Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại TNHH MTV đại dương – chi nhánh quảng ngãi

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẶNG THANH BÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 834 01 01 Đà Nẵng - Năm 2022 Cơng trình hoàn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS ĐINH THỊ LỆ TRÂM N Phản biện 1: Phản biện 2: N N N N N ỌC D Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp rường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 12 tháng năm 2022 Có thể tìm hiểu luận văn tại:  Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng  hư viện trường Đại học Kinh tế, Đ ĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, bối cảnh cạnh tranh hội nhập ngày sâu rộng, vấn đề đặt cho tồn phát triển ngân hàng “ thương mại (NHTM) khả quản trị rủi ro (Q ), đặc biệt rủi ro tín dụng (RRTD) cách toàn diện hệ thống QTRR giúp ngân hàng giảm chi phí, nâng cao thu nhập, bảo toàn vốn; tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền nhà đầu tư; tạo tiền đề để mở rộng thị trường tăng uy tín, vị thế, hình ảnh thị phần Hiện nay, khách hàng doanh nghiệp (DN) mà chiếm phần lớn doanh nghiệp nhỏ vừa (DNN ) đối tượng cấp tín dụng NHTM Lượng cấp tín dụng cho khách hàng DNNVV chiếm tỷ trọng lớn tổng số vốn cấp tín dụng ngân hàng, điều đồng nghĩa với nguy rủi ro nhóm khách hàng lớn hình thức quy mơ.Vì vậy, việc QTRR tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt DNNVV mối quan tâm hàng đầu ngân hàng ” Ngay từ thành lập, Ngân hàng M N M Đại Dương – Chi nhánh Quảng Ngãi (sau viết tắt OceanBank Quảng Ngãi) nhận thấy DNNVV doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tỉnh Quảng Ngãi Tính đến cuối tháng 12/2020, địa bàn tỉnh Quảng Ngãi có 85 000 doanh nghiệp hoạt động Quảng Ngãi chiếm đa số doanh nghiệp nhỏ vừa với tổng vốn đăng ký 80 000 tỷ đồng Các doanh nghiệp “ hoạt động đa dạng nhiều lĩnh vực nhiều doanh nghiệp có nhu cầu cấp tín dụng để mở rộng, phát triển hoạt động tín dụng, cung cấp danh mục sản phẩm tín dụng đa dạng, nhiều tiện ích cạnh tranh, đồng thời trọng quảng bá để mang sản phẩm đến với đối tượng khách hàng Thực tế triển khai OceanBank Quảng Ngãi cho thấy, việc mở rộng trọng phát triển tín dụng DNN xu hướng đắn, mang lại thu nhập cao cho Chi nhánh Tuy nhiên, nghiệp vụ nhiều tồn cần khắc phục, tỷ lệ nợ xấu, chi phí trích lập dự phịng cịn cao Để hạn chế D, đảm bảo phát triển tín dụng an tồn, bền vững, việc mở rộng tín dụng phải thực song song với nâng cao chất lượng tín dụng Chính vậy, u cầu cấp bách đặt cho Chi nhánh phải thực có hiệu cơng tác QTRR tín dụng khách hàng DNN , đưa D mức cho phép ” Vì vậy, tác giả định lựa chọn đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Th ng ại TNHH MTV Đại D ng – Chi nh nh Quảng Ngãi “ làm đề tài luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng quát rên sở kết phân tích thực trạng, luận văn đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng việc cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa OceanBank Quảng Ngãi 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng quản trị quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi, từ đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài 3.1 Đối tượng nghiên cứu Công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: OceanBank Quảng Ngãi - Về thời gian: Số liệu thứ cấp sử dụng để phân tích, đánh giá thuộc giai đoạn 2018 – 2020; Dữ liệu sơ cấp thu thập vào tháng 12/2021; giải pháp đề xuất tới năm 2025 Phương pháp nghiên cứu Để phục vụ cho mục tiêu nghiên cứu thực nhiệm vụ nghiên cứu đề tài đặt ra, phương pháp sử dụng gồm: - hương pháp hệ thống hóa: Sử dụng để hệ thống hóa vấn đề lý thuyết quản trị rủi ro rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV ngân hàng thương mại, sở kế thừa kết nghiên cứu cơng trình cơng bố trước sách báo tạp chí hương pháp chủ yếu sử dụng Chương đề tài - hương pháp thu thập liệu, phân tích: hương pháp sử dụng để thu thập liệu thứ cấp từ báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng OceanBank Quảng Ngãi giai đoạn 2017 – 2020 liên quan đến tình hình kinh doanh, tình hình quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV Ngân hàng OceanBank Quảng Ngãi, từ làm rõ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV Ngân hàng OceanBank Quảng Ngãi hương pháp chủ yếu sử dụng Chương đề tài - hương pháp vấn sâu: hương pháp sử dụng cách vấn sâu 04 cán quản lý, lãnh đạo OceanBank Quảng Ngãi thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV Ngân hàng OceanBank Quảng Ngãi 04 đối tượng vấn gồm: 01 hó iám đốc phụ trách kinh doanh; 01 trưởng phòng Khách hàng doanh nghiệp; 01 trưởng phịng Vận hành tín dụng 01 cán tín dụng Phòng Giao dịch Châu Ổ Nội dung vấn tình hình quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi thời gian qua, từ giúp tác giả có đánh giá khách quan tình hình quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV Ngân hàng OceanBank Quảng Ngãi hương pháp sử dụng Chương luận văn - hương pháp phân tích tổng hợp: Dựa vào kết phân tích, vận dụng lý luận vào thực tiễn, tổng hợp lại kết phân tích, đối chiếu để đưa đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi, luận văn đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi hương pháp sử dụng Chương luận văn - hương pháp xử lý liệu: Các liệu thu thập xử lý phần mềm Microsoft Excel, trình bày bảng biểu, đồ thị để làm rõ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi Bố cục đề tài Ngoài phận mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV ngân hàng thương mại Chương 2: hực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi Chương 3: iải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi Tổng quan tài liệu nghiên cứu Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng th ng ại, NXB giao thơng vận tải, Hồ Chí Minh Giáo trình cung cấp kiến thức tổng quan “ Quản trị ngân hàng thương mại kinh tế hội nhập; quản trị vốn chủ sở hữu, quản trị tài sản Nợ, tài sản Có ngân hàng thương mại; quản trị thu nhập, chi phí, lợi nhuận quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng; quản trị nguồn lực khác Ngân hàng thương mại Việt Nam ” Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng th ng ại đại, NXB hương Đơng, Chí Minh Giáo trình từ vấn đề tổng quan, đến “ nội dung cụ thể quản trị ngân hàng quản trị nguồn vốn, quản trị tài sản nợ, quản trị tài sản có, quản trị tài chính, quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, quản trị nhân lực Với nội dung này, người đọc tiếp cận nội dung quản trị ngân hàng, nắm bắt nội dung, phương pháp quản trị, nhằm đạt hiệu tối ưu Đinh Xuân dụng ngân hàng th ” ạng Nguyễn ng ăn Lộc (2012), Giáo trình Quản trị tín ại, NXB Tài chính, Hà Nội Bên cạnh tiếp cận sở lý luận nhất, thể chế hoá văn pháp luật, sách tín dụng hoạt động giao dịch, giáo trình cịn cung cấp thêm kiến thức loại hình cho vay mới, phương pháp quản trị tiên tiến mà Ngân hàng thương mại giới Việt Nam áp dụng Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), viết Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng – kinh nghiệm quốc tế, Tạp chí ngân hàng, (7), tr.60-67 Bài báo đề cập đến cách tiếp cận quản trị danh mục “ tín dụng doanh nghiệp mức độ rủi ro tín dụng (rủi ro vỡ nợ) Điều có ý nghĩa quan trọng quản trị tín dụng, góp phần tăng cường chất lượng tín dụng danh mục tín dụng nói chung Cơng cụ quan trọng để thực điều hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng ước tính tổn thất RRTD Cùng với việc đó, việc xây dựng danh mục theo kế hoạch ” Phạm Thị Nguyệt, Hà Mạnh Hùng (2011), viết Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng NHTM, Tạp chí ngân hàng, (9), tr.29-33 Bài báo nêu nghiên cứu nguyên nhân RRTD số dấu để nhận diện RRTD Đào hị Thanh Tú (2014), viết Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động c c ngân hàng th ng ại Việt Nam, Học Viện Ngân hàng.Bài viết nêu quan điểm việc xây dựng sở liệu tổn thất yếu tố hàng đầu để thiết lập triển khai hệ thống QTRR hoạt động hiệu tin cậy Nhóm nghiên cứu đề tài cấp ngân hàng 2013 BIDV, viết Thực “ trạng quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ Basel c c Ngân hàng th ng mại Việt Nam: Kết ban đầu khuyến nghị, Tạp chí Ngân hàng số tháng 2/2014 Đây hướng nghiên cứu khác hẳn luận văn người viết tham khảo, nhóm nghiên cứu theo khung quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel Đề tài khảo sát tổng quan thực trạng áp dụng mơ hình, cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam, từ đưa số khuyến nghị nhằm cao chất lượng hiệu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Đề tài phù hợp với lộ trình thực phương pháp quản trị vốn rủi ro theo tiêu chuẩn Basel đến năm 2018 10 ngân hàng lớn Việt Nam Ngoài đề tài cịn giúp ngân hàng thương mại nhìn nhận thực tế khoảng cách Việt Nam thông lệ quốc tế ” Nguyễn Tuấn Anh (2012),Luận án tiến sĩ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Đại học Kinh tế Quốc dân.Luận án hoàn thành vấn đề nêu lên tổng quan “ hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng NHNN&PTNT Việt Nam năm gần đây, ngân hàng có thị phần tín dụng lớn nhất, có tỷ lệ nợ xấu vào loại thấp hệ thống NHTM Việt Nam thời điểm trước năm 2012; tập trung phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNN&PTNT Việt Nam góc độ: mơ hình quản lý tín dụng, chế sách quản lý tín dụng, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, số nội dung khác có liên quan Luận án cho quản trị rủi ro tín dụng làm cho nợ xấu NHNN&PTNT Việt Nam kiểm sốt chặt chẽ, góp phần làm cho lợi nhuận tăng bền vững, hoạt động kinh doanh NHNN&PTNT Việt Nam ổn định Bên cạnh cịn số hạn chế, mơ hình chưa phù hợp, chất lượng cán cịn hạn chế, cơng nghệ ngân hàng áp dụng quản trị rủi ro tín dụng chưa đáp ứng u cầu… ình trạng có nhiều ngun nhân chủ quan từ NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh tế quan quản lý, điều hành có liên quan ” Nguyễn Thị Hoài hương (2012), Luận án tiến sĩ Quản lý nợ xấu ngân hàng th “ ng ại Việt Nam, Đại học Kinh tế Quốc dân Luận án đưa quy trình quản lý nợ xấu mang tính khoa học, đầy đủ so với quy trình Tác giả chứng minh nợ xấu nhận biết đo lường cách xác ngân hàng quản lý có hiệu Bởi quy trình quản lý nợ xấu thiết phải bổ sung cách thức đo lường nợ xấu, cụ thể thứ nhất: Các ngân hàng phải ước lượng xác suất vỡ nợ khoản vay, từ xác định với xác suất vỡ nợ coi nợ xấu; thứ hai: Các ngân hàng phải xây dựng quy trình tổ chức đo lường tổn thất nợ xấu, để từ có cách ngăn ngừa xử lý thích hợp Xuất phát từ hạn chế thực trạng quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, luận án đưa đề xuất Đó nhanh chóng thay Quyết định 493/2005 Quyết định 18/2007 ngân hàng nhà nước (NHNN) Việt Nam văn hiệu lực khác nhằm khắc phục bất cập định trên; quan trọng phải thống phương pháp, nội dung quản lý nợ xấu ” Dương Ngọc Hào (2015), Luận án tiến sĩ Giải ph p c nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng c c ngân hàng th ng ại Việt Nam, Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Luận án hệ thống sở lý luận “ quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại theo quan điểm ủy ban Basel Luận án phân tích rõ thực trạng quản trị rủi ro nhóm ngân hàng thương mại có tổng quy mơ dư nợ chiếm tỉ lệ cao hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2009-2013, từ xác định điểm mạnh, hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nguyên nhân hạn chế rên sở tác giả đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Đây cơng trình nghiên cứu mang tính tổng qt cao đề tài quản trị rủi ro tín dụng Các ngân hàng đề cập luận án có Ngân hàng MC Cơng thương iệt Nam- ngân hàng thuộc nhóm nghiên cứu Tuy nhiên nghiên cứu với tính tổng quát cao nên luận án tổng hợp điểm chung ngân hàng đưa giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng chung, chưa đề cập đến điểm riêng mang tính đặc thù ngân hàng/chi nhánh ngân hàng (chẳng hạn Ngân hàng MC Công thương iệt Nam- chi nhánh Gia Lai) hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ” ồng Đức Tùng (2015), Luận văn thạc sĩ kinh tế Quản trị rủi ro tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Ngoại th ng Việt Nam - chi nh nh Đăk Lăk, Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Luận văn hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng DNN , đề cập kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng DNNVV số quốc 10 lượng Tuy nhiên, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung – dài hạn Agribank Đắk Lắk giai đoạn qua có hạn chế, điểm yếu – vấn đề làm cho q trình quản trị rủi ro tín dụng chưa đạt kết tốt, chưa hoàn thành sứ mệnh đảm bảo độ an toàn hiệu kinh doanh tín dụng Chi nhánh Từ hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cú vào dự báo xu hướng kinh tế hoạt động ngân hàng thời gian tới định hướng hoạt động Agribank Đắk Lắk giai đoạn 2017-2022 tầm nhìn đến 2027 Các giải pháp đề xuất có tính logic, sát thực tiễn có tính khả thi, tập trung vào cơng tác nhận diện, đo lường, kiểm sốt, tài trợ rủi ro tín dụng giải pháp da dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro số giải pháp hỗ trọ khác bố trí nhân lưc, đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; tăng cường công tác thông tin ” Nguyễn Thị Thúy Loan (2016), Luận văn thạc sĩ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công th ng Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai, Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn nêu tổng quan quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNN , đặc thù cho vay DNNVV, nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNN tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng theo nguyên tắc Basel Luận văn đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Ngân hàng MC Công thương iệt Nam - chi nhánh ia Lai đồng thời rút nguyên nhân từ làm sở để đưa nhóm giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNNVV Bên cạnh đó, luận văn đưa kiến nghị, đề xuất NHCT Việt Nam, NHNN Chính phủ nhằm tạo hành lang pháp lý đồng cho giải pháp ngân hàng MC Công thương iệt Namchi nhánh Gia Lai 11 CHƯ NG C SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 1.1.1 Một số khái niệm a Tín dụng Như vậy, nghiên cứu này, khái niệm tín dụng hiểu theo định nghĩa Luật Tổ chức tín dụng (2010) b Cho vay Cho vay hoạt động tín dụng NHTM nhằm đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng sở thỏa thuận hai bên thời gian vay thời gian trả gốc lẫn lãi c Rủi ro tín dụng d Quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNN hiểu q trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, sở lựa chọn triển khai biện pháp quản lý hoạt động tín dụng cho vay nhằm hạn chế loại trừ rủi ro, giảm thấp nợ hạn, nợ xấu nhằm đặt mục tiêu an toàn, hiệu quả, nâng cao chất lượng phát triển bền vững hoạt động tín dụng q trình cấp tín dụng mà đối tượng khách hàng DNNVV 12 e Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro b Căn vào khả trả nợ khách hàng 1.1.3 Thiệt hại rủi ro tín dụng 1.1.4 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng cho vay đối vớikhách hàng DNNVV 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro trình xác định liên tục có hệ thống hoạt động kinh doanh Ngân hàng bao gồm: việc theo dõi, xem xét, đánh giá người, quy trình, hệ thống, kiện bên làm ảnh hưởng tới RRTD cho Ngân hàng theo danh mục dấu hiệu rủi ro Ngân hàng (Đinh Xuân Hạng Nguyễn ăn Lộc, 2012) 1.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng việc lượng hóa mức độ rủi ro biết xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận ngân hàng Đây sở để ngân hàng đưa định cho vay xây dựng biện pháp ứng phó phù hợp, nhanh chóng với rủi ro tín dụng tình trạng xảy Để đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thường xây dựng mơ hình thích hợp để lượng hóa rủi ro 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Theo Nguyễn ăn iến (2010), kiểm sốt rủi ro tín dụng sử dụng biện pháp, kĩ thuật, công cụ, chiến lược, chương trình hoạt động 13 để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng khơng mong đợi xảy ngân hàng Các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng: Các biện pháp né tránh rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, giảm thiểu tổn thất, chuyển giao rủi ro, đa dạng hóa rủi ro, quản trị thơng tin… 1.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng Xử lý rủi ro tín dụng bước cuối cơng tác quản trị rủi ro tín dụng.Tài trợ rủi ro tín dụng để bù đắp khoản rủi ro tín dụng xảy ra, làm lành mạnh hóa tài ngân hàng, khơng phải xóa hồn tồn nợ vay cho khách hàng (Nguyễn Thị oài hương, 2012) Đối với khoản tín dụng tài trợ rủi ro chuyển sang theo dõi ngoại bảng ngân hàng tiếp tục sử dụng biện pháp khắc phục xử lý để tận thu hồi nợ Nguồn vốn để tài trợ rủi ro tín dụng bao gồm: 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 1.3.1 Các yếu tố khách quan 1.3.2 Các yếu tố chủ quan KẾT LUẬN CHƯ NG 14 CHƯ NG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CN QUẢNG NGÃI 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển OceanBank Quảng Ngãi 2.1.2 Bộ máy tổ chức OceanBank Quảng Ngãi 2.1.3 Chức nhiệm vụ OceanBank Quảng Ngãi 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh củaOceanBank Quảng Ngãi a Huy động vốn b Dư nợ cho vay c Kết kinh doanh 2.2 TÌNH HÌNH TÍN DỤNGTRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI OCEANBANK QUẢNG NGÃI GIAI ĐOẠN 2017 - 2020 2.2.1 Cơ cấu dư nợ KHCN tổng dư nợ Tín dụng hoạt động bản, quan trọng có đóng góp chủ yếu vào lợi nhuận OceanBank Quảng Ngãi Tỷ trọng tốc độ tăng trưởng dư nợ cá nhân Chi nhánh thể bảng đây: 15 Bảng 2.5 Tỷ trọng cho vay khách hàng DNNVV/tổng dư nơ vay OceanBank Quảng Ngãi giai đoạn 2017-2020 Đ n vị: Triệu đồng Năm 2017 Năm Dư nợ Cho vay khách hàng 120.340 cá nhân Cho vay khách hàng 55.256 DNNVV Tổng dư nợ 175.596 Năm 2018 Năm 2019 Tỷ Dư nợ lệ (%) Tỷ lệ (%) Dư nợ Tỷ lệ (%) 69 217.529 61 294.344 31 140.236 39 100 357.765 100 Năm 2020 Dư nợ Tỷ lệ (%) 55 350.382 56 237.262 45 278.425 44 531.606 100 628.807 100 Nguồn: Số liệu nội OceanBank Theo bảng ta thấy, qua năm từ 2017 đến 2020 tỷ trọng dư nợ vay khách hàng DNNVV tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh tăng lên từ 31% năm 2017 lên 44% năm 2020 hơng thường rủi ro tín dụng khoản vay chi nhánh thường tập trung vào khoản khách hàng DNN Qua năm lãnh đạo chi nhánh có định hướng để tăng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp tập trung 100% cho phân khúc khách hàng DNN đạc biệt với địa bàn nhỏ nhiều ngân hàng cạnh tranh tỉnh Quảng Ngãi nên việc tăng trưởng dư nợ vay KHDN nói chung phân khúc khách hàng DNNVV nói riêng khó khăn, tằn trưởng nhanh cho vay khơng kiểm sốt dễ dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay điều tất yếu 16 2.2.2 Rủi ro tín dụng theo ngành nghề cho vay khách hàng DNNVV Bảng 2.6 Cho vay theo ngành nghề kinh doanh OceanBank Quảng Ngãi Đ n vị: Triệu đồng Năm 2017 Ngành nghề kinh Tỷ lệ Dư nợ doanh (%) Th ng ại dịch 49.730 90 vụ Xây dựng Xăng dầu Kinh doanh vận 5.526 10 tải Điện ặt trời Sản xuất khác Tổng cộng 55.256 100 Năm 2018 Tỷ lệ Dư nợ (%) Năm 2019 Tỷ lệ Dư nợ (%) Năm 2020 Tỷ lệ Dư nợ (%) 103.354 73,7 166.083 70,0 175.129 62,9 13.322 7.012 9,5 5,0 26.573 19.455 11,2 8,2 21.160 32.854 7,6 11,8 13.463 9,6 20.879 8,8 23.109 8,3 - - - - 19.768 7,1 3.085 2,2 4.271 1,8 6.404 2,3 140.236 100 237.262 100 278.425 100 Nguồn: B o c o nội OceanBank Cơ cấu cho vay OceanBank Quảng Ngãi qua năm từ 2016 đến 2020 có chuyển biến dịch chuyển cấu ngành nghề năm 2016 tập trung cho vay khách hàng DNN kinh doanh thương mại dịch vụ chiếm 90% tổng dư nợ vay Năm 2018 cấu cho vay theo ngành nghề tăng thêm nghành nghề khác: xây dựng chiếm 9,5%; kinh doanh vận tải 9,6%; kinh doanh xăng dầu 5% Đến năm 2020 cấu nhành nghề tập trung ngành thương mại dịch vụ, xăng dầu, xây dựng phát triển thêm nhóm khách hàng kinh doanh điện mặt trời Cơ cấu cho vay theo ngành nghề Oceanbank Quảng Ngãi có chuyển dịch không tập trung vào ngành nghề chủ trương định hướng lãnh đạo chi nhánh tập trung 100% định hướng khách hàng DNNVV 17 2.2.3 Rủi ro tín dụng theo thời hạn cho vay khách hàng DNNVV Bảng 2.7 Cho vay theo kỳ hạn khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi Đ n vị: Triệu đồng Năm 2017 Thời hạn Tỷ Dư nợ vay Năm 2018 lệ Dư nợ (%) ay Tỷ lệ (%) Năm 2020 Tỷ Dư nợ lệ Tỷ Dư nợ (%) lệ (%) ngắn hạn bổ sung vốn Năm 2019 lưu 41.774 75,6 86.596 61,75 149.950 63,2 182.368 65,5 13.482 24,4 53.640 38,25 87.312 36,8 96.057 34,5 55.256 100 140.236 100 237.262 100 278.425 100 động ay đầu tư trung dài hạn Tổng cộng Nguồn: B o c o nội OceanBank Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn OceanBank Quảng Ngãi bình quân qua năm khoản 66,5% vốn vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động 33,5% cho vay đầu tư trung dài hạn Các khoản vay trung dài hạn OceanBank chủ yếu cho vay xe ô tô phục sản xuất kinh doanh thời hạn 60 tháng dự án đầu tư dự án điện lượng mặt trời Lãnh đạo chi nhánh tập trung cho vay nhu cầu ngắn hạn bổ sung vốn lưu động kiểm soát khoản cho vay đầu tư tài sản cố định trung dài hạn năm 2019 năm 2020 18 2.2.4 Phân loại nợ khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi Bảng 2.8 Phân loại nợ khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu ngân hàng số quan trọng ban lãnh đạo quan tâm Tỷ lệ nợ nhóm nhóm OceanBank tăng lên năm 2019 2020 Do tình hình chung đại dịch Covid-19 ảnh hưởng đến tình hình kinh tế xã hội ảnh hưởng trực tiếp đến hình hình sản xuất kinh doanh DNNVV nên ảnh hưởng đến doanh thu làm khả trả nợ cho ngân hàng khách hàng bị giảm dẫn đến nợ hạn OceanBank Nợ hạn Chi nhánh chủ yếu hình thức vay trung dài hạn, chiếm đến 90% Tỷ lệ nợ hạn kiểm soát 2% tổng dư nợ DNNVV chi nhánh phát sinh thêm nợ nhóm nhóm Tỷ lệ nợ hạn mà Chi nhánh chấp nhận 2% Do đó, với tỷ lệ nợ xấu từ 0,7-1,3% Chi nhánh hoàn toàn hợp lý 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DNNVV TẠI OCEANBANK QUẢNG NGÃI 2.3.1 Phân cấp Hội sở chi nhánh công tác quản trị RRTD 2.3.2 Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng CBTD OceanBank Quảng Ngãi thực nhận diện rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV qua phân tích BCTC khách hàng, giao tiếp nội nghiên cứu số liệu tổn thất khứ 2.3.3 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng Từ yếu tố rủi ro nhận diện, cán ngân hàng tiến hành đo lường mức độ rủi ro khoản tiền cho khách hàng DNNVV vay Hiện tại, OceanBank Quảng Ngãi sử dụng phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng nội cho khách hàng DNNVV song song với mơ hình định tính truyền 19 thống “6C” làm công cụ đo lường RRTD 2.3.4 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng a Các cơng cụ kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV * Kiểm sốt rủi ro tín dụng dựa sách tín dụng Chính sách tín dụng OceanBank Quảng Ngãi dựa nguyên tắc thận trọng với phương châm Chỉ cho vay kiểm soát tốt rủi ro Chi nhánh tiến hành đánh giá lại khoản cấp tín dụng hữu tuyển chọn, trì khách hàng tốt, có uy tín trả nợ, đồng thời, thu hẹp khoản tín dụng xem có nguy dẫn đến nợ hạn, gây rủi ro cho Chi nhánh Có 10 nhóm tiêu chí áp dụng để thẩm định, phê duyệt tín dụng kiểm sốt, đánh giá chất lượng tín dụng danh mục cho vay Chi nhánh với cấp độ khác (nhóm cấp tín dụng bình thường, nhóm hạn chế, nhóm khơng cấp nhóm chấm dứt cấp tín dụng) chia thành nhóm lớn sau: * Nhóm tiêu chí xét duyệt bao gồm: Đối tượng KH, ngành nghề kinh doanh, tình hình tài chính, nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo, vị trí địa lý tỷ lệ cho vay tài sản bảo đảm * Nhóm tiêu chí kiểm sốt gồm sản phẩm tín dụng, kỳ hạn, loại tiền vay kênh phân phối + Sản phẩm tín dụng: Các sản phẩm phân nhóm dựa vào tính chất sản phẩm mục đích sử dụng, nguồn trả nợ, ĐB, kỳ hạn vay, loại tiền tệ, KH mục tiêu,… sách, đạo Chính phủ, NHNN sách quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng DNNVV OceanBank thời kỳ + Kỳ hạn loại tiền: Việc phân nhóm sản phẩm dựa vào 20 sách quản lý khoản quản lý rủi ro tín dụng thời kỳ + Kênh phân phối: Việc phân nhóm sản phẩm dựa vào lực cán bộ, lực quản lý rủi ro tín dụng * Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KH DNNVV dựa quy trình tín dụng * Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KH DNNVV dựa kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội OeanBank Quảng Ngãi hệ thống xếp hạng tín dụng tổ chức chuyên xếp hạng quốc tế Moody's, tandard & oor nhằm đánh giá RRTD ngân hàng Tuy nhiên, dựa phương pháp luận điều kiện khác nhau, nên có khác biệt cấu thiết kế hệ thống xếp hạng tín dụng nội OeanBank Quảng Ngãi so với tổ chức xếp hạng quốc tế Khách hàng doanh nghiệp phải xếp hạng tín dụng theo hệ thống xếp hạng NHNN 03 tháng/lần, kết xếp hạng định hướng quan trọng phát triển tín dụng với khách hàng * Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay KH DNNVV dựa điều kiện bảo đảm tiền vay Đối với nội dung này, Chi nhánh dựa tiêu chí định xem xét cho vay phương án kinh doanh khả thi hiệu b Một số công cụ khác - Đa dạng hóa danh mục đầu t để phân tán rủi ro - Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng 2.3.5 Thực trạng xử lý rủi ro tín dụng a Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro OceanBank Quảng Ngãi thực theo quy định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 21 22/04/2005 sửa đổi theo định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 NHNN Tỷ lệ tổng mức trích lập dự phịng dư nợ Chi nhánh tăng dần qua năm, từ 2,22% năm 2017, lên 2,38% năm 2018 2,44% năm 2019 2,75% năm 2020 b Xử lý nợ hạn, nợ xấu - Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành trình thực công việc quản lý xử lý nợ xấu, cấu lại thời hạn trả nợ gia hạn bảo lãnh - Bảo đảm trình quản lý xử lý nợ xấu, cấu lại thời hạn trả nợ gia hạn bảo lãnh diễn thống nhất, khoa học, hạn chế, phịng ngừa rủi ro khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 2.4.1 Những kết đạt 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế a Những hạn chế b Nguyên nhân hạn chế KẾT LUẬN CHƯ NG 22 CHƯ NG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 3.1 ĐỊNH HƯỚNGVÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 3.1.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi 3.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV OceanBank Quảng Ngãi 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng - hay đổi nhận thức quản trị rủi ro tín dụng cho đội ngũ cán làm tín dụng quản trị rủi ro, bổ sung kiến thức quản trị rủi ro tín dụng để nâng cao lực cho cán - Chi nhánh cần bố trí phận chun trách thu thập thơng tin, giao nhân viên phụ trách lĩnh vực định để tập trung nâng cao hiệu thu thập thơng tin 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng - Bổ sung thêm nguồn thơng tin để xếp hạng tín dụng khách hàng tra trường, tăng cường trao đổi nội Chi nhánh - Tiếp tục đề xuất hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng nghiên cứu, áp dụng chuẩn mực, thông lệ quốc tế xếp hạng tín 23 nhiệm khách hàng - Linh hoạt trình chấm điểm xếp hạng khách hàng 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng a Kiểm sốt nguồn gốc gây rủi ro b Củng cố, chấn chỉnh lại biện pháp giám sát, kiểm sốt áp dụng c Hồn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay nhằm né tránh ngăn ngừa, giảm thiểu tổn thất * Giai đoạn kiểm tra hồ s thông tin kh ch hàng * Giai đoạn thẩ định ph ng n vay vốn, khả trả nợ * Giai đoạn phê duyệt cho vay * Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay d Chuyển giao rủi ro e Đa dạng hóa f Chấp nhận rủi ro 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng - Sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng - Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay - Thiết lập giải pháp quản lý nghiêm ngặt khoản vay có vấn đề biện pháp xử lý nợ khó địi - Xử lý nợ khó địi 3.2.5 Giải pháp nâng cao lực nguồn nhân quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng DNNVV 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI HỘI SỞ KẾT LUẬN CHƯ NG 24 KẾT LUẬN Trong thời gian qua, công tác quản trị RRTD cho vay KH DNNVV Oceanbank Quảng Ngãi trọng bước đầu đạt kết định Chi nhánh với hệ thống OceanBank hình thành tổ chức trung gian tài cung cấp vốn cho dự án, phương án kinh doanh, hỗ trợ DNNVV phát triển, nâng cao lực cạnh tranh thị trường nước nước Oceanbank Quảng Ngãi giúp DNN có vốn để hoạt động, góp phần quan trọng vào cơng đổi đất nước, xóa đói giảm nghèo.Bên cạnh mở rộng, phát triển tín dụng, cơng tác QTRR tín dụng DNNVV Chi nhánh quan tâm.Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đạt khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế định Do đó, để QTRR tín dụng hiệu đạt kết kinh doanh tốt thời gian tới, Chi nhánh phải nỗ lực vượt qua khó khăn tại, khắc phục hạn chế hoạt động, để tồn tại, phát triển cạnh tranh môi trường kinh doanh động khốc liệt Từ việc nghiên cứu sở lý luận QTRR tín dụng cho vay KH DNNVV ngân hàng, thực trạng phân tích hoạt động tín dụng QTRR tín dụng cho vay KH DNNVV OceanBank Quảng Ngãi, thông qua số liệu tài phi tài giai đoạn 20172020, luận văn đưa nhận xét xác thực, phù hợp với thực tế hoạt động OceanBank Quảng Ngãi, từ đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác QTRR tín dụng cho vay KH DNNVV OceanBank Quảng Ngãi thời gian tới ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CN QUẢNG NGÃI... dụng cho vay đối vớikhách hàng DNNVV 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯ NG MẠI 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng. .. DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DƯ NG – CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI 3.1 ĐỊNH HƯỚNGVÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI