Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Vietinbank Chương Dương

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Vietinbank Chương Dương

Lời nói đầu

Cùng với sự nghiệp đổi mới đất nước, hệ thống các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh về mọi mặt, kể cả số lượng, qui mô và chất lượng Trong những năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta đã góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển Nh vậy hệ thống ngân hàng th-ơng mại thực sự là ngành tiên phong trong quá trình đổi mới cơ chế kinh tế, đóng góp to lớn vào công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa nền kinh tế xã hội ở nớc ta.

Hiện nay ở nớc ta thị trờng chứng khoán cha phải là kênh dẫn vốn hiệu quả và chủ yếu, vậy nên vốn đầu t cho hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế vẫn phải dựa chủ yếu vào nguồn vốn tín dụng của hệ thống ngân hàng thơng mại Các ngân hàng thơng mại với lợi thế về mạng lới, đối tợng khách hàng của các ngân hàng th-ơng mại không phải chỉ là các công ty, doanh nghiệp mà còn có thành phần t nhân hộ gia đình Một mặt họ là những ngời cho ngân hàng vay tiền, một mặt họ cũng chính là những ngời vay tiền của hệ thống NHTM Do vậy hệ thống NHTM trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho nền kinh tế trong gian đoạn hiện nay Từ đó vấn đề nghiên cứu chất lợng hoạt động tín dụng thật sự trở thành vấn đề đang rất đợc quan tâm

Do phạm trù nghiên cứu chất lợng tín dụng của hệ thống ngân hàng rất rộng nên với thời gian và năng lực có hạn, em chỉ tập trung vào nghiên cứu vấn đề chất lợng tín dụng ngắn hạn Qua đó tìm hiểu thực trạng, những kết quả đạt đợc và những hạn chế tồn tại Từ đó để tìm ra những nguyên nhân của hạn chế đó cũng nh tìm ra những biện pháp để khắc phục hạn chế đó

Sau một thời gian học tập và nghiên cứu cùng với việc đợc xem xét, tìm hiểu, quan sát tình hình thực tế tại Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng trong thời gian thực tập vừa qua Đặc biệt với sự giúp đỡ, tạo điều kiện của ban lãnh đạo ngân hàng, các cô chú, anh chị ở các phòng ban đã giúp em hoàn thành bản chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh NHCT

khu vực Chơng Dơng”

Em xin gửi lời cám ơn tới các thầy cô giáo trờng Đại học Kinh Tế Quốc Dân - những ngời đã cung cấp cơ sở kiến thức về kinh tế và xã hội, Tới ThS Phan Hữu Nghị, ngời đã trực tiếp hớng dẫn để em có thể hoàn thành bản đề án tốt nghiệp này.

Kết cấu chuyên đề gồm 3 chơng:

- Chơng I: Tín dụng NHTM và chất lợng tín dụng ngắn hạn

NHTM trong nền kinh tế thị trờng.

- Chơng II: Thực trạng chất lợng hoạt động tính dụng ngắn hạn

tại Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng.

- Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng hoạt

động tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng.

1.1.1 Lịch sử ra đời và quá trình phát triển tín dụng NHTM.

Lịch sử ra đời và phát triển của tín dụng gắn liền với lịch sử phát triển của phơng thức sản xuất hàng hóa Hình thức sơ khai nhất của tín dụng là tín dụng nặng lãi Ngời đi vay sẽ không những phải trả vốn mà còn phải trả phần lãi rất lớn cho ngời cho vay Hình thức này chỉ tồn tại ở xã hội trớc t bản và mục đích của nó là để duy trì cuộc sống cho những ngời cần vay

Đến phơng thức t bản chủ nghĩa tín dụng nặng lãi không còn phù hợp Sản xuất phát triển, đi vay không những để cho tiêu dùng mà còn để phát triển sản xuất Lãi suất cho vay cũng phải thấp hơn do có nhiều ngời cho vay hơn và để cho nhà t bản đi vay đảm bảo việc sản xuất có lợi nhuận Vay mợn không chỉ đơn thuần là tiền mà còn là các máy móc thiết bị, t liệu sản xuất Từ đó lãi suất không còn do ngời cho vay đơn phơng áp đặt nữa mà phải có sự thỏa thuận giữa ngời vay và ngời cho vay.

Từ đó ta có thể hiểu tín dụng là quan hệ vay mợn dựa trên nguyên tắc hoàn trả Đó là quan hệ giữa hai bên trong đó một bên chu cấp tiền hay hàng hóa, dịch vụ cho bên kia và bên kia cam kết sẽ thanh toán lại trong tơng lai gồm cả khoản nợ gốc và khoản lãi.

Cùng với sự phát triển của sản xuất và hàng hóa, tín dụng ngày càng có những phát triển cả về nội dung và hình thức Và hình thái phát triển cao nhất là tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là một quan hệ vay mợn dựa trên nguyên tác hoàn trả (cả vốn và lãi) sau một thời gian nhất định.

Tín dụng ngân hàng đã thực sự mở rộng các mối quan hệ, thay thế quan hệ giữa các cá nhân với nhau bằng mối quan hệ giữa các cá nhân với tổ chức, giữa các tổ chức với nhau và cao nhất là quan hệ tín dụng quốc tế.

Tuy tín dụng ngân hàng là hình thức phát triển cao của quan hệ tín dụng nhng nó vẫn giữ nguyên đợc những bản chất ban đầu của quan hệ tín dụng Vẫn là quan hệ vay mợn lẫn nhau theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi vào một thời gian nhất định trong tơng lai nhng trong đó một bên là ngân hàng thơng mại và một bên là các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội hay là tổ chức tín dụng hoặc ngân hàng thơng mại khác.

1.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn ngân hàng thơng mại.

Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín

dụng Nó cơ bản giữ đợc những bản chất chung của tín dụng, ngoài ra còn có một số đặc điểm sau:

Rủi ro tín dụng ngắn hạn thấp Do khoản vay chỉ cung cấp

trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hởng của sự biến động không thể lờng trớc của nền kinh tế nh các khoản tín dụng trung và dài hạn Ngoài ra, các khoản vay đợc cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tơng lai vì vậy rủi ro mang đến thờng thấp

Lãi suất thấp: lãi suất cho vay đợc hiểu là khoản chi phí ngời đi

vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của ngời khác Chính vì rủi ro mang lại của khoản vay thờng không cao do đó lãi suất ngời đi vay phải trả thông thờng nhỏ

Vốn tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho khách hàng thờng

đợc khách hàng dùng để mua nguyên vật liệu, trả lơng, bổ xung vốn lu động nên số vốn vay thờng là nhỏ

Thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vòng quay vốn tín dụng nhiều: Vốn tín dụng ngắn hạn thờng đợc sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn nh đảm bảo cân bằng ngân quỹ, đối phó với chênh lệch thu chi trong ngắn hạn Thông thờng những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính thời điểm, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ sớm thu lại dới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh.

Hình thức phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của

khách hàng, phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cờng sức cạnh tranh trên thị trờng tín dụng, các ngân hàng thơng mại không ngừng phát triển các hình thức tín dụng ngắn hạn của mình Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú nh: nghiệp vụ ứng tr-ớc, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu

1.2 Chất lợng Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng ơng mại

Trong quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng, dù môi ờng kinh doanh có thay đổi nhng hoạt động tín dụng vẫn luôn là hoạt động cơ bản, chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động của các ngân hàng thơng mại và là hoạt động sinh lời chủ yếu của các ngân hàng thơng mại Cùng với quá trình phát triển của thị trờng, hoạt động tín dụng ngày càng đợc mở rộng và phát triển đa dạng với sự tham gia của nhiều thành phần kinh tế Do đó quan hệ tín dụng cũng đợc mở rộng cả về đối tợng và quy mô làm cho hoạt động tín dụng của NHTM càng trở nên khó khăn Để hệ thống ngân hàng thơng mại thể tồn tại và đứng vững trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay

tr-gắt cũng nh để phục vụ tốt hơn cho nền kinh tế thì các NHTM phải nâng cao chất lợng các khoản tín dụng.

1.2.1 Khái niệm về chất lợng tín dụng ngắn hạn

ở phần trên ta đã có khái niệm chung về “Tín dụng ngân hàng thơng mại” Căn cứ vào thời hạn của khoản tín dụng- kể từ khi cấp tín dụng đến thời điểm hoàn trả ta có thể chia thành hai hình thức tín dụng Đó là tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung, dài hạn Do khả năng và thời gian có hạn nên trong bản Đề án tốt nghiệp này em chỉ đề cập đến vấn đề “Tín dụng ngắn hạn”.

ở mỗi quốc gia, thời hạn để xác định khoản tín dụng ngắn hạn là khác nhau ở Mĩ ngời ta quan niệm những khoản tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn dới 3 năm Nhng ở Việt Nam, theo Quyết định số 324 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tín dụng ngắn hạn là hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Thời hạn đối với tín dụng ngắn hạn

đợc tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận tối đa là 12 tháng, đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng.

Từ đó ta có thể hiểu chất lợng tín dụng ngắn hạn là sự đáp ứng yêu cầu trớc mắt (thờng là một năm) của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của NHTM Để có đợc chất lợng tín dụng thì hoạt động tín dụng ngắn hạn này phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín

Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc thể hiện:

Đối với khách hàng: tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với mục

đích sử dụng trong ngắn hạn của khách hàng, với lãi suất và kì hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, nhng vẫn đảm bảo đợc các nguyên tắc tín dụng

Đối với các ngân hàng thơng mại: phạm vi, mức độ, giới hạn

của khoản tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với thực lực của ngân hàng, đảm bảo đợc tính cạnh tranh trên thị trờng, cũng nh đảm bảo đợc nguyên tắc hoàn trả đúng thời hạn và có lãi.

Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất

và lu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm, thúc đẩy quá trình tập trung và tích tụ sản xuất, giải quyết tốt nhất mối quan hệ giữa tăng trởng tín dụng với tăng trởng kinh tế.

Vậy ta phải hiểu thế nào là khoản tín dụng ngắn hạn có chất lợng cao ?

Xét trên khía cạnh nền kinh tế, căn cứ vào sự thể hiện của chất lợng tín dụng ta có thể hiểu khoản tín dụng ngắn hạn có chất lợng cao là khi khoản vốn huy động đợc ngân hàng sử dụng đúng mục đích, tạo đợc số tiền lớn, ngân hàng thu đợc cả vốn và lãi Còn doanh nghiệp vừa trả đợc nợ ngân hàng đúng hạn vừa bù đắp đợc chi phí và có lợi nhuận Nh vậy, ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế, vừa đem lại hiệu quả xã hội.

Và ngợc lại một khoản tín dụng ngắn hạn không có chất lợng, hay chất lợng không cao là khi khách hàng không sử dụng khoản tín dụng đúng theo mục đích ban đầu, không tạo ra số tiền để trả lãi, gốc đúng thời hạn cho ngân hàng, không đem lại hiệu quả kinh tế xã hội nói chung.

Hiểu đúng bản chất, phân tích, đánh giá, xác định chính xác các nguyên nhân ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn sẽ giúp ngân hàng tìm đợc các biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trờng.

1.2.2 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng.

Trong nền kinh tế thị trờng thì hoạt động tín dụng là kênh dẫn

vốn chủ yếu để thúc đẩy tiến trình phát triển của cả xã hội Với đòi hỏi nền kinh tế xã hội phát triển ngày càng mạnh mẽ thì vấn đề chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng ngắn hạn nói riêng luôn và sẽ dành đợc sự quan tâm lớn

1.2.2.1 Đối với nền kinh tế xã hội:

Tín dụng ngắn hạn và nền kinh tế xã hội có mối quan hệ mật thiết hai chiều Tín dụng ngắn hạn góp phần làm lành mạnh hóa nền kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho kinh tế xã hội phát triển, ngợc lại để hoạt động tín dụng ngắn hạn có chất lợng thì đỏi hỏi nền kinh tế xã hội phải ổn định, phải có cơ chế phù hợp, có sự phối hợp nhịp nhàng và hiệu quả giữa các cấp các ngành

- Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc bảo đảm và nâng cao là điều kiện cho Ngân hàng làm tốt vai trò trung gian tín dụng- cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t- trong nền kinh tế, Từ đó điều hoà nguồn vốn cho đầu t ngắn hạn hợp lý, làm xã hội bớt đợc lãng phí ở những nơi thừa vốn, giảm đợc khó khăn cho những nơi thiếu vốn.

- Chất lợng tín dụng ngắn hạn đợc nâng cao cũng sẽ tạo điều kiện để NHTM làm tốt vai trò trung tâm thanh toán của nền kinh tế thị trờng Vì khi chất lợng tăng lên nghĩa là các khoản tín dụng đợc thực hiện đúng theo thời hạn, do đó số vòng quay của vốn tín dụng tăng lên với một lợng tiền trong lu thông là không đổi Góp phần mở

rộng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt Qua đó tiết kiệm chi phí phát hành tiền

- Tín dụng là một trong những công cụ để Đảng và Nhà nớc thực hiện các chủ trơng chính sách về phát triển kinh tế xã hội theo ngành, lĩnh vực Nhờ chất lợng tín dụng nâng cao nghĩa là sự phân tích, đánh giá khả năng phát triển của các đối tợng để ra các quyết định đầu t đúng đắn để khai thác khả năng tiềm tàng của tài nguyên, lao động, đảm bảo cho sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển cân đối giữa các ngành nghề, các khu vực trong cả nớc.

- Nâng cao chất lợng tín dụng còn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, qua đó thúc đẩy tăng trởng kinh tế Nh ta đã biết về khả năng tạo tiền của hệ thống ngân hàng thơng mại Đó là thông qua việc cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiền mặt, các ngân hàng thơng mại có khả năng mở rộng số tiền ghi sổ lên rất nhiều lần so với số tiền thực tế mà Nhà nớc bỏ vào lu thông Nh vậy khi chất lợng tín dụng đợc nâng lên tạo khả năng giảm bớt lợng tiền trong lu thông, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ

- Cuối cùng chất lợng tín dụng nâng cao góp phần làm lành mạnh hóa quan hệ tín dụng Giảm thiểu rồi đi đến xóa bỏ tình trạng cho vay nặng lãi, tín dụng đen đang rất phổ biến hiện nay Mà gắn liền với tình trạng tín dụng không lành mạnh này là những vấn đề xã hội phức tạp.

1.2.2.2 Đối với khách hàng:

- Cung cấp kịp thời nhu cầu về vốn cho khách hàng: Chất lợng tín dụng cao sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng thị trờng, cung cấp tín dụng kịp thời, đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của khách hàng

- Lành mạnh hoá tình hình tài chính của khách hàng: Để đảm bảo chất lợng tín dụng thì Ngân hàng tiến hành việc kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn tín dụng của khách hàng qua đó cùng với khách hàng uốn nắn và chấn chỉnh kịp thời những thiếu sót trong hoạt động tài chính và kinh doanh của họ Do vậy việc nâng cao chất lợng tín dụng góp phần phát triển chất lợng sản xuất kinh doanh cũng nh làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của khách hàng.

1.2.2.3 Đối với ngân hàng thơng mại:

Nâng cao Chất lợng tín dụng là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của hệ thống Ngân hàng thơng mại:

- Nâng cao chất lợng tín dụng tức là tăng khả năng quay vòng vốn tín dụng, qua đó mở rộng đợc các hình thức dịch vụ cung cấp cho khách hàng cũng nh mở rộng quy mô vốn tín dụng cho một khách hàng Nh vậy không những duy trì đợc mối quan hệ với nhũng khách hàng truyển thống mà còn mở rộng, thu hút thêm những khách hàng mới Đó cũng là cách để các ngân hàng thơng mại mở rộng thị trờng, nâng cao đợc lợi nhuận.

- Chất lợng tín dụng nâng cao sẽ giảm đợc chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, và đặc biệt là giảm đợc những chi phí, thiệt hại rất lớn do không thu hồi đợc khoản tín dụng Nh vậy sẽ gia tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Tăng đợc lợi nhuận cho hệ thống ngân hàng thơng mại

Qua những phân tích trên ta thấy nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa thật to lớn Đối với ngân hàng thì đó là vì sự tồn tại, phát triển Với khách hàng thì đó là khả năng mở rộng sản xuất Xét trên tầm vĩ mô thì nâng cao chất lợng tín dụng là để đảm bảo cho nền kinh tế xã hội luôn phát triển ổn đinh Với sự phát triển và sản xuất lu thông hàng hoá ngày càng tăng, hoạt động tín dụng cần phải đợc phát triển tới mức độ nào đó sao cho phù hợp, nhằm đáp ứng đợc

những nhu cầu giao dịch cũng ngày càng tăng trong xã hội Vì thế, việc nâng cao chất lợng tín dụng không những luôn đợc coi là chiến lợc hàng đầu của các ngân hàng thơng mại mà còn của các nhà chức trách về kinh tế xã hội

1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thơng mại.

Qua những vấn đề đợc phân tích ở trên, ta thấy rõ sự cần thiết của việc củng cố tăng cờng nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn của các Ngân hàng Thơng mại vì sự tồn tại cũng nh sự phát triển lâu dài của hệ thống Ngân hàng Thơng mại nói riêng và cho nền kinh tế xã hội nói chung Để thực hiện tốt công việc này, việc đi sâu phân tích, đánh giá để thấy rõ đợc những nhân tố chủ yếu có ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngắn hạn là điều không thể thiếu và luôn luôn phải đợc cân nhắc để tìm ra những hớng khắc phục hiệu quả

Có rất nhiều nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Ta có thể chia thành hai nhóm nhân tố là nhóm nhân tố bên ngoài và nhóm

hoạt động “Vay để cho vay” Khi nền kinh tế phát triển ổn định thì

các doanh nghiệp mới hoạt động sản xuất kinh doanh bình thờng, khi đó nhu cầu về vốn tín dụng của doanh nghiệp mới thực sự là ổn định và an toàn Mặt khác khi đó ngân hàng cũng có thể huy động đợc

nhiều nguồn vốn mở rộng hoạt động cho vay, phục vụ cho việc phát triển kinh tế

- Ngoài ra một nền kinh tế ổn định tạo điều kiện cho giá cả luôn giữ ở mức ổn định, lành mạnh, tránh đợc tình trạng lạm phát hay giảm phát và tránh cho ngân hàng khỏi phải chịu những thiệt hại lớn do mất giá của đồng tiền, các doanh nghiệp không rơi vào khủng hoảng dẫn đến khó khăn không trả đợc nợ tín dụng Từ đó cũng tránh đợc sự giảm thấp chất lợng tín dụng.

Tuy nhiên có một thực tế là hầu hết các quốc gia đều áp dụng mô hình “ Mở rộng Ngân sách” , tức là các quốc gia này duy trì một mức lạm phát vừa phải để kích thích đầu t Do vậy đây là vấn đề có tính hai mặt Một mặt là lạm phát sẽ làm phát sinh những rủi ro cho việc hoàn trả khoản nợ tín dụng Nhng mặt khác, lạm phát kích thích đầu t sẽ khiến nhu cầu về vốn tín dụng tăng, tạo điều kiện kinh doanh tín dụng cho các ngân hàng thơng mại, khi đó sẽ có cơ hội tăng đợc lợi nhuận

- Yếu tố Vốn nớc ngoài cũng có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn: Hầu hết các quốc gia, đặc biệt là các quốc gia kém phát triển đều gặp khó khắn về vốn để đầu t phát triển kinh tế Do vậy thờng phải sử dụng “Vốn nớc ngoài” để bù đắp Nhng việc huy động quá mức vốn nớc ngoài sẽ làm mất cân đối tổng cung và tổng cầu trong nền kinh tế, gây sức ép về lạm phát cho nền kinh tế, ảnh h-ởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn.

- Nhân tố Chu kỳ phát triển kinh tế cũng tác động lớn tới chất

l-ợng tín dụng ngắn hạn Trong thời kỳ kinh tế hng thịnh, sản xuất kinh doanh sẽ đợc mở rộng, dẫn đến nhu cầu về vốn tăng, giảm bớt những rủi ro tín dụng, từ đó hiệu quả tín dụng ngắn hạn cũng tăng lên Tuy nhiên điều gì sẽ xảy đến với chất lợng tín dụng ngắn hạn nếu các ngân hàng thơng mại cạnh tranh mở rộng khách hàng Khi

đó để dành các khách hàng về phía mình các ngân hàng thờng phải hạ thấp yêu cầu với khách hàng khi họ có nhu cầu cấp tín dụng, đây chính là nguyên nhân khiến cho các khoản tín dụng ngắn hạn gặp nhiều rủi ro hơn, chất lợng tín dụng ngắn hạn qua đó cũng giảm xuống.

Khi nền kinh tế rơi vào khó khăn, khủng hoảng, nền sản xuất bị trì trệ khiến nhu cầu tín dụng giảm do các doanh nghiệp thấy sẽ thật là mạo hiểm nếu mở rộng sản xuất bởi nhu cầu tiêu dùng của ngời dân giảm, sức mua kém và hàng hóa sẽ bị tồn kho, lợi nhuận giảm hoặc thậm chí doanh nghiệp có thể bị phá sản bởi không duy trì đợc sản xuất và không trả đợc nợ ngân hàng Trong khi hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn, các ngân hàng vẫn phải trả tiền lãi để huy động nguồn vốn trớc đó Qua đó ta thấy chất lợng tín dụng ở giai đoạn này thờng là thấp.

- Một trong những nhân tố kinh tế có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn là sự phù hợp giữa lãi suất huy động ngắn hạn, lãi

suất cho vay ngắn hạn và mức lợi nhuận bình quân của nền kinh tế

Khi mức lợi nhuận doanh nghiệp giảm xuống hay lãi suất huy động tăng lên sẽ ảnh hởng tới hiệu quả tín dụng ngắn hạn của hệ thông ngân hàng thơng mại.

* Nhóm nhân tố xã hội,chính trị: Đó là các nhân tố khách

hàng và ngân hàng.

Quan hệ tín dụng đợc thực hiện dựa trên có sở sự tín nhiệm, lòng tin, uy tín giữa khách hàng và ngân hàng thơng mại Vì vậy chất lợng tín dụng ngắn hạn tùy thuộc vào sự kết hợp giữa ba yếu tố: Nhu cầu tín dụng của khách hàng, khả năng của ngân hàng và sự tín nhiệm giữa hai bên Uy tín của ngân hàng trên thị trờng càng cao thì sẽ thu hút đợc càng nhiều khách hàng tin tởng gửi tiền vào ngân hàng và thờng có thể huy động vốn với mức lãi suất thấp hơn mặt

bằng chung Uy tín ngân hàng nâng cao cũng sẽ hấp dẫn đợc nhiều khách hàng đến xin vay ngân hàng thơng mại Đây chính là biện pháp chiếm lĩnh thị trơng của các ngân hàng thơng mại, tạo ra sự cạnh tranh quyết liệt với các ngân hàng thơng mại khác để tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trờng

Khách hàng, với t cách là ngời cung ứng vốn, Ngời gửi tiền có lòng tin đối với ngân hàng sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng huy động khoản tiền gửi một cách ổn định, qua đó đáp ứng ổn đinh nhu cầu vốn tín dụng ngắn hạn của ngời vay Vì vậy chất lợng tín dụng ngắn hạn sẽ tăng lên.

Với t cách là ngời đi vay vốn, nếu nhu cầu vay ngắn hạn của khách hàng đợc thực hiện đơn giản, nhanh chóng thì Ngân hàng đã tạo đợc sự hấp dẫn đối với khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngắn hạn.

Về phía Ngân hàng, chất lợng tín dụng ngắn hạn phụ thuộc vào quy mô, phạm vi hoạt động tín dụng, phụ thuộc vào nguồn vốn tự có của các ngân hàng, khả năng huy động nguồn tiền gửi cả về quy mô cũng nh thời hạn tiền gửi

Khi xét đến các nhân tố xã hội ta không thể không nhắc đến yếu tố tác động đến chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng

ngắn hạn nói riêng, đó là nhân tố “đạo đức xã hội” Nh ta đã biết

quan hệ tín dụng phải dựa trên sự tín nhiễm giữa hai bên Nếu một trong hai bên xuát phát từ sự lừa đảo thì đơng nhiên chất lợng khoản tín dụng sẽ rất xấu

Ngoài ra ta cũng có thể xét đến một số nhân tố xã hội khác có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn Đó là trình độ dân trí, sự

ổn định chính trị xã hội của quốc gia, tình hình biến động xã hội

chính trị của quốc tế hay là các yếu tố về môi trờng nh tình hình thiên tai, dịch bệnh…

* Nhóm nhân tố pháp lý:

Môi trờng pháp lý đợc hiểu là hệ thống luật và văn bản pháp

luật có liên quan đến hoạt động của ngân hàng thơng mại nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Đồng thời gắn liền với sự chấp hành pháp luật và trình độ dân trí

Hệ thống pháp luật sẽ tạo ra môi trờng pháp lý lành mạnh cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển thuận lợi đạt hiệu quả cao Nh vậy để đảm bảo chất lợng tín dụng ngắn hạn cho các ngân hàng thơng mại thì hệ thống pháp luật về tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng phải đợc ban hành đầy đủ và đồng bộ.

Sự thay đổi trong các chủ trơng, chính sách của nhà nớc cũng gây ảnh hởng đến các khoản tín dụng Nhất là về cơ cấu kinh tế, các chính sách xuất nhập khẩu bởi nếu có sự thay đổi đột ngột ấy thì sẽ gây xáo trộn trong sản xuất kinh doanh, tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp, hoặc phơng án kinh doanh sẽ không còn phù hợp Nếu không kịp thời chuyển đổi, doanh nghiệp sẽ không sản xuất kinh doanh đợc và không thể thanh toán nợ dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi của ngân hàng tăng lên.

1.3.2 Nhóm nhân tố bên trong:

Các nhân tố bên trong là những nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn Chúng gồm sáu nhân tố sau: Chính sách tín dụng ngắn hạn; Công tác tổ chức ngân hàng; Quy trình tín dụng; Thanh tra, kiểm tra, kiểm soát nội bộ; Thông tin tín dụng; Chất lợng cán bộ công nhân viên

1.3.2.1 Chính sách tín dụng ngắn hạn:

Không những chỉ có ngành ngân hàng mà tất cả các ngành, các lĩnh vực muốn hoạt động hiệu quả để tồn tại và phát triển đều cần phải có một chiến lợc phù hợp với tình hinh thực tế Do vậy ta có thể thấy chính sách tín dụng ngắn hạn có ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng.

Chính sách tín dụng ngắn hạn là hệ thống những biện pháp đợc ban lãnh đạo Ngân hàng phổ biến tới từng cấp, từng bộ phận của ngân hàng liên quan đến việc khuyếch trơng hoặc hạn chế những khoản tín dụng ngắn hạn để đạt đợc mục tiêu đã hoạch định của Ngân hàng Thơng mại đó

Chất lợng hoạt động tín dụng ngắn hạn tốt hay xấu là tuy thuộc vào chính sách tín dụng ngắn hạn đợc ban lãnh đạo Ngân hàng xây dựng, ban hành có đúng đắn hay không Nếu chính sách tín dụng ngắn hạn đợc hoạch định phù hợp với thực tế sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo đợc khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng, phân tán rủi ro, tuân theo chấp hành tốt luật pháp và đờng lối chính sách của Nhà nớc Cũng vì lẽ đó nên khi hoạch định chính sách tín dụng ngắn hạn, ban lãnh đạo của các ngân hàng thơng mại luôn coi trọng việc đảm bảo an toàn nh là một mục tiêu mà chính sách đó phải đạt đợc

Ta rút ra kết luận là: Bất cứ ngân hàng thơng mại nào nếu muốn nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn đều phải có chính sách tín dụng ngắn hạn rõ ràng, thích hợp.

1.3.2.2 Công tác tổ chức ngân hàng:

Đây là hoạt động mà mọi NHTM đều phải quan tâm, luôn tiến hành công tác đổi mới, hiện đại hóa tổ chức ngân hàng Công tác tổ chức ngân hàng đợc thức hiện tốt thể hiện là sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng ngân hàng, trong toàn bộ hệ thống

ngân hàng cũng nh giữa ngân hàng với các tổ chức khác nh tổ chức tài chính, tổ chức pháp lý là sự thống nhất từ trên xuống dới, từ ban lãnh đạo đến từng phòng ban, từng cán bộ công nhân viên

Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban sẽ tạo điều kiện cho việc quản lý các khoản tín dụng ngắn hạn một cách kịp thời, sát sao Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh, hiệu quả hơn

1.3.2.3 Quy trình tín dụng:

Quy trình tín dụng là những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm bảo đảm an toàn cho vốn tín dung Nó đợc bắt đầu kể từ khi chuẩn bị cho vay, giải ngân, kiểm tra quá trình cho vay và kết thúc là giai đoạn thu hồi khoản vay Chất lợng tín dụng tốt hay không là phụ thuộc vào sự phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ giữa các bớc trong quy trình tín dụng.

Chất lợng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào công tác thẩm định tín dụng trong quy trình tín dụng Nếu công tác thẩm định dự án đa ra những kết luận sai lầm, đó là đồng ý cấp tín dụng cho những khách hàng không có khả năng hoàn trả lại hoặc có ý định lừa đảo ngân hàng, hay là những quyết định không đồng ý cấp tín dụng cho những khách hàng có phơng án làm ăn hiệu quả Nh vậy chắc chắn các khoản tín dụng cấp cho khách hàng là không có hiệu quả.

Sau quá trình giải ngân cho khách hàng, các ngân hàng thơng mại đều liên tục kiểm tra, giám sát tình hình của số tiền đã cấp đợc sử dụng nh thế nào Nếu việc giám sát là sát sao thì ngân hàng có thể phát hiện kịp thời những rủi ro để từ đó đa ra những điều chỉnh, can thiệp cần thiết Nh vậy sẽ nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Một ngân hàng muốn tồn tại thì ngoài việc thu đợc các khoản lãi thì điều quan trọng hơn là phải thu về đầy đủ khoản nợ gốc Nếu

ngân hàng có những biện pháp xử lý nợ chính xác, nhanh chóng sẽ giảm thiểu những rủi ro có thể xảy ra và hạn chế đến mức thấp nhất thiệt hại khi rủi ro tín dụng xảy đến, qua đó chất lợng tín dụng ngắn hạn sẽ nâng cao.

1.3.2.4 Thanh tra, kiểm tra, kiểm soát nội bộ:

Kiểm soát nội bộ là một trong những nghiệp vụ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lợng tín dụng Thực hiện tốt công tác này sẽ giúp cho ban lãnh đạo ngân hàng có đợc nhanh chóng mọi thông tin về tình trạng kinh doanh Nh vậy ngân hành có thể kịp thời phát hiện ra những sai phạm, sai sót liên quan đến nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn để khắc phục, sửa chữa.

1.3.2.5 Thông tin tín dụng:

Thực tế là hoạt động tín dụng ngắn hạn có chất lợng luôn đòi hỏi phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ nghiệp vụ tín dụng này đi kèm Nh vậy Thông tin tín dụng có vai trò rất quan trọng trong quản lý chất lợng tín dụng ngắn hạn Việc nắm không vững và đầy đủ các thông tin có thể khiến các ngân hàng gặp phải sai lầm lựa chọn đối nghịch Vì trên thực tế, không phải doanh nghiệp nào cũng sử dụng vốn vay có hiệu quả và đúng mục đích Đó là cha kể tới những hàng vi lừa đảo để vay tiền ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng

Việc nắm đợc thông tin về khách hàng, cảnh báo khách hàng kịp thời sẽ khiến khách hàng suy nghĩ kỹ hơn khi sử dụng từng đồng vốn đợc ngân hàng cho vay, sẽ khó có thể sử dụng sai mục đích ban đầu, do đó hiệu quả kinh tế sẽ là cao hơn, lợi nhuận ngân hàng cũng vì thế mà đợc đảm bảo Thông tin cũng khiến cho ngân hàng có những giúp đỡ kịp thời, có những gợi ý sáng suốt tháo gỡ những khó khăn

cho khách hàng trớc khi quá muộn, đảm bảo cho hiệu quả kinh tế của khoản tín dụng ngắn hạn.

1.3.2.6 Chất lợng cán bộ công nhân viên:

Con ngời là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động

tín dụng ngân hàng Trong mọi hoạt động có tính quyết định đến chất lợng tín dụng ngắn hạn nh thẩm định, phê duyệt các dự án tín dụng ngắn hạn… thì con ngời là nhân tố chủ chốt, không thể thiếu Nền kinh tế xã hội ngày càng phát triển đòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càng cao, ngành ngân hàng cũng không nằm ngoài xu hớng đó Vì có nâng cao chất lợng nhân sự thì mới có thể đối phó kịp thời và hiệu quả với những tình huống tín dụng mới, tránh đợc những rủi ro có thể xảy ra Ngoài ra nâng cao chất lợng nhân sự thì mới có thể sử dụng những phơng tiện hiện đại, phù hợp với sự phát triển nghiệp vụ ngân hàng trong cơ chế thị trờng

Nh vậy nâng cao chất lợng cán bộ công nhân viên là nhân tố bảo đảm cho chất lợng hoạt động tín dụng.

Nh vậy, nhờ việc phân tích các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng

tín dụng ngắn hạn ta thấy: tùy vào từng điều kiện cụ thể mà các nhân tố trên có những ảnh hởng khác nhau tới chất lợng tín dụng ngắn hạn Do đó việc nâng cao chất lợng tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng là phải giải quyết đồng bộ các nhân tố trên Tuy nhiện, tùy vào tình hình mà ta có thể nhấn mạnh hơn vào nhân tố nào đó.

1.4 Quản lý chất lợng tín dụng ngắn hạn của các Ngân hàng Thơng mại.

1.4.1 Mục đích, yêu cầu quản lý:

Nh ta đã biết, tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng là nghiệp vụ đem lại lợi nhuận chủ yếu cho hệ thống ngân hàng th-ơng mại Do vậy mục tiêu của việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn là khả năng mang lại lợi nhuận cao nhất của các khoản tín dụng ngắn hạn trong giới hạn rủi ro cho phép

Yêu cầu:

Trong quản lý chất lợng tín dụng ngắn hạn của các ngân hàng

thơng mại ta có thể đa ra ba yêu cầu chủ yếu sau

- Giảm thiểu rủi ro đối với các khoản cho vay: Để phòng ngừa

rủi ro, các ngân hàng thơng mại chỉ đồng ý cấp tín dụng ngắn hạn cho khách hàng trên nguyên tắc phân tán rủi ro, dự đoán đợc tình hình tài chính và ý chí trả nợ của khách hàng trong tơng lai

- Đảm bảo tính lành mạnh của khoản tín dụng ngắn hạn: Điều

này có nghĩa là không cấp tín dụng ngắn hạn giúp cho khách hàng làm giàu bất chính Yêu cầu đảm bảo tính lành mạnh của khoản tín dụng ngắn hạn liên quan chặt chẽ tới quá trình thẩm định dự án của khách hàng và việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn tín dụng của khách hàng sau khi cấp tín dụng.

- Chiếm lĩnh đợc thị trờng một cách hợp pháp: Thực hiện đợc yêu

cầu này sẽ giúp ngân hàng tồn tại và phát triển Suy cho cùng thì đây là mục đích cao nhất mà các ngân hàng đều hớng tới.

1.4.2 Các biện pháp quản lý chất lợng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thơng mại.

Việc quản lý chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng

ngắn hạn nói riêng phải mang tính đồng bộ vì chất lợng tín dụng có

đợc là nhờ sự phối hợp chặt chẽ giữa những con ngời trong ngân hàng, giữa những ngân hàng với những chủ thế kinh tế, chính tri, xã hội với nhau trên cơ sở nguồn lực hiện có

1.4.2.1 Phân loại tín dụng ngắn hạn:

Thực hiện tốt việc phân loại tín dụng ngắn hạn sẽ giúp cho ngân hàng nghiên cứu việc vận dụng vốn tín dụng trong từng loại hình cho vay và là cơ sở để đánh giá hiệu quả kinh tế của chúng Từ đó có sự quản lý phù hợp nhất để nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn.

Ta có một số cách phân loại chủ yếu sau:

Căn cứ vào mục đích sử dụng: Tín dụng ngắn hạn bao gồm tín

dụng tiêu dùng và tín dụng kinh doanh.

- Tín dụng tiêu dùng: Việc cho vay của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của các gia đình, cá nhân nh chi tiêu thờng xuyên, chi sửa chữa nhà cửa, mua sắm tài sản…

- Tín dụng kinh doanh: Ngân hàng sẽ cho các doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh vay để đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh ngắn hạn của họ Lĩnh vực kinh doanh ngắn hạn của khách hàng bao gồm: + Cho vay công nghiệp và thơng mại: Giúp khách hàng trang trải các khoản chi phí hoạt động nh chi phí mua hàng, trả lơng…

+ Cho vay xây dựng ngắn hạn: Tạm ứng vốn cho bên thi công trong giai đoạn thi công các công trình xây dựng.

+ Cho vay nông nghiệp: Nhằm hỗ trợ nông dân trong giai đoạn gieo trồng, bảo quản sản phẩm.

+ Cho vay các tổ chức tín dụng:

+ Cho vay khác: Bao gồm các hình thức nh kinh doanh chứng khoán…

Căn cứ vào đảm bảo tiền vay: Tín dụng ngắn hạn chia thành

tín dụng có bảo đảm và tín dụng không có bảo đảm.

- Tín dụng có bảo đảm: Lí do chủ yếu đòi hỏi một khoản tín dụng ngắn hạn đợc đảm bảo là nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng giảm bớt rủi ro mất vốn.Tín dụng ngắn hạn có đảm bảo đợc chia thành các dạng cầm cố, thế chấp, bảo lãnh bằng tài sản của ngời thứ ba, đảm bảo bằng tài sản đợc hình thành từ vốn vay

- Tín dụng không có đảm bảo: Tín dụng ngắn hạn không có đảm bảo đợc dựa trên tính liêm khiết và tình hình tài chính của ngời vay, lợi tức có thể có trong tơng lai và tình hình trả nợ trớc đây Tn dụng ngắn hạn không có đảm bảo đợc chia thành tín chấp, bảo lãnh bằng tín chấp của bên thứ ba.

Căn cứ vào đồng tiền cho vay: Tín dụng ngắn hạn bao gồm

cho vay bằng đồng nội tệ và cho vay bằng đồng ngoại tệ.

Căn cứ vào phơng pháp cho vay: Tín dụng ngắn hạn đợc chia

thành tín dụng từng lần, tín dụng theo hạn mức.

Căn cứ vào tính chất của việc cấp vốn: Cho vay ngắn hạn gồm

cho vay thế vốn và cho vay ứng vốn.

- Cho vay thế vốn: Việc cho vay làm thay đổi hình thái vốn của khách hàng sang tiền, nh chiết khấu, bao thanh toán.

- Cho vay ứng vốn: Việc cho vay mang tính chất cấp thêm vốn cho khách hàng nh bổ sung vốn lu động.

Căn cứ vào đối tợng sử dụng vốn vay: Tín dụng ngắn hạn chia

thành tín dụng trực tiếp và tín dụng gián tiếp.

- Tín dụng trực tiếp: Tiền vay đợc phát trực tiếp cho ngời vay

- Tín dụng gián tiếp: Tiền vay đợc phát đến một tổ chức trung gian, sau đó mới tới tay ngời vay.

Căn cứ vào phơng thức thanh toán: Ngời ta chia tín dụng ngắn

hạn thành tín dụng ngắn hạn hoàn trả một lần, tín dụng ngắn hạn hoàn trả nhiều lần.

1.4.2.2 Tuân thủ 3 nguyên tắc tín dụng ngắn hạn:

- Vốn vay phải đợc sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả.- Vốn vay phải đảm bảo bằng giá trị vật t hàng hoá tơng đơng.- Vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn.

1.4.2.3 Xây dựng tiêu chuẩn quản lý tín dụng ngắn hạn:

Đối với Ngân hàng, tiêu chuẩn quản lý tập trung vào sáu tiêu

chuẩn sau: Tình hình chấp hành các điều luật và nguyên tắc tín dụng ngắn hạn đã quy định, Vòng quay vốn tín dụng, Khả năng sẵn sàng thanh toán, Mức độ phân tác rủi ro, Tình hình chấp hành hạn mức tín dụng đã quy định, Kết quả kinh doanh.

Đối với khách hành, tiêu chuẩn quản lý tập trung vào năm tiêu

chuẩn: T cách khách hàng, Khả năng sản xuất kinh doanh, Vốn tự có, Khả năng thế chấp, Lĩnh vực kinh doanh sản xuất.

1.4.2.4 Thực hiện quy trình quản lý tín dụng ngắn hạn.

Quy trình quản lý tín dụng ngắn hạn là một quy trình tuần tự khép kín bắt đầu từ việc đề ra chính sách tín dụng, đến việc khái quát thành các quy định cụ thể về cho vay vốn, quy định cơ cấu tổ chức nghiệp vụ tín dụng Giai đoạn cuối cùng của quy trình tín dụng là sử dụng thông tin về khách hàng để phân tích nhận định tình hình và ra quyết định tín dụng

Trong quy trình quản lý chất lợng tín dụng ngắn hạn thì giai đoạn phân tích nhận định tình hình của khách hàng là quan trọng nhất Đây thực chất là việc phân tích tín dụng Nhờ việc phân tích và sử dụng hệ thống chỉ tiêu tín dụng giúp ngân hàng đánh giá đúng khách hàng, hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro tín dụng

Nếu ngân hàng có quy trình quản lý tín dụng ngắn hạn đúng đắn thì chắc chắn mục tiêu chất lợng tín dụng ngắn hạn sẽ đợc đảm bảo

Kết luận

Việc sử dụng đồng bộ các biện pháp quản lý tín dụng ngắn hạn trên sẽ

giúp cho ngân hàng giảm thiểu đợc rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn vốn Do vậy chất lợng tín dụng ngắn hạn sẽ đợc bảo đảm Đây chính là mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng thơng mại hiện nay.

Chơng II

Thực trạng chất lợng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Công th-

ơng khu vực Chơng Dơng

2.1 Giới thiệu chi nhánh ngân hàng công thơng khu vực Chơng Dơng.

2.1.1 Quá trình phát triển.

Theo quyết định 53 Hội Đồng Bộ Trởng về việc thành lập hệ

thống Ngân hàng thơng mại quốc doanh tháng 7 năm 1988 Hệ thống Ngân Hàng Công Thơng (NHCT) Việt Nam đợc thành lập trên toàn quốc.

Tháng 8 năm 1988 Ngân hàng Nhà Nớc huyện Gia Lâm đợc tách thành NHCT Chơng Dơng và Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Châu Quỳ.

Ngân hàng Công thơng Chơng Dơng có trụ sở tại số 32 Ngõ 289 đờng Ngọc Lâm Quận Long Biên, Hà Nội Nằm trên địa bàn tập trung nhiều cơ sở sản xuất công nghiệp, các hoạt động thơng mại dịch vụ cũng khá phát triển, mức sống dân c cao so với mặt bằng chung của cả nớc.

Là chi nhánh của NHCT Việt Nam nên chi nhánh NHCT Chơng Dơng là đơn vị hạch toán phụ thuộc Theo điều 30 của điều lệ về tổ chức và hoạt động của NHCT Việt Nam thì chi nhánh NHCT Chơng Dơng là đại diện uỷ quyền của NHCT, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp của NHCT, chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với NHCT NHCT chịu trách nhiệm cuối cùng về nghĩa vụ phát sinh do sự cam kết của các đơn vị này Đợc phép kí kết các hợp đồng

kinh tế, đợc chủ động thực hiện các hoạt động kinh doanh, tổ chức và nhân sự theo sự phân cấp uỷ quyền của NHCT.

Cho đến nay Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng đã trải qua 17 năm phát triển Trong suốt 17 năm đó, Chi nhánh NHCT Chơng Dơng luôn khẳng định đợc vai trò của mình trong nền kinh tế, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới

2.1.2 Mô hình tổ chức

Để đáp ứng nhu cầu mở rộng và nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng, và đợc sự cho phép của Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam, bắt đầu từ 1/4/2005 Chi nhành NHCT khu vực Chơng Dơng sẽ họat động theo mô hình hiện đại mới gồm 11 phòng ban

- Phòng kế toán giao dịch - Phòng Tài trợ thơng mại.- Phòng Khách hàng số 1.- Phòng Khách hàng số 2.- Phòng Khách hàng cá nhân.- Phòng Thông tin điện toán.

- Phòng Tổ chức hành chính - Phòng tiền tệ - kho quỹ.

- Phòng Kiểm soát nội bộ.- Phòng Tổng hợp tiếp thị- Phòng Kế toán tài chính.Và 11 quỹ tiết kiệm

Với tổng số 132 cán bộ công nhân viên Trong đó:- Thạc sĩ: 2 ngời

- Đại học: 83 ngời- Cao đẳng: 14 ngời

- Trung cấp và chứng chỉ nghiệp vụ Ngân hàng: 22 ngời- Sơ cấp, cha đào tạo: 11 ngời.

Sơ đồ tổ chức bộ máy Chi nhánh NHCT khu vực chơng Dơng

2.2 Thực trạng chất lợng hoạt động kinh doanh tín dụng ngắn hạn của chi nhánh ngân hàng công thơng Chơng Dơng.

2.2.1 Những kết quả đạt đợc.

Phòng tiền tệ - kho quỹ

Phòng Kiểm soát nội bộ

Ban giám đốc

Phòng Thông tin điện toánPhòng Khách hàng

cá nhân

Phòng Khách hàng số 2

Phòng Khách hàng số 1

Phòng Tài trợ thương mạiPhòng Kế toán

giao dịch

Phòng Kế toán tài chính

Phòng tổng hợp tiếp thịPhòng Tổ chức

hành chính

Nhờ tích cực hoàn thiện kỹ thuật nghiệp vụ cùng với việc nâng cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ tín dụng ở Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng, nên trong những năm gần đây Chi nhánh đã đạt đợc nhiều kết quả tốt trong hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng

2.2.1.1 Tình hình huy động vốn ngắn hạn.

Vốn là nguồn để đảm bảo hoạt động và luôn chiếm 1 vị trí quan trọng, đặc biệt trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, nó là tiền để cho các hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng, cũng nh việc mở rộng quy mô hoạt động Việc thu hút đợc nguồn vốn đầu t vào rẻ sẽ càng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong các hoạt động sử dụng vốn tín dụng, tăng thêm lợi nhuận của ngân hàng trong các hoạt động sử dụng vốn tín dụng, tăng thêm lợi nhuận của ngân hàng trong các hoạt động sử dụng vốn tín điều đó đồng nghĩa với việc nâng cao chất lợng hoạt động tiêu dùng.

Nhận thức đợc điều này, qua nhiều năm hoạt động chi nhánh ngân hàng công thơng Chơng Dơng đã có nhiều biện pháp và phơng thức hợp lý để huy động nguồn vốn từ các thành phần kinh tế, đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng nh trong việc mở rộng các quỹ tiễn kiệm, phòng giao dịch trên địa bàn của mình cũng nh trên địa bàn thủ đô để có thể huy động đợc vốn đồng thời đổi mới tác phong làm việc thái độ phục vụ của cán bộ thực hiện chính sách u đãi khách hàng cho phù hợp với điều kiện hoàn cảnh kinh tế mới

Các số liệu sau sẽ cho ta thấy đợc tình hình huy động vốn của ngân hàng công thơng chi nhánh Chơng Dơng, ta hãy xem xét và phân tích vấn đề này qua bảng số liệu sau đây.

Biểu 1 : Tình hình huy động vốn của Chi nhánh qua các năm

Đơn vị: Tỷ đồng

TG dân c TG doanh nghiệpCó Kì

Năm 2004 tổng vốn huy động đạt đợc 2444,99 tỷ đồng, tăng so với năm 2003 là 267,09 tỷ đồng, tơng ứng tăng 12,04%

Nguồn vốn huy động từ nghiệp vụ phát hành trái phiếu, kì phiếu chiếm tỉ lệ rất nhỏ trong số nguồn vốn huy động hàng năm của Chi nhánh.

Năm 2002 huy động đợc 109 tỷ đồng chiếm 4,4% trong tổng nguồn vốn Năm 2003 huy động đợc 52,7 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 2,42% trong tổng nguồn vốn Năm 2004 chỉ huy động 58,47 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 2,39%

Nguồn vốn huy động từ nghiệp vụ phát hành trái phiếu, kì phiếu chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động hàng năm ở Chi nhánh là do nguồn vốn huy động từ các hình thức khác đã đủ phục vụ nhu cầu cấp tín dụng cho khách hàng.

Nhìn vào bảng 1, ta cũng có thể thấy rằng tiền gửi dân c biến động rất thất thờng tăng lên rồi lại giảm xuống Tuy nhiên, lợng tiền gửi doanh nghiệp tăng đều qua các năm tuy nhiên tốc độ tăng trởng qua các năm lần l-

ợt là 10,12% và 14,02% Nh vậy ta có thể thấy Chi nhánh đã hấp dẫn đợc ngày càng nhiều lợng tiền gửi doanh nghiệp

Lợng tiền gửi doanh nghiệp ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số tiền huy động hàng năm của Chi nhánh Năm 2002, tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp chiếm 62,4% Đến năm 2003 thì tỷ trọng đã là 78,13%, và đến năm 2004 thì chiếm tỷ trọng 79,36% Nh vậy ta có thể nhận xét rằng, Chi nhánh đã rất chú trọng thu hút nguồn tiền gửi doanh nghiệp, thể hiện là tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp tăng đều qua các năm.

Nguồn tiền gửi dân c ngày càng có xu hớng giảm dần tỷ trọng trong tổng vốn huy động hàng năm ở Chi nhánh Chiếm tỷ trọng lần lợt là 33,19% năm 2002, đạt 19,44% năm 2003 và 18,24% năm 2004 của tổng vốn huy động Nguồn tiền gửi ở khu vực dân c có xu hớng giảm dần về tỷ trọng trong tổng số vốn huy động của Chi nhánh, tuy nhiên lại không giảm về số tuyệt đối, đó cũng chính là xu hớng chung của toàn ngành ngân hàng nớc ta Đó là tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp ngày càng tăng cao, tỷ trọng tiền gửi dân c ngày càng giảm

Chi nhánh cung cấp miến phí cho khách hàng gửi tiền gửi thanh toán dịch vụ thanh toán miễn phí, đổi lại Chi nhánh chỉ phải trả lãi rất thấp cho khoản tiền gửi này Vì vậy Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng cố gắng tìm mọi biện pháp để thu hút nguồn tiền gửi của doanh nghiệp nh đa ra các chính sách u đãi về lái suất hay giảm phí dịch vụ thanh toán Kết quả là nguồn tiền gửi không kì hạn vào Chi nhánh ngày một tăng qua các năm Năm 2002 tiền gửi không kỳ hạn đạt 601 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 24,27%, tiền gửi có kỳ hạn đạt 1766,2 tỷ động chiếm trọng 71,33% trong tổng nguồn vốn huy động Năm 2003, Tiền gửi không kỳ hạn đạt 677,42 tỷ đồng tăng 12,72% so với năm 2002 và chiếm tỷ trọng 31,11% trong tổng số tiền huy động Tiền gửi có kỳ hạn đạt 1447,76 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 66,48% tổng nguồn vốn huy động trong năm

Năm 2004, tiền gửi không kì hạn đạt 702,92 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 28,75% Trong khi đó tiền gửi có kì hạn đạt 1683,6 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 68,86% Nh vậy nguồn tiền gửi không kì hạn đang có xu hớng tăng lên, chứng tỏ chính sách thu hút nguồn vốn này của Chi nhánh đã đạt đợc những thành công.

Từ bảng thống kê 1 ta có nhận xét chung là nguồn huy động từ khu vực doanh nghiệp ngày một tăng cao, hơn nữa các khoản tiền gửi của các tổ chức này chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn với lãi suất huy động thấp Từ đây có thể giúp Chi nhánh giảm bớt chi phí, tăng thêm lợi nhuận cũng nh tăng thêm sức cạnh tranh trên thị trờng ngân hàng.

2.2.1.2 Tình hình sử dụng vốn tín dụng.

Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của bất kì một ngân hàng thơng mại nào ở Việt Nam Nhờ cho vay mà ngân hàng thu đợc nguồn thu nhập lớn để bù đắp các chi phí kinh doanh và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động cho vay lại mang rủi ro mất vốn rất lớn, vì vậy cần phải quản lý chặt chẽ các khoản vay của khác hàng

Biểu 2 Tình hình sử dụng vốn ngắn hạn phân theo thành phần kinh tế

Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

Số tiềnTỷ trọng

Số tiềnTỷ trọng

Số tiềnTỷ trọng

I Doanh số cho vay 2670,909 100 1388,335 100 1795,623 1001 Quốc doanh 2523,491 94,5 1179,401 84,9 1454,433 812 Ngoài quốc doanh 147,418 5,5 208.934 15,1 341,190 19II D nợ 1247,865 100 640,705 100 769,598 1001 Quốc doanh 1153,326 87,8 555,251 86,7 606,120 78,82 Ngoài quốc doanh 94,539 12,2 85,454 13,3 163,478 21,2

(Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng)

Nhìn vào biểu 2 nói trên, ngay lập tức ta có thể nhận xét Chi nhánh NHCT khu vực Chơng Dơng chú trọng đặc biệt vào thành phần kinh tế quốc doanh, bên cạnh đó ngân hàng cũng ngày càng quan tâm đến các đơn vị kinh tế ngoài quốc doanh hơn

Năm 2002 tổng d nợ ngắn hạn đạt 1247,865 tỷ đồng, trong đó dnợ thành phần kinh tế quốc doanh là 1153,326 tỷ đồng chiếm 87,8% tổng dự nợ ngắn hạn, trong khi dự nợ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là 94,539 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 12,2% tổng d nợ ngắn hạn Năm 2003 tổng d nợ ngắn hạn thành phần kinh tế quốc doanh là 555,251 tỷ đồng, giảm số lợng tuyệt đối rất lớn so với năm 2002 là 598,075 tỷ đồng Tuy nhiên d nợ ngắn hạn thành phần kinh tế quốc doanh vẫn chiếm tỷ trọng 86,7% tổng d nợ, giảm không đáng kể so với năm 2002 D nợ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh 85,454 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 13,3% trên tổng d nợ ngắn hạn.