Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh bắc quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ HƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 834 01 01 Đà Nẵng - Năm 2021 Cơng trình đƣợc hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS Nguyễn Trƣờng Sơn Phản biện 1: TS ĐOÀN THỊ LIÊN HƢƠNG Phản biện 2: PGS.TSKH PHẠM ĐỨC CHÍNH Luận văn đƣợc bảo vệ trƣớc Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 30 tháng 10 năm 2021 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thƣ viện trƣờng Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trên thực tế, rủi ro ngân hàng xuất tất nghiệp vụ ngân hàng nhƣ: tiền gửi, tín dụng, tốn, ngoại tệ, đầu tƣ Trong tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng nhƣng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn.Quay lại năm trƣớc 2015, ngân hàng tranh đua cho vay Tập đồn, Tổng cơng ty, Doanh nghiệp… với số tiền cho vay từ hàng trăm tới hàng nghìn tỷ đồng, kèm với vơ vàn rủi ro thƣờng trực xảy lúc Cụ thể vụ sụp đổ ông lớn nhƣ: ViNaShin, Tập đoàn giấy Tân Mai, Cty CP Chăn Ni Bình Hà…đã đem đến hồi chng cảnh tỉnh cho ngân hàng Đứng trƣớc tình hình đó, vài năm trở lại ngân hàng ngày tập trung trọng dịch vụ ngân hàng bán lẻ mà cụ thể cho vay khách hàng cá nhân, hộ gia đình Cho vay khách hàng cá nhân thị trƣờng tiềm để ngân hàng thƣơng mại khai thác thị trƣờng cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại Mở rộng, phát triển dịch vụ bán lẻ mà cụ thể tín dụng khách hàng cá nhân đem lại cho ngân hàng lợi nhuận cao xu hƣớng tất yếu nhƣng hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn có khả tác động xấu đến ngân hàng khơng đƣợc kiểm sốt chặt chẽ Tuy quy mô khoản vay cá nhân nhỏ nhƣng số lƣợng khoản vay lớn; khách hàng cá nhân đa dạng, phức tạp; thơng tin tài khách hàng cá nhân khơng rõ ràng, minh bạch nhƣ báo cáo tài doanh nghiệp Với đặc thù tín dụng khách hàng cá nhân, đặt yêu cầu phải kết hợp cách chặt chẽ việc mở rộng với việc quản trị rủi ro Để tồn phát triển cách có hiệu quả, Ngân hàng đề nhiều giải pháp để vƣợt qua thách thức đó, giải pháp tăng cƣờng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân nhằm hạn chế đến mức thấp nguy gây rủi ro giải pháp đƣợc trọng Quảng Bình tỉnh duyên hải miền Trung có bờ biển dài danh lam thắng cảnh đẹp đặc biệt hệ thống hang động tiếng giới, hoạt động kinh tế, thƣơng mại, dịch vụ kèm theo phát triển mạnh mẽ, đặc biệt ngƣời dân QB theo nghề truyền thống đánh bắt thủy hải sản nên số lƣợng tàu đánh bắt thủy hải sản ngày tăng, hoạt động kinh doanh buôn bán hàng ngƣ nghiệp ngày tấp nập Theo nhu cầu vay vốn ngân hàng để phát triển kinh doanh gia tăng theo xu hƣớng phát triển chung tỉnh Quảng Bình Tại BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình cấu tín dụng KHCN chiếm tỷ trọng cao xấp xỉ so với KHDN.Tín dụng cá nhân chiếm 52% tổng dƣ nợ toàn chi nhánh Với kinh tế phụ thuộc nhiều vào hoạt động lĩnh vực thƣơng mại, nhà hàng khách sạn, nông ngƣ nghiệp nên phần không nhỏ KHCN địa bàn tỉnh vay vốn cho mục đích kinh doanh, bn bán, sản xuất liên quan đến nông ngƣ nghiệp Đặc thù hoạt động nông ngƣ nghiệp phụ thuộc nhiều vào yếu tố thời tiết, mùa vụ, giá cả… Trong năm vừa qua, ảnh hƣởng đại dịch Covid 19 thời tiết thất thƣờng dẫn đến mùa, dịch vụ du lịch, nhà hàng khách sạn đóng cửa dịch bệnh, thêm vào số hộ dân vay vốn đóng tàu theo nghị định 67 với mức vốn đầu tƣ hàng chục tỷ đồng tàu nên khả tốn Khơng ngƣời dân vay vốn kinh doanh thƣơng mại nhà hàng khách sạn, sản xuất, buôn bán lĩnh vực nông ngƣ nghiệp rơi vào cảnh vỡ nợ, dẫn đến nợ xấu cho ngân hàng Đây thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Bình nói chung ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình nói riêng Tính đến hết 12/2020 dƣ nợ tín dụng ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình đạt 5.695 tỷ đồng, dƣ nợ tín dụng KHCN ƣớc đạt 1.895 tỷ đồng, ƣớc đạt 52% dƣ nợ tín dụng;dƣ nợ nhóm (Nợ nghi ngờ tiềm ẩn xấu) khách hàng cá nhân 9,73 tỷ đồng (chiếm 0,34% dƣ nợ cá nhân bán lẻ);nợ xấu khách hàng cá nhân 251,36 tỷ đồng (trong nợ xấu cho vay đóng tàu theo NĐ 67 223,39 tỷ đồng) chiếm 8,68% dƣ nợ cá nhân (trong tỷ lệ nợ xấu khơng gồm khoản cho vay đóng tàu theo Nghị định 67 0,97%) Nợ xấu cho vay KHCN có dấu hiệu tăng dần qua năm Điều cho thấy cần thiết phải có nghiên cứu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình, qua đánh giá hoạt động làm đƣợc nhƣ vấn đề tồn hoạt động này, sở đƣa giải phát để hoàn thiện hoạt động chi nhánh Xuất phát từ lý luận thực tiễn nêu trên, cá nhân nhận thấy cần thiết tầm quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tơi chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình” làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề Mục tiêu nghiên cứu: - Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình - Trên sở lý luận đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, từ đƣa số giải pháp hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình Trong dựa vào bốn nội dung q trình quản trị rủi ro nhận dạng, đo lƣờng, kiểm sốt tài trợ rủi ro - Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung nghiên cứu: Nghiên cứu cách tổng quát tất nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình, từ nhận dạng rủi ro, đánh giá rủi ro, tài trợ dự phòng rủi ro Về thời gian:Đề tài nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng cho vay khách hang cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn từ 2018 – 2020 Cách tiếp cận nghiên cứu: Phƣơng pháp nghiên cứu Trong đề tài tác giả sử dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu khoa học kết hợp phƣơng pháp thu thập số liệu, phƣơng pháp phân tích số liệu… từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu luận văn Đồng thời tiếp thu ý kiến chuyên gia, cán có liên quan để hoàn thiện luận văn Cụ thể: - Phƣơng pháp thu thập số liệu - Phƣơng pháp phân tích số liệu - Phƣơng pháp chuyên gia Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Hệ thống hóa, phân tích lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân NHTM - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình - Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân bối cảnh điều kiện đặc thù Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình Kết cấu luận văn Ngồi phần mở đầu kết luận, luận văn đƣợc chia làm chƣơng: Chƣơng 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình Chƣơng 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình Tổng quan tài liệu nghiên cứu: CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng a Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo tác giả TS Nguyễn Minh Kiều, giảng viên Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh: “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định” [2] b Phân loại tín dụng ngân hàng Có nhiều cách phân loại tín dụng khác tùy theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngân hàng * Phân loại theo thời hạn tín dụng + Tín dụng ngắn hạn: từ 12 tháng trở xuống + Tín dụng trung hạn: từ năm đến năm + Tín dụng dài hạn: năm * Phân loại theo hình thức đƣợc chia thành cho vay, chiết khấu, bảo lãnh cho thuê tài * Phân loại theo tài sản đảm bảo: khơng có đảm bảo; có đảm bảo tài sản chấp cầm cố c Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trƣờng  Thứ nhất, tín dụng ngân hàng kênh cung cấp vốn cho toàn kinh tế Tín dụng ngân hàng tham gia vào tồn q trình sản xuất, lƣu thơng hàng hố  Thứ hai, tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ cho dự án tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập  Thứ ba, tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn sản xuất  Thứ tƣ, thơng qua hoạt động tín dụng ngân hàng, nhà nƣớc kiểm sốt hoạt động sản xuất kinh doanh 1.1.2 Rủi ro tín dụng a Khái niệm rủi ro “Rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành đƣợc nghiệp vụ tài định” b Khái niệm rủi ro tín dụng RRTD khả (xác suất) khách hàng đƣợc cấp tín dụng khơng thực thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng; khả khách hàng khơng trả khơng trả đầy đủ, hạn gốc, lãi phí cho ngân hàng Phân loại rủi ro tín dụng c  Căn vào mức độ tổn thất, chia RRTD làm loại rủi ro vốn rủi ro đọng vốn  Căn theo đối tƣợng sử dụng, chia làm ba nhóm: Rủi ro khách hàng cá thể; Rủi ro công ty, tổ chức kinh tế, định chế tài chính; Rủi ro quốc gia hay khu vực địa lý  Căn phạm vi RRTD, phân chia RRTD thành rủi ro cá biệt rủi ro hệ thống: d Đặc điểm rủi ro tín dụng  Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp  Rủi ro có tính tất yếu  Rủi ro mang tính gián tiếp e Những chủ yếu để xác định RRTD cho vay Để đánh giá chất lƣợng tín dụng ngân hàng, ngƣời ta thƣờng dùng tiêu nợ hạn, nợ xấu kết phân loại nợ 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng RRTD có nhiều ngun nhân khách quan chủ quan Nguyên nhân khách quan mơi trƣờng trị, pháp lý, mơi trƣờng kinh doanh hay từ khách hàng vay vốn Nguyên nhân chủ quan bắt nguồn từ nội ngân hàng nhƣ sách tín dụng thiếu minh bạch hồn thiện, trình độ lực cán quản lý 1.1.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 1.2 a Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng b Đối với khách hàng c Đối với kinh tế xã hội QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro: trình liên tục, đƣợc thực ngƣời, hệ thống CNTT nhằm nhận diện, đo lƣờng, đánh giá, giám sát /kiểm soát báo cáo thƣờng xuyên rủi ro tiềm ẩn hữu hoạt động Ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng: q trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, toàn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, đo lƣờng, kiểm sốt, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hƣởng bất lợi rủi ro tín dụng thơng qua việc xây dựng sách tín dụng, thiết lập quy trình tín dụng, giám sát việc tn thủ sách quy chế cho vay, xử lý trục trặc vi phạm sách, 10 1.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Kiểm sốt rủi ro tín dụng việc ngân hàng thƣơng mại thực trƣớc rủi ro tín dụng xảy ra, việc ngân hàng sử dụng biện pháp, kỹ thuật, cơng cụ, chiến lƣợc chƣơng trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh, giảm thiểu rủi ro  Xây dựng tuân thủ tiêu chuẩn cấp tín dụng  Chun mơn hóa khâu q trình cấp tín dụng  Chính sách thiết lập giới hạn tín dụng 1.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng cho vay Tài trợ rủi ro hoạt động ngân hàng thực sau rủi ro xảy nhằm bù đắp tổn thất phƣơng diện tài 1.4 ĐẶC ĐIỂM TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VÀ TÁC ĐỘNG CỦA NĨ ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG  Khái niệm: Tín dụng cá nhân hình thức tín dụng mà đối tƣợng vay vốn cá nhân nhằm mục đích tiêu dùng hay phục vụ sản xuất, kinh doanh  Đặc điểm tín dụng KHCN tác động đến rủi ro tín dụng  Thơng tin khách hàng  Quy mô khoản vay nhỏ, số lƣợng lớn  Tài sản đảm bảo CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BIDV CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 11 2.1 GIỚI THIỆU VỀ BIDV CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 2.1.1 Giới thiệu BIDV 2.1.2 Giới thiệu BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình a Tình hình huy động vốn Đến ngày 31/12/2020, huy động vốn dân cƣ đạt 3.871 tỷ đồng, tăng 15,32% (tƣơng đƣơng 514 tỷ đồng) so với đầu năm, hoàn thành 95,8% kế hoạch năm Mặc dù năm 2020, ngành ngân hàng nói chung BIDV nói riêng gặp nhiều khó khăn thiên tai dịch bệnh Covid kéo dài, lãi suất huy động vốn liên tục giảm nhƣng tình hình huy động vốn chi nhánh tăng trƣởng tốt Trong đó, Hội sở PGD Hịa Ninh có tăng trƣởng lớn chi nhánh (đạt tỷ lệ tƣơng ứng 137,37%; 134,35%/kế hoạch giao) Có đƣợc tăng trƣởng này, chi nhánh trọng nắm bắt tâm lý khách hàng xây dựng kho quà tặng phù hợp nhu cầu thị hiếu khách hàng, mặt khác lãi suất huy động vốn giảm nhƣng mặt chung có cạnh tranh với TCTD khác địa bàn Ngồi ra, PGD Hịa Ninh nhờ chuyển đến trụ sở khang trang nên tạo đƣợc tin tƣởng ngƣời dân địa bàn b Hoạt động cho vay Trong điều kiện khó khăn dịch bệnh, nhiên quy mơ tín dụng bán lẻ năm 2020 tăng trƣởng tốt đạt 2.726 tỷ đồng, số lƣợng khách hàng vay vốn toàn Chi nhánh 4.943 Tỷ lệ tín dụng bán lẻ chiếm 49% tổng dƣ nợ tồn Chi nhánh cho thấy tín dụng bán lẻ Chi nhánh chiếm vai trò quan trọng hoạt động tín dụng Chi nhánh 12 Tín dụng bán lẻ (trừ cầm cố, thấu chi GTCG) tiếp tục có mức tăng tốt, đến 31/12/2020 đạt 2.726 tỷ đồng, tăng 17,36% so với đầu năm (+ 403 tỷ đồng), kỳ năm 2019 tăng 452 tỷ c 2.2 Kết hoạt động kinh doanh KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BIDV CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH GIAI ĐOẠN (2018-2020) 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay khách hàng cá nhân BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình a Cơ cấu dƣ nợ KHCN tổng dƣ nợ chi nhánh qua năm 2018 đến 2020 b Cơ cấu dƣ nợ KHCN phân theo thời hạn vay 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu khách hàng cá nhân BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình: a Nợ hạn nợ xấu KHCN năm 2018 đến 2020 b Nợ hạn, nợ xấu KHCN phân theo mục đích cho vay 2.2.3 Phân quyền quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình: a Cơ cấu tổ chức hoạt động cho vay khách hàng cá nhân b Cơ chế quản lý trách nhiệm cấp việc quản trị rủi ro tín dụng cho vay c Phân cấp thẩm quyền hoạt động tín dụng cá nhân 2.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BIDV CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 2.3.1 Cơng tác nhận diện rủi ro a Phân tích thơng tin tài chính, phi tài 13 Hiện nay, BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình áp dụng chƣơng trình phần mềm lập bảng đánh giá tiêu chí đặc thù sản phẩm tín dụng dành cho KHCN Khi có thơng tin khách hàng, cán thẩm định tín dụng đăng nhập vào phần mềm “Đánh giá tiêu chí đặc thù sản phẩm KHCN” để đánh giá thông cần thiết nhƣ: Giá trị chuẩn, giá trị thực tế đánh giá hợp lệ hay không hợp lệ, hệ thống tự đánh giá tiêu chí liên quan đến sản phẩm vay, có tiêu chí ngoại lệ khoản vay bị ngoại lệ b Phƣơng pháp thẩm định thực tế  Thông qua tiếp xúc, trao đổi với khách hàng Việc thẩm định thực tế khách hàng đƣợc BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình xem tiêu chí quan trọng hàng đầu khâu thẩm định kỹ lƣỡng, qua phát số trƣờng hợp khách hàng giả mạo chứng từ, gian dối với cán thẩm định tín dụng việc thẩm định tài sản, ngƣời có nghĩa vụ trả nợ khơng phải vợ/chồng, khơng có địa điểm kinh doanh… để đƣợc giải cho vay  Qua phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn Qua việc phân tích hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khách hàng giúp cho Chi nhánh biết đƣợc mục đích việc sử dụng vốn, có đối tƣợng hay không, hiệu phƣơng án kinh doanh nhƣ nào, thuận lợi hay khó khăn tài trợ vốn v.v  Thông qua việc kiểm tra sau giải ngân/kiểm tra sử dụng vốn định kỳ/đột xuất hoạt động kinh doanh khách hàng Kiểm tra sau giải ngân đƣợc BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình tiến hành khoảng thời gian từ đến 10 ngày Ngồi ra, đƣợc thực đột xuất có đồn kiểm tra hội sở tra ngân hàng nhà nƣớc có u cầu Ngồi BIDV chi 14 nhánh Bắc Quảng Bình cịn tiến hành nhận diện rủi ro qua việc kiểm tra, đánh giá lại tài sản bảo đảm đột xuất/định kỳ c Nhận diện rủi ro qua cơng tác phê duyệt tín dụng Đây đƣợc xem yếu tố quan trọng trình cấp tín dụng, quy định phê duyệt tín dụng sở để nhận biết rủi ro trình phê duyệt tín dụng Tại BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình mức phán phê duyệt tín dụng cho khách hàng ngƣời có liên quan cho vay có tài sản chấp 20 tỷ đồng Và BIDV phân quyền mức phán tín dụng sản phẩm cho vay khơng có tài sản bảo đảm tối đa 500 triệu đồng/khách hàng vay vốn 2.3.2 Cơng tác đo lƣờng rủi ro tín dụng Hiện để đo lƣờng rủi ro tín dụng, BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình thực xếp hạng khách hàng để đo lƣờng đánh giá, đo lƣờng rủi ro tín dụng xảy thơng qua Hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV ban hành kèm theo Quyết định số 3297/QĐ-HĐQT ngày 15/12/2016 Hội đồng Quản trị BIDV Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng biện pháp đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng thơng qua số đƣợc lƣợng hóa để cấp phê duyệt tín dụng tham khảo sử dụng q trình cấp tín dụng cho khách hàng Mỗi mục đích vay, có nhóm tiêu định nhƣ:  Chấm điểm khách hàng vay tiêu dùng  Chấm điểm khách hàng vay kinh doanh  Chấm điểm khách hàng vay nhu cầu nhà  Chấm điểm khách hàng vay kinh doanh chứng khoán  Chấm điểm khách hàng vay mua ô tô  Tổng hợp điểm khách hàng: Điểm khách hàng đƣợc 15 xác định theo công thức Điểm khách hàng = Σ(Điểm tiêu x tỷ trọng tiêu x Tỷ trọng nhóm tiêu) Với khách hàng có số điểm từ 70 trở lên đƣợc BIDV đồng ý cấp tín dụng, ngƣợc lại khách hàng có số điểm nhỏ 70, BIDV từ chối cấp tín dụng 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng a Kiểm sốt rủi ro thơng qua sách cho vay b Kiểm sốt rủi ro thơng qua quy trình cho vay c Kiểm sốt rủi ro cho vay thông qua quy chế bảo đảm tiền vay quy trình định giá TSĐB d Kiểm sốt ngun nhân gây rủi ro e Các biện pháp giảm thiểu tổn thất 2.3.4 Cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng a Tài trợ việc trích lập dự phịng rủi ro Trên sở kết phân loại nợ hàng q hàng năm, BIDV tính tốn trích lập dự phịng để tài trợ rủi ro tín dụng xảy theo thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN Một vay KHCN xảy rủi ro đƣợc trích loại dự phòng, bao gồm: Dự phòng rủi ro chung Dự phòng rủi ro cụ thể b Tài trợ rủi ro việc bán TSBD để xử lý nợ xấu: Hiện nay, BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình xử lý TSBĐ để thu hồi nợ biện pháp chủ yếu để tài trợ rủi ro chi nhánh BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình khách hàng phối hợp, thỏa thuận phƣơng thức xử lý TSĐB, phƣơng thức thƣờng đƣợc sử dụng là: Yêu cầu khách hàng tự bán tài sản chấp, Phối hợp với khách hàng bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay, không thành công (Khách hàng chây ỳ không hợp tác, bỏ trốn) Chi nhánh thực khởi kiện, 16 lý tài sản để bù đắp tổn thất c Tài trợ rủi ro nguồn bảo hiểm: Khi rủi ro xảy ra, toàn khoản vay vốn BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình đƣợc mua bảo hiểm, ngân hàng đơn vị thụ hƣởng từ Công ty bảo hiểm, phần thu dùng để xử lý khoản vay bị rủi ro chi nhánh 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BIDV CHI NHÁNH BẮC QUẢNG BÌNH 2.4.1 Kết đạt đƣợc  Hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình tăng trƣởng mạnh qua năm, đặc biệt phân khúc cho vay khách hàng cá nhân  Tình hình RRTD BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình nhìn từ góc độ quản trị rủi ro theo nhóm nợ cho vay thơng thƣờng nhận thấy giá trị tỷ lệ nợ thuộc nhóm 2,3,4,5 so với tổng dƣ nợ ổn định mức thấp Tuy nhiên nhóm nợ cho vay theo Nghị định 67 Chính phủ (Cho vay đóng tàu) có xu hƣớng tăng cao tiềm ẩn rủi ro vốn lớn  Mơ hình cho vay đƣợc chun mơn hóa sâu tùy theo chức tạo tính khách quan, độc lập thẩm định cho vay giúp cho ngƣời phê duyệt tín dụng nhận dạng rõ rủi ro tiềm ẩn  BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình có sách phân loại khách hàng thành ba nhóm: rủi ro, rủi ro cao, kiểm soát đƣợc rủi ro Trên sở phân loại nhóm khách hàng mà có sách phí, lãi suất rõ ràng khách hàng khách hàng cũ 2.4.2 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro nguyên nhân 17 a Công tác nhận diện rủi ro:  Công tác nhận diện rủi ro đƣợc thực nhƣng bất cập, BIDV chƣa có hệ thống lƣu thơng tin nhật ký nợ vay vay khách hàng cụ thể, thông tin khách hàng vay vốn dựa tra cứu CIC (cổng thông tin tín dụng Quốc Gia NHNN) việc cảnh báo nhƣ dự báo tiềm ẩn rủi ro chƣa hiệu  Cơng tác thẩm định cịn sơ sài, hình thức; chƣa đánh giá hết tình hình quan hệ tín dụng khách hàng với tổ chức tín dụng khác b Công tác đo lƣờng rủi ro: Đo lƣờng, đánh giá mức độ RRTD chƣa đầy đủ hiệu Thơng tin mà Chi nhánh có đƣợc khách hàng cung cấp, từ vấn trực tiếp từ ngƣời vay Các hóa đơn, chứng từ giải ngân, hợp đồng mua bán khách hàng vay cung cấp đa số hóa đơn bán lẻ, hợp đồng mua bán viết tay chƣa qua công chứng Cán thẩm định tín dụng chƣa dành nhiều thời gian sở, khơng thăm dị thơng tin từ ngƣời quen khách hàng vay vốn để đƣa định cho vay xác c Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng:  Cơng tác kiểm sốt rủi ro Chi nhánh thƣờng tập trung chủ yếu vào khâu kiểm tra trƣớc cho vay BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình chƣa thực tốt cơng tác kiểm tra sau cho vay, thƣờng mang tính chất làm sơ sài cho có đồn kiểm tra nội tra NHNN kiểm tra tình hình cho vay chi nhánh  Cơng tác kiểm sốt nội chƣa đƣợc thực thƣờng xuyên, chất lƣợng cịn thấp Hằng năm BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình thành lập tổ kiểm tra tín dụng, mục đích cán quản 18 lý khách hàng vay kiểm tra chéo hồ sơ nhau, nhiên chất lƣợng thấp, mọt phần kinh nghiệm làm việc cán non yếu chƣa nắm hết quy trình quy định, mặt khác cán có xu hƣớng hời hợt, làm cho có để báo cáo nên chƣa đáp ứng nhu cầu mục tiêu đặt chi nhánh d Công tác tài trợ rủi ro tín dụng: Thực tế kết xếp hạng tín dụng nội đƣợc BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình thực chƣa xác, chƣa phản ánh khách hàng, chƣa lƣợng hóa đƣợc mức độ rủi ro tiềm ẩn chƣa có tác dụng cảnh báo 2.4.3 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình thời gian qua a Nguyên nhân từ phía ngân hàng Do áp lực cạnh tranh với ngân hàng địa bàn Chi nhánh để tăng trƣởng tín dụng đạt mục tiêu đề nên BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình bỏ qua số khâu thẩm định giá đánh giá lực khách hàng Việc thu thập thông tin khách hàng cá nhân q trình thẩm định cấp tín dụng cịn nhiều bất cập, độ xác khơng cao Bên cạnh đó, việc đánh giá, nhận định sai xem xét yếu tố pháp lý đạo đức nghề nghiệp cán cho vay, vay ké khách hàng lợi ích cá nhân dẫn đến rủi ro vốn cao b Nguyễn nhân từ phía khách hàng Chủ yếu xuất phát từ việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích…Khách hàng thƣờng sử dụng tiền vay cho hoạt động kinh doanh khác mục đính vay vốn khai báo với ngân hàng, ví dụ kinh doanh vật liệu xây dựng nhƣng lại đầu tƣ vào kinh doanh bất động sản, lấy nguồn ngắn hạn đầu tƣ vào nguồn dài hạn nên dẫn đến 19 cân đối vốn điều đƣơng nhiên xảy ra… c Nguyên nhân từ môi trƣờng kinh doanh Sự biến dộng môi trƣờng kinh tế vĩ mơ, sách kinh tế đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc đƣa quản lý thời kỳ ảnh hƣởng gián tiếp đến hoạt động quản lý rủi ro BIDV nói chung BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình nói riêng Bên cạnh việc kìm hãm dịng tiền cho vay chảy vào vào kinh doanh bất động sản để ổn định thị trƣờng CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BIDV BẮC QUẢNG BÌNH 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI BIDV BẮC QUẢNG BÌNH GIAI ĐOẠN 2020 – 2025 3.1.1 Căn thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình 3.1.2 Căn Định hƣớng phát triển sách quản trị rủi ro tín dụng a Căn vị rủi ro b Đinh hƣớng khách hàng mục tiêu c Định hƣớng hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình 20 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BIDV BẮC QUẢNG BÌNH 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro a Phƣơng pháp chuyên gia  Tiếp xúc với chuyên gia  Tiếp xúc với quyền địa phƣơng  Tiếp xúc với khách hàng  Trao đổi nội b Phƣơng pháp liệt kê Dựa vào môi trƣờng kinh doanh địa bàn Tỉnh điều kiện thực tế địa phƣơng, chi nhánh xây dựng bảng liệt kê nguồn rủi ro để qua nhận diện nguy rủi ro để có biện pháp điều chỉnh kịp thời Trên sở liệt kê nguồn rủi ro giúp cho chuyên viên thẩm định tín dụng khách hàng đặt câu hỏi, tình nghi vấn cụ thể khách hàng, đƣa giải đáp, kết luận có nên chấp nhận cấp tín dụng cho khách hàng khơng 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro a Công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng  Thực chấm điểm xếp hạng khách hàng theo quy định  Nâng cao chất lƣợng nguồn thông tin đầu vào kỹ thuật xử lý thông tin  Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn Basel II b Xếp hạng tài sản đảm bảo Để lƣợng hóa đƣợc mức độ rủi ro khoản vay đƣợc tốt 21 hơn, chi nhánh cần tiến đến xây dựng mơ hình đánh giá mức độ rủi ro sở kết hợp kết Hệ thống xếp hạng tín dụng nội mơ hình đánh giá tài sản đảm bảo Hiện nay, ngồi tiêu chí mà BIDV áp dụng để đánh giá TSĐB cần xem xét bổ sung thêm tiêu chí sau:  Mức độ sở hữu TSĐB;  Tính pháp lý TSĐB;  Tính khoản sinh lời;… 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro a Xây dựng môi trƣờng quản trị rủi ro tín dụng cho vay  Định kỳ xem xét lại sách quản trị rủi ro  Thực tốt quản lý thông tin khoản vay hệ thống sở liệu  Phân cấp xét duyệt cho vay hạn mức phán tín dụng hợp lý b Nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng Q trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng phân tích thời gian định để vừa thực đƣợc yêu cầu ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng  Một số vấn đề cần lƣu ý cơng tác thẩm định  Phân tích chi tiết cơng nợ phải thu  Phân tích, đánh giá chất lƣợng hàng tồn kho  Khi cấp tín dụng cần ý đến tình trạng vay nợ khách hàng 22 c Tăng cƣờng kiểm soát việc kiểm tra sau cho vay Quy định chặt chẽ trách nhiệm cán tín dụng việc giám sát sau cho vay d Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực  Nâng cao lực quản trị ban điều hành  Nâng cao chất lƣợng cán tín dụng  Tăng cƣờng hiệu hoạt động kiểm tra kiểm soát nội e Tăng cƣờng khả nhận biết ngăn chặn giấy tờ giả mạo hoạt động cho vay f Quản lý danh mục cho vay Quản lý danh mục tín dụng phần quan trọng công tác quản lý rủi ro tín dụng nhằm phát cảnh báo rủi ro sớm, giúp hỗ trợ tích cực việc nâng cao hiệu an toàn hoạt động tín dụng g Ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất (Risk Mitigation)  Cơ cấu lại khoản vay (Gia hạn nợ)  Chuyển khoản nợ thành vốn cổ phần doanh nghiệp cổ phần  Bán khoản nợ, tài sản tồn đọng  Biện pháp khởi kiện khách hàng h Chuyển giao rủi ro (Risk Transference)  Bảo hiểm tín dụng  Bảo hiểm tài sản i Đa dạng hóa để phân tán rủi ro 23  Tiếp tục xây dựng giới hạn rủi ro, thứ tự ƣu tiên cấp tín dụng  Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng 3.2.4 Hồn thiện công tác tài trợ rủi ro a Cơ cấu lại nợ cho khách hàng b Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng c Mua bảo hiểm tín dụng: d Tăng cƣờng hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề  Thành lập tổ xử lý nợ  Xử lý nợ nhanh chóng, liệt  Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp  Tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan  Hƣớng xử lý khoản nợ có vấn đề  Phát dấu hiệu vay có vấn đề;  Kiểm tra, củng cố hồ sơ vay;  Tiến hành định giá lại tài sản đảm bảo theo quy định, bổ sung tài sản đảm bảo;  Đánh giá khả năng, ý chí trả nợ nguồn thu hồi nợ;  Đƣa biện pháp xử lý nợ phù hợp;  Đôn đốc gây sức ép để thu nợ e Bán khoản nợ xấu  Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề  Bán cho tổ chức có chức mua bán nợ Chính phủ NHTM khác 24 KẾT LUẬN Từ thực trạng hoạt động QTRRTD BIDV, hoạt động cho vay khách hàng cá nhân BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình chƣơng 2, ƣu điểm nhƣợc điểm tồn hoạt động QTRRTD Chi nhánh Từ tính cấp thiết mà đƣa giải pháp thiết thực chƣơng 3, viết hồn thành nhiệm vụ sau:  Trình bày tổng quan vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại  Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình giai đoạn 2018 - 2020, sở phân tích đánh giá kết đạt đƣợc mặt hạn chế, nguyên nhân tồn quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh  Đề xuất đƣa giải pháp việc hoàn thiện QTRRTD BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình Đồng thời đƣa số kiến nghị nhằm tăng cƣờng hiệu cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng KHCN Hy vọng với nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Quảng Bình đƣợc chặt chẽ hơn, kiểm sốt đƣợc khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lƣợng tín dụng thời gian đến Mặc dù có nhiều cố gắng, nhiên thời gian nghiên cứu kiến thức lý luận, thực tiễn nhiều hạn chế nên có nhiều thiếu sót, tác giả mong nhận góp ý kiến Q thầy, để đề tài đƣợc hoàn thiện tốt ... TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BIDV BẮC QUẢNG BÌNH 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI BIDV BẮC QUẢNG... quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân NHTM - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc. .. trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bắc Quảng Bình Chƣơng 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách