Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương – chi nhánh dung quất

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ CHI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH DUNG QUẤT Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 834.01.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2022 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS HOÀNG VĂN HẢI Phản biện 1: TS Nguyễn Thị Mỹ Hương Phản biện 2: TS Phạm Thị Bích Duyên Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 12 tháng năm 2022 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng; - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết lý chọn đề tài Hệ thống NHTM nước ta trình đổi để bắt kịp với xu hội nhập phát triển kinh tế thực tế cho thấy ngân hàng thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Hiện thách thức lớn NHTM diễn biến phức tạp đại dịch gia tăng nợ xấu Ảnh hưởng đại dịch Covid-19 từ năm 2020 khiến nhiều doanh nghiệp bị thiệt hại nặng nề, chí rơi vào tình trạng phá sản Với Nghị 42, nhiều sách so với pháp luật hành áp dụng, áp dụng vào thực tiễn, dù đạt kết đáng khích lệ, tồn vướng mắc Các giải pháp xử lý nợ xấu triển khai đồng với biện pháp kiểm sốt, phịng ngừa nợ xấu phát sinh góp phần nâng cao chất lượng tín dụng giảm tỷ lệ nợ xấu tổ chức tín dụng Ngay từ thành lập vào năm 2007, Vietcombank - Chi nhánh Dung Quất xác định phân khúc mục tiêu cho đối tượng chủ đạo khách hàng cá nhân Mở rộng, phát triển hoạt động cho vay khách hàng cá nhân dự báo việc làm đắn đảm bảo mang lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng, song hoạt động tiềm ẩn rủi ro lớn có khả tác động ảnh hưởng xấu đến ngân hàng khơng kiểm sốt chặt chẽ Hiện để quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay, NHTM thiết lập sách tín dụng, quy trình cho vay để đồng từ Trụ sở đến tồn chi nhánh đồng thời thành lập phòng quản lý rủi ro để nhận diện phân loại loại rủi ro Ngoài ra, NHTM tập trung nghiên cứu công tác đo lường rủi ro đánh giá rủi ro tín dụng Trước thực trạng nhận thức vai trị quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, tơi chọn nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương – Chi nhánh Dung Quất” Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát Từ nghiên cứu lý luận đánh giá thực trạng nhằm đề xuất số giải pháp góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHCN Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất 2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NHTM Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Vietcombank - Chi nhánh Dung Quất năm gần Nêu dấu hiệu nhận biết sớm nguy tiềm ẩn, làm rõ nhân tố gây rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam nói chung Vietcombank - Chi nhánh Dung Quất nói riêng Đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, hạn chế đến mức thấp tác hại xấu gây ra, góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển ngành ngân hàng trước trình hội nhập kinh tế quốc tế khu vực Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nhận dạng, đo lường, phân tích nhân tố gây rủi ro tín dụng đề giải pháp nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank - Chi nhánh Dung Quất 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: Đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay KHCN Ngân hàng - Phạm vi không gian: Tại Ngân hàng TNCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất (Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất) - Phạm vi thời gian: Số liệu thứ cấp thu thập để đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng họat động cho vay KHCN Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất giai đoạn từ năm 2018-2019 Số liệu điều tra sơ cấp điều tra vào năm 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập thông tin, số liệu Thu thập số liệu, thông tin thứ cấp Nguồn thu thập sơ cấp: 4.2 Phương pháp tổng hợp phân tích Phương pháp tổng hợp Phương pháp phân tích 4.3 Một số phương pháp khác Phương pháp chuyên gia chuyên khảo, phương pháp phân tích kinh tế… Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Hệ thống hóa vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng NHTM, quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Tổng hợp, phân tích, đánh giá nhân tố gây rủi ro thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Vietcombank Chi nhánh Dung Quất Luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay bối cảnh điều kiện đặc thù Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: - Chương 1: Một số vấn đề Lý luận quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất - Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thƣơng mại Khái niệm ngân hàng thương mại “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Chức ngân hàng thương mại  Chức trung gian tín dụng  Chức trung gian toán  Chức "tạo tiền" 1.1.2 Khái niệm hoạt động tín dụng Tín dụng hiểu quan hệ vay mượn chủ thể kinh tế, chủ thể chuyển nhượng cho chủ thể khác quyền sử dụng lượng giá trị (có thể hình thức hàng hố tiền tệ) với điều kiện thời gian định mà hai bên thoả thuận dựa nguyên tắc hoàn trả 1.1.3 Nguyên tắc cho vay ngân hàng thƣơng mại - Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng - Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng - Ngân hàng xem xét định cấp tín dụng khách hàng có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật, không bị hạn chế lực hành vi dân mà pháp luật quy định cụ thể Nhu cầu vay vốn sử dụng vào mục đích hợp pháp Có khả tài để trả nợ Có dự án đầu tư, phương án sử dụng vốn khả thi Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật 1.1.4 Phân loại theo hình thức cho vay  Căn thời hạn cho vay: Theo tiêu thức này, hoạt động cho vay bao gồm: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn  Căn vào mục đích cho vay: Cho vay phân thành: cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất nông nghiệp, xuất nhập khẩu…  Theo đối tƣợng khách hàng: Theo phương pháp phân loại tín dụng bao gồm tín dụng khách hàng doanh nghiệp, tín dụng tổ chức tài tín dụng khách hàng cá nhân  Căn vào phƣơng thức cho vay: Theo tiêu thức này, hoạt động cho vay bao gồm: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng… 1.2 NHỮNG KHÁI NIỆM CƠ BẢN VỀ RRTD VÀ SỰ CẦN THIẾT Khái niệm rủi ro: Rủi ro yếu tố ngẫu nhiên, đo lường xác suất xuất hiện, xảy gây nên thiệt hại người hay trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng NHTM Rủi ro tín dụng khả (xác suất) xảy thiệt hại kinh tế mà NHTM phải gánh chịu khách hàng cấp tín dụng không thực nghĩa vụ cam kết với NH 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng  Rủi ro mang tính gián tiếp  Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp  Rủi ro mang tính tất yếu, ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro  Rủi ro giao dịch:: rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp vụ  Rủi ro danh mục: Rủi ro nội rủi ro tập trung b Căn vào phương diện quản lý giám sát ngân hàng   Rủi ro tín dụng nhận diện đƣợc: Là loại rủi ro mà ngân hàng nhận diện nguyên nhân gây rủi ro, ước tính mức độ ảnh hưởng, dự kiến thời điểm phát sinh cách phòng ngừa, hạn chế Những rủi ro thường yếu tố chủ quan từ phía khách hàng ngân hàng gây Rủi ro tín dụng chƣa nhận diện đƣợc: Là loại rủi ro mà ngân hàng khơng thể dự đốn trước được, thường rủi ro bất khả kháng thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh… 1.2.3 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng Để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng, người ta thường dùng tiêu nợ hạn, nợ xấu kết phân loại nợ… 1.2.4 Những nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng a Những nhân tố từ phía khách hàng vay vốn b Những nhân tố từ phía ngân hàng c Những nhân tố từ phía mơi trường kinh doanh 1.2.5 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng a Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng b Đối với khách hàng c Đối với kinh tế - xã hội 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng a Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng q trình Ngân hàng tiến hành hoạch định, tổ chức triển khai thực giám sát kiểm tra toàn hoạt động cấp tín dụng, nhằm tối đa hố lợi nhuận Ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận.” b Sự cần thiết phải thực công tác quản trị rủi ro tín dụng Thứ nhất, xu hướng tồn cầu hoá, tự hoá kinh tế, đề cao cạnh tranh trở thành phổ biến Khi gia tăng cạnh tranh đồng nghĩa với rủi ro phá sản gia tăng Trong lĩnh vực ngân hàng, cạnh tranh làm cho chênh lệch lãi suất biên ngày giảm xuống Thứ hai, hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ đại, toàn diện với cách mạng cơng nghệ 4.0, với xu hướng hội nhập cạnh tranh gay gắt vừa tiểm ẩn rủi ro nguy nhiều Thứ ba, môi trường kinh tế chưa thật ổn định, pháp lý chưa rõ ràng, hệ thống pháp luật xây dựng ngày hoàn thiện với mức độ minh bạch thơng tin cịn thấp, hoạt động ngân hàng trở nên rủi ro c Mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng lợi Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng để tối đa hóa nhuận - Bảo vệ ngân hàng tránh khỏi tổn thất, mát rủi ro xảy - Bảo đảm mức độ rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu không vượt khả vốn tài ngân hàng - Bảo đảm không ảnh hưởng đến khả cạnh tranh khả tổn ngân hàng - Hỗ trợ ngân hàng đạt kết kinh doanh cao giới hạn rủi ro giảm sát khắc phục trước rủi ro tín dụng bất ngờ xảy - Đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn hiệu quả, phát triển bền vững điều kiện thị trường đầy biến động - Kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo việc thực theo kế hoạch nhằm phòng chống rủi ro đặt ra, phát rủi ro tiềm ẩn 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Q trình quản trị rủi ro bao gồm nội dung: Nhận biết, Đo lường, Quản trị Kiểm soát, Xử lý tổn thất Quản trị rủi ro tín dụng hiệu khơng có nghĩa rủi ro không xảy mà rủi ro xảy xảy mức độ dự đoán trước ngân hàng chuẩn bị đủ nguồn lực để bù đắp rủi ro xảy 1.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM a Nhân tố chủ quan  Môi trường quản trị rủi ro tín dụng  Chính sách tín dụng Quy trình tín dụng (hay gọi Quy trình cho vay) Ngân hàng  Cơ cấu tổ chức, thẩm quyền, chất lượng nhân phận quản trị rủi ro tín dụng 11 Quất nói riêng c Phát triển sản phẩm, dịch vụ Cùng với nhu cầu vay vốn đa dạng đối tượng KHCN, Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất cung cấp nhiều gói sản phẩm tín dụng khác nhằm phục vụ khách hàng cách tốt mang lại lợi ích tối ưu cho ngân hàng Tính tới năm 2021, Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất phát triển nhiều sản phẩm tín dụng tiêu dùng cải tiến ngày phù hợp với nhu cầu KHCN d Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.2 Tình hình thu nhập – chi phí giai đoạn 2019-2021 ĐVT: Tỷ đồng Stt Chỉ tiêu 1.1 Doanh Thu Thu từ hoạt động tín dụng 1.2 Thu từ huy động vốn 1.3 Thu từ hoạt động dịch vụ Chi Phí 2.1 Chi hoạt động tín dụng 2.2 Chi huy động vốn 2.3 Chi phí quản lý KD Chênh lệch thu chi (Nguồn: Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank – CN Dung Quất năm 2019 – 2021) 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK – CHI NHÁNH DUNG QUẤT 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay KHCN Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất không ngừng cải tiến hoạt động tín dụng dành cho KHCN Hiện 12 Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất có nhiều gói sản phẩm tín dụng chủ yếu khách hàng thường xuyên lựa chon gói tín dụng cho vay sổ tiết kiệm, cho vay thấu chi tiêu dùng, cho vay xây sửa nhà, cho vay tiêu dùng có tài sản đảm bảo, cho vay bổ sung vốn lưu động, cho vay mua xe 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu Quan Bảng 2.3 cho ta thấy dư nợ KHCN thuộc nhóm (nợ đáng ý) từ năm 2021 tăng so với năm 2018 giảm mạnh so với năm 2020 mức cao, với tình hình nợ nhóm cao cho thấy tiềm ẩn rủi ro sau thời gian khách hàng chuyển sang nhóm nợ cao dẫn đến nợ xấu, ngồi ảnh hưởng đến dự phịng chung 2.2.3 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay Xét theo kỳ hạn nợ khoản nợ xấu có kỳ hạn trung dài hạn chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu, trì ổn định qua ba năm với mức tỷ trọng trung bình 60% Các khoản vay kỳ hạn trung dài hạn giúp Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất thu lợi nhuận cao ổn định từ hoạt động tín dụng để lại rủi ro tiềm ẩn lớn Bởi vay lãi suất cao hơn, thời gian trả nợ dài hơn, mặt khác phải trả kì hạn trả nợ tháng q khơng vay nhảy nợ lên nhóm cao 2.2.4 Những nhân tố chủ yếu ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất thời gian qua a Nhóm nhân tố xuất phát từ mơi trường kinh doanh b Nhóm nhân tố xuất phát phía khách hàng vay vốn c Nhóm nhân tố xuất phát từ phía ngân hàng 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK – CHI NHÁNH DUNG QUẤT 2.3.1 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro cho vay Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất 13 Những năm vừa qua, ưu tiên hàng đầu Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất mở rộng thị trưởng địa bàn tỉnh Quảng Ngãi đề xuất gói tín dụng ưu đãi hấp dẫn nhằm thu hút khách hàng đặc biệt người dân, tiểu thương, cán công nhân viên nhằm giúp cho khách hàng sớm tiếp cận nguồn vốn để ổn định sống tăng giá trị, nâng cao chất lượng sống, có lẽ mà công tác nhận biết, đánh giá RRTD chưa thực xứng đáng với tầm quan trọng Hậu để lại tỷ lệ nợ xấu cịn cao chất lượng tín dụng chưa tốt, đỉnh điểm ba năm từ năm 2019 – 2021 023%, 0,899% 1,28% 2.3.2 Thực trạng đo lƣờng rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân a Đo lường rủi ro tín dụng KHCN theo phương pháp XHTD Hiện việc đánh giá rủi ro tín dụng Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất triển khai theo phương pháp xếp hạng tín dụng nội mà chất phương pháp phương pháp chuyên gia, dựa vào số liệu khứ kết hợp với kinh nghiệm ngân hàng Phương pháp sử dụng phương pháp định tính định lượng, đánh giá khách quan minh bạch tình hình khách hàng, nhiên theo xu hướng phát triển chung, phương pháp khơng thể coi phương pháp để đo lường rủi ro tín dụng mà để đưa định phê duyệt cấp tín dụng b Thực Đo lường rủi ro tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Từ trước ngày 01 tháng 06 năm 2014: “Căn pháp lý: Theo quy định Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 22/4/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 (sửa đổi bổ sung số điều QĐ 493) phân loại nợ” - Áp dụng từ ngày 01 tháng 06 năm 2014: Căn pháp lý: Vietcombank - Chi nhánh Dung Quất áp dụng Thông tư số 02/2013/TT- 14 NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 NHNNVN Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18 tháng năm 2014 NHNNVN sửa đổi, bổ sung số điều Thơng tư 02/2013/TT-NHNN Nhìn chung việc đo lường rủi ro tín dụng theo quy định NHNN mang tính đánh giá sau cho vay, khơng có tính chất dự báo mà sau cho vay, dựa khả hoàn trả khoản vay để xếp nhóm nợ 2.3.3 Thực trạng Quản trị kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank Chi nhánh Dung Quất Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất đa dạng hóa sản phẩm tín dụng KHCN, cung cấp cho đa dạng đối tượng khách hàng, từ thu nhập thấp thu nhập cao, cá nhân có sở kinh doanh nhà,… Thực vậy, Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất đáp ứng tốt cho khách hàng mình, đồng thời giảm thiểu rủi ro đáng kể khơng phải tập trung vốn vào đối tượng cụ thể Để góp phần đảm bảo an tồn cho khoản vay quy chế cho vay Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất yêu cầu tất khách hàng vay vốn Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất cần phải có tài sản đảm bảo, phải mua bảo hiểm cho khoản tài sản đảm bảo trước khoản vay giải ngân Để giải ngân khách hàng cần mua bảo hiểm cho khoản vay công ty bảo hiểm, có uy tín với thời hạn bảo hiểm liên tục có giá trị suốt thời gian vay vốn Để phịng ngừa kiểm sốt RRTD Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất trọng công tác tổ chức quản lý RRTD Công tác quản lý tín dụng Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất tập trung vào Phê duyệt tín dụng chi nhánh, nơi đưa định tín dụng kiến nghị để đưa lên cấp 2.3.4 Thực trạng xử lý tổn thất rủi ro tín dụng hoạt 15 động cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất tính tốn trích lập dự phịng để tài trợ rủi ro tín dụng xảy Trường hợp số dự phịng phải trích theo kết phân loại nợ kỳ hành lớn số dư quỹ dự phịng cuối kỳ trước phải trích thêm phần quỹ dự phòng quỹ dự phòng rủi ro thiếu, trường hợp số dự phịng phải trích theo kết phân loại nợ kỳ hành nhỏ số dư quỹ dự phịng cuối kỳ trước thực thối trích quỹ dự phịng quỹ dự phịng rủi ro thừa Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất trích đủ quỹ dự phòng rủi ro theo số dự phòng rủi ro phải trích theo kết phân loại nợ hàng năm Điều cho thấy hoạt động ngân hàng ngày có hiệu quả, khơng đảm bảo trích đủ dự phòng rủi ro mà đạt mục tiêu lợi nhuận kế hoạch hàng năm 2.3.5 Thực trạng cơng tác giải rủi ro tín dụng Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất Công tác giải RRTD công tác quan trọng ảnh hưởng mạnh mẽ đến sống Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất Nhận thức rõ điều Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất tâm vào công tác giải RRTD Hướng giải Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất chủ yếu thiết lập quỹ dự phòng RRTD để đối phó kịp thời với tình rủi ro xảy ra, quỹ dự phòng chưa quan tâm mức Ngồi chi nhánh cịn áp dụng toàn biện pháp khác hữu hiệu nhằm thu hồi khoản nợ khó địi khởi kiện, bán tài sản đảm bảo, … Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất thực việc theo dõi quản lý khoản vay thông qua hệ thống phần mềm quản lý trực tuyến Vietcombank 2.3.6 Những hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 16 Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất  Những hạn chế Thứ nhất, chưa có sách, chiến lược mơ hình quản trị rủi ro tổng thể Thứ hai, Việc chấp hành quy chế cho vay quy trình cho vay chung ngân hàng có lúc cịn chưa đảm bảo Thứ ba, chất lượng thẩm định tín dụng cịn Thứ tư, q trình quản lý khoản vay sau giải ngân chưa chặt chẽ Thứ năm, công tác nghiên cứu, xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng cịn thiếu yếu, thơng tin phịng ngừa rủi ro khơng cập nhật thường xuyên  Nguyên nhân hạn chế trên:  Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Thứ nhất, yếu lực hạn chế kinh nghiệm quản trị rủi ro ban điều hành Thứ hai, trình độ cán tín dụng hạn chế Thứ ba, sách sản phẩm, định hướng khách hàng vay nhiều bất cập Thứ tư, Công tác kiểm tra nội chưa thực nhanh chóng, kịp thời sâu sát  Nguyên nhân từ phía khách hàng Thứ nhất, tư cách đạo đức khách hàng Thứ hai, sử dụng vốn sai mục đích so với hợp đồng tín dụng Thứ ba, tình hình kinh tế khó khăn dẫn đến kết kinh doanh không đủ khả trả nợ cho ngân hàng Thứ tư, yếu tố thuộc vấn đề sức khỏe khách hàng làm khách hàng khả trả nợ cho Ngân hàng  Nguyên nhân từ phía kinh tế pháp lý Thứ nhất, biến động không ngừng môi trường kinh tế Thứ hai, chưa đồng bộ, đầy đủ môi trường pháp lý 17 Thứ ba, tính minh bạch, xác, rõ ràng thông tin độ tin cậy quan cung cấp Việt Nam cịn nhiều hạn chế 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK CHI NHÁNH DUNG QUẤT TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2019-2021 a Những kết đạt - Chi nhánh bổ sung lực lượng cán trẻ có trình độ, động, có lực cho Phịng Kế hoạch kinh doanh - Chi nhánh thường xuyên kiểm soát việc gia tăng tín dụng sở cân đối nguồn vốn gắn liền với việc tăng cường kiểm tra, giám sát việc tn thủ quy trình tín dụng khâu - Chi nhánh thực nghiêm túc công tác quản lý nợ hạn, tuân thủ quy trình việc gia hạn, cấu lại nợ - Cơ cấu dư nợ đủ tiêu chuẩn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ, chất lượng tín dụng chuyển biến tích cực - Tỷ lệ nợ xấu kiềm chế mức 1%, đảm bảo thực kế hoạch đề b Những mặt hạn chế nguyên nhân Hạn chế lớn công tác hỗ trợ cơng nghệ thơng tin có hạn nên khả tạo nguồn liệu cho công tác thẩm định khó khăn Thứ hai, việc thẩm định tín dụng chủ yếu tập trung vào khía cạnh tình hình sản xuất kinh doanh, quy mô khách hàng cụ thể Thứ ba, công tác thẩm định tài sản bảo đảm - nguồn trả nợ thứ hai ngân hàng - thường dựa cảm tính mang tính chất hình thức Thứ tư, khoản vay quy định phải kiểm tra thường xuyên mục đích sử dụng vốn vay tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, song cơng tác mang tính chất hình thức 18 Thứ năm, việc đến thăm, kiểm tra trường, nơi làm việc khách hàng cịn chưa Thứ sáu, cơng tác cảnh báo rủi ro ngân hàng yếu Chi nhánh phát rủi ro khoản vay khách hàng phát sinh thành nợ hạn KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN NGOẠI THƢƠNG CHI NHÁNH DUNG QUẤT 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK CHI NHÁNH DUNG QUẤT 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế năm 2022 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBAK – CHI NHÁNH DUNG QUẤT 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro a Phương pháp chuyên gia Tiếp xúc với khách hàng: CBTD cần thường xuyên gặp gỡ trực tiếp, hỏi han, thăm hỏi, quan tâm sâu sát nhiều đến khách hàng nhằm sớm phát dấu hiệu bất thường dẫn đến rủi ro Ngồi ra, trao đổi với khách hàng khó khăn, vướng mắc hồn cảnh gia đình, tình cảm, rắc rối xoay quanh sống khiến họ không trả nợ hạn không 19 chi trả lãi vay,… để tháo gỡ giải Qua đó, nâng cao hình ảnh cán tín dụng gần dân, sâu sát với dân, hình thức PR cho ngân hàng, thơng qua cách truyền miệng hình ảnh màu xanh Vietcombank Trao đổi nội bộ: Ban giám đốc nhân viên chi nhánh thường xuyên trao đổi vấn để cịn cộm xảy nơi quản lí, ngồi thường xun báo cáo tình hình định kì hàng tháng hàng quý giúp Ban Giám đốc có nhìn tổng quan rủi ro tín dụng từ có phương án sớm để ngăn ngừa phòng tránh nhằm giảm thấp thiệt hại rủi ro tín dụng gây b Phương pháp thẩm định thực tế Từ việc thẩm định thực tế cán tín dụng tổng hợp tất thơng tin khách hàng tình trạng tài chính, tài sản đảm bảo, mối quan hệ khách hàng, tình hình kinh doanh khách hàng, nguồn thu nhập chủ yếu từ đâu, khách hàng có quan hệ tín dụng đâu trước đó, có lịch sử nợ xấu, nợ hạn tổ chức tín dụng chưa, kiểm tra cách chi tiết tài sản đảm bảo vay khách hàng thường lô đất khác nhằm qua mặt cán tín dụng để vay giá trị cao điều khó khăn cho cán tín dụng, để khắc phục điều cán nên dẫn cán địa phường kỹ thuật liên qua đến lơ đất nhằm xác định xác tránh trường hợp nhầm lẫn cho vay gây hậu nghiêm trọng sau c Phương pháp phân tích số liệu hồ sơ tổn thất khứ Phương pháp địi hỏi Chi nhánh phải có lượng liệu lớn khách hàng qua nhiều năm thơng qua phương pháp thống kê, phân tích, thu thập cách hệ thống khoa học nhằm đưa kết xác cho người dùng Hiện chi nhánh q trình hồn thiện vào hoạt động chương trình Điều đáng lo lại liệu nhiều năm có khách hàng liệu 20 liệu bị phần điều khó khăn cho chi nhánh tìm liệu Mặt khác hệ thống hoạt động có nhiều cán chi nhánh phịng tra cứu, tìm kiếm hệ thống hay nghẽn bị chậm, giật đưa kết khơng xác điều bất cập sử dụng chương trình Hi vọng tương lại chương trình khắc phụ yếu điểm chương trình giúp ích cho cán nhằm để hoàn thiện việc nhận diện rủi ro chi nhánh d Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay khách hàng cá nhân có vấn đề Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay khách hàng cá nhân có vấn đề việc thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ với lực lượng nòng cốt cán quan hệ khách hàng Chi nhánh Bộ phận tìm kiếm, thu thập thông tin từ kênh quan thống kê, hiệp hội ngành nghề, tổ chức chuyên phân tích kinh tế, phân tích cụ thể tình trạng khách hàng chi nhánh, khả khoản khách hàng Như có hệ thống cảnh báo sớm đủ mạnh hiệu giúp cho ngân hàng tránh nhiều rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro a Sử dụng tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước “ Trước ngày 01/6/2014, ngân hàng sử dụng tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng theo quy định Điều 6,7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNNVN Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 NHNNVN (sửa đổi số điều Quyết định 493)” “Từ ngày 01/6/2014, ngân hàng sử dụng quy định Điều 5,6,7,8 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/214 Thống đốc NHNN Việt Nam 21 việc ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.” b Sử dụng phương pháp xếp hạng tín dụng nội Dù phương pháp đơn giản nhiều hạn chế, phương pháp đo lường rủi ro tín dụng chủ yếu mang tính chất định tính phần giúp cho nhà quản trị rủi ro có nhìn tổng qt ban đầu mức rủi ro ngân hàng, phù hợp với trình độ cơng nghệ hầu hết NHTM Việt Nam Tuy nhiên, để hệ thống xếp hạng tín dụng nội đạt hiệu cao nhất, hệ thống xếp hạng tín dụng nội cần phải đảm bảo đáp ứng yêu cầu sau đây: Tính độc lập; Tính minh bạch; Chịu trách nhiệm; Đánh giá lại; Tuân thủ quy định nội 3.2.3 Hồn thiện cơng tác cấp tín dụng, quy trình cấp tín dụng a Xây dựng thực sách cho vay thích hợp Hiện nay, sách cho vay với quy định nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất thực theo quy định chung NHNN quy định cụ thể thân ngân hàng Quyền chủ động xây dựng sách cho vay nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc xây dựng sách lãi suất, sách khách hàng, quy mơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý nhân lực b Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Để quy trình cho vay đạt hiệu cần phải thực chặt chẽ giai đoạn sau: Kiểm tra thơng tin hồ sơ khách hàng: cán tín dụng cần phải sâu chuỗi liệu này, lập phân tích, biểu đồ, phân tích cách kĩ lưỡng, xác nhằm có kết luận gần với khách hàng 22 Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Khi thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, cán tín dụng cần phải cẩn thận khâu Nâng cao chất lượng nguồn thông tin đầu vào kỹ thuật xử lý thông tin Giai đoạn định cho vay: Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thông tin thị trường, sách kinh tế, để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay: Khoản vay có hiệu sử dụng vốn hay khơng phụ thuộc nhiều vào trình kiểm tra cho vay CBTD Ngay khoản vay thân CBTD đánh giá tốt cần phải kiểm tra sau vay định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, phát dấu hiệu bất thưởng xảy lúc b Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây c Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay Ngoài ra, ngân hàng phải thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ để nâng cao trình độ Sau tuyển dụng vào làm việc nhân viên ngân hàng học lớp cán mới, có giảng viên có kinh nghiệm chun mơn xuất sắc nhằm giảng dạy học viên để làm thực tế 23 tốt 3.2.4 Hoàn thiện cơng tác tài trợ rủi ro a Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Trường hợp có biến động bất thường tỷ lệ nợ xấu, cần phải kịp thời đánh giá, xem xét nguyên nhân đưa giải pháp xử lý kịp thời b Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay cịn gọi bảo đảm tiền vay việc áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất cần phải xây dựng tổ định giá với tác phong xác, nhanh nhẹn, chuyên nghiệp, nằm vững văn pháp luật liên quan đến định giá tài sản đảm bảo làm việc khách quan q trình cơng tác c Mua bảo hiểm tín dụng Nếu khách hàng vay tiêu dùng vay vốn lĩnh vực nông nghiệp phát triển nơng thơn, Ngân hàng thường cho vay với điều kiện có bảo hiểm bảo an tín dụng cho khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro không đáng có xảy d Tăng cường hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề Dù cố gắng việc thẩm định kiểm tra khách hàng xong xảy nợ hạn, nợ xấu tránh khỏi cho dù quy trình, quy chế cho vay có chặt chẽ đến mức nào, dù cán tín dụng người có trách nhiệm định cho vay có làm việc nhiệt huyết tâm cầm cân nảy mực KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 KẾT LUẬN Đề tài giao thao nội dung nghiên cứu ngành QTKD ngành tài ngân hàng Tuy nhiên chi nhánh Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất, hoạt động tín dụng nói chung Quản trị rủi ro tín dụng bị ràng buộc nhiều yếu tố quy định, phân cấp chặt chi nhánh hội sở, giải pháp tập trung nhiều vào cơng tác thực thi, kiểm sốt việc thực quy trình thay đề xuất quy trình sách Mặt khác luận văn mang ý nghĩa thực tiễn định, cở sở đáng tin cậy để lãnh đạo chi nhánh đề số biện pháp để hoản thiện cơng tác QTRR chi nhánh giai đoạn năm 2020 – 2025 nhằm đạt mục tiêu đề ra. Luận văn tập trung giải vấn đề liên quan đến sở lí luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cụ thể: - Hệ thống hóa sở lí luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Hệ thống hóa học kinh nghiệm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM giới từ đúc rút học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Trong thời gian qua, quản trị rủi ro Vietcombank – Chi nhánh Dung Quất đạt thành tựu đáng kể mà quan trọng thực mục tiêu lợi nhuận ln kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu 1,0% giai đoạn năm 2019 - 2021 thấp nhiều so với tỷ lệ bình quân hệ thống ngân hàng Xuất phát từ kết nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận án đưa biện pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phẩn Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Dung Quất ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng a Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi. .. Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Dung Quất - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng. .. KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẨN NGOẠI THƢƠNG CHI NHÁNH DUNG QUẤT 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI