(LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh bình phước

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM TỐNG THỊ PHƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số ngành: 60340102 TP HỒ CHÍ MINH, tháng 09 năm 2017 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM TỐNG THỊ PHƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số ngành: 60340102 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS LÊ THỊ MẬN TP HỒ CHÍ MINH, tháng 09 năm 2017 download by : skknchat@gmail.com CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP HCM Cán hướng dẫn khoa học : PSG TS LÊ THỊ MẬN Luận văn Thạc sĩ bảo vệ Trường Đại học Công nghệ TP HCM ngày 22 tháng 09 năm 2017 Thành phần Hội đồng đánh giá Luận văn Thạc sĩ gồm: TT Họ tên Chức danh Hội đồng GS TS Võ Thanh Thu Chủ tịch TS Mai Thanh Loan Phản biện TS Phạm Thị Hà Phản biện PGS TS Nguyễn Thuấn Ủy viên TS Phạm Thị Yên Ủy viên, Thư ký Xác nhận Chủ tịch Hội đồng đánh giá Luận sau Luận văn sửa chữa (nếu có) Chủ tịch Hội đồng đánh giá LV download by : skknchat@gmail.com TRƯỜNG ĐH CÔNG NGHỆ TP HCM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM PHÒNG QLKH – ĐTSĐH Độc lập – Tự – Hạnh phúc TP HCM, ngày tháng năm 2017 NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên học viên: Tống Thị Phượng Giới tính: Nữ Ngày, tháng, năm sinh: 10/11/1985 Nơi sinh: Thanh Hóa Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh MSHV: 1541820221 I- Tên đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bình Phước II- Nhiệm vụ nội dung: Đề tài nghiên cứu thực trước hết nhằm hệ thống hóa sở lý luận QTRRTD NHTM Từ đó, đề tài phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động QTRRTD, tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, nhận định điểm đạt tồn hoạt động QTRRTD thời gian qua để đề xuất số giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Bình Phước III- Ngày giao nhiệm vụ: 24/01/2017 IV- Ngày hoàn thành nhiệm vụ: 22/09/2017 V- Cán hướng dẫn: PGS TS Lê Thị Mận CÁN BỘ HƯỚNG DẪN (Họ tên chữ ký) KHOA QUẢN LÝ CHUYÊN NGÀNH (Họ tên chữ ký) download by : skknchat@gmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Học viên thực Luận văn Tống Thị Phượng download by : skknchat@gmail.com ii LỜI CÁM ƠN Trước tiên tơi xin lịng biết ơn sâu sắc đến quý Thầy Cô Khoa Quản trị trường Đại học Cơng nghệ TPHCM tận tình truyền đạt kiến thức để tơi hồn thành chương trình đào tạo thạc sĩ Qua giúp tơi có nhiều kiến thức, kinh nghiệm cần thiết để thực luận văn Trong suốt thời gian từ bắt đầu học tập trường đến nay, nhận nhiều quan tâm, hổ trợ q Thầy Cơ, gia đình, bạn bè đơn vị nơi công tác Tôi xin bày tỏ kính trọng, tri ân sâu sắc tới người hướng dẫn khoa học Cô Giáo PGS TS Lê Thị Mận, Cơ tận tâm dìu dắt, dẫn thực luận văn Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn đến tập thể lãnh đạo, bạn bè đồng nghiệp NHNo & PTNT tỉnh Bình Phước gia đình ln động viên tạo điều kiện cho tơi tồn khóa học Học viên thực Luận văn Tống Thị Phượng download by : skknchat@gmail.com iii TĨM TẮT Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bình Phước” tập trung nghiên cứu lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bình Phước ngân hàng thương mại Thông qua đề tài tác giả nêu bật số khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, nguyên tắc, kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước Trong kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, tác giả tiến hành đo lường, phân tích rủi ro tín dụng, mơ tả đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bình Phước giai đoạn 2014 – 2016 Chương đề tài nêu lên thành tựu hạn chế trình hoạt động QTRRTD Agribank Bình Phước Để tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, vấn đề nợ xấu cần phải tăng cường khả nhận dạng, quản lý, theo dõi phịng ngừa rủi ro tín dụng việc khắc phục tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cần thiết Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bình Phước, tác giả đưa số giải pháp trọng yếu nhằm khắc phục hạn chế hoạt động quản trị, đồng thời kiến nghị đến ngân hàng nhà nước Việt Nam Agribank số vấn đề nhằm hỗ trợ giải pháp cho ngân hàng thương mại công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngồi phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Bình Phước Chường 3: Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh tỉnh Bình Phước download by : skknchat@gmail.com iv ABSTRACT The thesis “Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Binh Phuoc Branch” will concentrate in researching credit risk management at Agribank Binh Phuoc and other commercial banks Through this study, the author presents some concepts on credit risk in banking activities and the administrative experience of some national banks In the business operation of the bank, the author meters and analysis of credit risk, describes and notables of credit risk management operation at Agribank Binh Phuoc 2014-2016, the author presents consummate and limitative of credit risk management operation at Agribank Binh Phuoc To improve the credit quality, it is necessary to enhance the ability to identify, manage, monitor and prevent credit risks in bad debts, then dealing with the shortcomings in the work of credit risk management application is necessary Based on the current situation of credit operation and credit risk management at Agribank Binh Phuoc, the author proposes some key solutions to handle the shortcomings in management, while also makes suggestions to the State Bank of Vietnam and Agribank to support commercial banks in credit risk management operation Apart from the introduction and conclusion, this dissertation consists of chapters: Chapter 1: An overview of credit risk management at commercial banks Chapter 2: The current situation of credit risk management at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Binh Phuoc Branch Chapter 3: Solutions to improve the credit risk management operation of banking sector at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Binh Phuoc Branch download by : skknchat@gmail.com v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT x DANH MỤC BẢNG BIỂU xi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1Khái niệm rủi ro tín dụng .5 1.1.2Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3Phân loại rủi ro tín dụng: 1.1.3.1Căn vào phương diện quản lý rủi ro tín dụng 1.1.3.2Căn vào mức độ tổn thất 1.1.3.3Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.1.4Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4.1Nguyên nhân khách quan 1.1.4.2Nguyên nhân chủ quan 1.1.5Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .9 1.1.5.1Đối với ngân hàng .9 1.1.5.2Đối với khách hàng 10 1.1.5.3Đối với kinh tế 10 1.1.6Các tiêu đo lường mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng 10 1.1.6.1Tỷ lệ nợ hạn 10 1.1.6.2Tỷ lệ nợ xấu 11 1.1.6.3Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng 12 download by : skknchat@gmail.com vi 1.1.6.4Mức độ tập trung tín dụng .12 1.1.6.5Hệ số rủi ro tín dụng 13 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.2Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.3Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel 16 1.2.4Xây dựng mơ hình sách quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.5Quy trình thực quản trị rủi ro tín dụng .19 1.2.5.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 19 1.2.5.2 Đo lường rủi ro tín dụng 21 1.2.5.3 Phân tích rủi ro tín dụng 25 1.2.5.4 Kiểm soát phòng ngừa rủi ro .25 1.2.5.5 Xử lý rủi ro 26 1.3KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 27 1.3.1Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng nước 27 1.3.1.1 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 27 1.3.1.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam 28 1.3.1.3 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á châu 29 1.3.2Bài học quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 30 TÓM TẮT CHƯƠNG 31 download by : skknchat@gmail.com ... RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂNNÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC 32 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH... ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỀN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN... tài ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bình Phước? ?? tập trung nghiên cứu lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bình Phước ngân hàng