HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LONG BIÊN

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THU TRANG • HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LONG BIÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THU TRANG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUOC TÉ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LONG BIÊN Chuyên ngành : Kinh tế tài - Ngân hang Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TÉ Người hướng dẫn Khoa học: TS NGUYỄN HỮU ĐỨC HÀ NỘI - 2011 12 MỤC LỤC ĐOAN LỜI CAM Em xin cam đoan luận văn: “Hồn thiên hoạt động tốn quốc tế theo ph- ong thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Nông nghiêp phát triển nông thôn Long Biên ” em tự nghiên cứu, d- ới h- ớng dẫn giúp đỡ TS Nguyễn Hữu Đức, có tham khảo thêm số tài liêu liên quan từ nhiều nguồn khác mà không chép lại Số liêu số liêu phòng Kinh doanh ngoại hối — NHNo&PTNT Long Biên cung cấp Nếu có sai em xin hồn tồn chịu trách nhiêm Học viên thực hiên MỤC CH□□NG1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 _ 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.4 _ 1.4.1 1.4.2 1.4.3 1.4.4 1.4.5 _NÔIDUNG TRANG M□ □□u _. _ L□ LUON CHUNG vủ PH□□NG TH□C THANH TQDN QU□C T□ THEQ PH□□NG TH□C TÝN D□NG CHDNG T□ Tổng quan toán quốc tế _ Cơ sở hình thành hoạt đơng tốn quốc tế Khái niệm toán quốc tế _ 10 Nguyễn Thị Thu Trang Vai trị cùa tốn quốc tế _ 11 11 Đối với kinh tế. _ Ngân hàng th-ơng mại với hoạt động toán quốc tế _ 12 12 Thanh toán quốc tế - Hoạt động sinh lời cùa Ngân hàng th-ơng mại _ Các ph-ơng thức toán quốc tế chù yếu. _ 13 13 Ph-ơng thức chuyển tiền- Remittance _ 14 Ph-ơng thức nhờ thu - Payment Collection _ 15 Ph-ơng thức tín dụng chứng từ _ 16 Ph-ơng thức tốn tín dụng chứng từ Khái niệm th- tín dụng (L/C) 16 16 Chức cùa L/C 17 Phân loại L/C bản. Các bên tham gia ph-ơng thức L/C _ 20 21 Quy trình nghiệp vụ L/C 1.5 _ 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.6 1.6.1 1.6.2 CH□□NG Ti 2.1.1 2.1.2 ^2D 2.2.1 2.2.2 Những lợi ích rùi ro bên tham gia L/C _ Đối với ng-ời nhập Đối với ng-ời xuất Đối với NHPH _ Đối với NHTB/NHHT/NHXN _ Kinh nghiệm học cùa số ngân hàng việc hồn thiện hoạt động tốn quốc tế theo ph-ơng thức TDCT ' ' ' _ Kinh nghiệm cùa số ngân hàng việc hồn thiện hoạt động tốn quốc tế theo ph-ơng thức TDCT Bài học kinh nghiệm cho NHNo&PTNT Long Biên K□T LUON CH□□NG _ TH□C TRDNG HQDT □ DNG THANH TQDN TÝN D□NG CHDNG T□ TDI NHNQ&PTNT LQNG BIAN _ Giới thiệu chung NHNo&PTNT Long Biên Vài nét khái quát NHNo&PTNT Long Biên Nhiệm vụ cùa kinh doanh ngoại hối NHNo&PTNT Long Biên _ Hoạt động tốn L/C Xuất Quy trình nghiệp vụ cụ thể Thực trạng hoạt động toán L/C xuât 23 23 25 26 27 28 29 31 34 35 35 35 36 37 37 47 ^23 2.3.1 2.3.2 2.3.3 ^24 ^∑5 ^Σ6 ^27 2.7.1 2.7.2 2.7.3 2.7.4 2.7.5 2.7.6 ^∑8 2.8.1 2.8.2 NHNo&PTNT Long Biên Hoạt động toán L/C Nhập Quy trình nghiệp vụ cụ thể Thực trạng hoạt động tốn nhập theo ph-ơng thức tín dụng chứng từ NHNo&PTNT Long Biên _ Doanh số tỷ trọng sử dụng ph-ơng thức toán nhập NHNO&PTNT Long Biên _ Phí thu đ-ợc từ tốn L/C Cơ sở hạ tầng công nghệ ngân hàng Mối quan hệ ngân hàng khách hàng Những hạn chế việc toán ph-ơng thức L/C NHNo&PTNT Long Biên Về hoạt động toán xuất Về hoạt động toán nhập Về chiến l-ợc mở rộng khách hàng Về trình độ cán ngân hàng Cơng nghệ ngân hàng Quan hệ bạn hàng — Ngân hàng đai lý n-ớc Nguyên nhân hạn chế Nguyên nhân chủ quan Nguyên nhân khách quan 51 51 55 57 58 59 59 60 60 60 61 62 63 63 64 64 64 3.2.1 3.2.2 KET 1UQN GH□□NG _ GIUI PH□P HOÀN THI□N HQ□T EENG THANH TQEN QU□G TEI B□NG PH□□NG THEG TN D□NG GH□NG T□ T□I NHNo&PTNT IQNG BIAN Xu h-ớng phát triển chung kinh tế toàn cầu quan điểm định h-ớng NHNo&PTNT Long Biên _ Các xu h-ớng phát triển chung kinh tế toàn cầu Định h-ớng phát triển lĩnh vực toán quốc tế NHNO&PTNT Long Biên ' _ Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động toán quốc tế theo ph-ơng thức L/C NHNo&PTNT Long Biên Về phía NHNo&PTNT Long Biên Về phía khách hàng 3.2.3 3.2.4 3.2.5 Kiến nghị Chính phủ Kiến nghị Ngân hàng Nhà n-ớc Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 70 76 79 79 80 KET 1UQN GH□□NG _ KET 1UQN _ DANH M□c TÀI 1I□U THAM KHƯQ _ PH□ 1□c 82 83 85 87 CHƯƠNG lỡ 3.1.1 3.1.2 H 66 67 67 67 68 70 TT Chữ viết tắt KH L/C NH NHTM NHNo&PTNT 10 11 12 13 NHCT NHPH NHTB NHXN NHHT QHKH QHQT SWIFT 14 15 16 17 TDCT TT TTQT VPBank 18 WTO 19 UCP600 20 URC522 21 22 USD NHNN Nghĩa đầy đủ _ Việt _ _Tiếng Anh Tiếng Customer Khách hàng Letter of Credit _Th- tín dụng Bank Ngân hàng _ DANH Bank SÁCH BẢNG CHỮ CÁI TAT Commercial Ngân hàng th- VIET ơng mại Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn _Viettinbank _ Ngân hàng công th- ơng Issuing Bank _ Ngân hàng phát hành _Advising Bank Ngân hàng thông báo Confirming Bank Ngân hàng xác nhận Reimbursing Bank Ngân hàng hoàn trả Quan hệ khách hàng Quan hệ quốc tế _ Society Worldwide Tổ chức viễn thơng tài International Finance liên ngân hàng Telecommunication quốc tế Documentary Credit Tín dụng chứng từ Payment Thanh toán _ International payment Thanh toán quốc tế Ngân hàng Việt Nam thình v- ợng World Trade Tổ chức th- ơng mại Organization _ giới Uniform Customs and Quy tắc thực hành thống Practice for tín dụng chứng từ Documentary No600 _600 _ The ICC Uniform Rules Tập quán thực hành ngân for Collection No522 hàng quốc tế thống _522 _ United State Dollar Đổng ®ơ la My _ Ngân hàng n- ớc DANH SÁCH CÁC sơ ĐÓ YÀ BẢNG, BIEU ĐÓ Sơ đổ Sơ đổ 1.1: Quy trình tốn L/C có giá trị NHPH Sơ đổ 1.2: Quy trình tốn L/C có giá trị NHHT Bảng Bảng 2.1: Doanh số tỷ trọng toán xuất NHNo&PTNT Long Biên năm 2006-2010 Bảng 2.2: Doanh số tỷ trọng sử dụng ph- ong thức tốn tín dụng chứng từ tốn xuất NHNo&PTNT Long Biên năm 20062010 Bảng 2.3: Doanh số tỷ trọng toán nhập NHNo& Long Biên năm 2006-2010 Bảng 2.4: Doanh số tỷ trọng sử dụng ph- ong thức tốn tín dụng chứng từ toán nhập NHNo&PTNT Long Biên năm 20062010 Bảng 2.5: Phí thu đ- ợc từ toán L/C NHNo&PTNT Long Biên năm 2006-2010 MỞ ĐẦU Tinh cấp thiết đề tài nghiên cứu Tr- ốc kinh tế giới ngày đ- ợc quốc tế hoá, quốc gia đẩy mạnh phát triển kinh tế thị tr- ờng, mở cửa, hội nhập hợp tác, toán quốc tế lên nh- cầu nối kinh tế n- ốc vối kinh tế giới bên ngồi, có tác dụng bôi trơn thúc đẩy hoạt động xuất nhập hàng hóa, dịch vụ, đầu t- n- ốc ngoài, thu hút kiều hối quan tài tín dụng quốc tế khác Hoạt động tốn quốc tế ngày khẳng định đ- ợc vai trò hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đơi ngoại nói riêng Đặc biêt bối cảnh hiên nay, quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi đ- ờng tất yếu chiến l- ợc phát triển kinh tế n- ốc Viêt Nam khơng nằm ngồi xu đó, thời gian gần đây, toán quốc tế trở thành dịch vụ thiết yếu ngân hàng th- ơng mại Viêt Nam, mắt xích quan trọng thúc đẩy hoạt kinh doanh khác ngân hàng, thời hỗ trợ phát triển hoạt động kinh doanh xuất nhập doanh nghiêp Thanh toán quốc tế đời dựa tảng th- ơng mại quốc tế, khâu quan trọng trình mua bán hàng hoá, dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác Để hoạt động tốn quốc tế đ- ợc nhanh chóng, an tồn, xác giải đ- ợc mối quan l- u thơng hàng hố, tiền tê ng-ời mua ng- ời bán cách trôi chảy, hiêu n- ốc phải tự lựa chọn cho ph- ơng thức tốn quốc tế phù hợp Trong bật ph- ơng thức tín dụng chứng từ, ph- ơng thức tốn đ- ợc sử dụng nhiều đảm bảo đ- ợc an toàn cho bên xuất lẫn bên nhập khẩu, nói đến mở rộng hoạt động tốn quốc tế ngân hàng chủ yếu đề cập đến mở rộng ph- ơng thức tín dụng chứng từ