Các hình thức và quy trình tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu trên thế giới

Các hình thức quy trình tín dụng tài trợ xuất nhập giới Các hình thức quy trình tín dụng tài trợ xuất nhập giới Bởi: Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Để thu hút khách hàng ngân hàng bên cạnh việc thực theo quy định pháp luật cố gắng tạo khác biệt cho ngân hàng Đối với hoạt động tín dụng hỗ trợ xuất nhập vậy, dựa vào tiềm lực với mục tiêu thu hút khách hàng, tối đa hoá lợi nhuận, phân tán rủi ro ngân hàng lựa chọn hình thức tín dụng khác đáp ứng kịp thời nhu cầu tài Ngân hàng trở thành người bạn đồng hành thiếu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế trình hội nhập vào kinh tế giới Các hình thức tín dụng tài trợ xuất Ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng cho sở xuất hình thức sau: Tín dụng ứng trước phương thức nhờ thu kèm chứng từ Sau lập xong chứng từ hàng hoá, vận chuyển, bảo hiểm… nhà xuất nộp lên ngân hàng nhờ thu hộ tiền Ngân hàng nhà xuẩt chuyển đến ngân hàng nhà nhập (hoặc ngân hàng giao dịch) với thị giao chứng từ toán (điều kiện D/P) chấp nhận hối phiếu đòi nợ kèm theo (điều kiện D/A) Tuy vậy, thời gian để có tiền tốn nhà nhập trả làm cho xuất thiếu vốn tạm thời Nhà xuất lúc yêu cầu ngân hàng đáp ứng phần giá trị chứng từ nhờ thu làm đảm bảo Tín dụng ứng trước phương thức nhờ thu gần giống với chiết khấu chứng từ có số điểm cần phân biệt sau: Ngân hàng khơng cho vay tồn giá trị hối phiếu mà đáp ứng trước phần 1/13 Các hình thức quy trình tín dụng tài trợ xuất nhập giới Nhà xuất chịu tỷ lệ chiết khấu 10% chi phí hối phiếu chiết khấu nhà xuất cần phần giá trị hối phiếu Tín dụng ứng trước phương thức nhờ thu xem chiết khấu phần, nhà xuất sử dụng hình thức để tìm kiếm nguồn tài trợ ngắn hạn phục vụ nhu câu tiền mặt tạm thời Tín dụng ứng trước phương thức tín dụng chứng từ Trong hình thức tốn thư tín dụng, nhà xuất người hưởng lợi Khi có tồn chứng từ tốn tay, nhà xuất sử dụng L/C để chấp mở L/C khác cho người hưởng lợi khác (L/C giáp lưng) nhà xuất đến ngân hàng tốn để chiết khấu hối phiếu chứng từ thư tín dụng, với L/C cho phép bán lại chứng từ đòi tiền nhà nhập dạng chuyển nhượng tồn quyền sở hữu thư tín dụng trả chậm nhà xuất nhận khoản tín dụng từ ngân hàng Tín dụng ứng trước phương thức tín dụng chứng từ sử dụng L/C điều khoản đỏ, nhà xuất có khoản tiền ứng trước nhà nhập vào thời điểm xác định trước xuất trình tồn chứng từ hàng hoá, điều khoản ứng trước thường quy định điều kiện thuận lợi cho bên thực Điều khoản yêu cầu ngân hàng thông báo hay ngân hàng xác nhận cấp cho nhà xuất khoản tín dụng trước giao hàng Nhà xuất chịu chi phí liên quan ngân hàng mở L/C chịu trách nhiệm khoản ứng trước, vật bảo đảm nhà xuất nhận tiền ứng trước Ngân hàng thông báo ngân hàng xác nhận thu hồi số tiền ứng trước với lãi sau ngân hàng mở L/C tốn (nếu có chứng từ phù hợp) Nếu nhà xuất lý khơng xuất trình chứng từ phù hợp với điều kiện L/C, ngân hàng có quyền địi số tiền ngân hàng mở L/C Tín dụng chiết khấu hối phiếu hình thức ngân hàng mua lại hối phiếu trước đến hạn toán tức mua lại khoản nợ phải địi Lượng tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng giá trị hối phiếu sau trừ chi phí chiết khấu khoản lệ phí…Chi phí chiết khấu xác định theo cơng thức: 2/13 Các hình thức quy trình tín dụng tài trợ xuất nhập giới Tck: Giá trị chiết khấu M: mệnh giá hối phiếu P: Lệ phí t: thời gian chiết khấu Lck: lãi chiết khấu Trong yếu tố trên, người ta quan tâm đến lãi suất chiết khấu, tỷ lệ phụ thuộc vào khả toán nhà nhập khẩu, thời hạn tốn, hình thức giá trị hối phiếu Ưu điểm: Tạo điều kiện thuận lợi cho nhà xuất việc tái đầu tư khoản tín dụng cung ứng Đối với nhà nhập có ưu điểm khả truy địi khoản tiền chiết khấu hối phiếu khơng toán vào ngày đến hạn Những quy định luật hối phiếu cho phép ngân hàng truy thu khoản nợ từ người xuất trình hối phiếu (nó dạng tín dụng ứng trước cho người xuất khẩu) Hình thức tín dụng phổ biến nước, loại tín dụng thơng thường hoạt động ngoại thương Quy trình chiết khấu hối phiếu 3/13 Các hình thức quy trình tín dụng tài trợ xuất nhập giới Nhà xuất sau giao hàng, chuyển chứng từ vận chuyển hối phiếu đòi nợ tới nhà nhập Nhà nhập chấp nhận hối phiếu chuyển hối phiếu chấp nhận cho nhà xuất Nhà xuất đề nghị ngân hàng cấp tín dụng sở hối phiếu Ngân hàng xuất đồng ý cấp tín dụng cho nhà xuất (ghi có vào tài khoản nhà xuất sau trừ chi phí chiết khấu lệ phí nhờ thu) Ngân hàng xuất đem hối phiếu đến Ngân hàng Trung ương để tái chiết khấu thu hồi khoản tín dụng cấp cho nhà xuất Khi tới hạn toán, Ngân hàng Trung ương chuyển hối phiếu cho nhà nhập đề nghị toán Ngân hàng nhà nhập chuyển hối phiếu cho nhà nhập đề nghị toán Nhà nhập chấp nhận toán cho phép ngân hàng ghi nợ vào tài khoản Ngân hàng nhà nhập ghi có vào tài khoản Ngân hàng Trung ương, chi phí hối phiếu sau trừ lệ phí nhờ thu thơng báo khoản thu thực Trường hợp nhà nhập không chấp nhận toán, nhà nhập chuyển hối phiếu cho ngân hàng từ hối phiếu chuyển đến Ngân hàng Trung ương 10a Ngân hàng Trung ương truy địi ngân hàng nhà nhà xuất truy đòi trực tiếp nhà xuất 10b Mọi vấn đề nhà xuất phải tự giải với nhà nhập Chiết khấu chứng từ hàng hoá Ngân hàng cấp tín dụng cho nhà xuất sở chiết khấu chứng từ hàng hoá trước đến hạn tốn Với hình thức ngân hàng tạo điều kiện cho nhà xuất thu hồi vốn nhanh tương tự chiết khấu hối phiếu Lãi suất chiết khấu phụ thuộc vào phương thức chiết khấu Có loại: Chiết khấu có truy địi: Ngân hàng sau thực chiết khấu chứng từ, khơng bên nước ngồi tốn quay lại đòi nhà xuất -> lãi suất thấp 4/13 Các hình thức quy trình tín dụng tài trợ xuất nhập giới Chiết khấu miễn truy đòi: ngân hàng phải gánh chịu rủi ro bên nước ngồi khơng tốn, ngân hàng khơng có quyền địi lại tiền khách hàng Cho vay thông thường Cho vay thông thường việc ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để họ sử dụng thời gian định Khi hết hạn người vay phải trả đủ gốc lãi Cho vay thơng thường hình thức tín dụng sở cho hình thức tín dụng khác đời phát triển Ngân hàng sử dụng hai hình thức: cho vay ngắn hạn(