Tài liệu LUẬN VĂN: Nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Tp Hà Nội docx

LUẬN VĂN: Nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tp Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động ngân hàng mắt xích khơng thể thiếu vận động kinh tế Trong năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam, có Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có đổi sâu sắc, bước phát triển mạnh đóng góp tích cực vào kiềm chế lạm phát, ổn định lưu thông tiền tệ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thành phố Hà Nội, trải qua 50 năm xây dựng phát triển không ngừng lớn mạnh trưởng thành, giữ vai trò đầu tàu hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Trước bối cảnh cạnh tranh kinh tế, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội thực triệt để biện pháp để lành mạnh hóa nâng cao lực tài song song với xử lý tốt nợ tồn đọng, cấu lại hoạt động, nâng cao hiệu kinh doanh Bên cạnh đó, Ngân hàng không ngừng phát triển số lượng, chất lượng sản phẩm dịch vụ, mở rộng thị phần để khẳng định vị nâng cao tính cạnh tranh Ngân hàng địa bàn Trong hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội, hoạt động tín dụng đóng vai trị then chốt, mang lại lợi nhuận cao ẩn chứa nhiều rủi ro, đặc biệt hoạt động tín dụng trung, dài hạn Trong đó, khách hàng truyền thống Ngân hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp, dư nợ loại hình doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ Tuy nhiên thực tế cho thấy, chất lượng tín dụng trung, dài hạn doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp ngân hàng chưa an toàn, ảnh hưởng đáng kể đến kết hoạt động ngân hàng doanh nghiệp Vì thế, em lựa chọn đề tài : “Nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tp Hà Nội” để tìm hiểu kĩ thực trạng Nội dung chuyên đề gồm phần : Chương I : Tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp xây lắp Chương II : Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Chương III : Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội CHƯƠNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng thực sách kinh tế, đặt biệt sách tiền tệ, ngân hàng kênh quan trọng sách Chính phủ nhằm ổn định kinh tế Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) tiếp cận nhiều phương diện Căn vào hoạt động chủ yếu NHTM, Điều 20 Luật Các Tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam có ghi: “ Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác.” “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Căn vào loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, định nghĩa: “Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại Với vai trị trung gian tài chính, Ngân hàng thương mại thực chuyển vốn từ người cho vay-người tiết kiệm sang người vay-người đầu tư Vì vậy, hoạt động NHTM gồm có huy động vốn, tín dụng, đầu tư hoạt động trung gian khác * Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động NHTM Ngân hàng thực huy động vốn từ nhiều nguồn khác Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Khi bắt đầu hoạt động, ngân hàng thực mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng, cách ngân hàng huy động lượng tiền nhàn rỗi doanh nghiệp, tổ chức dân cư Khi khả huy động tiền gửi bị hạn chế hay lượng tiền gửi không đáp ứng nhu cầu chi trả, Ngân hàng thường vay mượn thêm Ngân hàng thương mại thực vay Ngân hàng Nhà nước, vay tổ chức tín dụng khác vay thị trường vốn Nghiệp vụ thực chủ yếu nhằm giải nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách NHTM Ngoài hình thức huy động trên, NHTM cịn thực việc huy động vốn chủ sở hữu thông qua phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… để mở rộng quy mô hoạt động, đổi trang thiết bị để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn chủ Ngân hàng Nhà nước quy định… Hình thức huy động không thường xuyên song giúp cho ngân hàng có lượng vốn sở hữu lớn cần thiết * Hoạt động tín dụng, đầu tư hoạt động trung gian khác Trên sở lượng vốn huy động được, NHTM thực hoạt động tín dụng, đầu tư trung gian khác Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chính, chiếm tỷ trọng lớn phần lớn NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng Trong nghiệp vụ này, ngân hàng chuyển giao tạm thời quyền sử dụng vốn cho bên vay, sau khoảng thời gian định bên vay phải hoàn trả gốc lãi cho Ngân hàng Ngân hàng đầu tư vào chứng khốn mục tiêu khoản đa dạng hóa tài sản Các loại chứng khoán mang lại thu nhập cho ngân hàng bán để gia tăng ngân quỹ cần thiết Ngân hàng nắm giữ nhiều loại chứng khốn chứng khốn Chính phủ, giấy nợ ngắn hạn ngân hàng thương mại, cơng ty tài chính… Ngồi ra, ngân hàng cịn thực hoạt động khác tham gia góp vốn với tổ chức khác, cung cấp dịch vụ liên quan kèm cho khách hàng để thu phí hoa hồng… 1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ hai chủ thể, có chuyển giao lượng giá trị từ chủ thể sang chủ thể khác theo điều kiện mà hai bên thỏa thuận Quan hệ tín dụng tồn nhiều hình thức khác tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng… Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao nhất, thể mối quan hệ tín dụng tiền tệ, bên ngân hàng-tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, với bên tổ chức, cá nhân xã hội Quan hệ thực sở tự nguyện, bình đẳng, có lợi Theo điều 20 Luật Các Tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam: “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác.” Nền kinh tế ngày phát triển khối lượng tín dụng ngân hàng thực lớn Tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng kinh tế thị trường, lĩnh vực sản xuất lưu thơng hàng hóa lĩnh vực lưu thơng tiền tệ 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng phong phú với nhiều hình thức khác Việc phân loại tín dụng có ý nghĩa quan trọng thực cân đối nguồn vốn huy động sử dụng vốn ngân hàng Phân loại tín dụng có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Có thể phân loại hoạt động tín dụng dựa tiêu thức sau : 1.2.2.1 Căn theo thời gian Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng liên quan mật thiết đến tính an tồn sinh lợi tín dụng khả hồn trả khách hàng Dựa vào này, tín dụng chia thành loại sau: - Tín dụng ngắn hạn : có thời hạn từ 12 tháng trở xuống - Tín dụng trung hạn : có thời hạn từ năm đến năm - Tín dụng dài hạn : có thời hạn năm Tín dụng trung, dài hạn thường có tỷ trọng thấp tín dụng ngắn hạn có độ rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt khan 1.2.2.2 Căn theo hình thức tài trợ tín dụng Theo hình thức này, tín dụng chia thành cho vay, bảo lãnh, cho thuê… - Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải trả gốc lãi thời gian xác định Cho vay thường định lượng theo hai tiêu : doanh số cho vay kỳ dư nợ cuối kỳ - Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng Bảo lãnh hình thức tài trợ thơng qua uy tín, ngân hàng khơng phải xuất tiền bảo lãnh ghi vào tài sản ngoại bảng - Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng Nghiệp vụ chiết khấu dựa tín nhiệm ngân hàng người ký tên thương phiếu Độ an toàn thương phiếu tương đối cao tối thiểu có hai người cam kết trả tiền cho ngân hàng Hơn nữa, thương phiếu có tính khoản cao nên ngân hàng thực tái chiết khấu Ngân hàng Nhà nước - Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thỏa thuận định Sau thời gian định, khách hàng phải trả gốc lãi cho ngân hàng 1.2.2.3 Căn theo tài sản đảm bảo Theo tiêu thức này, tín dụng chia thành loại: - Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo : loại tín dụng cấp cho khách hàng có uy tín, thường khách hàng làm ăn thường xun có lãi, tình hình tài vững mạnh, xảy tình trạng nợ nần dây dưa… - Tín dụng có tài sản bảo đảm : loại tín dụng dựa sở bảo đảm chấp cầm cố, có bảo lãnh bên thứ ba Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn 1.2.3 Tín dụng trung, dài hạn NHTM 1.2.3.1 Khái niệm hình thức tín dụng trung, dài hạn NHTM Quan niệm tín dụng trung, dài hạn khác nước giới Ở Việt Nam, tín dụng trung, dài hạn khoản tín dụng có thời hạn năm - Tín dụng trung hạn : từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật ni, trang thiết bị chóng hao mịn - Tín dụng dài hạn : năm tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu Dựa mục đích cho vay, tín dụng trung, dài hạn phân chia thành nhiều hình thức khác nhau: - Cho vay kỳ hạn : thường dùng để tài trợ cho mục đích chung doanh nghiệp, bao gồm tài trợ mua sắm bất động sản phục vụ sản xuất kinh doanh, thiết bị sản xuất, tài trợ vốn cho việc toán khoản nợ nợ đến hạn mua máy móc thiết bị trả chậm nước ngồi ngân hàng bảo lãnh…Việc toán tiền theo định kỳ khác nhau, có thời hạn ân hạn - Cho vay mua sắm máy móc thiết bị trả góp : khoản cho vay tài trợ nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị doanh nghiệp có thời hạn năm, tiền vay lãi toán dần cho Ngân hàng theo định kỳ Việc toán tiền vay lãi theo định kỳ Tuy nhiên, doanh nghiệp thường khơng thích dạng khơng thuận lợi cho vay kỳ hạn (không trả nợ trước hạn để giảm tiền lãi) - Tài trợ theo dự án : hình thức cho vay trung, dài hạn ngân hàng thu hồi vốn từ nguồn thu nhập tạo từ dự án phải chịu rủi ro trường hợp dự án không thành công Tài trợ theo dự án thường áp dụng dự án đầu tư hạ tầng xây dựng đường xá, cấp nước đô thị, lượng 1.2.3.2 Đặc điểm tín dụng trung, dài hạn * Vốn đầu tư lớn, thời hạn dài thu hồi vốn chậm Đối tượng tài trợ tín dụng trung, dài hạn nhu cầu đầu tư vào tài sản cố định, mua sắm máy móc thiết bị, dự án xây dựng mới…của doanh nghiệp Đặc điểm đối tượng có giá trị lớn thời gian sử dụng lâu Do đó, khoản cho vay để tài trợ cho đối tượng đòi hỏi số vốn đầu tư lớn Hơn nữa, nguồn trả nợ cho khoản vay lấy từ quỹ khấu hao lợi nhuận thu từ dự án Vì vậy, thời hạn trả nợ thường kéo dài đến dự án kết thúc, dẫn đến thu hồi vốn chậm * Rủi ro cao Do đặc điểm tín dụng trung, dài hạn có thời gian dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro khoản tín dụng ln cao Một dự án có thời gian đầu tư dài chịu nhiều tác động yếu tố thiên tai, chiến tranh, thay đổi mơi trường kinh tế, sách pháp luật, tâm lý người dân…Hơn nữa, khoản tín dụng trung, dài hạn thường có số vốn đầu tư lớn nên rủi ro xảy gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng so với khoản tín dụng ngắn hạn * Lợi nhuận từ khoản tín dụng trung, dài hạn lớn Do khoản tín dụng trung, dài hạn có thời hạn dài, độ rủi ro cao nên lãi suất khoản vay thường cao lãi suất ngắn hạn Sự biến đổi lãi suất cho vay trung, dài hạn dựa sở lãi suất Ngân hàng Nhà nước quy định, lãi suất thị trường quốc tế biến đổi số giá chung Ngồi ra, khoản tín dụng trung, dài hạn có tính khoản thấp, khả chuyển đổi thành tiền thấp chịu chi phí cao nên ngân hàng thường đặt mức lãi suất cao cho khoản vay Thêm vào đó, khoản tín dụng trung, dài hạn có số vốn lớn nên thu nhập mà khoản tín dụng đem lại cho ngân hàng lớn 1.3 Doanh nghiệp xây lắp 1.3.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp Doanh nghiệp xây lắp (hay gọi doanh nghiệp xây dựng) doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thành lập theo quy định pháp luật, có đăng ký kinh doanh xây dựng (Theo điều 16 Nghị định 52/1999/NĐ-CP ngày 08/07/1999 Chính phủ) Các doanh nghiệp thực trình xây dựng mới, xây dựng lại, cải tạo cơng trình nhà máy, đường xá, cầu cống, nhà cửa… nhằm phục vụ sản xuất đời sống xã hội Trách nhiệm doanh nghiệp xây lắp : - Đăng ký hoạt động xây dựng quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật - Chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung cam kết hợp đồng với chủ đầu tư, bao gồm số lượng, chất lượng, tính xác sản phẩm theo thời gian thực hợp đồng, thực bảo hành chất lượng sản phẩm xây dựng theo quy định - Thực an toàn lao động, chế độ bảo hiểm cơng trình xây dựng, bảo vệ mơi trường sinh thái q trình xây dựng…Thơng tin rộng rãi lực hoạt động doanh nghiệp để chủ đầu tư biết lựa chọn 1.3.2 Hoạt động doanh nghiệp xây lắp Hoạt động doanh nghiệp xây lắp phụ thuộc vào ngành nghề kinh doanh mà doanh nghiệp đăng ký với pháp luật Tuy nhiên, hoạt động doanh nghiệp xây lắp thường bao gồm sau: - Xây dựng + Xây dựng cơng trình cơng nghiệp, cơng cộng dân dụng : nhà máy (cơ khí, điện, điện tử viễn thơng, hóa chất, hóa dầu, phân bón, may mặc da giày, thuốc lá…), văn phòng, bệnh viện, khách sạn, khu nhà ở, chung cư, trường học, trung tâm văn hóa, trung tâm thể thao, trung tâm thương mại + Xây dựng cơng trình kỹ thuật hạ tầng : cơng trình giao thơng, đê đập, sân bay, khu đô thị công nghiệp, khu chế xuất, hệ thống cấp thoát nước, xử lý nước thải, san đắp mặt tra thường xuyên với tài sản cầm cố chấp tránh trường hợp doanh nghiệp dùng tài sản để chấp cho nhiều khoản vay ngân hàng khác * Giới hạn cho vay Nhằm tránh việc tập trung nhiều vốn vào lĩnh vực dẫn đến rủi ro cao, ngân hàng cần quan tâm tới tỷ trọng dư nợ DNXL tổng dư nợ Dựa phân tích, dự báo mức độ tăng trưởng kinh tế lĩnh vực xây lắp, ngân hàng đưa giới hạn tín dụng DNXL, tránh tình trạng tăng trưởng q nóng, gây an toàn cho ngân hàng Hiện nay, để đảm bảo an toàn, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội có định hướng giảm tỷ trọng dư nợ DNXL tổng dư nợ, mở rộng việc đầu tư cho vay lĩnh vực ngành nghề khác Tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn DNXL cần xem xét định hướng để vừa tạo điều kiện cho DNXL đầu tư phát triển, vừa đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng * Chính sách đánh giá phân loại khách hàng Đánh giá phân loại khách hàng điều kiện quan trọng để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Qua đánh giá khách hàng, ngân hàng thấy khả tài chính, khả hoàn trả vốn vay khách hàng Trên sở đó, tiến hành phân loại khách hàng có sách tín dụng cụ thể đối tượng khách hàng Việc đánh giá, phân loại khách hàng DNXL dựa yếu tố sau : - Hồ sơ pháp lý doanh nghiệp, hồ sơ khoản vay, hồ sơ bảo đảm tiền vay - Tình hình sản xuất kinh doanh DNXL : ngân hàng cần thực đánh giá thông qua hai tiêu doanh thu kết kinh doanh Doanh thu doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, có khả trả nợ ngân hàng Lợi nhuận kinh doanh doanh nghiệp cao thể doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, khả sử dụng vốn vay đạt mục tiêu đề ra, có điều kiện hồn trả ngân hàng hạn - Phân tích báo cáo tài DNXL Trước phân tích báo cáo tài chính, ngân hàng cần kiểm tra tính xác báo cáo này, để đảm bảo cho việc đánh giá phân tích ngân hàng xác Trên sở báo cáo tài chính, ngân hàng tiến hành phân tích tình hình tài doanh nghiệp, khả tài tại, tính hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp, vấn đề tiềm ẩn để phân loại khách hàng - Phân tích hiệu khoản vay Trước cho vay, ngân hàng cần xem xét, nghiên cứu điều kiện nguyên vật liệu, phương tiện kỹ thuật, nhân lực, thị trường tiêu thụ…Ngân hàng thực cho vay công trình mà nguồn vốn tốn quy định rõ ràng, đánh giá lại khả toán, tiến độ tốn cơng trình, dự án vay vốn ngân hàng Từ đó, ngân hàng thực phân loại dự án, cơng trình gặp khó khăn để theo dõi cụ thể Hiện nay, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội, việc đánh giá phân loại khách hàng thực theo phần mềm chấm điểm tín dụng cụ thể ngân hàng Cách đánh giá giúp giảm thời gian cho cán tín dụng song phụ thuộc phần lớn vào khả nhận xét, phân tích cán tín dụng 3.2.2 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Cán tín dụng người tác nghiệp trực tiếp, yếu tố quan trọng, định đến chất lượng tín dụng Vì nâng cao chất lượng cán tín dụng có ý nghĩa quan trọng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trong thời gian qua, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội thực nhiều giải pháp để nâng cao chất lượng cán tổ chức đào tạo, tuyển thêm nhân viên có trình độ, chế độ động viên khen thưởng…Mặc dù chất lượng cán tín dụng nâng cao chưa thực đáp ứng yêu cầu ngân hàng Để nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, ngân hàng thực giải pháp sau : - Thường xuyên đào tạo đào tạo lại cán bộ, tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, đặc biệt kiến thức phân tích tài chính, phòng ngừa rủi ro, đánh giá biến động kinh tế, sách nhà nước ban hành - Đối với đội ngũ cán tín dụng trường cần bố trí tiếp xúc với thực tế cơng việc để xử lý tình huống, vấn đề cụ thể, tổ chức khóa đào tạo cho cán tín dụng - Trang bị cho cán tín dụng kỹ định giao tiếp marketing ngân hàng để tiếp thị, thu hút khách hàng đến với ngân hàng - Tăng cường công tác giáo dục tư tưởng trị, rèn luyện đạo đức để cán tín dụng nhận thức vai trị trách nhiệm - Có chế độ khen thưởng, đề bạt cán tín dụng, quan tâm động viên lãnh đạo đơn vị cán tín dụng để họ tận tâm với cơng việc 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Trong quy trình tín dụng trung, dài hạn, bước thẩm định hiệu khả trả nợ dự án quan trọng nhất, giúp ngân hàng đưa định có hay khơng tài trợ cho dự án Quá trình thực thẩm định phải tiêu chuẩn hóa, giúp cho việc thẩm định thống nhất, khoa học, đảm bảo kiểm soát hoạt động nghiệp vụ, phòng ngừa hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Việc thẩm định dự án phải thu thập từ nhiều nguồn thông tin khác để đối chiếu, đảm bảo tính xác nguồn thơng tin, từ xử lý thơng tin hiệu Thẩm định dự án đầu tư tập trung phân tích, đánh giá khía cạnh hiệu tài khả tài trợ dự án, khía cạnh hiệu xã hội, hiệu kinh tế phải đề cập tới tùy theo đặc điểm yêu cầu dự án Ngân hàng phải thẩm định tư cách pháp lý, khả tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, rủi ro dự án… Trong thời gian qua, chất lượng thẩm định Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội nhiều hạn chế, dẫn đến tỷ lệ nợ hạn nợ xấu, đặc biệt DNXL cao Đây nguyên nhân làm giảm chất lượng tín dụng ngân hàng Vì thế, ngân hàng cần có giải pháp nhắm nâng cao chất lượng thẩm định : - Hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định dự án Công tác phải tổ chức hợp lý sở phân công trách nhiệm cụ thể cho cá nhân, có kiểm tra giám sát chặt chẽ - Hoàn thiện nội dung thẩm định Ngân hàng cần xem xét đầy đủ nội dung cần thiết để đảm bảo đánh giá cách toàn diện dự án Khi thẩm định dự án lĩnh vực xây lắp, cán thẩm định cần tham khảo, tìm hiểu thơng tin dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác Để đánh giá tính hiệu dự án, thẩm định, cán ngân hàng cần đánh giá dự án phương án động, giả định tình xảy ra, từ so sánh đánh giá - Tiến hành đào tạo đội ngũ chuyên gia thẩm định dự án, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, rút ngắn thời gian thẩm định dự án sở thực quy trình thẩm định khoa học, hợp lý 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay hiểu theo hai mặt : kiểm tra, kiểm soát khoản vay DNXL kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động cho vay tồn hệ thống Kiểm tra kiểm sốt nội cơng việc đóng vai trị quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng DNXL ngân hàng Nó yếu tố đem lại an toàn, hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay khâu bắt buộc quy trình tín dụng ngân hàng Cán tín dụng phải có trách nhiệm kiểm tra, giám sát q trình vay vốn, kiểm tra vốn vay ngân hàng có sử dụng mục đích khơng, tài sản chấp có khách hàng bảo quản sử dụng cam kết hợp đồng không Việc kiểm tra, giám sát thường xuyên giúp cán tín dụng nắm bắt biến động bất thường hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, từ có biện pháp xử lý kịp thời Công tác kiểm tra, giám sát khách hàng cần tập trung vào yếu tố sau : - Hồ sơ vay vốn kế hoạch trả nợ khách hàng - Mục đích sử dụng vốn vay khách hàng - Mức độ, khả thực đầu tư tín dụng khách hàng - Khả quản trị kinh doanh khách hàng vay vốn - Kiểm tra, kiểm soát tài sản đảm bảo Đối với DNXL, ngân hàng phải thường xuyên bám sát tiến độ thi cơng tốn cơng trình Bên cạnh đó, cho vay cần theo dõi biến động thị trường đến hàng hóa, vật tư liên quan đến cơng trình, dự án, sở đưa biện pháp xử lý thích hợp Bên cạnh việc kiểm tra, giám sát vốn vay thực cán tín dụng, công tác kiểm tra nội phận kiểm tra độc lập biện pháp quan trọng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng Mục đích nhằm kiểm tra việc xét duyệt cho vay có quy trình khơng, xác định nợ hạn, nợ xấu, xác định nguyên nhân vấn đề liên quan để có biện pháp xử lý 3.2.5 Nâng cao biện pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu khoản vay DNXL Xử lý nợ hạn biện pháp nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Để nâng cao chất lượng tín dụng, điều quan trọng trước hết ngân hàng phải sớm nhận biết khoản nợ có vấn đề, tiến hành phân loại nợ, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời * Các biện pháp phòng ngừa nợ hạn - Thực rà sốt, đánh giá tình hình nợ thường xun, phân loại khoản nợ Định ký cán tín dụng thực rà sốt, quản lý danh mục tín dụng theo mục tiêu giới hạn, cấu tín dụng đề - Tổ chức xem xét, thẩm định chặt chẽ trước cấp khoản tín dụng - Quản lý chặt chẽ hồ sơ tín dụng, tăng cường kiểm tra, kiểm sốt q trình xử lý tận thu hồi nợ - Đối với doanh nghiệp gặp khó khăn tạm thời có uy tín trả nợ, ngân hàng xem xét gia tăng khối lượng khoản cho vay phương án phục hồi sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có tính khả thi cao Trong trường hợp này, ngân hàng không cho vay nợ doanh nghiệp khả toán, độ rủi ro ngân hàng lớn - Bên cạnh đó, cán ngân hàng tư vấn cho doanh nghiệp việc tìm chiến lược kinh doanh Điều vừa giúp doanh nghiệp thoát khỏi khủng hoảng, giảm rủi ro cho ngân hàng, vừa tạo mối quan hệ lâu dài doanh nghiệp ngân hàng * Các biện pháp xử lý nợ hạn - Ngân hàng đề nghị khách hàng quản lý chặt chẽ ngân quỹ, tư vấn vài cách giải bán bớt tài sản có giá trị, giảm hàng tồn kho, lý tài sản không sử dụng…để trả nợ vay - Ngân hàng gia hạn, điều chỉnh hợp đồng tín dụng để giảm quy mơ hồn trả trước mắt, tìm giải pháp cho vay tiếp để tăng sức mạnh tài cho khách hàng Sau cấu lại nợ cho khách hàng, ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng - Trong trường hợp ngân hàng thấy khơng có khả thu hồi nợ áp dụng biện pháp lý để xử lý khoản nợ Nếu khoản vay có tài sản chấp có bảo đảm, ngân hàng chuyên gia tư vấn pháp luật, chuyên viên lý thực bán đấu giá tài sản theo quy định hành Trong trường hợp khoản vay khơng có tài sản chấp, ngân hàng phải nhờ đến giải tòa án kinh tế để thu hồi vốn cách bán tài sản doanh nghiệp vay 3.2.6 Tăng cường huy động vốn trung, dài hạn Huy động vốn hoạt động chủ yếu cung cấp vốn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Về nguyên tắc, vay trung, dài hạn, ngân hàng phải sử dụng nguồn huy động vốn trung, dài hạn Tuy nhiên, nguồn vốn huy động trung, dài hạn thấp nên ngân hàng thường sử dụng nguồn huy động ngắn hạn vay trung, dài hạn Nếu sử dụng nhiều nguồn huy động ngắn hạn vay trung, dài hạn dẫn đến rủi ro lớn, không đảm bảo tính khoản cho ngân hàng Vì thế, ngân hàng cần tìm biện pháp để mở rộng nguồn vốn trung dài hạn, cụ thể : - Đa dạng hóa lãi suất nhằm thu hút tiền gửi trung, dài hạn Ngân hàng cần xác định mức lãi suất trung, dài hạn hợp lý để hấp dẫn khách hàng Lãi suất huy động phải lớn tỷ lệ lạm phát, tạo khoảng cách với lãi suất huy động ngắn hạn Tuy nhiên, mức lãi suất phải tính tốn cho hợp lý q cao, kéo theo lãi suất cho vay trung, dài hạn cao giảm tỷ trọng vay vốn doanh nghiệp - Đa dạng hóa loại hình huy động trung, dài hạn với mức lãi suất thích hợp Ngân hàng sử dụng thêm loại hình khác trái phiếu trung, dài hạn để huy động vốn từ dân cư - Ngoài ra, để tăng cường huy động vốn trung, dài hạn, ngân hàng sử dụng chương trình quảng cáo, khuyến mại nhằm tạo hấp dẫn người gửi tiền 3.2.7 Đổi hồn thiện cơng nghệ ngân hàng Để giảm thời gian chi phí hoạt động cấp tín dụng, ngân hàng cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin tổ chức quản lý, khai thác liệu phục vụ cho cơng tác tín dụng, thẩm định phê duyệt tín dụng Ngân hàng cần tập trung đầu tư, phát triển công nghệ, thực chương trình đại hóa ngân hàng Với cơng nghệ mới, hồ sơ thông tin khách hàng chuẩn hóa, ln cập nhật xác tồn hệ thống Các chương trình phần mềm tính điểm khách hàng, quản lý rủi ro giúp cho cán tín dụng giảm khối lượng lớn cơng việc, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Nhằm tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng doanh nghiệp xây lắp, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, Nhà nước cần phát huy vai trị quản lý, hoạch định sách mình, thể qua điểm sau : * Về hoạt động hệ thống ngân hàng - Nhà nước cần hồn thiện mơi trường pháp lý, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng NHTM Một mơi trường pháp lý đồng hồn thiện giúp cho ngân hàng thực khoản vay cách hiệu Để đạt điều này, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện ban hành số nghị định khác có liên quan luật doanh nghiệp, sở hữu tài sản, chấp tài sản, cầm cố, bảo lãnh, hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động NHTM - Nhà nước cần bước hoàn thiện chế hoạt động NHTM góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngồi chế áp dụng chung cho loại hình doanh nghiệp, cần tạo lập mộ chế riêng áp dụng cho NHTM tạo điều kiện cho ngân hàng kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo cho ngân hàng chủ động sáng tạo trình kinh doanh, góp phần thực tốt mục tiêu, sách tiền tệ - Nhà nước cần có sách ưu tiên, khuyến khích NHTM cho vay trung, dài hạn để phát triển kinh tế - Chính phủ cần thành lập mở rộng hoạt động thị trường mua bán nợ tài sản đảm bảo NHTM nhằm giải phóng nợ đọng, làm lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng * Về hoạt động xây dựng - Hồn thiện chế, sách quản lý nhà nước đầu tư xây dựng bản, bao gồm nội dung thiết yếu phân cấp quản lý đầu tư, quản lý quy hoạch, quản lý trình thực đầu tư… - Cải cách thủ tục hành quản lý đầu tư xây dựng Hoàn thiện, bổ sung hệ thống tiêu kinh tế kỹ thuật, hệ thống tiêu chuẩn, quy phạm, đơn giá xây dựng, suất vốn đầu tư… phục vụ công tác quản lý đầu tư phù hợp với thực tế - Đẩy mạnh công tác giải phóng mặt Bổ sung, sửa đổi quy định giải phóng mặt bằng, có chế tài rõ ràng để xử lý trường hợp có vi phạm cản trở cơng tác giải phóng mặt - Tăng cường tính pháp lý báo cáo tái thơng qua quy định bắt buộc doanh nghiệp chấp hành nghiêm túc hoạt động kế tốn, kiểm tốn, có việc phân tích tài doanh nghiệp thơng qua báo cáo tài hiệu có ý nghĩa - Cần có quy định chặt chẽ liên quan đến trách nhiệm DNXL chất lượng cơng trình, quản lý sử dụng vật tư…Có biện pháp quản lý xử phạt nghiêm minh tượng tham ơ, lãng phí, gây thất tài sản cơng trình xây dựng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội phận hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Vì thế, sách Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có ảnh hưởng lớn tới hoạt động Chi nhánh Do đó, để đảm bảo hoạt động kinh doanh Chi nhánh, sách Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần phải linh hoạt kịp thời với tình hình Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần cung cấp thay đổi sách vĩ mô, định hướng phát triển kinh tế, biến động thị trường nhằm giúp Chi nhánh có điều chuyển kịp thời, phù hợp với tình hình thực tế Bên cạnh đó, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tăng cường cung cấp thông tin cho Chi nhánh, thực nâng cấp đầu tư công nghệ đại nhằm nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng cho Chi nhánh KẾT LUẬN Chất lượng hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng trung, dài hạn nói riêng vấn đề mà tất NHTM trọng Đối với Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội, khách hàng truyền thống DNXL việc nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn DNXL vấn đề tất yếu cần thiết ngân hàng Trong năm qua, chất lượng tín dụng ngân hàng khơng ngừng cải thiện Song, việc nâng cao chất lượng tín dụng DNXL, đặc biệt chất lượng tín dụng trung, dài hạn nhiều vướng mắc, tồn Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội, chuyên đề đưa đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn DNXL ngân hàng năm qua, từ đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội – Quy trình tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội – 50 năm xây dựng phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Sổ tay tín dụng ĐH Kinh tế quốc dân - Giáo trình Ngân hàng thương mại ĐH Kinh tế quốc dân - Giáo trình Lý thuyết Tài tiền tệ F.S.Mishkin - Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài Tạp chí ngân hàng Tạp chí xây dựng công nghiệp Luật tổ chức tín dụng Các trang web : www.sbv.gov.vn www.bidv.com.vn MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu, sơ đồ Lời mở đầu………………………………………………………… .1 Chương – Tín dụng Ngân hàng thương mại Doanh nghiệp xây lắp……………………………………………………………………… 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại…………………………………3 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại………………………………….3 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại…………………… 1.2 Hoạt động tín dụng NHTM……………………………………… 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng…………………………………… 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng……………………………………….6 1.2.2.1 Căn theo thời gian…………………………………………6 1.2.2.2 Căn theo hình thức tài trợ tín dụng……………………… 1.2.2.3 Căn theo tài sản bảo đảm………………………………….7 1.2.3 Tín dụng trung, dài hạn NHTM……………………………… 1.2.3.1 Khái niệm hình thức tín dụng trung, dài hạn………….8 1.2.3.2 Đặc điểm tín dụng trung, dài hạn……………………… 1.3 Doanh nghiệp xây lắp………………………………………………….10 1.3.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp………………………………… 10 1.3.2 Hoạt động doanh nghiệp xây lắp………………………10 1.3.3 Đặc điểm doanh nghiệp xây lắp……………………………….12 1.3.3.1 Về sản phẩm doanh nghiệp xây lắp…………………….12 1.3.3.2 Về hoạt động doanh nghiệp xây lắp…………………….14 1.3.3.3 Về tình hình tài doanh nghiệp xây lắp………… 14 1.3.3.4 Về tổ chức quản lý doanh nghiệp xây lắp………………15 1.4 Vai trị tín dụng trung, dài hạn doanh nghiệp xây lắp…16 1.5 Chất lượng tín dụng trung, dài hạn NHTM…………………….18 1.5.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung, dài hạn…………………… 18 1.5.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn………….20 1.5.2.1 Các tiêu định tính……………………………………… 20 1.5.2.2 Các tiêu định lượng …………………………………….21 1.5.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung, dài hạn… 26 1.5.3.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng…………………………… 26 1.5.3.2 Các nhân tố từ phía khách hàng…………………………….29 1.5.3.3 Các nhân tố khác……………………………………………30 Chương - Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn DNXL Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội………………….32 2.1 Khái quát Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội…32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển………………………………… 32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động…………………………… 34 2.1.3 Các dịch vụ Ngân hàng……………………………………… 36 2.1.4 Kết kinh doanh năm gần (2005-2007)……………36 2.1.4.1 Tình hình huy động vốn…………………………………….36 2.1.4.2 Tình hình sử dụng vốn………………………………………38 2.1.4.3 Các hoạt động khác…………………………………………39 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn DNXL Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội …………………………41 2.2.1 Quy trình tín dụng trung, dài hạn………………………………….41 2.2.2 Thực trạng tín dụng trung, dài hạn DNXL Ngân hàng 45 2.2.2.1 Quy mơ tín dụng trung, dài hạn DNXL…………….45 2.2.2.2 Nợ hạn trung, dài hạn DNXL………………… 50 2.2.2.3 Chỉ tiêu lợi nhuận………………………………………… 51 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn DNXL Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội………………………….53 2.3.1 Kết đạt được………………………………………………… 53 2.3.2 Hạn chế……………………………………………………………55 2.3.3 Nguyên nhân …………………………………………………… 56 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng………………….56 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía DNXL……………………………… 58 2.3.3.3 Các nguyên nhân khác………………………………………59 Chương - Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn DNXL Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội…… 60 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng trung, dài hạn DNXL Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội thời gian tới…………….60 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn DNXL Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội …………………………… 63 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng phù hợp với DNXL………………63 3.2.2 Nâng cao chất lượng cán tín dụng…………………………… 66 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay………………………67 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay……………….68 3.2.5 Nâng cao biện pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu……………… 69 3.2.6 Tăng cường huy động vốn trung, dài hạn………………………….71 3.2.7 Đổi hồn thiện cơng nghệ ngân hàng…………………… 71 3.3 Kiến nghị……………………………………………………………….72 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước………………………………………… 72 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam…………73 Kết luận…………………………………………………………………… 75 Tài liệu tham khảo………………………………………………………….76 DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ tổ chức máy Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội……… 35 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn………………………………………… 37 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn……………………………………………38 Bảng 2.3 Tình hình cho vay trung, dài hạn Doanh nghiệp xây lắp…46 Bảng 2.4 Nợ hạn trung, dài hạn DNXL……………………… 50 Bảng 2.5 Thu nhập từ cho vay trung, dài hạn DNXL………………51 Biểu đồ 2.1 Tình hình dư bảo lãnh………………………………………….40 Biểu đồ 2.2 Tình hình cho vay trung, dài hạn DNXL………………47 Biểu đồ 2.3 Tình hình dư nợ trung, dài hạn DNXL……………… 49 Biểu đồ 2.4 Tỷ trọng thu nhập từ lãi cho vay TDH DNXL……… 52 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại DNXL Doanh nghiệp xây lắp TD Tín dụng TDH Trung, dài hạn DS Doanh số TN Thu nhập ... THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI 2.1 Khái quát Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội 2.1.1... lượng tín dụng trung, dài hạn doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội CHƯƠNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương... mại doanh nghiệp xây lắp Chương II : Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn doanh nghiệp xây lắp Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Chương III : Giải pháp nâng cao chất lượng tín