Tiểu luận những biện pháp giảm thiểu rủi ro khi cung cấp chiết khấu hối phiếu tại ngân hàng thương mại (tín dụng ngân hàng)

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHOA NGÂN HÀNG BÀI TIỂU LUẬN NHĨM Mơn học: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG GVHD: ThS Phạm Thanh Nhật ĐỀ TÀI: NHỮNG BIỆN PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO KHI CUNG CẤP CHIẾT KHẤU HỐI PHIẾU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 4/2022 DANH SÁCH THÀNH VIÊN STT Họ tên MSSV BẢNG PHÂN CÔNG CÔNG VIỆC Cơng việc Tìm kiếm thơng tin, xây dựng nội dung Nội dung phần Nội dung phần Nội dung phần Nội dung phần Nội dung phần Tổng hợp nội dung Mức độ hoàn thành X X X X X X X X X X X X X X X X X X X 100 % 100 % 100% 100 % 100% 100 % 100% 100 % 100% PHẦN MỞ ĐẦU Ngày Việt Nam biết đến với kinh tế có tốc độ tăng trưởng cao ổn định, ngành Tài chính - Ngân hàng Việt Nam năm trở lại có bước phát triển mạnh mẽ, góp phần làm thay đổi đáng kể diện mạo kinh tế đất nước Nhưng dừng lại đó, ngân hàng thương mại Việt Nam cần phải nâng cao quy mô lực để bắt kịp với phát triển ngân hàng giới Việc đa dạng hóa phát triển hoạt động, dịch vụ ngân hàng đòi hỏi cấp thiết ngân hàng bối cảnh hội nhập cạnh tranh Một sản phẩm dịch vụ chiết khấu hối phiếu Hoạt động chiết khấu hối phiếu nghiệp vụ cấp tín dụng cổ điển ngân hàng thương mại giới Nhưng nước ta hoạt động chiết khấu hối phiếu ngân hàng thương mại diễn ít, chí có nhiều ngân hàng chưa triển khai nghiệp vụ cấp tín dụng chiết khấu hối phiếu Cũng điều mà nhóm tơi chọn đề tài: “NHỮNG BIỆN PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO KHI CUNG CẤP CHIẾT KHẤU HỐI PHIẾU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI” để tìm hiểu sâu chiết khấu hối phiếu có biện pháp giảm thiểu rủi ro cung cấp chiết khấu hối phiếu ngân hàng thương mại Việt Nam DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng CKHP Chiết khấu hối phiếu CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHIẾT KHẤU HỐI PHIẾU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) Định nghĩa chiết khấu hối phiếu NHTM Chiết khấu hối phiếu ngân hàng thương mại khách hàng nghiệp vụ tín dụng, theo ngân hàng thương mại thỏa thuận mua hối phiếu khách hàng trước hạn toán Trường hợp hối phiếu chiết khấu lần ngân hàng thương mại, sau NHTM lại đem hối phiếu mà nhận chiết khấu chiết khấu Ngân hàng thương mại khác Ngân hàng Trung ương nghiệp vụ gọi tái chiết khấu Các đặc trưng hoạt động chiết khấu hối phiếu NHTM Nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu ngân hàng thương mại có nhiều điểm tương đồng với nghiệp vụ tín dụng khác thân hàm chứa đặc trưng sau đây: • Chiết khấu hối phiếu ln có chất nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Tính chất ngắn hạn nghiệp vụ tín dụng thể chỗ, khách hàng đem chiết khấu ngân hàng với thời hạn năm hối phiếu cịn thời hạn tốn năm • Chiết khấu hình thức cho vay trực tiếp người sở hữu hối phiếu lại hình thức cho vay gián tiếp người bị kỷ phát người phát hành Thông qua việc chiết khấu hối phiếu, ngân hàng cung cấp khoản tín dụng cho người sở hữu hối phiếu sở quan hệ thương mại tổn trước người thụ hưởng, người cầm giữ hối phiếu, người ký phát với người bị kỷ phát người phát hành • Hoạt động chiết khấu hối phiếu tổ chức tín dụng hình thức cho vay dựa việc chuyển nhượng trái quyền Có chất với hình thức chuyển nhượng khoản cho vay, khách hàng chủ sở hữu trải quyền có kỳ hạn họ yêu cầu ngân hàng cấp khoản tín dụng cho cách chuyển nhượng trái quyền cho ngân hàng, với điều kiện bị khấu trừ phần lợi tức chiết khấu Bằng cách chiết khấu, ngân hàng tư cách giống người cho vay mà cịn có tư cách người mua trải quyền chưa đến hạn tốn • Nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu chiết khấu giấy tờ có giá nói chung khác với nghiệp vụ tín dụng thấu chỗ, ngân hàng chiết khấu có độ an tồn cao thấu chi khách hàng chiết khấu người mắc nợ chính ngân hàng, khách hàng thấu lại ln đóng vai trị người mắc nợ ngân hàng , sau họ sử dụng số tiền tài khoản toán vượt số dư có theo đồng ý ngân hàng hạn mức thấu chi thỏa thuận Chiết khấu nghiệp vụ có phần an tồn đảm bảo cho ngân hàng có khả khoản phương pháp tái chiết khấu Ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại khác • Nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu khác với nghiệp vụ cho vay có bảo đảm cầm cố hối phiếu chỗ, ngân hàng nhận chiết khấu hối phiếu cho khách hàng đồng nghĩa với việc khách hàng chuyển quyền sở hữu hối phiếu cho ngân hàng nhận chiết khấu Nếu ngân hàng chiết khấu toàn thời hạn cịn lại hối phiếu điều có nghĩa khách hàng bán đứt hối phiếu cho ngân hàng khơng có quyền địi lại Vai trò hoạt động chiết khấu hối phiếu ngân hàng thương mại Đối với khách hàng: Hoạt động chiết khấu hối phiếu đem lại cho khách hàng lợi ích sau đây: • Khách hàng chiết khấu hối phiếu hình thức luân chuyển nguồn vốn kinh doanh mình, họ có nhu cầu thu hồi vốn tức thị khơng thể địi tiền trước hạn người bị kỷ phát Trong kinh tế thị trường cạnh tranh khốc liệt hoạt động kinh doanh phải linh hoạt , người sẵn sàng bán chịu hàng hoá cho người mua họ có đủ điều kiện mua chịu, họ lập hối phiếu (có thể hối phiếu nhận nợ hối đòi nợ) để đảm bảo nghĩa vụ toán tiền người mua cho người việc chi trả số tiền ghi hối phiếu cho người thụ hưởng Tuy nhiên xảy trường hợp người có hối phiếu cần tiền hối phiếu chưa đến hạn toán Việc chiết khấu hối phiếu giải khó khăn này, tức biến khoản nợ thành tiền, giúp cho khách hàng giải kịp thời nhu cầu vốn • Trong quan hệ chiết khấu, người xin chiết khấu không bị ràng buộc với nghĩa vụ sử dụng vốn mục đích Chiết khấu hối phiếu vậy, khách hàng muốn sử dụng khoản tiền ngân hàng trả cho việc chiết khấu hối phiếu vào mục đích họ định, điểm khác biệt rõ rệt nghiệp vụ chiết khấu cho vay tổ chức tín dụng Trong nghiệp vụ cho vay, khách hàng vay phải sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Nếu khách hàng sử dụng vốn vay vào mục đích khác so với thoả thuận với tổ chức tín dụng bị coi phạm quy định hợp đồng tín dụng bị tổ chức tín dụng phạt vi phạm hợp đồng bị áp dụng biện pháp cưỡng chế theo thỏa thuận để thu hồi nợ Như hoạt động chiết khấu hối phiếu tổ chức tín dụng mang lại lợi ích thiết thực cho tổ chức tín dụng mà mang lại lợi ích cho tổ chức, cá nhân với tư cách khách hàng xin chiết khấu họ cần vốn kinh doanh tiêu dùng riêng họ Đối với ngân hàng thương mại: Việc chiết khấu hối phiếu không mang lại lợi ích đáng kể cho khách hàng mà cho chính NHTM thực nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu, thể điểm sau: • Nghiệp vụ chiết khấu thường đánh giá có quy trình đơn giản, nhanh chóng , tốn ít chi phí cho bên đặc biệt cho NHTM Nếu hoạt động cho vay, tổ chức tín dụng phải thẩm định hồ sơ xin vay khách hàng với nhiều thủ tục phức tạp, việc thẩm định giá trị tính hợp pháp tài sản bảo đảm nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu tổ chức tín dụng thường phải quan tâm đến khả trả nợ người bị ký phát • Chiết khấu xem nghiệp vụ hạn chế rủi ro tín dụng cho NHTM So với hoạt động cho vay, việc chiết khấu hối phiếu có đảm bảo trả nợ khơng từ người bị kỷ phát mà cịn đảm bảo từ người khác có liên quan người bảo lãnh, người kỷ phát, người chuyển nhượng • Chiết khấu khơng làm đóng băng vốn ngân hàng thương mại mà tạo điều kiện cho tổ chức sử dụng vốn cách linh hoạt có hiệu nhờ khả chiết khấu lại (tái chiết khấu) ngân hàng trung ương ngân hàng thương mại khác Nguyên tắc phương thức chiết khấu hối phiếu NHTM 4.1 Nguyên tắc chiết khấu hối phiếu NHTM Việc chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng tổ chức tín dụng khách hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau đây: - Nguyên tắc thỏa thuận ngân hàng thương mại khách hàng xin chiết khấu: Điều có nghĩa hoạt động chiết khấu NHTM thực dựa sở tự ý chí bên ngân hàng khách hàng Các bên thỏa thuận điều khoản nội dung hợp đồng chiết khấu NHTM khách hàng thỏa thuận hợp đồng chiết khấu việc toán tiền chiết khấu trước hạn, thu phí không thu phí khách hàng toán tiền chiết khấu trước hạn - Nguyên tắc khách hàng phải sử dụng tiền chiết khấu để toán giao dịch mà pháp luật không cấm, đảm bảo khả tài chính để mua lại cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác toán đầy đủ số tiền chiết khấu, lãi chiết khấu chi phí hợp pháp khác cho ngân hàng thương mại Trường hợp chiết khấu có kỳ hạn khách hàng khơng phải tốn đầy đủ lãi suất, phí chiết khấu, phải bảo đảm khả tài chính để mua lại hối phiếu đến hạn theo thỏa thuận hợp đồng chiết khấu Điều đảm bảo an toàn cho ngân hàng thương mại thực chiết khấu hối phiếu khách hàng - Nguyên tắc phân định trách nhiệm khâu thẩm định định thực hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác ngân hàng thương mại Nguyên tắc đòi hỏi chiết khấu, NHTM phải thẩm định kỹ hồ sơ chiết khấu, tách biệt khâu thẩm định khâu định chiết khấu Thẩm định thực hội đồng thẩm định riêng, định chiết khấu khẳng định văn dựa kết thẩm định Việc thẩm định sai, dẫn đến thất thoát nguồn vốn ngân hàng chiết khấu người thẩm định hồn tồn phải chịu trách nhiệm vấn đề 4.2 Các phương thức chiết khấu hối phiếu NHTM 4.2.1 Phương thức mua có bảo lưu quyền truy địi Ngân hàng cam kết mua hẳn hối phiếu khách hàng theo giá chiết khấu bên thỏa thuận dựa giá trị toán ghi hối phiếu Trên sở hợp đồng chiết khấu, khách hàng có nghĩa vụ phải chuyển giao quyền sở hữu hối phiếu cho ngân hàng nhận chiết khấu mà khơng có cam kết liên quan đến việc mua lại hối phiếu Khi đến hạn tốn, ngân hàng thương mại xuất trình hối phiếu với tư cách người sở hữu để yêu cầu người bị kỷ phát người phát hành toán số tiền ghi hối phiếu Tuy nhiên, NHTM không nhận đầy đủ số tiền tốn từ người có trách nhiệm tốn NHTM có quyền truy địi toàn số tiền chiết khấu từ khách hàng xin chiết khấu 4.2.2 Phương thức chiết khấu hối phiếu có kỳ hạn Đối với phương thức chiết khấu bên thỏa thuận hai vấn đề sau : • Khách hàng cam kết bán hối phiếu cho ngân hàng thời hạn định với giá hai bên thỏa thuận thời điểm ký kết hợp đồng • Khách hàng cam kết mua lại hối phiếu từ ngân hàng thương mại thời hạn kết thúc Trong phương thức chiết khấu có kỳ hạn, sau thời hạn chiết khấu mà khách hàng không mua lại hối phiếu theo thỏa thuận ngân hàng chủ sở hữu đầy đủ hối phiếu hưởng tồn quyền lợi phát sinh từ hối phiếu Trong phương thức chiết khấu có bảo lưu quyền truy đòi, ngân hàng sở hữu hối phiếu kể từ khách hàng hoàn thành thủ tục chuyển giao quyền sở hữu, ngân hàng đảm bảo khả toán tiền chiết khấu kể người có trách nhiệm tốn hối phiếu khơng thực Điều hạn chế rủi ro cho ngân hàng thực hoạt động chiết khấu hối phiếu 10 CHƯƠNG II RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHIẾT KHẤU HỐI PHIẾU TẠI NHTM Rủi ro tín dụng NHTM 1.1 Nguyên nhân Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng phân loại gồm: Nhóm ngun nhân từ mơi trường: Cũng hoạt động chủ thể kinh tế khác, hoạt động tín dụng NHTM chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố khách quan từ môi trường kinh tế, môi trường chính trị, đặc điểm văn hóa – xã hội, mơi trường pháp lý tác động chung khu vực địa phương Nhóm nguyên nhân từ phía ngân hàng: Khẩu vị rủi ro ngân hàng phản ánh thái độ việc chấp nhận rủi ro giới hạn/mức độ định.Trong giới hạn đó, ngân hàng có khả sẵn sàng để hứng chịu, khắc phục vượt qua rủi ro Đây nguyên nhân chủ quan dẫn đến RRTD Thêm vào đó, việc mở rộng tín dụng mức đồng nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kỹ càng, khả giám sát cán tín dụng việc sử dụng khoản vay giảm xuống đồng thời làm cho việc tuân thủ chặt chẽ theo quy trình tín dụng bị lơi lỏng Cùng với yếu đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng nguy cao xảy RRTD Nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng: Nhiều khoản vay khách hàng với mục đích đầu tư vào danh mục đầu tư nhạy cảm với biến động thị trường; khách hàng cố tình lừa đảo để chiếm dụng vốn ngân hàng Một nguyên nhân khác dẫn đến RRTD cho NHTM số công ty, tổng công ty đứng bảo lãnh uỷ quyền cho chi nhánh trực thuộc thực vay vốn NHTM để tránh kiểm tra giám sát ngân hàng cho vay chính Khi đơn vị vay vốn khả tốn, bên bảo lãnh uỷ quyền khơng chịu thực việc trả nợ thay 11 1.2 Hệ Đối với thân ngân hàng: Nếu NHTM có tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ lớn, có thơng tin việc ngân hàng có nhiều vay khơng thu hồi ngân hàng bị Ngân hàng Nhà nước đưa vào diện kiểm soát đặc biệt uy tín ngân hàng bị giảm sút nghiêm trọng Thêm nữa, RRTD xảy làm giảm khả toán NHTM nguồn tiền gửi Đối với kinh tế: Một RRTD xảy ra, uy tín khả tốn ngân hàng ảnh hưởng Tiếp đó, người dân tổ chức có tiền gửi ngân hàng kéo đến ạt đến rút tiền chấm dứt quan hệ Do đó, phịng ngừa hạn chế RRTD khơng vấn đề sống cịn ngân hàng mà yêu cầu cấp thiết kinh tế, góp phần vào ổn định phát triển toàn xã hội Mục tiêu quản lý RRTD tối đa hóa lợi nhuận sau điều chỉnh rủi ro ngân hàng với mức độ rủi ro giới hạn cho phép Những ưu điểm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động chiết khấu hối phiếu NHTM 2.1 Ưu điểm Chiết khấu nghiệp vụ ít rủi ro, khả thu hồi nợ ngân hàng chắn Ưu điểm xuất phát từ đặc điểm hối phiếu có tính đảm bảo cao cho người thụ hưởng - Đây hình thức tín dụng đơn giản, ít phiền phức ngân hàng, thủ tục quy trình cho vay đơn giản Chiết khấu khơng làm "đóng băng vốn" ngân hàng thời hạn chiết khấu ngắn (thường nhỏ 90 ngày) ngân hàng thương mại dễ dàng xin tái chiết khấu hối phiếu Ngân hàng có nhu cầu vốn 12 - Tiền cấp cho khách hàng chiết khấu thường chuyển vào tài khoản tiền gửi khách hàng, lại tạo nguồn vốn cho ngân hàng 2.2 Hạn chế 13 Ngân hàng nhận chiết khấu hối phiếu giả mạo, tức hối phiếu không thực xuất phát từ quan hệ thương mại mà số người tự ý phát hành giả dễ lừa đảo ngân hàng - Người chịu trách nhiệm tốn giấy tờ có giá bị khả toán trước giấy tờ có giá đến hạn tốn - Hoạt động kinh doanh hối phiếu ngân hàng thương mại có chiết khấu hối phiếu ln có nguy gặp rủi ro người bị kỷ phát người phát hành hối phiếu khả toán ngun nhân khách quan có hành vi gian lận, lừa đảo để trốn tránh nghĩa vụ tốn hối phiếu Tại nước phát triển giới mà hối phiếu sử dụng rộng rãi, để giảm thiểu thiệt hại xảy cho người thụ hưởng ngân hàng chiết khấu, người ta thường thành lập quỹ dự phòng tốn hối phiếu Ngồi ra, để giảm thiểu rủi ro cho bên liên quan sử dụng hối phiếu, nước phát triển trên giới họ thành lập tổ chức xếp loại hối phiếu vào thông tin tài chính bảng phân tích thu nhập để đánh giá rủi ro khả toán người ký phát , người phát hành hối phiếu Với hối phiếu xếp hạng tín nhiệm cao hẳn lưu thông thị trường dễ dàng hơn, ngược lại Ở Việt Nam, thị trường hối phiếu chưa phát triển nên chưa có tổ chức xếp loại tín nhiệm hối phiếu loại giấy tờ có giá khác Việc sử dụng hối phiếu, đặc biệt hoạt động thương mại nước ta dễ gặp phải rủi ro Rủi ro xuất phát từ việc thông tin không minh bạch không đáp ứng kịp thời Đó việc bên tham gia khơng có đầy đủ thơng tin cần thiết khả tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh uy tín tính trung thực đối tác Việc xếp loại hối phiếu cần thiết quan trọng, từ hệ số tín nhiệm mà hối phiếu lưu thông thị trường thuận tiện hơn, có hoạt động chiết khấu hối phiếu ngân hàng thương mại Sở dĩ hối phiếu đòi nợ lệnh đòi tiền, hối phiếu nhận nợ cam kết trả tiền vô điều kiện, việc hối phiếu có tốn hạn hay khơng lại hoàn toàn phụ thuộc vào khả tài chính người bị kỷ phát người phát hành, khả tài chính khơng phải biết tờ hối phiếu khơng thể điều đó, đó, hối phiếu xếp hạng tín nhiệm dựa vào hệ số tín nhiệm người ta biết khả toán hối phiếu CHƯƠNG III GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO CHO KHI CUNG CẤP CHIẾT KHẤU HỐI PHIẾU CỦA NHTM Về phía nhà nước: Xây dựng công ty tư vấn tín dụng với chuyên gia tín dụng làm chức tư vấn bổ sung thông tin Các công ty tư vấn cung cấp hiểu biết ban đầu tín dụng thương mại vấn đề có liên quan, sau giúp khách hàng lựa chọn định đắn kinh doanh đầu tư vào thương phiếu - Đơn giản hóa thủ tục hành chính Ở nước ta, thủ tục hành chính rườm rà, làm cho chất lượng tín dụng khơng bảo đảm Vì vậy, tiến hành cải cách hành chính cho việc giao dịch với khách hàng chiết khấu đơn giản mà đảm bảo tính nguyên tắc, an toàn - Đẩy mạnh hoạt động quỹ bảo lãnh tín dụng - Miễn, giảm thuế, hoãn nộp thuế cho doanh nghiệp, ngành hàng gặp khó khăn - Phát triển thị trường tài chính - Do hối phiếu hoàn toàn độc lập với giao dịch sở phát sinh để lưu thơng thị trường hối phiếu có tính trừu tượng phân tích nên việc xếp hạng tín nhiệm cho hối phiếu giúp cho ngân hàng đánh giá khả toán hối phiếu Ở Việt Nam chưa có cơng ty định mức tín nhiệm doanh nghiệp khả toán hối phiếu Mặc dù hệ số tín nhiệm doanh nghiệp có tác động tích cực đến phát triển thị trường hối phiếu, có hoạt động chiết khấu hối phiếu Hệ số tín nhiệm tiêu để thơng qua người ta nhận biết thực trạng khả tài chính doanh nghiệp, ngân hàng nhận chiết khấu hối phiếu thường phải thẩm định xem khả toán hối phiếu đến hạn người bị ký phát Nếu người bị kỷ phát khơng tốn khả toán hối phiếu người ký phát để đảm bảo quyền truy địi hối phiếu ngân hàng Do đó, doanh nghiệp kỷ phát phát hành hối phiếu định mức tín nhiệm công ty định mức tín nhiệm có uy tín ngân hàng dựa vào hệ số tín nhiệm người kỷ phát cao hay thấp để định có nhận chiết khấu hay không Các nước phát triển giới Mỹ , Châu Âu họ có cơng ty định mức tín nhiệm cách hàng trăm năm, cơng ty tiếng tiến hành định mức tín nhiệm cho nhiều doanh nghiệp , tổ chức khắp tồn cầu Để bắt kịp với phát triển chung giới, từ Việt Nam cần có Hệ số tín nhiệm Việt Nam để làm lành mạnh hóa phát triển thị trưởng tín dụng nhằm bảo vệ nhà kinh doanh hối phiếu tổ chức tín dụng, tài chính, có hoạt động thương mại liên quan đến hối phiếu có hoạt động chiết khấu hối phiếu Ngân hàng thương mại phát triển Về phía ngân hàng: Nâng cao nghiệp vụ ngân hàng nghiệp vụ chiết khấu, đảm bảo cho tín dụng thương mại thuận lợi, đồng thời phải có chế để doanh nghiệp chiếm dụng vốn lẫn - Sử dụng nhiều loại cho vay để kiểm soát chặt chẽ ảnh hưởng tín dụng thương mại cho vay động sản hóa khoản tín dụng thương mại, - Nâng cao chất lượng đội ngũ cán ngân hàng đáp ứng đòi hỏi ngày cao ngành ngân hàng - Ngân hàng cần tiến hành theo dõi, giám sát hoạt động doanh nghiệp để kịp thời nắm hành vi phi pháp đưa mức chiết khấu hợp lý loại hối phiếu  Về phía doanh nghiệp: - Tạo uy tín với đối tác, toán hạn, việc toán hạn nhân tố lớn tạo niềm tin vững cho đối tác - Hồ sơ tín dụng phải rõ ràng, chính xác Đây cách trực tiếp để có tỷ lệ tín dụng khả quan - Nâng cao nguồn nhân lực, kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình hoạt động kinh doanh đối tác PHẦN KẾT LUẬN Đề tài “Những biện pháp giảm thiểu rủi ro cung cấp chiết khấu hối phiếu Ngân hàng thương mại Việt Nam” không cần thiết cần nghiên cứu sâu rộng Bên cạnh việc quan trọng việc thành lập công ty định mức tín nhiệm doanh nghiệp xếp hạng hối phiếu cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng thực chiết khấu hối phiếu Ngoài để thị trường tín dụng hối phiếu phát triển Việt Nam cần nâng cao nhận thức cộng đồng doanh nghiệp hối phiếu sử dụng hối phiếu kinh doanh thương mại, sở thúc đẩy thị trường hối phiếu phát triển phù hợp kinh tế Việt Nam  TÀI LIỆU THAM KHẢO https://thukyluat.vn/ http://www.dankinhte.vn/chiet-khau-hoi-phieu-discount-la-gi/ https://www.slideshare.net/mobile/trongthuy1/luan-van-phap-luat-ve-hoat-dongchietkhau-hoi-chieu-cua-ngan-hang http://m.tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/mot-so-van-de-ve-rui-ro-tin-dung-cuanganhang-thuong-maiGiáo trình tín dụng Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, NXB Lao động- Xã hội NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN ... hối phiếu có biện pháp giảm thiểu rủi ro cung cấp chiết khấu hối phiếu ngân hàng thương mại Việt Nam DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng CKHP Chiết khấu hối phiếu. .. vụ cấp tín dụng chiết khấu hối phiếu Cũng điều mà nhóm tơi chọn đề tài: “NHỮNG BIỆN PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO KHI CUNG CẤP CHIẾT KHẤU HỐI PHIẾU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI” để tìm hiểu sâu chiết khấu. .. LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHIẾT KHẤU HỐI PHIẾU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) Định nghĩa chiết khấu hối phiếu NHTM Chiết khấu hối phiếu ngân hàng thương mại khách hàng nghiệp vụ tín dụng, theo ngân hàng