiện ở một số khía cạnh sau:

* Tín dụng Ngân hàng huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi cha sửdụng trong tất cả các thành phần kinh tế để cho các doanh nghiệp và cá nhânvay vốn góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao hiệu quả sử dụngvốn Tín dụng Ngân hàng là công cụ để giải quyết mâu thuẫn giữa ngời thừavốn và ngời thiếu vốn Nó đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn góp phần thúcđẩy nền kinh tế phát triển Trong quá trình hoạt động đó, Ngân hàng thu đợclợi tức cho vay để duy trì và phát triển hoạt động của chính Ngân hàng.

Tuy vậy trong cơ chế thị trờng hiện nay, huy động và cho vay bao nhiêu,có đáp ứng đợc hay không đáp ứng đợc yêu cầu của nền kinh tế, thu hồi vốncó đúng hạn không là vấn đề đợc đặt lên hàng đầu trong hoạt động tín dụngcủa Ngân hàng Bởi vì nếu đầu t tín dụng không có hiệu quả, không thu hồi đ-ợc nợ thì Ngân hàng sẽ lỗ và đi đến phá sản Do vậy, mỗi Ngân hàng trongmôi trờng cạnh tranh phải có nghệ thuật trong kinh doanh, phải tìm mọi biệnpháp hữu hiệu nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiềm tàng với chi phí rẻ trong nềnkinh tế để kinh doanh tín dụng có hiệu quả Có thể nói, trong nền kinh tế thị tr-ờng, tín dụng Ngân hàng góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồnvốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong xã hội và góp phần thúc đẩy quátrình tăng trởng của nền kinh tế.

* Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệgiao lu kinh tế quốc tế Trong điều kiện hiện nay, việc phát triển kinh tế củamột nớc luôn phải gắn liền với sự phát triển của kinh tế thế giới Sự hợp táchoá bình đẳng cùng có lợi giữa các nớc trên thế giới và trong khu vực đang đ-ợc phát triển mạnh mẽ Trong đó, đầu t vốn ra nớc ngoài và kinh doanh xuấtnhập khẩu hàng hoá là hai lĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng và phổ biếnnhất giữa các nớc Vốn là nhân tố quyết định đầu tiên cho việc thực hiện quátrình này Nhng trên thực tế không phải một tổ chức kinh tế nào, một nhà kinhdoanh nào cũng có đủ vốn để hoạt động Ngân hàng với t cách là một tổ chức

kinh doanh tiền tệ, thông qua hoạt động tín dụng sẽ là trợ thủ đắc lực về vốncho các nhà đầu t và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá.

* Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy nền kinh tế tăng trởng Tíndụng Ngân hàng góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp- nông nghiệp - dịch vụ Trong mọi lĩnh vực sản xuất kinh doanh và dịch vụ táimở rộng hoạt động, mọi chu kỳ đều phải bắt đầu từ tiền và kết thúc bằng tiền.Để tăng nhanh vòng quay vốn, mỗi chủ thể kinh doanh phải tìm kiếm và thựchiện nhiều biện pháp nh cải tiến kỹ thuật, tìm kiếm thị trờng mới Tất cảnhững công việc đó đòi hỏi phải có nhiều vốn và phải kịp thời Tín dụng Ngânhàng là nguồn cung ứng vốn cho các nhu cầu đó Mặt khác, vốn Ngân hàngcung ứng cho các nhà kinh doanh bằng việc cho vay với điều kiện phải hoàntrả cả gốc và lãi theo thời hạn quy định Do đó, các nhà doanh nghiệp phải tìmnhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay của vốn,trả nợ vay đúng hạn cả gốc lẫn lãi Thực hiện đợc việc này trong nền kinh tếthị trờng là cuộc vật lộn, cạnh tranh gay gắt và quyết liệt, vì thế tín dụng gópphần làm cho nền kinh tế hàng hoá phát triển ngày một cao.

Trong nền kinh tế thị trờng, sự hoạt động của thị trờng vốn, thị trờng tiềntệ là các mặt hoạt động liên quan đến quan hệ tín dụng Ngân hàng và nhờ cóhoạt động này mà việc phát hành cổ phiếu, chuyển nhợng và mua bán cổphiếu mới có môi trờng hoạt động.

Nh vậy, tín dụng Ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng không chỉ đốivới Ngân hàng mà còn với cả xã hôị Tuy nhiên để tín dụng Ngân hàng pháthuy đợc hết vai trò của nó thì các nhà quản lý Ngân hàng cũng nh các cơ quanchức năng phải tạo ra một hành lang pháp lý cũng nh các quy định chặt chẽ,tạo điều kiện thuận lợi cho cả ngời vay và ngời cho vay.

2 Chất lợng tín dụng - nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng

2.1 Chất lợng tín dụng

* Khái niệm:

Chất lợng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (ngời gửi tiềnvà ngời vay tiền) phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồntại, phát triển của Ngân hàng Chất lợng tín dụng đợc hình thành và bảo đảmtừ hai phía là Ngân hàng và khách hàng Bởi vậy, chất lợng hoạt động củaNgân hàng không những phụ thuộc vào bản thân của Ngân hàng mà còn phụthuộc vào chất lợng hoạt động của doanh nghiệp.

* Chất lợng tín dụng đợc thể hiện:

- Đối với khách hàng: Tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử

dụng của khách hàng với lãi suất kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hútđợc nhiều khách hàng nhng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng

- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất và lu

thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàngtrong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyếttốt các quan hệ giữa tăng trởng tín dụng với tăng trởng kinh tế.

- Đối với Ngân hàng thơng mại: Phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải

phù hợp với thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo đợc tính cạnh tranhtrên thị trờng với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.

Nh vậy chất lợng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉtiêu tính toán đợc nh kết quả kinh doanh, nợ quá hạn ) vừa trừu tợng (thểhiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế ) Chất lợngtín dụng chịu ảnh hởng bởi các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độcán bộ ) và khách quan (sự thay đổi của môi trờng bên ngoài) Khuynh hớng

phát triển của nền kinh tế, sự thay đổi của giá cả thị trờng cũng nh môi trờngpháp lý đều ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.

Chất lợng tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh mức độ

thích nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, nó thể hiệnsức mạnh của một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.

Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố: thu hút đợc nhiều

khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn tín dụng, chiphí về tổng thể lãi suất, chi phí nghiệp vụ Để có chất lợng tín dụng tốt cần cósự tổ chức và quản lý đồng bộ trong một Ngân hàng, vì điều đó không chỉ đảmbảo cho chất lợng tín dụng, mà còn nhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạtcủa toàn bộ cơ sở kinh doanh nhằm thoả mãn ngày càng đầy đủ yêu cầu củakhách hàng ở mọi công đoạn, bên trong cũng nh bên ngoài Để làm đợc điềuđó mỗi thành viên trong một tổ chức Ngân hàng phải hiểu và thực hiện tốt quytrình quản lý chất lợng.

Nh vậy, chất lợng tín dụng là một phạm trù rộng lớn Để có đợc chất lợng tín

dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợcthiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín trong hoạt động Hay nói một cách khác,chất lợng tín dụng tỷ lệ thuận với hiệu quả và độ tin cậy trong hoạt động tíndụng.

2.2 Những nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng

2.2.1 Các nhân tố bên ngoài:

Ta biết rằng chất lợng hoạt động tín dụng có ý nghĩa rất to lớn đối với sựtồn tại và phát triển của các NHTM và của toàn xã hội Để quản lý chất lợngtín dụng đồng bộ, đòi hỏi phải hiểu rõ tác động của các nhân tố ảnh hởngchính, đó là các nhân tố: kinh tế, xã hội, pháp lý

* Nhân tố kinh tế:

Điều kiện kinh tế của khu vực mà Ngân hàng phục vụ ảnh hởng lớn tớichất lợng tín dụng Một nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho cáckhoản tín dụng có chất lợng cao, còn nền kinh tế không ổn định thì các yếu tốlạm phát, khủng hoảng sẽ làm cho khả năng tín dụng và khả năng trả nợ vaybiến động lớn làm ảnh hởng trực tiếp đến việc thu nợ khi cho vay của Ngânhàng.

Giới hạn của mở rộng qui mô tín dụng có ảnh hởng đến chất lợng tíndụng Nếu mở rộng tín dụng quá giới hạn cho phép sẽ làm cho giá cả tăng quámức, xảy ra lạm phát tốc độ cao, các NHTM sẽ chịu thiệt hại lớn do đồng tiềnmất giá, chất lợng tín dụng bị giảm thấp Ngoài ra, chính sách kinh tế của nhànớc điều tiết để u tiên hay hạn chế sự phát triển của một ngành, một lĩnh vựcnào đó để đảm bảo sự cân đối trong nền kinh tế cũng ảnh hởng tới chất lợngtín dụng.

Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng.Trong thời kỳ đình trệ sản xuất - kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụnggặp nhiều khó khăn trên tất cả các lĩnh vực Nhu cầu vốn tín dụng giảm trong thời kỳ này và nếu vốn tín dụng đã đợc thực hiện cũng khó có thể sử dụng cóhiệu quả hoặc trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng Ngợc lại, thời kỳ hng thịnh,nhu cầu vốn tín dụng tăng rủi ro tín dụng có ít đi, nhng cũng không loại trừ tr-ờng hợp do chạy đua trong sản xuất kinh doanh, nạn đầu cơ tích trữ, làm chonhu cầu vốn tín dụng lên quá cao và có nhiều khoản tín dụng đợc thực hiện.Những khoản này cũng có thể khó đợc hoàn trả nếu sự phát triển sản xuất kinhdoanh không có kế hoạch nói trên dẫn đến suy thoái và khủng hoảng kinh tế.

Chính sách lãi suất cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng của Ngân hàng.Trong nền kinh tế thị trờng lãi suất luôn biến động Những năm gần đây, ViệtNam đã khống chế đợc tình hình lạm phát song lãi suất lại giảm liên tục.Trong những trờng hợp lãi suất cho vay giảm song lãi suất tiền gửi lại giữnguyên làm cho chênh lệch đầu ra và đầu vào giảm dẫn đến chi phí nguồn vốnlớn chi phí sử dụng vốn không bù đắp nổi Đồng thời mức độ phù hợp giữa lãi

suất Ngân hàng với lợi nhuận của các doanh nghiệp cũng ảnh hởng tới chất ợng tín dụng Lợi tức Ngân hàng thu đợc từ hoạt động tín dụng bị giới hạn bởilợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh sử dụng vốn vay Ngân hàng.Vì vậy, với mức lãi suất cao hơn mức lợi nhuận các doanh nghiệp vay vốn thuđợc từ hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp sẽ không có khả năngtrả nợ Ngân hàng, ảnh hởng tới quá trình sản xuất của doanh nghiệp nói riêngvà tình hình phát triển của toàn bộ nền kinh tế nói chung (trừ các doanhnghiệp có lợi nhuận siêu ngạch hoặc lợi nhuận độc quyền) hoạt động tín dụngnày không còn là đòn bẩy thúc đẩy sản xuất phát triển và theo đó chất lợng tíndụng cũng bị ảnh hởng.

l-* Nhân tố xã hội:

Quan hệ tín dụng là sự kết hợp giữa ba nhân tố: khách hàng, Ngân hàng và sựtín nhiệm, trong đó sự tín nhiệm là cầu nối mối quan hệ giữa Ngân hàng vàkhách hàng Ngân hàng có tín nhiệm càng cao thì thu hút đợc khách hàngcàng lớn Khách hàng có tín nhiệm đối với Ngân hàng thờng đợc vay vốn

Nền kinh tế nớc ta đang trong thời kỳ chuyển đổi nên cơ chế và chínhsách của ta cũng cần phải thay đổi để thích ứng và hoàn thiện Chính sách tíndụng trong thời gian qua đã có những đổi mới cơ bản theo cơ chế thị trờng nêngóp phần quan trọng trong việc thực thi chính sách tiền tệ tín dụng của Đảngvà Nhà nớc, góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế và kiềm chế lạm phát có kếtquả Nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một Ngânhàng thơng mại Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút đợc nhiều kháchhàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủiro, tuân thủ pháp luật, đờng lối chính sách của Nhà nớc và đảm bảo công bằngxã hội Điều đó cũng có nghĩa là chất lợng tín dụng phụ thuộc vào việc xâydựng chính sách tín dụng của NHTM có đúng đắn hay không Bất cứ NHTMnào muốn có chất lợng tín dụng đều phải có chính sách tín dụng rõ ràng, thíchhợp của Ngân hàng mình.

* Công tác tổ chức của ngân hàng:

Tổ chức Ngân hàng phải sắp xếp một cách có khoa học, đảm bảo sự phốihợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng Ngân hàng, trongtoàn bộ hệ thống Ngân hàng cũng nh giữa Ngân hàng với các cơ quan khácnh tài chính, pháp lý sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của kháchhàng, giúp Ngân hàng theo dõi, quản lý sát sao các khoản cho vay, các khoản

huy động vốn Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh vàquản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng.

* Chất lợng nhân sự:

Đây là một nhân tố quan trọng Sự thành công trong hoạt động tín dụngphụ thuộc vào năng lực, trách nhiệm của cán bộ tín dụng, họ là ngời trực tiếpquản lý toàn bộ số vốn từ khi đầu t cho đến khi kết thúc hợp đồng tín dụng.Họ cần phải phân tích kỹ tình hình tài chính của doanh nghiệp, phân tích dựán mà khách hàng vay vốn, quản lý và giám sát tình hình sử dụng vốn vay Xãhội ngày càng phát triển đòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càng cao để có thểđáp ứng kịp thời, có hiệu quả với các tình huống khác nhau của hoạt động tíndụng Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức nghề nghiệp tốt và giỏi về chuyênmôn sẽ giúp cho Ngân hàng có thể ngăn ngừa đợc những sai phạm có thể xảyra khi thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng

* Qui trình tín dụng:

Qui trình tín dụng bao gồm những qui định phải thực hiện trong quá trìnhcho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc bắt đầu từ khichuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình cho vay cho đến khi thu hồinợ Chất lợng tín dụng có đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốtcác qui định ở từng bớc với sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng, giữa các bớctrong qui trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng đợc luân chuyểnbình thờng, theo đúng kế hoạch đã định, nhờ có đảm bảo chất lợng tín dụng

Trong quy trình tín dụng, bớc chuẩn bị cho vay (khách hàng viết đơn xinvay và Ngân hàng đánh giá đơn cho vay để quyết định cho vay hay không chovay) rất quan trọng, là cơ sở để lợng định rủi ro trong quá trình cho vay Trongbớc này, chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào công tác thẩm định đối tợng đợc vayvốn cũng nh những quy định về điều kiện và thủ tục cho vay của từng NHTM.

Kiểm tra quá trình cho vay giúp Ngân hàng nắm đợc nguyên nhân diễnbiến của khoản tín dụng đã cung cấp để có những hành động điều chỉnh hoặccan thiệp khi cần thiết, ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra.

Thu nợ và khâu thanh lý nợ là khâu quan trọng có tính quyết định tới sựtồn tại của Ngân hàng do đó Ngân hàng phải tích cực trong công tác thu nợ.Sự nhạy bén kịp thời của Ngân hàng trong việc phát hiện kịp thời những điềukiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cùng những biện pháp xử lý chính xác,đúng lúc sẽ giảm thiểu các khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tíchcực đối với chất lợng tín dụng.

Sự phối kết nhịp nhàng giữa các bớc trong quy trình tín dụng sẽ tạo điềukiện cho vốn tín dụng đợc luân chuyển bình thờng, theo đúng kế hoạch đãđịnh, nhờ đó đảm bảo chất lợng tín dụng.

* Thông tin tín dụng:

Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng trong quản lý chất lợng tín dụng.Nhờ có thông tin tín dụng, ngời quản lý có thể đa ra những quyết định cầnthiết có liên quan đến cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay Thôngtin tín dụng có thể thu đợc từ những nguồn sẵn có ở Ngân hàng (Hồ sơ vayvốn, thông tin giữa các tổ chức tín dụng, phân tích của các cán bộ tín dụng )từ khách hàng (theo chế độ báo cáo định kỳ hoặc phản ánh trực tiếp), từ các cơquan chuyên về thông tin tín dụng ở trong và ngoài nớc, từ các nguồn thôngtin khác (báo, đài, toà án) Số lợng, chất lợng của thông tin thu nhận đợc cóliên quan đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định tình hình thịtrờng, khách hàng để đa ra những quyết định phù hợp Vì vậy, thông tincàng đầy đủ, nhanh nhậy, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủiro trong hoạt động kinh doanh càng lớn, chất lợng tín dụng càng cao.

* Kiểm soát nội bộ:

Đây là biện pháp giúp cho Ban lãnh đạo Ngân hàng có đợc các thông tinvề tình trạng kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanhđang đợc xúc tiến, phù hợp với các chính sách, đáp ứng đợc các mục tiêu đãđịnh Chất lợng tín dụng tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện kịp thời nguyên nhâncác sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng của côngtác kiểm soát nội bộ để có biện pháp khắc phục kịp thời Để kiểm soát nội bộcó hiệu quả, Ngân hàng cần có cơ cấu tổ chức hợp lý, cán bộ kiểm tra phảigiỏi nghiệp vụ, trung thực và có chính sách thởng phạt vật chất nghiêm minh.

* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng :

Ngoài 6 nhân tố trên, Ngân hàng trang bị đầy đủ các thiết bị tiên tiến phùhợp với khả năng tài chính, phạm vi, qui mô hoạt động sẽ giúp cho Ngânhàng:

- Phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về tất cả các mặt dịch vụ,phục vụ (nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ ) với chi phí cả hai bên cùng chấpnhận đợc.

- Giúp cho các cấp quản lý của Ngân hàng kịp thời nắm bắt tình hìnhhoạt động tín dụng, để điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế,nhằm thoả mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

Nh vậy, trang thiết bị cũng là một nhân tố không thể thiếu đợc để khôngngừng cải tiến chất lợng tín dụng.

Tóm lại, qua nghiên cứu nội dung nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín

dụng ta thấy: tuỳ theo sự phát triển, điều kiện kinh tế xã hội và sự hoàn thiệnmôi trờng pháp lý của từng nớc cũng nh khả năng quản lý, cơ sở vật chất kỹthuật và trình độ cán bộ của từng NHTM mà các nhân tố này có ảnh h ởngkhác nhau tới chất lợng tín dụng Vấn đề cơ bản đặt ra là chúng ta phải nắmchắc các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng và biết vận dụng sáng tạo sựảnh hởng của các nhân tố này trong hoàn cảnh thực tế, từ đó tìm đợc nhữngbiện pháp quản lý có hiệu quả để củng cố nâng cao chất lợng tín dụng hạn chếđến mức thấp nhất rủi ro, sẽ tạo điều kiện cho sự thành công của hoạt động tíndụng nói riêng cũng nh của toàn bộ hoạt động NHTM nói chung.

3 ý nghĩa của việc nâng cao chất lợng tín dụng.

3.1 Chất lợng tín dụng đối với nền kinh tế xã hội:

Lịch sử hình thành và phát triển quan hệ tín dụng cho ta thấy vai trò quantrọng của nó trong nền kinh tế đặc biệt là nền kinh tế hàng hoá ngày càng pháttriển Cùng với sự sản xuất và lu thông hàng hoá, tín dụng ngày càng pháttriển nhằm cung cấp thêm các phơng tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giaodịch trong xã hội Trong điều kiện đó, nâng cao chất lợng tín dụng là vấn đềngày càng đợc quan tâm vì:

- Nâng cao chất lợng tín dụng để đa hoạt động tín dụng thích nghi vớiđiều kiện kinh tế thị trờng, phục vụ và thúc đẩy nền kinh tế thị trờng.

- Đảm bảo chất lợng tín dụng là điều kiện để Ngân hàng làm tốt chứcnăng trung tâm thanh toán, vì khi chất lợng tín dụng đợc đảm bảo sẽ tăngvòng quay vốn tín dụng Nó tạo điều kiện cho Ngân hàng làm tốt chức năngtrung gian tín dụng trong nền kinh tế quốc dân là cầu nối giữa tiết kiệm và đầut, tín dụng góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế.

- Nâng cao chất lợng tín dụng sẽ góp phần tăng vòng quay vốn, huy độngtới mức tối đa lợng tiền nhàn rỗi trong xã hội để phục vụ quá trình côngnghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc.

- Nâng cao chất lợng tín dụng sẽ làm giảm tối thiểu lợng tiền thừa tronglu thông Nó góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trởng kinh tế,tăng uy tín quốc gia Đồng thời, thông qua các công trình đầu t vốn phát huytác dụng, tạo ra những sản phẩm, dịch vụ cho nền kinh tế.

- Nâng cao chất lợng tín dụng tạo điều kiện áp dụng công nghệ hiện đạivào hoạt động Ngân hàng theo xu hớng của thế giới, phơng thức sản xuất ápdụng những thành tựu của những nền công nghệ cao nh công nghệ sinh học,thông tin, vật liệu, năng lợng mới để nhanh chóng nâng cao chất lợng tín dụng

thúc đẩy sản xuất ở trong nớc và hội nhập với hệ thống tài chính tiền tệ quốcgia.

- Nâng cao chất lợng tín dụng để có khả năng hợp tác cạnh tranh Khi sảnxuất cùng phát triển, nhu cầu vốn để phục vụ phát triển kinh tế xã hội là rấtlớn mà mỗi Ngân hàng riêng lẻ không thể đáp ứng đợc, đòi hỏi phải có sự hợptác giữa các Ngân hàng trong việc tài trợ cho khách hàng (đồng tài trợ hay tíndụng hợp vốn).

Tín dụng là một trong những công cụ để thực hiện các chủ trơng củaĐảng và Nhà nớc về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực.Nâng cao chất lợng tín dụng sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảmbảo phát triển cân đối giữa các ngành, các vùng trong cả nớc, ổn định và pháttriển nền kinh tế.

Tín dụng có mối quan hệ mật thiết với nền kinh tế xã hội Để có chất ợng tín dụng, ngoài sự nỗ lực của bản thân các NHTM, đòi hỏi nền kinh tếphải ổn định và phải có một cơ chế, chính sách phù hợp, sự kết hợp nhịpnhàng có hiệu quả giữa các cấp, các ngành tạo môi trờng thuận lợi cho hoạtđộng của tín dụng.

l-3.2 Chất lợng tín dụng đối với sự tồn tại và phát triển của các ngân hàngthơng mại :

Chất lợng tín dụng làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các NHTMdo tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng đợc vòng quay vốn tín dụng và thu hútthêm đợc nhiều khách hàng bởi các hình thức của sản phẩm, dịch vụ, tạo ramột hình ảnh tốt về biểu tợng và uy tín của Ngân hàng cùng sự trung thànhcủa khách hàng.

Chất lợng tín dụng gia tăng khả năng sinh lợi của các sản phẩm, dịch vụNgân hàng do giảm đợc sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý,các chi phí thiệt hại do không thu hồi đợc vốn cho vay Từ đó cải thiện đợctình hình tài chính của Ngân hàng, tạo thế mạnh cho Ngân hàng trong quátrình cạnh tranh.

Chất lợng tín dụng tạo thuận lợi cho sự tồn tại lâu dài của Ngân hàng, bởivì chất lợng tín dụng cho phép Ngân hàng có những khách hàng trung thànhvà những khoản lợi nhuận bổ sung vốn đầu t.

Chất lợng tín dụng củng cố mối quan hệ xã hội của Ngân hàng, điều đócũng có ý nghĩa là tạo đợc môi trờng thuận lợi nhất cho hoạt động Ngân hàng.

Với những u thế trên, việc củng cố và nâng cao chất lợng tín dụng củNHTM là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển lâu dài củaNHTM Cũng chính vì vậy, chất lợng tín dụng luôn luôn phải đợc cải tiến.

Chơng II: Thực trạng hoạt động và chất lợng

Tín dụng tại exim bank hà nội.

* VàI nét về ngân hàng xuất nhập khẩu việt nam

Ngân hàng Thơng Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam ra đời vàhoạt động trong bối cảnh chung của nền kinh tế đang chuyển mình đổi mới.Cuối năm 1989, những tiến bộ đạt đợc trong nền kinh tế cho phép Việt Namchuyển thời kỳ đa ra thực thi các chính sách và mô hình Ngân hàng thích hợpvới cơ chế thị trờng trong nền sản xuất hàng hoá nhiều thành phần Nhà nớcchủ trơng cải cách hệ thống Ngân hàng thành hai cấp : Cấp quản lý Nhà nớcdo NHNN đảm nhận, cấp kinh doanh do các NHTM đảm nhận, hoạt độngNgân hàng đã có sự chuyển biến, cơ bản mở rộng mạng lới hoạt động và phụcvụ cho mọi thành phần kinh tế Đồng thời trong thời kỳ này Nhà nớc có chủtrơng thành lập một số NHTM cổ phần nhằm thực hiện sự nghiệp công nghiệphoá, hiện đại hoá đất nớc.

Theo đề nghị của ông Đào Duy Thành, Chủ tịch Phòng thơng mại vàCông nghiệp Việt Nam, ngày 24/05/1989, Chủ tịch Hội đồng Bộ trởng raquyết định 140/CT cho phép thành lập Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Namdới hình thức là Ngân hàng cổ phần chuyên kinh doanh về tiền tệ, tín dụng vàdịch vụ Ngân hàng nhằm phục vụ sản xuất và chế biến hàng xuất nhập khẩuvà kinh doanh xuất nhập khẩu.

Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - tên giao dịch Việt NamEximbank- là pháp nhân, hoạch toán kinh tế độc lập, đợc quyền tự chủ về tàichính và chủ động về kinh doanh, có hội sở chính tại số 07 Lê Thị Hồng Gấm- Quận I - Thành phố Hồ Chí Minh, có con dấu riêng, có bản tổng kết tài sảnvà trực tiếp làm nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nớc.

Cho tới nay, ngoài việc luôn luôn đổi mới, phát triển tổ chức và cán bộcông nhân viên, từ năm 1992 đến nay Việt Nam Eximbank đã thành lập đợc 3chi nhánh và một văn phòng giao dịch đóng trên địa bàn các tỉnh thành phố:

+ Chi nhánh Hà Nội.+ Chi nhánh Đà Nẵng.+ Chi nhánh Cần Thơ.

+ Phòng giao dịch Chợ Lớn.

Cùng với hệ thống NHTM Việt Nam, Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu ViệtNam một trong những NHTM cổ phần đầu tiên ở nớc ta, với bề dầy kinh

nghiệm cha đợc 10 năm nhng cũng đạt đợc ở mức phát triển, tốc độ tăng trởngcao trên nhiều mặt hoạt động, vốn cổ phần từ lúc thành lập là 53,31 tỷ đồngnay đã tăng lên 250 tỷ, đồng thời góp phần mở rộng khả năng huy động vốn.Doanh số cho vay tăng nhanh, các hoạt động khai thác kiều hối, mua bánngoại tệ, thanh toán thẻ tín dụng cũng tăng trởng tốt.

Về đối ngoại, Eximbank liên tục mở quan hệ đại lý với Ngân hàng nớcngoài Đến nay, Ngân hàng đã thiết lập quan hệ đại lý với 530 Ngân hàng tại56 quốc gia trên thế giới Nói chung, Eximbank Việt Nam luôn kinh doanh cólãi và tạo đợc uy tín với bạn hàng trong và ngoài nớc Đạt đợc những thànhquả nói trên, trớc hết là nhờ đờng lối kinh tế đổi mới và các chính sách đúngđắn về tiền tệ tín dụng của Nhà nớc Tiếp theo là sự tín nhiệm của khách hàngtrong và ngoài nớc, sự giúp đỡ của các Ngân hàng bạn bè và của các cơ quanhữu quan, và rất quan trọng là sự nỗ lực của tập thể nhân viên VietnamEximbank, của Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc Ngân hàng.

1 thực trạng hoạt động tín dụng tại nhtmcp eximbank hà

nội :

1.1 Những nét chung:

Chi nhánh Eximbank Hà Nội là chi nhánh đầu tiên đợc thành lập theogiấy chấp thuận số 0002 ngày 22/09/1992 của NHNN và theo giấy phép đặtvăn phòng chi nhánh số 00503/GP - UB của UBND thành phố Hà Nội Tháng11/1992 Eximbank Hà Nội bắt đầu đi vào hoạt động, có trụ sở chính đặt tại 19phố Trần Hng Đạo.

Sơ đồ tổng thể chi nhánh Eximbank Hà nội

Eximbank Hà Nội có một giám đốc điều hành trực tiếp và một đội ngũcán bộ đủ mạnh, vừa thông thạo nghiệp vụ vừa có kinh nghiệm trong chỉ đạo

giám đốc và các phó giám đốc

phòng tổ chức hành chính

phòng quan

hệ quốc

phòng thanh toán quốc

phòng tín dụng đầu t

phòng kế toán

tổ pháp

chếphòng

ngân quỹ

điều hành, trình độ chuyên môn cao, biết ngoại ngữ, bớc đầu thích nghi với cơchế thị trờng, hoà nhập với nền kinh tế của khu vực và thế giới.

Ngân hàng có bẩy phòng chức năng : Phòng tổ chức hành chính, phòngquan hệ quốc tế, phòng thanh toán quốc tế, phòng tín dụng đầu t, phòng kếtoán, phòng ngân quỹ, tổ pháp chế

Cơ cấu tổ chức và hoạt động của chi nhánh trong những năm qua đãchứng minh Ngân hàng là một chi nhánh trong toàn hệ thống liên tục thựchiện tốt các chức năng kinh doanh, giữ vững cân đối chung về nguồn vốn vàsử dụng vốn, cùng với các Ngân hàng khác trên địa bàn, chi nhánh đã gópphần vào sự phát triển kinh tế thủ đô và nâng cao hoạt động kinh doanh củatoàn hệ thống.

Ra đời trong điều kiện nền kinh tế mở với sự điều tiết của cơ chế thị ờng tạo môi trờng kinh tế phù hợp để chi nhánh hoạt động kinh tế và pháttriển Trong tám năm hoạt động và trởng thành (11/1992-11/2000) dới sự chỉđạo sáng suốt của Hội đồng Quản trị, sự lãnh đạo sát sao và hỗ trợ to lớn vềcác mặt của Hội sở Trung ơng, cũng nh sự tín nhiệm của các cổ đông và cácđơn vị khách hàng, tập thể lãnh đạo và cán bộ nhân viên của chi nhánhEximbank Hà Nội đã tích cực công tác đa chi nhánh ngày càng lớn mạnh vàtrở thành một trong những Ngân hàng kinh doanh có hiệu quả nhất trong địabàn Hà Nội.

tr-1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh tại Eximbank chi nhánh Hà Nội :

* Về huy động vốn :

Công tác huy động vốn là một nhiệm vụ tiên quyết trong hoạt động kinhdoanh của Ngân hàng Muốn mở rộng hoạt động tín dụng của mình thì Ngânhàng cần phải mở rộng hoạt động huy động vốn, vì thế bất kỳ Ngân hàng nàocũng rất chú trọng đến hoạt động này Trên thực tế đối với Eximbank Hà Nộicũng vậy Ngân hàng đợc sự chỉ đạo kịp thời của Hội đồng Quản trị, ban TổngGiám đốc và sự cố gắng nỗ lực phấn đấu của toàn thể công nhân viên đã đạt đ-ợc nhiều thành tích đáng kể trong những năm gần đây.

Với nguồn vốn khiêm tốn ban đầu do Hội sở Trung ơng cung cấp để tiếnhành khai trơng hoạt động là 532.000 USD và 7,485 tỷ VND đến năm 1996 đ-ợc bổ sung 13.818 triệu VND (vốn cố định xây dựng trụ sở mới), chi nhánh

Eximbank Hà Nội đã tiến hành mở rộng việc huy động vốn từ nhiều đối tợngkhác nhau để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động của chi nhánh.

Có thể nói, quán triệt t tởng huy động vốn của Đảng và Nhà nớc để phụcvụ sự nghiệp phát triển kinh tế cuả thủ đô và cả nớc, Ngân hàng đã huy độngvốn bằng nhiều hình thức khác nhau nh: tiền gửi của dân c, tiền gửi của các tổchức kinh tế quốc doanh và ngoài quốc doanh, t nhân tập thể Ngoài ra Ngânhàng còn đa dạng các thời hạn và khung lãi suất với mục đích thu hút đợcnhiều nguồn tiền nhàn rỗi trong dân c và các tổ chức kinh tế Với tinh thần,thái độ tận tuỵ phục vụ khách hàng, đảm bảo vui lòng khách đến vừa lòngkhách đi, giải quyết thủ tục thuận lợi nhanh chóng, khách hàng gửi tiền vào vàrút tiền ra dễ dàng, hạn chế tối đa những sai sót nhầm lẫn về mặt nghiệp vụ đểđảm bảo ngày càng có tín nhiệm với khách hàng từ đó Ngân hàng đã tạo thếchủ động đi vay và cho vay Vì vậy trong những năm qua, công tác huy độngvốn đã đạt đợc những kết quả khả quan:

Bảng 1 : cơ cấu vốn huy động tại eximbank hà nội

Đơn vị : Triệu đồng.

chỉ tiêu

Số tiền Tỉ trọng( % )

Số tiền Tỉ trọng( % )

Số tiền Tỉ trọng( % )

Nguồn : Báo cáo công tác tín dụng năm 97, 98, 99 tại Eximbank Hanoi.

Trong đối tợng huy động giữa các thành phần kinh tế của Ngân hàng cósự khác nhau rõ rệt qua các thời kỳ.

Năm 1999, tiền gửi của các thành phần kinh tế là 149.484 triệu chiếm30% trong tổng nguồn, giảm đi 46% so với năm 1997 và 8 % so với năm1998 Cơ cấu tiền gửi tiết kiệm cũng thay đổi, đạt 343.361 triệu chiếm 70%

trong tổng nguồn, tăng 242.494 triệu so với năm 1997 và tăng 141.105 triệu sovới năm 1998 Trớc 1998 Ngân hàng thờng huy động vốn từ các tổ chức tíndụng nớc ngoài, do vậy năm 1997 tiền gửi tiết kiệm chỉ chiếm 24% trên tổngnguồn Đến năm 1998, do chịu ảnh hởng của cuộc khủng hoảng kinh tế cuốinăm 1997 nên các Ngân hàng nớc ngoài đã quyết định cắt hạn mức tín dụngvới các Ngân hàng của ta Trớc tình hình này, NHTMCP Eximbank đã đa ramột quyết định đúng đắn kịp thời là điều chỉnh mức lãi suất hợp lí, khuyếnkhích việc gửi tiền tiết kiệm thực hiện việc huy động vốn trong nớc, việc làmnày đã đem lại những kết quả khả quan (mức tiền gửi tiết kiệm trên tổng vốnhuy động là 62% -1998, 70% -1999)

Trong kết cấu nguồn vốn cũng có sự khác biệt Năm 1998 và năm 1999,tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn Cuốinăm 1998, tiền gửi có kỳ hạn là 212.043 triệu đồng tức là bằng 185,7% so vớitiền gửi không kỳ hạn, chiếm 65% trong tổng nguồn Trong năm 1999, tiềngửi không kỳ hạn là 111.225 triệu đồng chiếm 22,6% trong tổng nguồn trongkhi đó tiền gửi có kỳ hạn là 381.620 triệu đồng bằng 343,1 % so với tiền gửikhông kỳ hạn chiếm 77,4% trong tổng nguồn huy động Trong khi đó, năm1997 số d nguồn vốn huy động có kỳ hạn là 113.475 triệu đồng bằng 37% sovới tiền gửi không kỳ hạn chỉ chiếm 27% trong tổng nguồn Năm 1997, số l-ợng các đơn vị, cá nhân mở tài khoản thanh toán qua Ngân hàng là rất lớn, đâychính là nguyên nhân chủ yếu làm tăng mức tiền gửi không kì hạn lên tới73%, bên cạnh đó do cha có chính sách lãi suất hấp dẫn nên lợng tiền gửi tiếtkiệm có kỳ hạn chỉ chiếm 27% trên tổng nguồn Trong quá trình vận độngthích ứng với tình hình kinh tế mới Ngân hàng đã ngày càng mở rộng hoạtđộng kinh doanh thu hút thêm số lợng khách hàng Eximbank Hà Nội còn mởrộng khai thác nguồn vốn ngắn hạn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nớcthông qua hạn mức tín dụng của Hội sở Trung ơng phân bổ hoặc chi nhánh từgiao dịch liên hệ Tuy nhiên tình hình kinh tế và thực trạng hoạt động củaNHTM nói chung có nhiều biến động do vậy cũng ảnh hởng đến nguồn vốnnày.

Tóm lại, mặc dù có những khó khăn khách quan và chủ quan, nhng

Eximbank Hà Nội đã luôn cố gắng vợt qua và kinh doanh có hiệu quả tốt.Trong năm 1999, cho dù Eximbank Hà Nội có nhiều cố gắng trong việc huyđộng vốn nhng nguồn vốn huy động chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm của dân c.

Đây chính là điểm yếu của Ngân hàng Eximbank Hà Nội vì bình quân lãi suấthuy động đầu vào cao, đồng thời Ngân hàng luôn phải chịu sức ép về dự trữthanh khoản do VND bị mất giá so với USD Tuy nhiên đây là bớc đi tất yếutrên con đờng hội nhập mà Ngân hàng Eximbank đang tìm cách tháo gỡ để v-ơn lên.

* Về sử dụng vốn :

Hiện nay, nghiệp vụ tín dụng vẫn là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của cácNHTMViệt Nam nói chung và của chi nhánh Eximbank Hà Nội nói riêng.

Là một NHTMCP, vốn hoạt động là do các cổ đông đóng góp, huy độngtiền gửi từ dân c và các tổ chức kinh tế nên hoạt động kinh doanh của Ngânhàng sẽ vô cùng khó khăn nếu chỉ lơ là một chút thôi thì hậu quả rủi ro tíndụng sẽ khôn lờng Nhận thức đợc điều này, Eximbank Hà Nội rất chú trọngđến khâu tín dụng, coi đó là hoạt động trọng tâm của Ngân hàng Ngân hàng

luôn thực hiện cho vay với 3 mục tiêu cơ bản : Hiệu quả, an toàn vốn đầu t

và phát triển.

Nhờ làm tốt công tác huy động vốn, Eximbank Hà Nội đã tích cực nhanhchóng đa dạng hóa các mặt nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ Ngân hàng trong đótrọng tâm là công tác tín dụng.

Tình hình tín dụng của Eximbank Hà Nội đợc thống kê cụ thể qua bảng:

Bảng 2 : Kết cấu d nợ theo thời hạn cho vaycủa eximbank hà nội

Đơn vị : Triệu đồng.

chỉ tiêu

31/12/1997 31/12/1998 31/12/1999Số tiền Tỉ trọng

( % )

Số tiền Tỉ trọng( % )

Số tiền Tỉ trọng( % )

Tổng d nợ :252.168100.179.421100202.559100

Nguồn : Báo cáo tín dụng năm 97, 98, 99 của Eximbank Hanoi.

D nợ tín dụng tính đến cuối năm 1997 là 252.168 triệu đồng, đến31/12/1998 là 179.421 triệu đồng giảm 28,8% so với cuối năm 1997 Cuốinăm 1999, d nợ tín dụng là 202.559 triệu đồng tăng so với năm 1998 là12,9% Năm 1999, d nợ tín dụng ngắn hạn là 170.248 triệu đồng chiếm 84%trong tổng d nợ, giảm 65.988 triệu đồng so với năm 1997 và tăng 14.153 triệuđồng so với năm 1998, trong khi đó d nợ cho vay trung và dài hạn là 32.311triệu đồng chỉ chiếm 16% trong tổng d nợ tín dụng bằng 202,8% so với năm1997 và tăng 8.985 triệu so với năm 1998 (bằng 138,5%)

Là một NHTM, Chi nhánh đã xác định đúng đắn mức vốn cho vay ngắnhạn trong cơ cấu vốn đầu t Trong các năm 1997,1998, 1999, tỷ trọng cho vayngắn hạn luôn ổn định ở mức cao, trên 80% Mục tiêu lợi nhuận luôn đặt lênhàng đầu nên Ngân hàng nhận thấy rõ ràng cho vay ngắn hạn có u thế hơn chovay trung và dài hạn sau khi nghiên cứu kỹ các dự án có tính khả thi, đem lạihiệu quả, góp phần tăng trởng kinh tế.

Xét theo cơ cấu loại tiền thì năm 1999 d nợ tín dụng USD là 117.433triệu đồng chiếm 81,4%, giảm 26.783 triệu đồng so với năm 1997 và giảm3.471 triệu đồng so với năm 1998 D nợ tín dụng VND là 85.126 triệu đồngchiếm 42% trong tổng d nợ giảm đi 22.826 triệu đồng so với năm 1997 vàtăng 26.609 triệu đồng so với cùng kỳ năm 1998 Đặc trng của Ngân hàngXuất Nhập Khẩu Việt Nam là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng nhằmphục vụ sản xuất và chế biến hàng xuất nhập khẩu và kinh doanh xuất nhậpkhẩu Chính vì vậy các khách hàng truyền thống của Ngân hàng thờng đếnvay để nhập khẩu hàng hoá do đó d nợ của tiền USD luôn lớn hơn d nợ củatiền Đồng

Tại Eximbank Hà Nội, đầu t tín dụng đã bám sát yêu cầu thực tại, mởrộng đầu t với mọi thành phần kinh tế, sử dụng tối đa nguồn vốn vào tái đầu tnhằm thu lợi nhuận Các khách hàng của Chi nhánh Eximbank Hà Nội baogồm các DNNN, công ty cổ phần, các hộ sản xuất có giấy chứng nhận kinhdoanh.

bảng 3 : kết cấu d nợ theo thành phần kinh tếĐơn vị: Triệu đồng

chỉ tiêu

Số tiền Tỉ trọng( % )

Số tiền Tỉ trọng( % )

Số tiền Tỉ trọng( % )

D nợ NH:236.23693,68156.09587170.24884

Cty CP+TNHH 110.266 43,72 79.049 44,1 95.913 47,3Đối tợng khác 16.082 6,39 10.329 5,72 6.203 3,1

Qua số liệu trên bảng ta thấy

* Đối với thành phần kinh tế quốc doanh:

Năm 1999 d nợ với khối quốc doanh là 70.073 triệu đồng tăng 3.356triệu đồng so với năm 1998 và giảm 39.815 triệu so với năm 1997

Nhìn chung các DNQD đợc Ngân hàng đầu t đa phần là các doanhnghiệp làm ăn tốt, có hiệu quả thực sự vì khi đến vay vốn của Eximbank HàNội họ không hề đợc u tiên gì hơn so với các doanh nghiệp thuộc thành phầnkinh tế khác nh khi đến vay các Ngân hàng quốc doanh Do không đợc u tiênnên họ phải tính toán kỹ lỡng hiệu quả của đồng vốn vay thì họ mới có nhucầu vay.Tuy nhiên, điều này không những làm giảm đi khối lợng khách hànglà những doanh nghiệp quốc doanh mà trái lại năm 1999 các doanh nghiệp cóuy tín của nhà nớc đã đến vay các khoản vay trung và dài hạn tại ngân hàng

* Đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh :

Năm 1997 d nợ với số tiền là 126.198 triệu đồng chiếm tỷ trọng 50,04%trên tổng d nợ Năm 1998 d nợ giảm xuống với số tiền 102.375 triệu đồng vớitỷ lệ 57,1% trên tổng d nợ Năm 1999 với số tiền d nợ là 125.696 triệu đồngvới tỷ lệ 62,04% trên tổng d nợ Nh vậy, d nợ ngắn hạn đối với các thành phầnkinh tế ngoài quốc doanh qua các năm có thay đổi tuy nhiên tỷ lệ phần trămvẫn luôn ổn định (lớn hơn 50%).

Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, Chi nhánh thẩm định rất kỹcàng từ tính chất pháp lý của hồ sơ, đến phơng án kinh doanh, t cách thiện trítrả nợ của khách hàng Chính vì vậy, một số doanh nghiệp ngoài quốc doanhvà hộ t nhân mới cho vay đều thể hiện có năng lực kinh doanh và thực hiệnđúng kế hoạch trả nợ.

Chi nhánh Ngân hàng Eximbank Hà Nội rất quan tâm đến việc củng cốvà nâng cao chất lợng tín dụng, bằng việc đề ra các qui trình, qui chế hoạtđộng Thực hiện lựa chọn dự án đầu t, lựa chọn khách hàng, tăng cờng côngtác kiểm tra, kiểm soát chấp hành chế độ nghiệp vụ, kịp thời phát hiện nhữngsai sót để có biện pháp xử lý phù hợp nhằm đảm bảo an toàn vốn và tài sản.

* Đối với các đối tợng khác:

Cho vay các DNTN, cá thể, HTX, các Ngân hàng khác giảm dần qua cácnăm Năm 1997 cho vay 16.082 triệu đồng chiếm 6,39% so với tổng d nợ, đếnnăm 1998 giảm xuống còn 10.329 triệu đồng chiếm 5,72% so với tổng d nợ vànăm 1999 còn 6.790 triệu đồng chiếm 3,39% trong tổng d nợ.

1.3 Kết quả kinh doanh tại chi nhánh Eximbank Hà nội :

Sau 08 năm hoạt động mặc dù gặp nhiều khó khăn nhng tập thể cán bộnhân viên Chi nhánh Eximbank Hà Nội dới sự quan tâm lãnh đạo của Hộiđồng quản trị và ban giám đốc, Chi nhánh đã nỗ lực kinh doanh và đạt đợc kếtquả nhất định góp phần vào kết quả chung của toàn hệ thống Eximbank nhsau:

bảng 4 : kết quả kinh doanh và một số chỉ tiêuchủ yếu

Nguồn: Báo cáo tài chính năm 97, 98, 99 của Eximbank Hanoi.

Tóm lại: Hoạt động tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng Eximbank Hà

Nội trong năm 1998 tuy giảm do chịu ảnh hởng của cuộc khủng hoảng kinh tếnhng kết quả kinh doanh năm 1999 thể hiện sự cố gắng của cán bộ nhân viêntrong Ngân hàng, cơ cấu phơng thức, đầu t vốn ngày càng hợp lý hơn Quaviệc mở rộng đầu t vốn tới các thành phần kinh tế, tạo điều kiện giúp cho cácDoanh nghiệp đủ vốn để ổn định, mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh,góp phần quan trọng vào việc tăng trởng kinh tế của địa phơng, tận dụng khaithác đợc nhiều tiềm năng sẵn có, góp phần phát triển kinh tế đất nớc.

Cùng với những đóng góp đó, mở rộng và phát triển hoạt động kinhdoanh của Ngân hàng, làm cho đời sống, việc làm của cán bộ nhân viên Chinhánh đợc đảm bảo, kết quả tài chính hàng năm có lãi, thể hiện sự lớn mạnhkhông ngừng và củng cố nâng cao vị trí của Ngân hàng trong xã hội.

Những kết quả trên khẳng định sự quyết tâm cao của tập thể toàn Chinhánh trong việc thực hiện đúng và đồng bộ chiến lợc kinh doanh.

Đánh giá những nguyên nhân cơ bản để đạt đợc những thắng lợi :

- Trớc hết là có sự chuyển biến sâu sắc trong nhận thức và việc làm củađội ngũ cán bộ công nhân viên Chi nhánh Eximbank Đã xác định đợc nhữngkhó khăn thuận lợi trong hoạt động kinh doanh của mình Đã mở rộng màng l-ới hoạt động tới từng điểm dân c, tạo điều kiện thuận lợi và giảm chi phí chokhách hàng đến quan hệ, là những địa chỉ tin cậy của mọi ngời, tạo nên mốiquan hệ bền vững tồn tại và phát triển giữa Ngân hàng với khách hàng.

- Song song với việc mở rộng màng lới, Chi nhánh đã thực hiện sàng lọc,sắp xếp tinh gọn bộ máy Bố trí lại đội ngũ cán bộ theo hớng tập trung, tănglực lợng nghiệp vụ, giảm số lợng cán bộ gián tiếp.

- Đồng thời cải tiến tình trạng nhân viên, tổ chức nhiều loại hình đào tạocán bộ, nhằm trang bị thêm kiến thức nghiệp vụ, kinh tế thị trờng, kiến thức vềpháp luật xã hội Đã tạo nên một bớc sự thay đổi về chất trong đội ngũ cán bộ.

Nh vậy, muốn có thu nhập cao cho cán bộ, nhân viên đòi hỏi phải làm rađợc nhiều sản phẩm mà ở đây là số lợng và chất lợng tín dụng đầy đủ hợp lývà tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu sinh lời của Ngân hàng, nếu qui mô tín dụnglớn mà chất lợng kém, Ngân hàng không thu đợc nợ và lãi thì càng nguy hiểm.Chính vì vậy, khoán tài chính là động lực thúc đẩy mỗi ngời, mỗi bộ phậncông tác phải tập trung suy nghĩ để tìm ra phơng thức kinh doanh có hiệu quảnhất, kích thích sự năng động sáng tạo của mỗi ngời trong việc tìm kiếm thị tr-ờng, lựa chọn khách hàng xây dựng dự án để ra quyết định đầu t vốn sao chokết quả nhất.

- Song song với việc mở rộng hoạt động kinh doanh, Chi nhánh thờngxuyên chỉ đạo thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát Các cấp lãnh đạo và

cán bộ nghiệp vụ đã nhận thức đúng và thấm nhuần nguyên tắc Mở rộng‘‘

kinh doanh luôn gắn liền với chất lợng và hiệu quả, chống rủi ro đảm bảoan toàn vốn và tài sản’’

2 thực trạng chất lợng tín dụng tại chi nhánh eximbank hà nội :

NHTM là một doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động trên lĩnh vc kinh doanhtiền tệ Trong các hoạt động thì công tác tín dụng là một mảng chủ yếu củaNgân hàng, thực tế tại Eximbank kinh doanh tín dụng chiếm tới 70% lợinhuận của Ngân hàng mỗi năm.

Với mục tiêu nâng cao chất lợng tín dụng, thủ tục nhanh, thẩm định đúngquy định, đáp ứng vốn kịp thời khi dự án có hiệu quả, Chi nhánh đã nghiêmtúc đảm bảo đúng hạn mức tín dụng của Eximbank Việt Nam giao cho, chấphành nghiêm túc cơ chế tín dụng hiện hành trong đó coi chất lợng tín dụng làyêu cầu hàng đầu.

bảng 5: tình hình cho vay thu nợ tại eximbank hà nội

Đơn vị : Triệu đồng.

Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh tại Eximbank Hanoi năm 97, 98, 99.

Theo bảng báo cáo tín dụng của Chi nhánh Eximbank Hà Nội ta nhận thấy.Năm 1999, doanh số cho vay đạt 443.031 triệu đồng giảm đi 191.292 triệu sovới năm 1997 và tăng 76.297 triệu đồng so với năm 1998 Trong đó doanh sốcho vay ngắn hạn là 439.514 triệu đồng giảm 181.912 triệu đồng so với năm1997 và tăng 86.364 triệu đồng so với năm 1998 Doanh số cho vay trung và

chỉ tiêu

Số tiền Tỉ trọng( % )

Số tiền Tỉ trọng( % )

Số tiền Tỉ trọng( % )

I/ Doanh số cho vay

dài hạn là 3.517 triệu đồng chiếm 0,8% trong tổng doanh số cho vay, giảm9.380 triệu đồng so với năm 1997 và giảm 10.067 triệu đồng so với năm 1998.Ngân hàng có chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn càng cao thì hoạt động kinhdoanh càng có hiệu quả và ngợc lại Đối với những Ngân hàng lấy nghiệp vụtín dụng làm nghiệp vụ sinh lời là chủ yếu thì chỉ tiêu hiệu quả tín dụng càngđánh giá chính xác tình hình hoạt động của Ngân hàng.

Hiệu suất sử dụng vốn của Ngân hàng đợc tính theo công thức : Tv

H = - 100% Thđ

Trong đó: H : hiệu suất sử dụng vốn.

Nhìn vào hiệu suất sử dụng vốn của Ngân hàng là 60% đối với năm1997, 55% năm 1998, 41% năm 1999 ta không thể vội vàng đi đến kết luậnNgân hàng kinh doanh kém hiệu quả Do có quan hệ đại lý giao dịch tốt vớicác ngân hàng trong nớc cũng nh ngân hàng nớc ngoài chính vì vậy với sốtiền d nợ mà ngân hàng cho các tổ chức tín dụng khác vay đã đa hiệu suất sửdụng vốn của Ngân hàng luôn lớn hơn 80% qua các năm.

Tóm lại, qua các báo cáo tín dụng trên, chúng ta thấy rõ ràng hoạt động

tín dụng của chi nhánh Exim bank Hà Nội tăng cả về mặt số lợng, chất lợngso với năm 1998 Tuy đây chỉ là thành tích khiêm tốn nhng đội ngũ cán bộNgân hàng nói chung, cán bộ tín dụng nói riêng đã có những nỗ lực lớn Vìnăm 1999, nền kinh tế nớc ta gặp nhiều khó khăn ảnh hởng đến các doanhnghiệp và các Ngân hàng Hơn nữa, Chi nhánh Exim bank Hà Nội đã kiênquyết chỉ thực hiện cho vay đối với những đơn vị cá nhân hoạt động kinhdoanh liên tục có lãi ít nhất liên tục từ hai năm trở lên Đối với những đơn vị

thuộc diện khó đòi và có nợ quá hạn thì Ngân hàng lập tức ngừng cho vay đếnkhi đơn vị đó trả hết nợ Nh vậy, trong năm 1998, 1999, Chi nhánh đã tậptrung hơn vào công tác thu nợ, thể hiện ở doanh số thu nợ cả đồng nội tệ vàngoại tệ đều lớn hơn doanh số cho vay Điều này chứng tỏ Chi nhánh Eximbank Hà Nội luôn chú trọng vào mục tiêu an toàn vì đó là tiền đề cho hoạtđộng kinh doanh của Ngân hàng đợc diễn ra suôn sẻ.

Là một Ngân hàng còn rất trẻ, thời gian hoạt động mới đợc 08 năm lạiphải chịu sự cạnh tranh của các Ngân hàng lớn với bề dầy kinh nghiệm vànhiều khách hàng quen thuộc trong và ngoài nớc, thì đối với Chi nhánh Eximbank Hà Nội để đạt đợc d nợ nh vậy đã là một thành công lớn Chi nhánh đãkhông ngừng mở rộng địa bàn tín dụng, không những chỉ ở Hà Nội mà còn ởcác tỉnh phía Bắc Nhiều đơn vị, tổ chức kinh tế ở các tỉnh : Thanh Hoá, HảiPhòng, Hà Bắc đã mở tài khoản giao dịch, quan hệ vay vốn, thanh toán vớichi nhánh.

Trên đây, chúng ta chỉ mới xem xét về mặt số lợng của công tác tín dụngcủa Ngân hàng Exim bank Hà Nội Để đánh giá chính xác đợc hiệu quả củacông tác này, chúng ta phải xem xét cả về mặt chất lợng tín dụng của Ngânhàng Điều này đợc phản ánh qua nợ quá hạn và vòng quay vốn tín dụng củaNgân hàng năm 1997,1998,1999.

Phân tích chất lợng tín dụng:

Kinh doanh tín dụng là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của Ngân hàng Tuynhiên cũng nh các ngành khác, lợi nhuận luôn gắn với mạo hiểm và rủi ro.Hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng ảnh hởng trực tiếp đến hiệu quả sửdụng vốn của Ngân hàng Với nguồn vốn huy động đã có sử dụng vốn sao chocó hiệu quả cao nhất là công việc hết sức khó khăn Nếu nguồn vốn huy độnglớn mà d nợ nhỏ thì Ngân hàng sẽ bị ứ đọng vốn, Ngân hàng không tìm đợckhách hàng tin cậy để cho vay.

Nhng nếu d nợ tín dụng tăng quá cao thì cũng không phải là điều tốt Dnợ tín dụng tăng quá nhiều có thể dẫn đến tình trạng không thu hồi đợc hết nợvà làm giảm đi hiệu quả sinh lời của vốn Ngân hàng D nợ tín dụng quá nhiềucó thể dẫn đến cho Ngân hàng có những khoản nợ không thu hồi đợc khi đếnhạn và sau khi đã gia hạn nợ phải chuyển sang nợ quá hạn Việc này làmchậm vòng luân chuyển vốn của Ngân hàng dẫn đến giảm lợi nhuận.

Để đánh giá chất lợng tín dụng của Ngân hàng ta có thể sử dụng một sốchỉ tiêu sau:

* Chỉ tiêu thứ nhất

Doanh số thu nợVòng quay vốn tín dụng = - D nợ bìmh quân

Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng Hệ số nàyngày càng tăng phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng càngtốt, có tình hình tài chính vững chắc, đây là cơ sở để khách hàng thực hiệnnhững cam kết trên hợp đồng tín dụng.

Về phía Ngân hàng vòng quay của vốn tín dụng thể hiện khả năng tổchức quản lý vốn tín dụng, chất lợng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu củakhách hàng giải quyết hợp lý giữa ba lợi ích : Nhà nớc, khách hàng và Ngânhàng.

Để nhận xét chính xác tình hình chất lợng tín dụng, các tiêu thức tínhtoán cần phải đồng nhất, vì vậy vòng quay vốn tín dụng phải tính cho từng loạicho vay với thời hạn cho vay cụ thể (ví dụ tính riêng cho vay ngắn hạn, chovay dài hạn trong đó vay ngắn hạn tính riêng theo từng thời hạn 6 tháng, 9tháng ) bởi vậy để có kết luận chính xác, cần phải tiến hành công nghệ hoáđể giảm bớt tính phức tạp của việc tính toán.

Kỳ luân chuyển vốn tín dụng nhanh nhiều thể hiện chất lợng tín dụng tốt,tổng số d nợ trong thời kỳ lớn Ngợc lại thể hiện chất lợng tín dụng không tốt,thu nợ trong kỳ kém, vốn tín dụng bị đóng băng.

Theo công thức trên, kỳ luân chuyển vốn tín dụng phụ thuộc vào 2 chỉtiêu: doanh số thu nợ trong kỳ càng cao kỳ luân chuyển vốn càng nhanh vàngợc lại d nợ cho vay bình quân càng nhỏ, kỳ luân chuyển vốn càng nhanh.Chỉ tiêu này lại phản ánh công tác cho vay kém về mặt số lợng Ta xét tìnhhình vòng quay tín dụng tại Eximbank Hà Nội đợc biểu hiện qua bảng sau:

bảng 7 : vòng quay vốn tín dụng tạieximbank hà nội