Slide bài giảng tín dụng ngân hàng 1

CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NỘI DUNG 1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng 1.2 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng 1.3 Quy trình tín dụng 1.4 Định giá khoản vay 1.5 Bảo đảm tín dụng 1.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm Là giao dịch chủ thể, bên cấp tín dụng chuyển giao tài sản cho bên nhận tín dụng sử dụng thời hạn định, theo ngun tắc có hồn trả gốc lãi Tổ chức tín dụng Khách hàng (tổ chức, cá nhân) Đặc trưng (i) Tài sản giao dịch đa dạng Tài sản giao dịch Tiền tệ - Tiền mặt - Bút tệ (giải ngân/ chuyển khoản) Tài sản - Cho th tài - Trả góp tài sản Chữ ký - Cam kết - Bảo lãnh, L/C, - Chấp nhận hối phiếu (ii) Rủi ro hoạt động tín dụng tất yếu, khơng thể loại trừ hồn tồn ⮚Khách quan: + Tình hình kinh tế - xã hội + Môi trường vĩ mô, vi mô ⮚Chủ quan: + Khách hàng: thiện chí, khả trả nợ… + Ngân hàng: thẩm định lựa chọn… (iii) Sự hoàn trả đầy đủ gốc lãi chất tín dụng nói chung hay tín dụng ngân hàng nói riêng ⮚ Xác định thời hạn kỳ hạn tín dụng hợp lệ - TSLĐ: chu kỳ SXKD - TSCĐ: thời gian khấu hao, vòng quay - Khả tài chính/ thu nhập khách hàng Kỳ hạn trả nợ gốc + lãi theo phương pháp hoàn trả Phương thức trả Đối tượng cho vay - Trả góp Gốc + lãi chia kỳ hạn trả Cho vay lần/ trung dài hạn/ tiêu dùng - Phi trả : góp Gốc trả lần Lãi trả nhiều lần cuối kỳ Cho vay lần/ tiêu dùng - Trả tuần hồn -Khơng có kỳ hạn trả cụ HMTD/ thấu chi thể suốt thời hạn vay, trả theo dịng tiền ⮚Chính sách lãi suất tín dụng đảm bảo hài hòa mục tiêu lợi nhuận ngân hàng kinh tế chấp nhận + Lãi suất bù đắp chi phí ngân hàng + Lãi suất < Tỷ suất lợi nhuận bình quân kinh tế (iv) Sự hồn trả tín dụng ngân hàng vơ điều kiện ⮚Đảm bảo khả hồn trả cho chủ thể thừa vốn ⮚Lưu thông phân phối vốn hợp lý cho kinh tế ⮚Đảm bảo khả khoản cho ngân hàng ⮚Thực chiến lược kinh doanh ngân hàng 10 Thảo luận - Nợ vi phạm theo quy định thuộc khoản, điều 126, 127 128 Luật TCTD Việt Nam? - Nghị Quyết 42/2017/ QH14 Quốc hội thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng? 5.2 QUY TRÌNH QUẢN LÝ NỢ CĨ VẤN ĐỀ Xây dựng chiến lược Xử lý rủi ro Báo cáo rủi ro Nhận diện rủi ro Đo lường rủi ro 5.3 XỬ LÝ NỢ XẤU 5.3.1 Dấu hiệu nhận diện (i) Định tính: … … … (ii) Định lượng từ NHTM … … … 5.3.2 Kế hoạch hành động (1) Phân loại nợ (2) Đo lường rủi ro tín dụng, ước tính: Ước tính xác suất khơng trả nợ (PD) + Dựa liệu tài chính/ phi tài chính/ khác Tính tỷ trọng tổn thất (LGD) LGD = (EAD – số tiền thu hồi)/ EAD + EAD: tổng dư nợ thời điểm không trả Xác định tổn thất dự tính: EL = LGD * PD * EAD Khơng dự tính: UL = xem xét tương quan danh mục cho vay khác (3) Trích dự phịng rủi ro (Thơng tư 02/2013/TT-NHNN) Trích dự phịng RRTD nội bảng ngoại bảng Số tiền dự phòng chung phải trích xác định 0,75% tổng số dư khoản nợ từ nhóm đến nhóm Số tiền dự phòng cụ thể khoản nợ tính: R = max {0, (A – C)} x r • Trong đó: R: A: C: r: Tỷ lệ tối đa áp dụng để xác định giá trị tài sản bảo đảm quy định sau: Loại tài sản bảo đảm Số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm VNĐ TCTD Tín phiếu kho bạc, vàng, số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm ngoại tệ TCTD Trái phiếu Chính phủ: - Có thời hạn cịn lại từ năm trở xuống - Có thời hạn cịn lại từ năm đến năm - Có thời hạn cịn lại năm Thương phiếu, giấy tờ có giá TCTD khác Chứng khoán TCTD khác Chứng khoán doanh nghiệp Bất động sản (gồm: nhà dân cư có giấy tờ hợp pháp và/ bất động sản gắn liền với quyền sử dụng đất hợp pháp) Các loại tài sản bảo đảm khác Tỷ lệ tối đa (%) (4) Xử lý nợ xấu Từ khách hàng (tài sản, khoản phải thu, bảo lãnh…) Từ NHTM (sử dụng DPRR) 5.4 CÁC HÌNH THỨC XỬ LÝ 5.4.1 Cơ cấu lại khoản nợ xấu Là việc thực điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ; giảm phần miễn toàn số lãi hạn tốn, phí, tiền phạt vi phạm; điều chỉnh lãi suất khoản nợ xấu 5.4.2 Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Là việc chấp thuận kéo dài thêm khoảng thời gian trả nợ phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi kỳ hạn trả nợ thỏa thuận (bao gồm trường hợp không thay đổi số kỳ hạn trả nợ thỏa thuận) phạm vi thời hạn trả nợ thỏa thuận trước mà thời hạn trả nợ cuối không thay đổi Các hợp đồng sau: -… -… -… 5.4.3 Gia hạn nợ Là việc chấp thuận kéo dài thêm khoảng thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi vượt thời hạn trả nợ thỏa thuận trước trong: -… -… -… 5.4.4 Thu nợ/ Chuyển nợ hạn Chấm dứt cho vay, thu hồi nợ trước hạn Thỏa thuận xử lý TSĐB với khách hàng Chuyển toàn phần số dư nợ gốc khoản vay thành nợ hạn bên vay không trả nợ đầy đủ phần nợ gốc và/hoặc lãi thời hạn không bên cho vay chấp thuận gia hạn khoản vay điều chỉnh kỳ hạn trả nợ 5.4.5 Bán nợ … … 5.4.6 Khởi kiện … 5.4.7 Trích dự phịng rủi ro xử lý nợ xấu (Văn 22/VBHN-NHNN ngày 4/6/2014) TCTD sử dụng dự phòng để xử lý RRTD khoản nợ: • … • … • … • … • … Lưu ý: • Trường hợp sau áp dụng biện pháp thu hồi nợ khơng đủ để hồn thành nghĩa vụ trả nợ TCTD, … • Trường hợp khách hàng bên bảo đảm bị tòa án định mở thủ tục phá sản tuyên bố phá sản, … ...NỘI DUNG 1. 1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng 1. 2 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng 1. 3 Quy trình tín dụng 1. 4 Định giá khoản vay 1. 5 Bảo đảm tín dụng 1. 1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Khái niệm... Khách hàng: thiện chí, khả trả nợ… + Ngân hàng: thẩm định lựa chọn… (iii) Sự hoàn trả đầy đủ gốc lãi chất tín dụng nói chung hay tín dụng ngân hàng nói riêng ⮚ Xác định thời hạn kỳ hạn tín dụng. .. sơ vay vốn vay vốn Bước Thẩm định tín dụng Bước Quyết định tín dụng Bước Giải ngân Bước Giám sát tín dụng Bước Thanh lý tín dụng Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn (1) Hồ sơ pháp lý: - Tổ chức: Giấy phép