NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm về tín dụng và hoạt động cho vay
Tín dụng là mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay, trong đó người cho vay chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc hàng hóa cho người đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Người đi vay có trách nhiệm hoàn trả số tiền hoặc giá trị hàng hóa đã vay cùng với một khoản chi phí nhất định khi đến hạn Quan hệ này được điều chỉnh bởi cơ chế tín dụng, bao gồm thỏa thuận về thời gian cho vay và lãi suất phải trả.
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, hoạt động cấp tín dụng và cho vay của tổ chức tín dụng được quy định rõ ràng Cụ thể, cấp tín dụng là sự thỏa thuận cho phép cá nhân hoặc tổ chức sử dụng một khoản tiền với cam kết hoàn trả Trong đó, cho vay được hiểu là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp một khoản tiền cho khách hàng để sử dụng vào mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Theo Thông tư số 39/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài cung cấp một khoản tiền cho khách hàng với mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định, theo thỏa thuận có quy định về việc hoàn trả cả gốc và lãi.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tin cậy giữa các ngân hàng và khách hàng, dựa trên nguyên tắc hoàn trả và có lãi Trong danh mục tài sản của ngân hàng thương mại, cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất và mang lại thu nhập cao nhất Tuy nhiên, do tính lỏng kém và xác suất vỡ nợ cao, rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thường tập trung vào khoản cho vay Do đó, các ngân hàng cần tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc cho vay khi thực hiện giao dịch.
Nguyên tắc cho vay
Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng với khách hàng được thực hiện dựa trên thỏa thuận giữa hai bên, đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.
Khách hàng khi vay vốn từ tổ chức tín dụng cần phải sử dụng số tiền vay đúng mục đích và cam kết hoàn trả nợ gốc cùng lãi suất đúng thời hạn đã thỏa thuận với tổ chức tín dụng.
Các hình thức cho vay của ngân hàng thương mại
1.1.3.1 Phân loại theo thời gian
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay với thời gian tối đa 12 tháng, nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc bù đắp thiếu hụt vốn lưu động và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Cho vay trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ trên 12 tháng đến 5 năm, thường được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, cũng như mở rộng sản xuất kinh doanh.
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 5 năm trở lên, có thể kéo dài tối đa đến 20 năm Loại hình này nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính lâu dài, phục vụ cho các mục đích như xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị, phương tiện vận tải quy mô lớn, và phát triển các xí nghiệp mới.
1.1.3.2 Phân loại theo mục đích cho vay
Cho vay bất động sản là hình thức cho vay hỗ trợ việc mua sắm và xây dựng các loại hình nhà ở, đất đai, cũng như bất động sản trong các lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay công nghiệp và thương mại là hình thức cho vay ngắn hạn nhằm cung cấp vốn lưu động cho các thành phần kinh tế hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
• Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như: phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, lao động, nhiên liệu,
Cho vay từ các định chế tài chính bao gồm ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các tổ chức tài chính khác.
Cho vay tiêu dùng là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu mua sắm và tiêu dùng, phục vụ cho đời sống sinh hoạt của người dân trong một khu vực nhất định.
1.1.3.3 Phân loại theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Cho vay có đảm bảo bằng tài sản là hình thức cho vay dựa trên các biện pháp bảo đảm như thế chấp, cầm cố hoặc tài sản hình thành từ vốn vay Những biện pháp bảo đảm này cung cấp cho ngân hàng một nguồn thu nợ thứ hai, giúp tăng cường tính chắc chắn cho nguồn thu nợ chưa ổn định.
Cho vay không đảm bảo bằng tài sản là hình thức cho vay dựa vào uy tín cá nhân của khách hàng, không yêu cầu tài sản thế chấp Các tổ chức tín dụng (TCTD) sẽ chủ động lựa chọn khách hàng dựa trên các phương án vay vốn khả thi và độ tín nhiệm trong quan hệ tín dụng.
1.1.3.4 Phân loại theo xuất xứ tín dụng
• Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu và người vay trực tiếp trả nợ cho Ngân hàng.
Cho vay gián tiếp là hình thức ngân hàng cung cấp vốn cho những người có nhu cầu thông qua các tổ chức vay vốn và doanh nghiệp cung ứng sản phẩm Hình thức này dựa trên các thỏa thuận trước giữa ba bên, bao gồm ngân hàng, tổ chức vay vốn và nông dân.
1.1.3.5 Phân loại theo phương thức cho vay
Cho vay thấu chi là dịch vụ ngân hàng cho phép khách hàng chi tiêu vượt quá số tiền có trong tài khoản của mình Khi khách hàng sử dụng dịch vụ này, ngân hàng sẽ tính lãi trên số tiền mà khách hàng đã chi vượt mức.
Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay phổ biến của ngân hàng, phù hợp với khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên và không đủ điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi.
Cho vay theo hạn mức là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, cho phép khách hàng thực hiện một bộ hồ sơ vay trong một kỳ nhất định với mức tín dụng đã thỏa thuận Hình thức này giúp khách hàng vay với giới hạn dư nợ mà không bị giới hạn doanh số, tạo sự linh hoạt trong việc sử dụng vốn.
Cho vay trả góp là hình thức cho vay cho phép khách hàng thanh toán gốc thành nhiều đợt khác nhau trong thời gian tín dụng đã thỏa thuận Phương thức này thường được áp dụng cho các khoản tín dụng trung và dài hạn.
BẢO ĐẢM TIỀN VAY
Khái niệm và các hình thức bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tín dụng là quá trình mà ngân hàng xây dựng cơ sở pháp lý và kinh tế nhằm đảm bảo khả năng thu hồi khoản tín dụng đã cấp, đặc biệt trong trường hợp người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo quy định.
Việc thiết lập các biện pháp bảo đảm tiền vay không chỉ tạo cơ sở pháp lý cho ngân hàng mà còn giúp đảm bảo nguồn thu nhập thứ hai khi khách hàng không trả nợ đúng hạn Để khai thác hiệu quả nguồn thu này, ngân hàng cần thực hiện đầy đủ các hình thức bảo đảm theo quy định pháp luật và đánh giá kỹ lưỡng các điều kiện bảo đảm phù hợp với từng hình thức.
Để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ của cá nhân hoặc tổ chức vay vốn, có nhiều biện pháp khác nhau theo Điều 292 Bộ luật dân sự năm 2015 Các biện pháp này bao gồm cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, đặt cọc, ký quỹ, ký cược, bảo lãnh, tín chấp, bảo lưu quyền sở hữu và cầm giữ tài sản.
Các biện pháp bảo đảm có thể được phân chia thành hai hình thức chính dựa trên tài sản đảm bảo: Bảo đảm có tài sản và Bảo đảm không có tài sản đảm bảo.
Bảo đảm bằng tài sản là hình thức bảo đảm tín dụng mà ngân hàng giữ vai trò chủ nợ, có quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách hàng vay hoặc bên có nghĩa vụ Hình thức này giúp ngân hàng thu hồi nợ khi khách hàng không có khả năng hoặc cố tình không trả nợ Các biện pháp bảo đảm bằng tài sản bao gồm thế chấp, cầm cố, ký quỹ, ký cược, đặt cọc và bảo lưu quyền sở hữu.
Thế chấp tài sản là hành động mà bên thế chấp sử dụng tài sản của mình để đảm bảo nghĩa vụ mà không chuyển giao tài sản cho bên nhận thế chấp Tài sản thế chấp vẫn được bên thế chấp giữ, tuy nhiên, các bên có thể thỏa thuận để một bên thứ ba giữ tài sản này.
Trong trường hợp thế chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất thuộc quyền sở hữu của bên thế chấp cũng được coi là tài sản thế chấp, trừ khi có thỏa thuận khác Bên thế chấp cần chứng minh quyền sở hữu hợp pháp đối với tài sản, bao gồm quyền chiếm hữu, quyền sử dụng và quyền định đoạt, bằng các giấy tờ hợp pháp để đảm bảo quyền ưu tiên trong xử lý tài sản khi xảy ra rủi ro tín dụng Việc sử dụng tài sản thế chấp cho phép bên vay và bên thứ ba tiếp tục khai thác tài sản phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tuy nhiên, điều này có thể dẫn đến việc biến dạng hoặc giảm giá trị tài sản, gây khó khăn trong việc kiểm soát của ngân hàng Do đó, ngân hàng cần thận trọng xem xét tài sản thế chấp và thỏa thuận rõ ràng với bên vay để bảo đảm chất lượng của tài sản đảm bảo tiền vay.
Theo Điều 309 Bộ luật Dân sự năm 2015, cầm cố tài sản là hành động mà một bên (bên cầm cố) chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên kia (bên nhận cầm cố) nhằm đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ.
Cầm cố tài sản có thể áp dụng cho các loại tài sản như vàng, bạc, kim khí quý, đá quý, số dư tài khoản tiền gửi, ngoại tệ tiền mặt, sổ/thẻ tiết kiệm và giấy tờ có giá Để thực hiện việc cầm cố, cần đáp ứng các điều kiện của giấy tờ có giá.
GTCG cần phải được sở hữu hợp pháp bởi khách hàng, không có tranh chấp về quyền sở hữu, không bị phong tỏa hay hạn chế quyền sở hữu, và phải được phép chuyển nhượng.
Trong trường hợp giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu chung (GTCG) thuộc về nhiều người, bao gồm cả vợ chồng, cần có giấy ủy quyền từ tất cả các đồng sở hữu Giấy ủy quyền này cho phép ngân hàng có quyền quyết định trong các tình huống khách hàng không thể thanh toán các khoản nợ.
+ Trường hợp GTCG không thuộc sở hữu của khách hàng vay, hợp đồng bảo lãnh phải được công chứng, chứng thực tại cơ quan có thẩm quyền.
+ Giấy tờ có giá phải được đơn vị phát hành xác nhận.
• Ký quỹ, ký cược, đặt cọc
Theo Điều 328 Bộ luật Dân sự năm 2015, ký quỹ được định nghĩa là việc bên có nghĩa vụ gửi tiền hoặc tài sản quý giá vào tài khoản phong tỏa tại tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ.
Ký cược là quá trình mà bên thuê tài sản động sản giao cho bên thuê, trong khi đặt cọc là việc bên đặt cọc chuyển giao một khoản tiền hoặc tài sản quý giá cho bên nhận đặt cọc Mục đích của việc đặt cọc là để đảm bảo việc giao kết hoặc thực hiện hợp đồng trong một khoảng thời gian nhất định.
• Bảo lưu quyền sở hữu
Bảo luu quyền sở hữu đuợc quy định tại Khoản 1 Điều 331 Bộ luật dân sự
Theo quy định tại điều 2015, trong hợp đồng mua bán, bên bán có quyền bảo lưu quyền sở hữu tài sản cho đến khi bên mua thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thanh toán.
Quyền sở hữu tài sản chỉ được chuyển giao khi bên mua hoàn tất tất cả các nghĩa vụ tài chính trong giao dịch với bên bán.
Vai trò của bảo đảm tiền vay
> Với Ngân hàng: a, BĐTVgiúp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
BĐTV gắn trách nhiệm vật chất cho người vay trong việc sử dụng vốn, giúp ngăn chặn tình trạng sử dụng vốn sai mục đích và thiếu hiệu quả, từ đó giảm thiểu tổn thất và rủi ro cho ngân hàng.
Khi khách hàng sử dụng tài sản làm đảm bảo cho khoản vay, họ phải giao tài sản hoặc giấy tờ sở hữu cho ngân hàng và chỉ nhận lại khi đã thanh toán nợ đầy đủ Do đó, khách hàng cần thận trọng trong việc sử dụng vốn vay, bảo đảm hiệu quả và trả nợ đúng hạn để bảo vệ tài sản của mình Bên cạnh đó, ngân hàng cũng yêu cầu khách hàng có trách nhiệm trong trường hợp có khả năng tài chính nhưng chây ỳ không trả nợ hoặc có hành vi lừa đảo chiếm đoạt vốn.
BĐTV giúp ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất không thể thực hiện được.
Khi cấp tín dụng, ngân hàng xác định nguồn thu nợ chính từ các loại hình cho vay khác nhau, như doanh thu từ cho vay vốn lưu động, khấu hao và lợi nhuận cho vay vốn cố định, hoặc thu nhập cá nhân từ cho vay tiêu dùng Tuy nhiên, trong kinh doanh có thể xảy ra nhiều tình huống bất khả kháng khiến nguồn thu này không thực hiện được, dẫn đến rủi ro tín dụng nếu không có nguồn thu bổ sung Để bảo vệ lợi ích, ngân hàng thường yêu cầu người vay cung cấp bảo đảm cần thiết Điều này kích thích hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng.
BĐTV đóng vai trò quan trọng trong việc giúp ngân hàng mở rộng tín dụng đối với khách hàng, vì đây là một trong những yếu tố quyết định trong việc cấp tín dụng Khi khách hàng lần đầu đề nghị vay vốn với phương án kinh doanh khả thi nhưng tài chính chưa ổn định, việc có tài sản bảo đảm (TSBĐ) hoặc bên thứ ba bảo lãnh sẽ tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc ra quyết định Điều này không chỉ giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong việc phê duyệt khoản vay mà còn mở rộng thị phần và đưa sản phẩm dịch vụ đến gần hơn với khách hàng.
- Với khách hàng vay vốn
BĐTV là yếu tố quan trọng giúp tổ chức và cá nhân có cơ hội được cấp tín dụng, từ đó thiết lập mối quan hệ tín dụng với ngân hàng Điều này không chỉ tạo thuận lợi cho khách hàng trong việc vay vốn cho sản xuất kinh doanh và tiêu dùng, mà còn hỗ trợ họ mở rộng năng lực sản xuất, nâng cao khả năng cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu tiêu dùng.
BĐTV đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho các ngân hàng thương mại, từ đó tăng cường khả năng bảo toàn vốn Hoạt động này góp phần ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, giảm thiểu rủi ro hệ thống và hạn chế thiệt hại cho nền kinh tế.
BĐTV đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ khách hàng và các ngân hàng thương mại (NHTM), giúp phòng ngừa rủi ro và đảm bảo an toàn vốn Tuy nhiên, nếu quá chú trọng vào BĐTV mà bỏ qua các yếu tố khác như tính hiệu quả và khả thi của dự án, chất lượng tín dụng sẽ bị giảm sút BĐTV chỉ nên được xem là biện pháp phòng vệ trong hoạt động tín dụng, không phải là nguyên tắc quyết định cho vay Việc áp dụng linh hoạt các biện pháp BĐTV là cần thiết để giảm thiểu rủi ro, thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển, nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của các ngân hàng.
Các nội dung cần thực hiện của công tác bảo đảm tiền vay
1.2.3.1 Trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản
Trong trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản, cán bộ quản lý khách hàng cần phối hợp với các đơn vị liên quan để thực hiện việc nhận và kiểm tra tài sản bảo đảm một cách kỹ lưỡng.
Cán bộ quản lý khách hàng (QLKH) có trách nhiệm hướng dẫn và giải thích cho bên bảo đảm về các nghĩa vụ và trách nhiệm khi thực hiện cầm cố, thế chấp tài sản Họ cũng thu thập thông tin cơ bản liên quan đến bên bảo đảm và tài sản bảo đảm Sau khi bên bảo đảm đã nắm rõ các vấn đề này, cán bộ QLKH sẽ hướng dẫn họ về thủ tục cầm cố, thế chấp tài sản và thông báo các hồ sơ cần thiết liên quan đến tài sản bảo đảm.
Việc giao nhận hồ sơ tài sản bảo đảm cần được lập thành biên bản bàn giao Trong quá trình này, cán bộ QLKH có trách nhiệm kiểm tra để đảm bảo rằng hồ sơ tài sản mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng đáp ứng đầy đủ các yêu cầu.
+ Đủ loại, số lượng theo danh mục hồ sơ tài sản bảo đảm;
+ Hợp pháp, có đủ chữ ký và xác nhận của cơ quan liên quan;
+ Phù hợp về mặt nội dung giữa các tài liệu có liên quan. b Thẩm định, định giá giá trị tài sản bảo đảm
Cán bộ QLKH dựa vào hồ sơ tài sản bảo đảm để đề xuất đơn vị định giá, có thể là thành lập Tổ định giá trong ngân hàng hoặc thuê Công ty thẩm định giá Khi thực hiện định giá tài sản tại ngân hàng, cán bộ QLKH cần thẩm định các điều kiện liên quan đến tài sản bảo đảm, bên bảo đảm và các bên liên quan, từ đó tiến hành định giá tài sản bảo đảm một cách chính xác.
+ Phân tích, đánh giá tài sản bảo đảm: tính pháp lý, khả năng chuyển nhượng, khả năng quản lý tài sản bảo đảm
+ Phân tích, đánh giá năng lực pháp luật và năng lực hành vi theo quy định của pháp luật đối với bên bảo đảm, các bên liên quan.
Để kiểm tra thông tin về việc cầm cố và thế chấp tài sản, bạn cần tra cứu tại Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm Điều này đặc biệt quan trọng đối với các tài sản yêu cầu xác minh thông tin tại cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm.
+ Định giá tài sản bảo đảm trình cấp có thẩm quyền phê duyệt. c Lập hồ sơ bảo đảm, bàn giao tài sản bảo đảm
Sau khi hoàn tất việc thẩm định và định giá tài sản bảo đảm, cán bộ ngân hàng sẽ tiến hành soạn thảo hợp đồng bảo đảm Tiếp theo, họ thực hiện các thủ tục công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm cho tài sản được nhận làm tài sản bảo đảm (TSBĐ).
Sau khi Hợp đồng bảo đảm có hiệu lực, ngân hàng và khách hàng tiến hành bàn giao hồ sơ và TSBĐ, lập biên bản bàn giao Tùy thuộc vào từng loại tài sản, phương thức giữ tài sản có thể được thực hiện theo nhiều cách khác nhau.
+ Ngân hàng giữ và quản lý tài sản.
+ Khách hàng quản lý tài sản, ngân hàng giữ hồ sơ.
Bên thứ ba được ủy quyền giữ tài sản, trong khi ngân hàng lưu giữ hồ sơ liên quan Tại thời điểm này, ngân hàng, khách hàng và bên thứ ba ký kết hợp đồng tay ba để quản lý tài sản, trong đó quy định rõ ràng rằng việc giao xuất tài sản chỉ được thực hiện theo lệnh của ngân hàng Việc quản lý tài sản bảo đảm và các giấy tờ liên quan cần được thực hiện một cách chặt chẽ để đảm bảo quyền lợi của các bên.
Quản lý giấy tờ liên quan đến hợp đồng tín dụng rất quan trọng Khi hợp đồng hết hạn, nếu bên bảo đảm đã hoàn thành nghĩa vụ trả nợ và yêu cầu rút tài sản bảo đảm, ngân hàng sẽ tiến hành giải chấp tài sản đó Ngược lại, nếu bên bảo đảm không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết, ngân hàng sẽ xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ theo quy định.
- Về kiểm tra định kỳ, đánh giá lại TSBĐ:
Theo quy định, cán bộ QLKH sẽ thực hiện kiểm tra và định giá lại tài sản bảo đảm định kỳ hoặc khi có biến động giá bất thường.
Khi giá trị tài sản bảo đảm giảm sau khi định giá lại, ngân hàng sẽ yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm hoặc giảm dư nợ tương ứng Các biện pháp này nhằm đảm bảo khách hàng vẫn đáp ứng được điều kiện tín dụng.
Khi khách hàng không còn khả năng thanh toán, chây ì trả nợ hoặc vi phạm cam kết nghĩa vụ nợ với ngân hàng, ngân hàng có thể thực hiện các biện pháp xử lý tài sản bảo đảm thông qua nhiều hình thức khác nhau.
+ Bán đấu giá tài sản
+ Nhận các khoản tiền hoặc tài sản khác từ bên thứ ba
Thời hạn xử lý tài sản bảo đảm:
Ngân hàng cần xử lý ngay tài sản bảo đảm có nguy cơ mất giá trị như quyền đòi nợ, giấy tờ có giá, thẻ tiết kiệm và vận đơn để thu hồi nợ Đồng thời, ngân hàng phải thông báo cho các bên nhận bảo đảm khác về việc xử lý tài sản này.
Ngân hàng sẽ thỏa thuận với bên bảo đảm và khách hàng về thời gian xử lý các tài sản bảo đảm khác, đồng thời xác định cách thức xử lý tài sản bảo đảm trong trường hợp tài sản này liên quan đến nhiều nghĩa vụ khác nhau.
1.2.3.2 Trường hợp cho vay không có tài sản bảo đảm Đối với các khách hàng đuợc phê duyệt cho vay không có tài sản bảo đảm hoặc đuợc tín chấp 1 phần, cán bộ QLKH cần có biện pháp theo dõi,bám sát tình hình tài chính, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh, định kỳ có đánh giá tình hình thị truờng để có ứng xử phù hợp và kịp thời Đối với các khách hàng này, công tác kiểm tra truớc, trong và sau vay là vô cùng quan trọng, đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải thực sự sâu sát, am hiểu ngành nghề,lĩnh vực hoạt động của khách hàng Ngoài ra, việc tra cứu thông tin khách hàng qua các cơ quan khác nhu CIC, cơ quan thuế, hay các TCTD khác mà khách hàng đang có quan hệ tín dụng cũng là kênh thông tin hữu hiệu để ngân hàng nắm bắt “tình hình sức khỏe tài chính ” của khách hàng.
ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG
Các chỉ tiêu đánh giá
Để đánh giá kết quả thực hiện của công tác bảo đảm tiền vay, ngân hàng thuờng sử dụng một số chỉ tiêu nhu sau:
Tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm (TSBĐ) so với tổng dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá khả năng cho vay của ngân hàng Quyết định cho vay không chỉ dựa vào uy tín và năng lực tài chính của khách hàng mà còn phụ thuộc vào biện pháp bảo đảm nợ vay Việc có TSBĐ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và đảm bảo khả năng trả nợ của người vay Do đó, tỷ trọng này phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro trong hoạt động cho vay của từng ngân hàng.
Cơ cấu danh mục tài sản bảo đảm (TSBĐ) của ngân hàng được xác định dựa trên ngành nghề, lĩnh vực hoạt động và đặc điểm của từng khách hàng, trong đó ưu tiên các tài sản có giá trị, tính thanh khoản cao và hợp pháp Các TSBĐ thường gặp bao gồm tiền gửi, bất động sản và phương tiện vận tải, có thể thuộc sở hữu của khách hàng hoặc bên thứ ba Danh mục TSBĐ không chỉ phản ánh chính sách điều hành của các tổ chức tín dụng mà còn thay đổi theo xu hướng phát triển của nền kinh tế.
Tỷ lệ nợ quá hạn có tài sản bảo đảm so với tổng dư nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng, phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng thông qua việc xử lý tài sản bảo đảm Chỉ tiêu này không chỉ giúp ngân hàng xác định những công việc cần thực hiện tiếp theo mà còn đưa ra các biện pháp thu hồi nợ phù hợp cho từng khách hàng.
Tỷ lệ thu hồi nợ từ xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) so với tổng nợ quá hạn có TSBĐ là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng xử lý các khoản nợ này Việc xử lý TSBĐ là một biện pháp thu hồi nợ nhằm bù đắp phần nào tổn thất khi cho vay Tuy nhiên, quá trình này thường tiêu tốn nhiều thời gian, tiền bạc và công sức, đồng thời có thể gặp khó khăn do sự không hợp tác từ bên bảo đảm.
Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác bảo đảm tiền vay
1.3.2.1 Các yếu tố khách quan
Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) và công tác bảo đảm tín dụng (BĐTV) phụ thuộc vào các văn bản pháp luật do Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) ban hành Hệ thống pháp luật về BĐTV cần phải thống nhất và chặt chẽ để tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động cho vay của NHTM Nếu các văn bản pháp luật không phù hợp với thực tế, sẽ tạo điều kiện cho khách hàng lợi dụng để lừa đảo ngân hàng Theo Luật công chứng 2014, hầu hết giao dịch bất động sản phải được công chứng, trong khi các tài sản khác như phương tiện giao thông không bắt buộc Ngân hàng có thể giữ bản gốc giấy chứng nhận quyền sở hữu, nhưng vẫn tồn tại rủi ro nếu khách hàng lừa đảo bằng cách ký hợp đồng công chứng chuyển nhượng mà không thực hiện sang tên Do đó, nếu ngân hàng không thực hiện công chứng mà chỉ đăng ký giao dịch bảo đảm, rủi ro sẽ hoàn toàn thuộc về ngân hàng Vì vậy, một hệ thống pháp luật đồng bộ và chặt chẽ là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động BĐTV của ngân hàng.
Khi nền kinh tế phát triển ổn định với lạm phát thấp, ngân hàng có điều kiện thuận lợi để đánh giá và xử lý tài sản bảo đảm của khách hàng Giá trị sổ sách của tài sản bảo đảm thường ổn định so với giá thị trường, đồng thời khả năng thanh khoản của tài sản này cũng tốt, phù hợp với dự tính ban đầu của cán bộ thẩm định và đảm bảo mục tiêu phòng ngừa rủi ro trong hoạt động cho vay.
Trong bối cảnh nền kinh tế biến động mạnh, lạm phát cao và sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, các ngân hàng phải đối mặt với thách thức trong việc cho vay và thu hồi nợ Sự đình trệ và thua lỗ kéo dài làm giảm tính thanh khoản của tài sản đảm bảo, dẫn đến giá trị tài sản xử lý giảm và thời gian xử lý kéo dài, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc quản lý các khoản vay.
* Các yếu tố phi kinh tế
Các yếu tố bất khả kháng như thiên tai, hỏa hoạn và chiến tranh là những mối đe dọa tiềm tàng mà mọi người đều phải đối mặt Những tác động từ các yếu tố này không chỉ gây thiệt hại nặng nề cho người vay vốn mà còn ảnh hưởng đến ngân hàng, làm tổn thất tài sản bảo đảm và ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như khả năng bảo đảm tiền vay của ngân hàng.
Các diễn biến gây bất ổn chính trị như chiến tranh, xung đột đảng phái, cấm vận, bạo động, biểu tình và bãi công có thể gây thiệt hại nghiêm trọng cho doanh nghiệp và nền kinh tế Những tình huống này có thể làm tê liệt sản xuất, đình trệ lưu thông hàng hóa, đồng thời ảnh hưởng đến giá trị tài sản và tính thanh khoản của tài sản bảo đảm, đặc biệt nếu tài sản đó nằm trong khu vực có tình hình chính trị không ổn định.
1.3.2.2 Các yếu tố chủ quan
* Chiến lược kinh doanh và phát triển của ngân hàng từng thời kỳ
Các ngân hàng thường điều chỉnh chiến lược kinh doanh và phát triển theo từng giai đoạn của thị trường Họ xác định đối tượng khách hàng và các ngành ưu tiên hoặc hạn chế vay vốn Trong thời kỳ kinh tế tăng trưởng, ngân hàng có xu hướng gia tăng dư nợ cho vay, mở rộng danh mục tài sản bảo đảm và nới lỏng điều kiện tín dụng Ngược lại, trong giai đoạn suy thoái, ngân hàng thắt chặt điều kiện cấp tín dụng để bảo đảm an toàn kinh doanh, đồng thời quy định chặt chẽ hơn về tài sản bảo đảm.
* Trình độ, đạo đức của cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định
Cán bộ quản lý khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thẩm định, định giá và quản lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) do họ là người trực tiếp làm việc với khách hàng Nếu trình độ của cán bộ hạn chế về học vấn và kinh nghiệm thực tế, sẽ dễ xảy ra sai sót trong quản lý tài sản, tạo cơ hội cho khách hàng lợi dụng, lừa đảo và chiếm đoạt vốn của ngân hàng.
* Hệ thống thông tin của ngân hàng và các đơn vị khác
Rủi ro trong hoạt động tín dụng chủ yếu xuất phát từ thông tin bất cân xứng, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc lựa chọn khách hàng vay Thiếu thông tin có thể dẫn đến việc khách hàng làm giả hồ sơ vay và tài sản bảo đảm, trong khi ngân hàng không đủ khả năng kiểm soát việc sử dụng vốn và nguồn trả nợ Khi khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán, ngân hàng sẽ đối mặt với thách thức trong việc thu hồi nợ.
BÀI HỌC VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG QUA PHÂN TÍCH TÌNH HUỐNG
Các tình huống liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay tại một số ngân hàng
* Trình độ, đạo đức của cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định
Cán bộ quản lý khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tiếp xúc và tác nghiệp với khách hàng, ảnh hưởng lớn đến thẩm định, định giá và quản lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) Nếu trình độ của cán bộ hạn chế về học vấn và kinh nghiệm, sẽ dễ dẫn đến sai sót trong quá trình tiếp nhận và quản lý TSBĐ, tạo cơ hội cho khách hàng lợi dụng, lừa đảo và chiếm đoạt vốn của ngân hàng.
* Hệ thống thông tin của ngân hàng và các đơn vị khác
Rủi ro tín dụng chủ yếu xuất phát từ thông tin bất cân xứng, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc chọn lựa khách hàng cho vay Thiếu thông tin có thể dẫn đến việc khách hàng làm giả hồ sơ vay vốn và tài sản bảo đảm, trong khi ngân hàng không kiểm soát được quá trình sử dụng vốn và nguồn trả nợ Khi khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, ngân hàng sẽ phải đối mặt với thách thức trong việc thu hồi nợ.
1.4 BÀI HỌC VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG QUA PHÂN TÍCH TÌNH HUỐNG
1.4.1 Các tình huống liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay tại một số ngân hàng về tính tuân thủ quy trình, quy định của ngân hàng: Thực tế hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại Á Châu cho thấy việc cho vay không chặt cùng với chính sách mở rộng quá tham vọng càng được kích thích thêm do cạnh tranh trên thị trường dẫn đến coi nhẹ các tiêu chuẩn an toàn trong hoạt động bảo đảm tiền vay Cho vay đảm bảo bằng chính cổ phiếu của ngân hàng mình, không thẩm định kỹ càng nhóm khách hàng liên quan là kết quả gây ra vụ việc bầu Kiên làm thất thoát hàng nghìn tỷ đồng cho ACB Bằng thủ đoạn "lấy mỡ nó rán nó",
Ông Nguyễn Đức Kiên, hay còn gọi là Bầu Kiên, đã vay hơn 2.400 tỷ đồng từ ngân hàng ACB để đầu tư vào cổ phần và cổ phiếu của một số ngân hàng khác Sau đó, ông sử dụng chính số cổ phần và cổ phiếu này để thế chấp cho các khoản vay ban đầu tại ACB, dẫn đến việc tạo ra vốn ảo và gây ảnh hưởng tiêu cực đến chính sách tài chính và tiền tệ của Nhà nước.
Rủi ro đạo đức của cán bộ tại Vietinbank đã được minh chứng qua vụ án của Huỳnh Thị Huyền Như, người đã giả mạo tài liệu và con dấu để lừa đảo, chiếm đoạt hơn 4.911 tỉ đồng từ nhiều công ty và ngân hàng Ngoài ra, vụ án công ty Minh Phụng cũng là bài học quan trọng, nhấn mạnh rằng việc ký kết hợp đồng bảo đảm cần sự đồng ý của tất cả các đồng sở hữu, điều này đã không được thực hiện đúng cách Tranh chấp giữa cá nhân vay vốn và ngân hàng đã dẫn đến việc tòa án tuyên hợp đồng thế chấp vô hiệu do thiếu thành viên ký kết Hơn nữa, công tác định giá tài sản bảo đảm cũng gặp rủi ro khi cán bộ không tuân thủ quy định, dẫn đến việc thẩm định không chính xác tài sản, như vụ việc tại chi nhánh Vietinbank Tô Hiệu ở Hải Phòng, nơi cán bộ đã nhầm lẫn giữa đất trống và đất có nhà ở, gây sai lệch trong kết quả định giá.
Các ngân hàng cần thay đổi cách tiếp cận trong việc xem xét và quyết định nhận tài sản bảo đảm cho vay, đặc biệt là trong bối cảnh các vụ việc như thế chấp hàng hóa lưu kho, như cá phi lê đông lạnh tại Khu công nghiệp Trà Nóc hay sự cạnh tranh giữa 7 ngân hàng đối với kho café của công ty Trường Ngân Để hạn chế rủi ro khi cho vay có bảo đảm, bên cạnh việc thẩm định kỹ hồ sơ vay vốn và tài sản bảo đảm, các ngân hàng nên áp dụng phương pháp tiếp cận linh hoạt và toàn diện hơn.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH
Quá trình hình thành và phát triển của BIDV Hà Thành
Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, tiền thân của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, được thành lập vào ngày 24/6/1957 Sau 59 năm phát triển, ngân hàng đã trải qua nhiều giai đoạn và có nhiều tên gọi khác nhau, bao gồm Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam và Ngân hàng Đầu tư và xây dựng Việt Nam Đến tháng 6/2012, ngân hàng chính thức cổ phần hóa và đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, viết tắt là BIDV.
BIDV - Chi nhánh Hà Thành là thành viên thứ 76 của BIDV, chính thức được thành lập và đi vào hoạt động từ 16/9/2003 Chi nhánh có trụ sở tại số
BIDV Hà Thành, chi nhánh cấp 1 của BIDV, tọa lạc tại 74 phố Thợ Nhuộm, phường Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, chuyên cung cấp dịch vụ ngân hàng bán lẻ cho người dân và phục vụ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong khu vực.
Khi mới hoạt động, BIDV Hà Thành đối mặt với nhiều thách thức do tổng tài sản hạn chế và đội ngũ cán bộ mỏng, trong bối cảnh Quận Hoàn Kiếm có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động lâu năm Đến năm 2018, chi nhánh đã phát triển với 14 phòng nghiệp vụ và 06 phòng giao dịch, tổng số cán bộ đạt hơn 230 người BIDV Hà Thành hiện đang thực hiện mục tiêu kế hoạch theo phương châm "Chất lượng - tăng trưởng bền vững".
Cơ cấu tổ chức của BIDV Hà Thành
BIDV Hà Thành hoạt động theo mô hình tập trung với Ban Giám đốc đứng đầu Dưới sự lãnh đạo của Ban Giám đốc, tổ chức gồm 5 khối chính: Khối quản lý khách hàng, Khối quản lý rủi ro, Khối tác nghiệp, Khối quản lý nội bộ và các Khối trực thuộc.
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của BIDV Hà Thành.
PHÒNG GIAO DỊCH NGUYỄN CÔNG TRỨ
PHÒNG GIAO DỊCH TÔN THẤT TÙNG
PHÒNG GIAO DỊCH BÁCH KHOA
PHÒNG GIAO DỊCH YÊN LÃNG
PHÒNG GIAO DỊCH Ô CHỢ DỪA
PHÒNG GIAO DỊCH KHÁCH HÀNG
PHÒNG QUẢN TRỊ TÍN D ỤNG
PHÒNG QUẢN LÝ VÀ DỊCH VỤ KHO QUỸ
PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO
(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp)
Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Hà Thành từ năm 2016 - 2018
Dưới đây là tình hình kinh doanh của BIDV Hà Thành trong thời gian từ năm 2016 - 2018 qua các mặt hoạt động: trưởng trưởng
1 Theo đối tượng khách hàng
Huy động từ Định chế tài chính
Huy động từ Tô chức kinh tế
Huy động từ Dân cư
Vốn huy động dưới 12 tháng
Vốn huy động trên 12 tháng
3 Huy động vốn theo loại tiền
* Hoạt động huy động vốn
Tình hình huy động vốn của BIDV Hà Thành được thể hiện qua bảng dưới đây:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại BIDV Hà Thành giai đoạn 2016-2018 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Phòng Kê hoạch tài chính)
Qua sô liệu huy động vôn cuôi kỳ của BIDV Hà Thành giai đoạn 2016
- 2018 có thể thấy công tác huy động vôn của chi nhánh tuơng đôi tôt Trong
Trong vòng 3 năm qua, nguồn vốn huy động của chi nhánh đã ghi nhận mức tăng trưởng 20%, tương đương với 4.118 tỷ đồng Đây được xem là một thành công đáng kể trong công tác huy động vốn, đặc biệt khi chi nhánh đã có nền tảng vốn tương đối lớn Tuy nhiên, trong bối cảnh kinh tế mở cửa hiện nay, chi nhánh phải đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt từ các đối thủ, cùng với sự xuất hiện của nhiều kênh huy động và đầu tư mới, khiến cuộc đua huy động vốn trở nên khốc liệt hơn trong tương lai.
Biểu đồ 2.1: Huy động vốn cuối kỳ tại BIDV Hà Thành giai đoạn 2016 - 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Số liệu phòng Kế hoạch tài chính)
Trong giai đoạn 2017-2018, cơ cấu huy động vốn tại BIDV đã có sự chuyển dịch rõ rệt, với tỷ lệ huy động từ Tổ chức kinh tế (TCKT) và dân cư tăng lên Cụ thể, năm 2017, huy động vốn từ ĐCTC đạt 5.415 tỷ đồng (23%), TCKT 7.418 tỷ đồng (32%), và dân cư 10.691 tỷ đồng (45%) Đến năm 2018, con số này lần lượt là 6.014 tỷ đồng (24%), 7.719 tỷ đồng (31%), và 10.975 tỷ đồng (46%) Việc chuyển dịch này không chỉ phản ánh chiến lược đúng đắn của Chi nhánh trong việc giảm phụ thuộc vào các khách hàng lớn mà còn phù hợp với định hướng phát triển thành ngân hàng bán lẻ hiện đại hàng đầu tại Việt Nam, đồng thời giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
* Hoạt động thu phí các dịch vụ
Biểu đồ 2.2: Kết quả thu phí dịch vụ của BIDV Hà Thành giai đoạn 2016-2018 Đơn vị: Tỷ đồng
Tổng thu phí dịch vụ
■ Tổng thu phí dịch vụ
(Nguồn: Số liệu phòng Kế hoạch tài chính)
Để đáp ứng yêu cầu xây dựng một ngân hàng hiện đại và đa dịch vụ, BIDV Hà Thành đã tập trung nâng cao chất lượng dịch vụ và thiết lập các quy tắc ứng xử cùng tiêu chuẩn giao dịch Nhờ đó, chi nhánh không ngừng cải thiện cơ sở vật chất và phong cách phục vụ, đáp ứng tốt nhất nhu cầu khách hàng Kết quả là thu nhập từ các dịch vụ của Chi nhánh ngày càng tăng qua các năm.
Thu kinh doanh ngoại tệ & phái sinh 8 17 19^
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động khác tại BIDV Hà Thành giai đoạn 2016 - 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: So liệu phòng Kê hoạch tài chính)
Năm 2018, nhờ vào việc phát triển mạnh mẽ các sản phẩm dịch vụ như SMS banking, Internet Banking, Mobile banking, BankPlus và Smartbanking, cùng với chiến lược tiếp thị và quảng cáo hiệu quả, chi nhánh đã nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế Điều này đã góp phần quan trọng vào việc tăng cường hoạt động thu phí từ kinh doanh ngoại tệ và phái sinh, mang lại những kết quả đáng kể trong công tác thu phí dịch vụ.
Trong giai đoạn 2016 - 2018, BIDV Hà Thành đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng trong tổng thu từ các hoạt động dịch vụ khác, với mức tăng 45%, từ 94 tỷ đồng năm 2016 lên 156 tỷ đồng năm 2018 Đặc biệt, thu dịch vụ ròng tăng 54%, thu từ kinh doanh ngoại tệ và phái sinh đạt mức tăng trưởng 138%, trong khi thu phí bảo hiểm tăng tới 140%.
*Hoạt động tín dụng Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: So liệu phòng Kê hoạch tài chính)
Qua bảng số liệu du nợ của Chi nhánh BIDV Hà Thành giai đoạn 2016 -
Năm 2016, khi nền kinh tế phục hồi nhờ các gói cho vay và hỗ trợ doanh nghiệp, BIDV Hà Thành ghi nhận doanh số giải ngân và thu nợ khả quan Đến năm 2017 và 2018, chi nhánh tiếp tục mở rộng và tối đa hóa nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp nhỏ và vừa, theo định hướng của BIDV trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam Đồng thời, chi nhánh cũng tài trợ cho một số dự án lớn như mua máy bay và xây dựng nhà máy thủy điện, dẫn đến doanh số cho vay tăng mạnh, đạt từ 93.000 đến 101.000 tỷ đồng.
BIDV Hà Thành tuơng đối ổn định, trung bình khoảng 13.390 tỷ đồng Năm
2016 đạt 13.592 tỷ đồng, năm 2017 du nợ giảm đạt 13.540 tỷ đồng và đạt mức 13.040 tỷ đồng năm 2018.
Chi nhánh ngân hàng đã thực hiện công tác quản trị du nợ một cách triệt để, với sự chỉ đạo quyết liệt từ ban lãnh đạo trong việc thu hồi nợ và kiểm soát hoạt động tín dụng Ngân hàng tiến hành sàng lọc khách hàng để giảm dần du nợ đối với những khách hàng có tình hình tài chính kém, đồng thời duy trì mở rộng quan hệ với những khách hàng tốt Nhờ đó, du nợ xấu của Chi nhánh đã liên tục giảm qua các năm.
Cơ cấu cho vay hợp lý không chỉ nâng cao chất lượng hoạt động cho vay mà còn đảm bảo sự phát triển an toàn cho chi nhánh Sự phù hợp giữa cơ cấu cho vay và nguồn vốn huy động, cùng với định hướng phát triển cho vay của ngành, là điều kiện tiên quyết để tối ưu hóa hiệu quả trong quản lý nợ và cấu trúc nợ trong các năm 2016 và 2017.
Dư nợ trung, dài hạn
2 Theo thành phần kinh tế
_ Theo hình thức bảo đảm tiền vay _
Dư nợ không có TSBĐ
Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay của BIDV Hà Thành giai đoạn 2016 - 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Số liệu phòng Kế hoạch tài chính)
Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn
Trong cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn, chi nhánh đã ghi nhận sự tăng trưởng ổn định ở cả dư nợ ngắn hạn và trung, dài hạn Cụ thể, dư nợ ngắn hạn năm 2018 đạt 5.040 tỷ đồng, giảm so với năm 2017, trong khi dư nợ trung, dài hạn tăng lên 8.000 tỷ đồng Năm 2016, dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với dư nợ trung, dài hạn, nhưng đến năm 2017-2018, nhờ vào việc đáo hạn một số khoản vay ngắn hạn lớn và đầu tư vào các dự án cùng trái phiếu doanh nghiệp của những tập đoàn lớn, uy tín như Tập đoàn Vingroup và Tổng công ty Hàng không Việt Nam, tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn đã vượt qua dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ của chi nhánh.
Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế
Biểu đồ 2.3: Dư nợ theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2016 - 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Số liệu phòng Kế hoạch tài chính)
Dựa vào biểu đồ, có thể nhận thấy rằng dư nợ của Doanh nghiệp và tổ chức kinh tế chiếm hơn 80% tổng dư nợ, cho thấy vai trò quan trọng của nhóm khách hàng này Năm 2018, dư nợ đối tượng TCKT giảm xuống còn 11.012 tỷ đồng, phản ánh xu hướng giảm chung BIDV Hà Thành quản lý một số tập đoàn lớn như Hòa Phát, FPT, và Sohaco, đồng thời có mối quan hệ cho vay với các tập đoàn như Điện lực và Vingroup Những khách hàng TCKT này có doanh số cho vay lớn và uy tín cao, tạo nên sự cạnh tranh khốc liệt từ các tổ chức tín dụng khác, buộc BIDV Hà Thành phải dành một phần lớn giới hạn tín dụng để đáp ứng nhu cầu của họ.
Dư nợ cho vay cá nhân tại BIDV Hà Thành đã tăng trưởng qua các năm, nhưng vẫn chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ của chi nhánh, thường không quá 13% Sự gia tăng này chủ yếu nhờ vào việc đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng cá nhân và mở rộng dịch vụ cho vay tiêu dùng, bao gồm vay mua nhà và vay mua xe ô tô trả góp Ngoài ra, chi nhánh cũng phát triển các dịch vụ cho vay khác như hỗ trợ tài chính cho du học và khám chữa bệnh.
Trong cơ cấu dư nợ của BIDV Hà Thành, các khoản cho vay thấu chi cầm cố bằng tài sản bảo đảm hoặc giấy tờ có giá từ các định chế tài chính như công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ và công ty bảo hiểm chiếm tỷ trọng thấp nhất Mặc dù số dư nợ không cao, nhưng đối tượng này thường có luồng tiền giao dịch lớn qua tài khoản ngân hàng, góp phần đáng kể vào thu nhập của Chi nhánh.
VND vẫn chiếm hơn 77% tổng cơ cấu dư nợ, trong khi tỷ trọng dư nợ ngoại tệ chiếm phần nhỏ còn lại Dư nợ ngoại tệ chủ yếu là các khoản cho vay USD dành cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, phục vụ nhu cầu phát hành L/C hoặc thanh toán hàng hóa từ nước ngoài.
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu HĐV và cho vay theo loại tiền giai đoạn 2016 - 2018
Cơ cấu Huy động vốn Cơ cấu cho vay Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Số liệu phòng Kế hoạch tài chính)
Nguồn vốn huy động ngoại tệ luôn thấp hơn so với cho vay ngoại tệ, đặc biệt là huy động bằng USD Việc Ngân hàng Nhà nước giảm lãi suất huy động USD xuống 0%/năm đã gây khó khăn cho ngân hàng trong việc huy động USD, dẫn đến xu hướng sụt giảm nguồn vốn này Áp lực lên nguồn vốn ngoại tệ của hệ thống BIDV buộc ngân hàng phải vay vốn ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao hơn, làm tăng chi phí bán vốn cho các khoản vay USD Điều này khiến du nợ USD tăng, ảnh hưởng tiêu cực đến NIM cho vay và thu nhập từ cho vay của chi nhánh.
Dư nợ trọng Dư nợ trọng Dư nợ trọng
Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ
Bảng 2.5: Dư nợ theo nhóm nợ giai đoạn 2016 - 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: So liệu phòng Kê hoạch tài chính)
Theo bảng dư nợ theo nhóm nợ, nợ nhóm 1 luôn chiếm tỷ trọng lớn, vượt 99% trong các năm qua Năm 2018, một số khách hàng trong lĩnh vực nông nghiệp gặp khó khăn do biến động thị trường, dẫn đến chậm trả nợ và chuyển nhóm nợ cao hơn Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu của BIDV Hà Thành luôn duy trì dưới 1% tổng dư nợ, thấp hơn mức quy định dưới 3% của BIDV Điều này cho thấy công tác tín dụng tại chi nhánh luôn ổn định và an toàn, tạo điều kiện cho quản lý nợ vay hiệu quả Trong 3 năm qua, nợ quá hạn cao nhất là 82,8 tỷ đồng vào năm 2016, với 74% là nợ nhóm 2 và nợ xấu chỉ chiếm 27% Các nguyên nhân khách quan như biến động kinh tế và giá thị trường cũng ảnh hưởng đến tình hình nợ.
Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu
CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ THÀNH
2.2.1 Các văn bản pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay (BĐTV) là một vấn đề phức tạp, không chỉ nằm trong khuôn khổ của luật các tổ chức tín dụng và luật Ngân hàng Nhà nước, mà còn liên quan đến nhiều lĩnh vực pháp lý khác như Bộ luật dân sự và Luật doanh nghiệp Ngoài ra, BĐTV còn có sự liên quan đến nhiều cơ quan ban ngành như Bộ Tư pháp và Bộ Tài nguyên và Môi trường.
Bộ Công an và Bộ Tài chính đang thực hiện các biện pháp bảo đảm an toàn tài chính (BĐTV) nhằm giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng (TCTD) Để tối ưu hóa hiệu quả của BĐTV, cần có một hành lang pháp lý rõ ràng và thống nhất, tạo nền tảng vững chắc cho TCTD trong việc triển khai và bảo vệ quyền lợi hợp pháp Nhận thức được sự phức tạp của vấn đề này, các cơ quan chức năng đã tích cực nghiên cứu và sửa đổi các văn bản liên quan đến BĐTV Hiện nay, hệ thống văn bản điều chỉnh BĐTV của các TCTD đã được xây dựng và hoàn thiện.
1 Bộ luật dân sự 2015: Điều 292 đến điều 471 bộ luật dân sự quy định chi tiết các hình thức bảo đảm nghĩa vụ thực hiện bao gồm các biện pháp bảo đảm, hiệu lực của từng biện pháp bảo đảm, quyền và nghĩa vụ của bên bảo đảm và bên nhận bảo đảm Ngoài ra, luật này còn quy định các nội dung liên quan đến việc cho tặng, cho thuê, chuyển nhượng và thừa kế tài sản cho người khác, đây là những vấn đề hết sức quan trọng và thiết thực trong quá trình nhận tài sản làm tài sản bảo đảm nợ vay tại ngân hàng, nhất là tài sản thuộc sở hữu của bên thứ ba.
2 Luật đất đai 2013: quy định cụ thể căn cứ để xác định các loại đất, thời hạn sử dụng đất, quyền và nghĩa vụ của người/tổ chức được giao quyền sử dụng, khai thác đất đối với nhà nước và đối với cộng đồng.
3 Luật nhà ở năm 2014: quy định và điều chỉnh các vấn đề liên quan đến quản lý và sử dụng nhà ở, cho thuê nhà, thừa kế nhà ở, thế chấp nhà ở, các điều kiện thế chấp dự án đầu tư nhà ở và thế chấp nhà ở hình thành trong tương lai tại các dự án bất động sản.
4 Luật công chứng 2014: quy định đối tượng văn bản, hợp đồng bắt buộc phải công chứng, chứng thực để đảm bảo hợp đồng có hiệu lực pháp luật.
5 Nghị định 163/2006/NĐ- CP ngày 29/12/2006 về giao dịch bảo đảm: Nghị định quy định chi tiết thi hành một số điều của Bộ luật dân sự về việc xác lập thực hiện giao dịch bảo đảm để đảm bảo nghĩa vụ dân sự và xử lý tài sản bảo đảm.
6 Nghị định số 102/2017/NĐ-CP ngày 01/9/2017 của Chính phủ về đăng ký biện pháp bảo đảm: quy định thủ tục đăng ký biện pháp bảo đảm, cung cấp thông tin về biện pháp bảo đảm bằng tài sản, quản lý nhà nước về đăng ký biện pháp bảo đảm.
7 Thông tư 45/2018/TT-BTC ngày 07/5/2018 hướng dẫn chế độ quản lý, tính hao mòn, khấu hao tài sản cố định tại cơ quan, tổ chức, đơn vị và tài sản cố định do nhà nước giao cho doanh nghiệp quản lý không tính thành phần vốn nhà nước tại doanh nghiệp: quy định chế độ quản lý, tính hao mòn, khấu hao tài sản cố định tại cơ quan nhà nuớc, đơn vị sự nghiệp công lập, các tổ chức có sử dụng ngân sách nhà nuớc và tài sản cố định do nhà nuớc giao cho doanh nghiệp quản lý Thông tu này thuờng được ngân hàng sử dụng để tính hao mòn đối với tài sản bảo đảm là tài sản cố định như máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, nhà ở,
Ngoài ra, BIDV còn có một số văn bản liên quan đến nghiệp vụ BĐTV đó là:
1 Quy định số 8955/QĐ- QLTD ngày 31/12/2014 của Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát Triển Việt Nam về Giao dịch bảo đảm và các văn bản sửa đổi, bổ sung.
2 Quy định số 8956/QĐ- QLTD ngày 31/12/2014 của Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát Triển Việt Nam về Trình tự, thủ tục, thẩm quyền thực hiện giao dịch bảo đảm và các văn bản sửa đổi, bổ sung.
3 Công văn số 197/BIDV.HTH-QLRR ngày 30/01/2015 về việc hướng dẫn thực hiện một số nội dung về giao dịch bảo đảm tại chi nhánh.
4 Quyết định số 198/QĐ-BIDV.HTH ngày 30/01/2015 của Giám đốc BIDV
- Chi nhánh Hà Thành về việc thành lập Tổ định giá tài sản đảm bảo
2.2.2 Thực trạng kết quả thực hiện công tác bảo đảm tiền vay tại BIDV
2.2.2.1 Cơ cấu dư nợ tại BIDVHà Thành
* Cơ cấu dư nợ theo TSBĐ:
Cho vay tại chi nhánh Hà Thành dựa vào tính khả thi của dự án, mức độ tín nhiệm và năng lực tài chính của người vay Do đó, việc cho vay có tài sản bảo đảm là một biện pháp quan trọng nhằm giảm thiểu rủi ro trong khả năng trả nợ.
Cho vay không có TSBĐ 4.007 28% 4.238 31% 4.001 31%
Trong thời gian qua, chi nhánh đã thực hiện cho vay có bảo đảm bằng tài sản, và việc áp dụng biện pháp bảo đảm này phụ thuộc vào thỏa thuận giữa chi nhánh và khách hàng, miễn là khách hàng đủ điều kiện vay mà không cần bảo đảm bằng tài sản.
Bảng 2.6: Dư nợ cho vay có bảo đảm tại BIDV Hà Thành giai đoạn 2016 - 2018 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tông kêt của chi nhánh năm 2016- 2018)
Phần lớn dư nợ vay tại chi nhánh Hà Thành là dư nợ có tài sản bảo đảm.
Tỷ lệ dư nợ không có tài sản bảo đảm tại chi nhánh BIDV dao động từ 28-31% tổng dư nợ Để xác định tỷ lệ tài sản bảo đảm cho từng khách hàng, BIDV đã xây dựng bộ chỉ tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng dựa trên tình hình tài chính, phi tài chính và uy tín của khách hàng Khách hàng được phân thành 10 nhóm với các mức độ ưu tiên khác nhau trong cấp tín dụng Mỗi nhóm sẽ có quy định cụ thể về tỷ lệ vốn chủ sở hữu tối thiểu và tỷ lệ tài sản bảo đảm cần có để được cấp tín dụng Đặc biệt, nếu khách hàng có xếp hạng tín dụng từ AA- đến AAA, hệ số nợ dưới 2,5, cung cấp báo cáo tài chính đã được kiểm toán và không có nợ quá hạn hay nợ xấu tại các tổ chức tín dụng khác, BIDV sẽ xem xét cấp tín dụng mà không cần tài sản bảo đảm.
Cho vay không có bảo đảm chủ yếu dành cho các doanh nghiệp có xếp hạng tín nhiệm cao Những khách hàng này thường là những doanh nghiệp truyền thống, có lịch sử vay vốn và trả nợ đầy đủ, đúng hạn, thể hiện mức tín nhiệm vững chắc.
Dư nợ cho vay có
Thế chấp bằng TS của bên thứ 3 1.440 14,8% 1.250 13,4% 1.099 12,2%
Thế chấp bằng TS của khách hàng (không gồm phần tài sản hình thành trong tương lai)
Thế chấp bằng tài sản hình thành trong tương lai
Quyền đòi nợ, các khoản phải thu 117 1,2% 107 1,2% 121 1,3%
Các chi nhánh ngân hàng cần duy trì mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng có năng lực tài chính tốt để tối ưu hóa lợi ích và nâng cao sức cạnh tranh Việc áp dụng chính sách mở rộng quan hệ với những khách hàng uy tín, có dự án kinh doanh hiệu quả là rất quan trọng Tuy nhiên, nếu ngân hàng yêu cầu tài sản bảo đảm cho các khoản vay mới trong khi khách hàng đã sử dụng hết tài sản để đảm bảo cho các khoản vay trước đó, ngân hàng có thể đánh mất những khách hàng tiềm năng và làm giảm uy tín trên thị trường.
Bảng 2.7: Phân loại dư nợ theo từng hình thức bảo đảm Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tông kêt của chi nhánh năm 2016 - 2018)
