Slide bài giảng tín dụng ngân hàng

TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Giảng viên: Trần Chí Chinh Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM MỤC TIÊU MÔN HỌC Hồn thành mơn học, sinh viên có khả • Trình bày diễn giải khung lý thuyết sở định tín dụng nguyên tắc xử lý rủi ro tín dụng • Trình bày sở lý luận hoạt động tín dụng ngân hàng bối cảnh hệ thống văn pháp lý thực tế kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam • Vận dụng kiến thức thẩm định tín dụng nhằm hoàn thiện kỹ viết báo cáo thẩm định tín dụng • Vận dụng kiến thức nhằm xử lý tình tín dụng cụ thể MỤC TIÊU MƠN HỌC Hồn thành mơn học, sinh viên có khả • Trình bày chuẩn mực đạo đức tiêu chuẩn nghề nghiệp lĩnh vực tín dụng ngân hàng • Thể ý thức tuân thủ lĩnh vực tín dụng ngân hàng • Thể tính chủ động, tích cực hoạt động học tập thực hành liên quan đến nội dung mơn học THƠNG TIN CHUNG VỀ MƠN HỌC Tổng thời lượng phân bổ thời gian - Thời lượng: 03 tín (45 tiết) - Phân bổ thời gian: Trên lớp 45 tiết; đồng thời sinh viên tự học, tự nghiên cứu, thực tập cá nhân tập nhóm tối thiểu gấp lần thời gian lớp Phương pháp dạy học - Triết lý giáo dục: “Mở – linh hoạt – thực tiễn” - Các phương pháp sử dụng chủ yếu trình dạy học: Thuyết giảng kiến thức bản, trao đổi, thảo luận giải vấn đề dựa vào tình thực tế THÔNG TIN CHUNG VỀ MÔN HỌC Tài liệu • Johathan Golin and Philippe Delhaise (2013), The Bank Credit Analysis Handbook: A Guide for Analysts, Bankers, and Investors, 2nd edn, John Wiley & Sons Singapore Pte Ltd • Bùi Diệu Anh (2011), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Phương Đơng Tài liệu tham khảo • Tập thể giảng viên khoa Ngân hàng, Bài tập tình tín dụng ngân hàng, Khoa Ngân hàng • Các tài liệu tham khảo khác PHƯƠNG THỨC ĐÁNH GIÁ MÔN HỌC Thành phần đánh giá A1 Đánh giá trình A2 Đánh giá cuối kỳ Phương thức đánh giá Trọng số A1.1 Sự chuyên cần, ý thức thái độ học tập 10% A1.2 Bài tập cá nhân và/hoặc tập nhóm 20% A1.3 Kiểm tra kỳ 20% A2.1 Thi cuối kỳ - trắc nghiệm 50% NỘI DUNG MÔN HỌC Chương Tổng quan tín dụng ngân hàng Chương Thẩm định tín dụng Chương Cho vay cá nhân Chương Tín dụng pháp nhân Chương Xử lý nợ xấu quản lý nợ có vấn đề CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng 1.2 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng 1.3 Quy trình tín dụng 1.4 Định giá khoản vay 1.5 Bảo đảm tín dụng KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC TRƯNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm tín dụng ngân hàng Là giao dịch tài sản hai chủ thể, bên cấp tín dụng (ngân hàng) chuyển giao tài sản cho bên cấp tín dụng (khách hàng) sử dụng theo nguyên tắc có hồn trả gốc lãi/lợi tức tín dụng KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC TRƯNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Tài sản giao dịch tín dụng ngân hàng đa dạng Đặc trưng tín dụng ngân hàng Sự hoàn trả đầy đủ gốc lợi tức tín dụng chất tín dụng ngân hàng Cấp tín dụng dựa tín nhiệm 10 CHIẾT KHẤU * Xác định lãi chiết khấu M*r*t R= 360 - R: Lãi chiết khấu - M: Giá trị người thụ lệnh toán - r: Lãi suất chiết khấu - t: Thời gian chiết khấu 109 CHIẾT KHẤU * Xác định hoa hồng/phí - Hoa hồng ký hậu (H1) M*r1*t H1 = 360 r1: Tỷ lệ phí ký hậu - Hoa hồng dịch vụ (H2) 110 CHIẾT KHẤU Theo dõi tiến hành thu tiền từ người thụ lệnh Thu trực tiếp từ người thụ lệnh/thu gián tiếp thơng qua tổ chức khác Giải ngân số cịn lại cho Ứng xử ngân hàng khách hàng (trong trường trường hợp không hợp trước giải ngân thu tiền từ người phần) thụ lệnh 111 CHIẾT KHẤU • Xác định lãi suất hiệu dụng chiết khấu Lãi suất chiết khấu Lãi suất hiệu dụng = - Lãi suất chiết khấu Lãi suất chiết khấu = Lãi suất hiệu dụng + Lãi suất hiệu dụng - LSHD: Lãi suất thực mà ngân hàng chiết khấu hưởng - LSCK: Lãi suất chiết khấu mà ngân hàng thông báo cho khách hàng 112 CHIẾT KHẤU Thực hành Xử lý tình huống/ tập chiết khấu 113 BAO THANH TOÁN Khái niệm bao tốn Là loại hình dịch vụ tài chọn gói bao gồm kết hợp tài trợ vốn hoạt động, bảo hiểm rủi ro tín dụng, dịch vụ theo dõi sổ sách thu hộ (FCI) 114 BAO THANH TỐN Đặc trưng bao tốn Bao toán kết hợp việc tài trợ vốn cung cấp dịch vụ thu nợ Bao toán hành vi tài trợ giai đoạn sau giao hàng Bao tốn thực dạng miễn truy địi có truy địi 115 BAO THANH TOÁN Tài trợ vốn hoạt động Chức bao toán Quản lý sổ sách thu nợ tiền hàng liên quan đến khoản phải thu Đảm nhận rủi ro khơng tốn bên mua hàng 116 BAO THANH TỐN Phân loại bao tốn vào phạm vi địa lý quan hệ thương mại Bao toán nước Bao toán quốc tế 117 BAO THANH TỐN Phân loại bao tốn vào phương thức bao toán Bao toán lần Bao toán hạn mức Đồng bao tốn 118 BAO THANH TỐN Phân loại bao tốn vào quyền truy đòi đơn vị bao tốn Bao tốn có truy địi Bao tốn miễn truy địi 119 BAO THANH TỐN Quy trình BTT  Chuyển tiền lại  Ứng trước tiền  Chuyển chứng từ ĐƠN VỊ BTT  HĐ BTT   BÊN BÁN HÀNG  Thông Thu nợ báo BTT Xác nhận  Chuyển Hàng hóa BÊN MUA HÀNG 120 BAO THANH TỐN • Lãi phí hoạt động bao tốn - Lãi tính số tiền ứng trước cho bên bán - Phí tính giá trị khoản phải thu để bù đắp chi phí quản lý sổ sách, rủi ro tín dụng • Xác định giá mua bán khoản phải thu (số tiền mà bên bán nhận bao toán) G=M–L–P - G: Giá mua bán khoản phải thu - M: Giá trị khoản phải thu - L: Lãi bao toán - P: Phí 121 BAO THANH TỐN Thực hành Xử lý tình huống/ tập bao tốn 122 CẢM ƠN CÁC BẠN ĐÃ LẮNG NGHE VÀ THẢO LUẬN 123 ... tín dụng (khách hàng) sử dụng theo ngun tắc có hồn trả gốc lãi/lợi tức tín dụng KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC TRƯNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Tài sản giao dịch tín dụng ngân hàng đa dạng Đặc trưng tín dụng ngân. .. ngân hàng Sự hồn trả đầy đủ gốc lợi tức tín dụng chất tín dụng ngân hàng Cấp tín dụng dựa tín nhiệm 10 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC TRƯNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Phân loại tín dụng (căn vào mục đích sử dụng. .. trình tín dụng 1.4 Định giá khoản vay 1.5 Bảo đảm tín dụng KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC TRƯNG CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm tín dụng ngân hàng Là giao dịch tài sản hai chủ thể, bên cấp tín dụng (ngân hàng)