Slide thuyết trình đưa hành vi gian lận ra ánh sáng (kiểm soát nội bộ)

Khảo sát Tội phạm Kinh tế và Gian lận Toàn cầu năm 2018 NHÓM 1 Góc nhìn Việt Nam ĐƯA HÀNH VI GIAN LẬN RA ÁNH SÁNG PwC 1 NỘI DUNG CHÍNH 2 2 HỒ SƠ TỘI PHẠM 3 ĐẠO ĐỨC KINH DOANH VÀ TUÂN THỦ 4 PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN 5 CÁC CÔNG NGHỆ ĐỘT PHÁ MỚI 1 TỔNG QUAN 1 TỔNG QUAN VỀ GIAN LẬN VÀ TỘI PHẠM KINH TẾ Ở VIỆT NAM 3 BỨC TRANH TOÀN CẢNH 4 LOẠI HÌNH GIAN LẬN PHỔ BIẾN ? 5 HAI LOẠI HÌNH PHỔ BIẾN SO VỚI HÀN QUỐC VÀ NHẬT BẢN 6 TỔN THẤT CHO TỔ CHỨC 7 Tài chính Phi tài chính CP khắc phục sự vụ CP pháp lý Tổn thất.

-PwCKhảo sát Tội phạm Kinh tế Gian lận Toàn cầu năm 2018: ĐƯA HÀNH VI GIAN LẬN RA ÁNH SÁNG Góc nhìn Việt Nam NHĨM 1 NỘI DUNG CHÍNH TỔNG QUAN HỒ SƠ TỘI PHẠM ĐẠO ĐỨC KINH DOANH VÀ TUÂN THỦ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN CÁC CÔNG NGHỆ ĐỘT PHÁ MỚI TỔNG QUAN VỀ GIAN LẬN VÀ TỘI PHẠM KINH TẾ Ở VIỆT NAM BỨC TRANH TOÀN CẢNH LOẠI HÌNH GIAN LẬN PHỔ BIẾN ? HAI LOẠI HÌNH PHỔ BIẾN SO VỚI HÀN QUỐC VÀ NHẬT BẢN TỔN THẤT CHO TỔ CHỨC Tài Phi tài  Uy tín / thương hiệu  CP khắc phục vụ  CP pháp lý  Tổn thất thực tế tiền hay chí hình phạt hình  Tinh thần nhân viên  Các quan hệ kinh doanh  Quan hệ với quan quản lý  Giá cổ phiếu HỒ SƠ TỘI PHẠM ĐỐI TƯỢNG GIAN LẬN NỘI BỘ TỔ CHỨC (53 %) BÊN NGOÀI TỔ CHỨC (36%) THỦ PHẠM CHÍNH CỦA GIAN LẬN NỘI BỘ TRONG TỔ CHỨC Quản lý cấp cao (19%) Quản lý cấp trung (33%) Quản lý cấp (28%) Nhân viên khác (10%) Không biết (10%) 10 TỘI PHẠM CHÍNH CỦA CÁC VỤ GIAN LẬN XẢY RA BÊN NGOÀI Khách hàng (36 %) Nhà cung cấp (21%) Tội phạm có tổ chức, Tin tặc, Đại Lý (14%) 11 PHÁT HIỆN TỘI PHẠM GIAN LẬN 12 Lĩnh vực đánh giá rủi ro Đánh giá rủi ro gian lận chung (46%) Chống hối lộ tham nhũng (35%) Tấn cơng mạng (29%) Phịng, chống rửa tiền (28%) DN ĐỐI PHÓ RỦI RO GIAN LẬN ? Trừng phạt KTế Ksoát XK (21%) 13 ĐẠO ĐỨC KINH DOANH VÀ TUÂN THỦ 14 YÊU CẦU ĐƯA HỐI LỘ Thế giới ( 23% ) Châu Á – TBD ( 29 % ) Việt Nam ( 39 % ) 15 Người đóng vai trị chương trình đạo đức kinh doanh tuân thủ công ty 16 4.PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN 17 THỰC TIỄN TẠI VIỆT NAM 86% Tổ chức tham gia khảo sát cho biết doanh nghiệp họ tuân thủ theo quy định phòng, chống rửa tiền Tỷ lệ DN tổ chức đánh giá Phòng, Chống Rửa tiền Tài trợ Khủng bố (75%) cao hẳn so với toàn cầu (62%) khu vực Châu Á - Thái Bình Dương (61%) 18 “Rửa tiền” thức quy định hình thức phạm tội Bộ luật Hình có điều chỉnh sửa đổi lần vào tháng 7/2016 tháng 1/2018 Chính phủ Việt Nam NHNN triển khai số quy định liên quan đến rửa tiền bao gồm quy định ngưỡng giá trị giao dịch cần báo cáo VAI TRỊ CỦA CHÍNH PHỦ VÀ NHNN 19 CÁC CƠNG NGHỆ ĐỘT PHÁ MỚI 202 VIỆT NAM CÓ ĐANG BỊ TỤT HẬU? 26% THẾ GIỚI 21% CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG 12% VIỆT NAM Tội phạm an ninh mạng - mối đe dọa doanh nghiệp Việt Nam 21 TỶ LỆ TẤN CÔNG MẠNG THEO LOẠI HÌNH Malware (đối tượng tội phạm đưa phần mềm độc hại vào thiết bị nạn nhân), chiếm 23% tổng số vụ Phishing (sử dụng email để đánh lừa người nhận cung cấp thông tin nhạy cảm), chiếm 17% 22 KẾ HOẠCH ỨNG PHÓ ĐỐI VỚI CUỘC TẤN CƠNG MẠNG Phần lớn doanh nghiệp có kế hoạch ứng phó với cơng mạng Biết loại hình cơng lỗ hổng Tuy nhiên, biện pháp phụ thuộc vào khả chia sẻ thông tin nạn nhân 23 ... nhân vi? ?n  Các quan hệ kinh doanh  Quan hệ với quan quản lý  Giá cổ phiếu HỒ SƠ TỘI PHẠM ĐỐI TƯỢNG GIAN LẬN NỘI BỘ TỔ CHỨC (53 %) BÊN NGOÀI TỔ CHỨC (36%) THỦ PHẠM CHÍNH CỦA GIAN LẬN NỘI BỘ... PHẠM GIAN LẬN 12 Lĩnh vực ? ?ánh giá rủi ro ? ?ánh giá rủi ro gian lận chung (46%) Chống hối lộ tham nhũng (35%) Tấn cơng mạng (29%) Phịng, chống rửa tiền (28%) DN ĐỐI PHÓ RỦI RO GIAN LẬN ? Trừng... vi? ?n khác (10%) Khơng biết (10%) 10 TỘI PHẠM CHÍNH CỦA CÁC VỤ GIAN LẬN XẢY RA BÊN NGOÀI Khách hàng (36 %) Nhà cung cấp (21%) Tội phạm có tổ chức, Tin tặc, Đại Lý (14%) 11 PHÁT HIỆN TỘI PHẠM GIAN