1646 vận dụng UCP 600 giải quyết tranh chấp trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại các NHTM VN luận văn thạc sĩ kinh tế (FILE WORD)

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG THANH XUÂN VẬN DỤNG UCP 600 GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, năm 2012 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG THANH XUÂN VẬN DỤNG UCP 600 GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành : Kinh tế tài - Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS.NGUYỄN THỊ HỒNG HẢI Hà Nội, năm 2012 ả ố MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ UCP 600 VÀ SỬ DỤNG UCP 600 ĐỂ GIẢI QUYẾT CÁC TRANH CHẤP TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tranh chấp tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 1.1.1 Tổng quan tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Tranh chấp phương thức tốn tín dụng chứng từ 12 1.2 UCP 600-Văn pháp lý quốc tế điều chỉnh hoạt động tốn tín dụng chứng từ 20 1.2.1 Sơ lược UCP 600 20 1.2.2 Vai trò UCP 600 tốn tín dụng chứng từ 21 1.2.3 Nội dung UCP 600 .23 1.3 Vận dụng UCP 600 giải tranh chấp trongthanhtoánL/C .25 1.3.1 Ưu điểm tồn phiên UCP 600 so với phiênbản UCPtrước 25 1.3.2 Kinh nghiệm vận dụng UCP số ngân hàng giới 28 1.3.3 Điều kiện vận dụng UCP 600 giải tranh chấp phương thức tốn tín dụng chứng từ 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VẬN DỤNG UCP 600 GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 35 2.1 Khái qt tình hình tốnTDCT NHTM Việt Nam 35 2.1.1 Khái quát chung tình hình kinh doanh NHTM Việt Nam .35 2.1.2 Tình hình tốn quốc tế L/C NHTM Việt Nam 39 2.2 Thực trạng vận dụng UCP 600 giải tranh chấp phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTM Việt Nam 42 VIẾT TẮT BCT TEN ĐẦY ĐỦ Bộ chứng từ 2.2.1 Triển khai văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tốn tín dụng chứng từ NHTM Việt Nam .42 2.2.2 Thực trạng vận dụng UCP 600 để giải tranh chấp phương thức DANH MỤC CÁC TỪ VIET TẮT tốn tín dụng chứng từ NHTM Việt Nam 45 2.3 Đánh giá khả vận dụng UCP 600 giải tranh chấp phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTM Việt Nam .64 2.3.1 Hiệu lực pháp lý UCP 600 áp dụng Việt Nam 64 2.3.2 Những khó khăn việc áp dụng UCP 600 để giải tranh chấp phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTM Việt Nam 66 CHƯƠNG GIẢI PHÁP VẬN DỤNG UCP 600 GIẢI QUYẾT CÁC TRANH CHẤP TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ ĐỐI VỚI CÁC NHTM VIỆT NAM 69 3.1 Định hướng phát triển toán TDCT NHTM Việt Nam 69 3.1.1 Định hướng phát triền chung ngành ngân hàng Việt Nam 69 3.1.2 Định hướng phát triển phương thức toán TDCT ngân hàng thuơng mại Việt Nam 70 3.2 Giải pháp phịng ngừa tranh chấp phương thức tốn tín dụng chứng từ việc vận dụng UCP 600 72 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống luật pháp quản lý ngoại hối, toán quốc tế xuất nhập 72 3.2.2 Phổ cập kiến thức nguyên lý TTQT nói chung L/C nói riêng 73 3.2.3 Tăng cường hiểu biết UCP 600 cho bên tham gia 75 3.3 Giải pháp xử lý tranh chấp toán L/C việc vận dụng UCP 600 76 3.3.1 Lựa chọn phương thức giải tranh chấp 76 3.3.2 Vận dụng điều khoản UCP 600 L/C 77 3.3.3 Lựa chọn khách hàng có thiện chí giải tranh chấp 78 3.4 Kiến nghị 79 3.4.1 Kiến nghị với ICC 79 3.4.2 Kiến nghị với phủ 81 3.4.3 Kiến nghị với NHNN NHTM Việt Nam 82 3.4.4 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập 86 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO eUCP ICC ISBP 681 L/C Phụ trương UCP việc xuất trình chứng từ điện tử Phòng Thương mại Quốc tế Phòng Thương mại Quốc tế Tập quán ngân hàng tiêu chuân quốc tế đê kiêm tra chứng từ theo thư tín dụng, ấn số 681 Phòng Thương mại Quốc tế Thư tín dụng NHCK Ngân hàng chiết khấu NHđCĐ Ngân hàng định NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM NK Ngân hàng thương mại Nhập khâu SWIFT Mạng toán liên ngân hàng tồn cầu TDCT TTQT Tín dụng chứng từ Thanh toán quốc tế UCP Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ UCP 600 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, ấn số 600, sửa đổi năm 2007 phòng thương mại quốc tế ICC URR 525 Quy tắc thống hoàn trả tiền ngân hàng theo thư tín dụng, ấn số 525 phịng thương mại quốc tế ICC XK Xuất XNK Xuât nhập STT Tên Trang 2.1 Bảng Thị phân huy động vôn NHTM Việt Nam 2009 - 2011 37 ^∑2 Doanh sô TTQT L/C sô NHTM Việt Nam 200840 DANH MỤC BẢNG BIỂU 2011 ^2∑ Tỷ trọng toán L/C so với tổng doanh sô TTQT sô NHTM Việt Nam 2008-2011 42 Biểu đồ 2.1 ^2∑ ^2∑ Tổng tài sản vôn chủ sở hữu sô NHTM Việt Nam 36 Thị phân huy động vôn NHTM Việt Nam năm 2011 38 Thị phân dư nợ tín dụng sô NHTM Việt Nam 2011 39 Sơ đồ TL Quy trình nghiệp vụ tốn L/C LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong giai đoạn bùng nổ nhu cầu hội nhập kinh tế toàn cầu, hoạt động kinh tế đối ngoại đặc biệt phải nói tới hoạt động ngoại thương ngày khẳng định vị trí chủ đạo Việt Nam trung thành với đường xã hội chủ nghĩa theo hướng công nghiệp hoá đại hoá đất nước Trong năm gần đây, Việt Nam bước tham gia vào nền kinh tế khu vực ASEAN vào năm 1995 AFTA vào năm 1996; trở thành thành viên APEC năm 1998; Ký hiệp định song phương với Hoa Kỳ (BTA); vào cuối năm 2006 trở thành thành viên thức thứ 150 tổ chức thương mại giới WTO (World Trade Ognization) Bên cạnh đó, với sách đối ngoại mềm dẻo, khơn khéo thu hút lượng vốn đầu tư lớn từ nước nguồn viện trợ quý báu từ nước phát triển Điều cho thấy Việt nam dần vượt qua thời kỳ nước nghèo nàn lạc hậu để tiến sâu hơn, xa vào xu hội nhập kinh tế giới Buôn bán giao thương với quốc gia lục địa khác nhu cầu thiết yếu để quốc gia hịa nhập phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội Trong nghiệp vụ kinh doanh quốc tế này, địi hỏi nghiệp vụ tốn quốc tế phải hoàn thiện tương xứng với phát triển hoạt động ngoại thương Một phương thức TTQT doanh nghiệp lựa chọn nhiều chiếm tỷ trọng cao phương thức tốn tín dụng chứng từ Tuy nhiên, mặt trái thương trường có cạnh tranh ngày gay gắt, bên tham gia muốn dành phần lợi nhuận lớn phía nên nhiều họ bất chấp tất cả, dùng thủ đoạn để gây thiệt hại cho bạn hàng Và thân doanh nghiệp ngân hàng cung cấp dịch vụ chưa hiểu hết phương thức toán L/C nên đến xảy tranh chấp bên phát có sai sót Tranh chấp điều khơng thể tránh khỏi giao dịch ngoại thương, đặc biệt bên lại quốc gia khác nhau, trình độ mức độ hiểu biết đối tác khác Trong thời gian qua Việt Nam vụ tranh chấp TDCT thường xuyên xảy với tính chất phức tạp đa dạng mn hình mn vẻ Trước tình hình đó, “Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ” sửa đổi số 600 (gọi tắt UCP 600) sau “Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế” (gọi tắt ISBP) Phòng Thương mại Quốc tế trở thành công cụ quan trọng giúp cho doanh nghiệp NHTM tiến hành nghiệp vụ tốn cách thơng suốt, góp phần giải nhiều khó khăn, vướng mắc phát sinh Mặc dù vậy, việc vận dụng UCP 600 ISBP giải tranh chấp liên quan đến TDCT Việt Nam cịn nhiều bất cập Tình trạng vận dụng UCP 600 khơng hiệu cịn phổ biến Với tần suất sử dụng phương thức toán quốc tế L/C việc dẫn chiếu UCP 600 vào L/C nay, việc nghiên cứu UCP 600 để áp dụng vào hạn chế tranh chấp giao dịch quốc tế L/C vấn đề cần thiết cấp bách Để góp phần đáp ứng yêu cầu đó, tác giả lựa chọn đề tài "Vận dụng UCP 600 giải tranh chấp phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại Việt Nam " làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Đưa tình cụ thể tranh chấp TTQT L/C tiến hành phân tích giải tranh chấp cách vận dụng điều khoản UCP 600 Cũng từ tìm điểm mạnh hạn chế văn UCP 600 để đưa giải pháp kiến nghị hữu hiệu nhất, với hy vọng xây dựng văn pháp lý hồn hảo điều chỉnh hoạt động tốn quốc tế L/C phạm vi quốc tế nói chung văn pháp lý hỗ trợ hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam ... áp dụng UCP 600 để giải tranh chấp phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTM Việt Nam 66 CHƯƠNG GIẢI PHÁP VẬN DỤNG UCP 600 GIẢI QUYẾT CÁC TRANH CHẤP TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG... quan UCP 600 sử dụng UCP 600 để giải tranh chấp phương thức toán tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng vận dụng UCP 600 giải tranh chấp phát sinh phương thức tốn tín dụng chứng. .. VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG THANH XUÂN VẬN DỤNG UCP 600 GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, năm 2012