(luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro trong tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh hùng vương đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ THU HIỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÙNG VƢƠNG, ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2016 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ THU HIỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÙNG VƢƠNG, ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HIỆP Đà Nẵng – Năm 2016 download by : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Hiền download by : skknchat@gmail.com MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 1.1.1 Khái niệm tài trợ xuất 1.1.2 Vai trò tài trợ xuất 1.1.3 Phân loại tài trợ xuất 10 1.2 RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tài trợ xuất 12 1.2.2 Phân loại rủi ro tài trợ xuất 12 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 13 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tài trợ xuất 13 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tài trợ xuất 14 1.3.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tài trợ xuất 27 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 32 2.1 TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Eximbank Hùng Vƣơng 32 download by : skknchat@gmail.com 2.1.2 Chức nhiệm vụ Eximbank Hùng Vƣơng cấu tổ chức 33 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG TỪ NĂM 2011 ĐẾN NĂM 2014 40 2.2.1 Các sản phẩm, dịch vụ tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng 40 2.2.2 Tình hình hoạt động tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng 43 2.3 THỰC TIỄN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 47 2.3.1 Công tác nhận diện rủi ro tài trợ xuất 47 2.3.2 Công tác đo lƣờng rủi ro tài trợ xuất 49 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tài trợ xuất 54 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro tài trợ xuất 62 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 63 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 63 2.4.2 Một số hạn chế, vƣớng mắc hoạt động quản trị rủi ro tài trợ xuất chi nhánh 64 2.4.3 Nguyên nhân 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 69 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 70 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI TRỢ XUẤT KHẨU EXIMBANK HÙNG VƢƠNG GIAI ĐOẠN 2015 – 2017 70 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh chung thời gian đến 70 download by : skknchat@gmail.com 3.1.2 Dự báo yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng 71 3.1.3 Định hƣớng quản trị rủi ro tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng thời gian tới 73 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 74 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro 75 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro 80 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro 82 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro 85 3.2.5 Các nhóm giải pháp khác 86 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƢỜNG HỖ TRỢ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 89 3.3.1 Kiến nghị với NHNN quan hữu quan khác 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam 90 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản PHỤ LỤC download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài CBTD : Cán tín dụng CN : Chi nhánh D/A : Nhờ thu trả sau D/P : Nhờ thu trả L/C : Thƣ tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại RR : Rủi ro TL : Tỷ lệ TMCP : Thƣơng mại cổ phần TTr : Thanh toán điện TSĐB : Tài sản đảm bảo XK : Xuất download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Tổng quan kết đạt đƣợc tài trợ xuất 45 2.2 Dƣ nợ tài trợ xuất theo ngành hàng 46 2.3 Dƣ nợ tài trợ xuất theo hình thức tài trợ 47 2.4 Phân loại khách hàng theo xếp hạng tín dụng nội 53 2.5 Tỷ lệ trích lập dự phịng theo nhóm nợ 61 3.1 Phân loại rủi ro theo ngành hàng 78 3.2 Bảng liệt kê rủi ro nhà xuất thƣờng gặp 79 download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang 2.1 Mơ hình tổ chức Eximbank Hùng Vƣơng 35 2.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng nội 52 download by : skknchat@gmail.com MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trƣờng nay, xuất nhập hình thức kinh doanh đóng vai trị to lớn việc đẩy mạnh tăng trƣởng kinh tế nhƣ giao lƣu kinh tế quốc gia với nƣớc khu vực Để hoạt động kinh doanh xuất nhập diễn thuận lợi ngân hàng nhƣ bên thứ ba có liên quan, ngân hàng loại hình tổ chức kinh doanh có vai trị vơ quan trọng – mạch máu kinh tế Ngân hàng trung gian toán, giúp cho ngƣời mua toán tiền cho ngƣời bán Ngân hàng nơi tài trợ, tạo điều kiện nguồn vốn cho nhà nhập mua hàng, nhà xuất có vốn để sản xuất hàng xuất Ngân hàng nơi tƣ vấn, hỗ trợ cho khách hàng hoạt động kinh doanh xuất nhập Từ thấy hoạt động xuất nhập gắn liền với hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong đó, hoạt động tài trợ xuất nhập đóng góp phần không nhỏ việc mang lại hiệu kinh doanh cho nhà xuất nhập nói chung ngân hàng nói riêng Vì thân hoat động xuất nhập ẩn chứa nhiều rủi ro việc phát sinh rủi ro hoạt động tài trợ xuất nhập điều khó tránh khỏi Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam ngân hàng đầu hoạt động tài trợ xuất nhập Việt Nam Ngay từ tên gọi thể đƣợc vị trí nhƣ tầm quan trọng hoạt động tài trợ xuất nhập Eximbank Trong giai đoạn cạnh tranh gay gắt nhƣ nay, bên cạnh nguồn thu từ hoạt động cho vay nguồn thu từ dịch vụ chiếm vai trò quan trọng Để tăng trƣởng nhanh cho vay dịch vụ, Hội đồng quản trị có định hƣớng trọng đến phát triển nhóm khách hàng xuất – nhập đồng thời gắn liền với an toàn, hạn chế rủi ro Khơng nằm ngồi download by : skknchat@gmail.com 84 ngoại tệ Để tăng cƣờng kiểm sốt dịng tiền sử dụng số biện pháp sau: - Trƣớc tài trợ, chi nhánh yêu cầu khách hàng ký cam kết chuyển dịng tiền tài trợ tài khoản công ty chi nhánh để thu nợ Trong trƣờng hợp, dòng tiền khơng hạn chuyển ngân hàng khác khách hàng phải chịu mức phí phạt chi nhánh quy định - Yêu cầu khách hàng xuất trình chứng từ xuất tài trợ chi nhánh Điều kiện áp dụng khách hàng thực xuất theo phƣơng thức L/C, D/P, D/A Đối với phƣơng thức gửi chứng từ, chi nhánh kiểm tra nhằm đảm bảo tính “hoàn hảo” chứng từ đồng thời thị yêu cầu ngân hàng nhà nhập chuyển tiền theo thị Riêng TT hình thức khách hàng trực tiếp gửi chứng từ cho nhà nhập nên việc giám sát dòng tiền gặp nhiều khó khăn Do đó, trƣờng hợp việc chuyển dòng tiền phụ thuộc vào thiện chí khách hàng, nhiên khách hàng khơng thực cam kết ngƣng không tài trợ - Sử dụng tỷ giá thƣơng lƣợng: chi nhánh tăng cƣờng sử dụng tỷ giá thƣơng lƣợng để khuyến khích khách hàng chuyển dịng tiền chi nhánh Điều vừa đảm bảo việc thu hồi nợ sau cho vay vừa giúp tăng nguồn thu ngoại tệ cho chi nhánh c Tăng cường sử dụng biện pháp bảo đảm rủi ro tỷ giá Đặc thù hoạt động xuất gắn liền với rủi ro tỷ giá Trong số trƣờng hợp, q trình thẩm định phát có yếu tố rủi ro tỷ giá chi nhánh nên tƣ vấn khách hàng sử dụng số biện pháp bảo đảm tỷ giá nhƣ hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi… Việc sử dụng biện pháp bảo đảm vừa giúp nhà xuất giảm thiểu rủi ro đồng thời chi nhánh đƣợc hƣởng phí an tồn khâu thu hồi vốn sau tài trợ download by : skknchat@gmail.com 85 Trong biện pháp bảo đảm tỷ giá thơng dụng sử dụng hợp đồng kỳ hạn (forward) Trong giao dịch kỳ hạn, điều kiện mua bán đƣợc cố định thời điểm thoả thuận, việc giao nhận đƣợc thực vào ngày giá trị thoả thuận trƣớc sở kỳ hạn mua bán Tỷ giá đƣợc sử dụng giao dịch tỷ giá kỳ hạn Tỷ giá đƣợc xác định dựa tỷ giá giao chênh lệch lãi suất hai đồng tiền Do tất điều kiện giao dịch có kỳ hạn đƣợc thoả thuận thời điểm ký hợp đồng, nên giao dịch có kỳ hạn đƣợc sử dụng phổ biến để bảo hiểm rủi ro tỷ giá hối đoái Đối với doanh nghiệp xuất hàng trả chậm, doanh nghiệp thoả thuận bán ngoại tệ theo hợp đồng kỳ hạn với ngân hàng để tránh rủi ro ngoại tệ xuống giá 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro Khi rủi ro xảy ra, cần có biện pháp thích hợp để tài trợ kịp thời, biện pháp phải đảm bảo giảm thiểu tổn thất đến mức thấp vật chất thời gian xử lý - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho kho hàng nhà xƣởng hàng hóa cịn giai đoạn sản xuất, lô hàng xuất phải mua bảo hiểm đến chuyển giao trách nhiệm rủi ro cho nhà nhập - Thẩm định kỹ tài sản bảo đảm tính pháp lý, khả khoản, giá thị trƣờng… để có tỷ lệ tài trợ phù hợp Khi có rủi ro xảy việc xử lý tài sản bảo đảm dễ dàng - Chú trọng công tác Tiếp xúc với khách hàng để tìm hiểu nguyên nhân gây rủi ro, đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh, trình tiêu thụ sản phẩm, khả trả nợ theo phƣơng án trƣớc khách hàng, từ đƣa nhiều biện pháp để thu hồi nợ nhƣ: Tạo điều kiện để khách hàng tái cấu nguồn vốn, tài sản, điều chỉnh kế hoạch sản xuất kinh doanh, bán bớt tài sản không cần thiết sử dụng hiệu để thu hồi nợ; thỏa download by : skknchat@gmail.com 86 thuận phƣơng án lý tài sản đảm bảo Việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý - Đẩy mạnh hình thức cho vay đồng tài trợ: Biện pháp giúp cho CN phân tán rủi ro nguyên tắc chia sẻ quyền lợi trách nhiệm Trong thời gian, qua hình thức cho vay CN chƣa đƣợc phát triển, thời gian tới CN nên đẩy mạnh hình thức cho vay với dự án xuất có giá trị lớn Tuy nhiên, CN cần phải ý đến việc quy định quyền lợi trách nhiệm bên hợp đồng cho vay đồng tài trợ, để rủi ro xảy đảm bảo thực theo hợp đồng 3.2.5 Các nhóm giải pháp khác a Nâng cao chất lượng tổ chức khai thác tốt thông tin Thông tin yếu tố vô quan trọng định tài trợ xuất NH Do bên cạnh thơng tin từ phía khách hàng, NH cịn phải chủ động thu thập thơng tin từ nhiều nguồn khác Vì vậy, việc nâng cao chất lƣợng tổ chức khai thác tốt thông tin vô quan trọng Để làm tốt công tác chi nhánh cần phải: - Đẩy mạnh áp dụng công nghệ ngân hàng nhằm tiết kiệm thời gian nhân lực: CN cần đầu tƣ vào việc phát triển công nghệ thông tin, đặc biệt hệ thống lƣu trữ xử lý thơng tin, phân tích liệu Việc lƣu trữ tốt thông tin giúp CN dễ dàng sàng lọc sử dụng thơng tin hữu ích - Nâng cao chất lƣợng hệ thống thông tin: + CN cần thực việc kết nối kho thông tin liệu với ngân hàng khác, với NHNN để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu DN mà liệu đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định khoản tài trợ download by : skknchat@gmail.com 87 + Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng xuất CN cần tổng hợp đƣa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích ngành nghề xu hƣớng phát triển cho toàn hệ thống để sử dụng việc thẩm định khoản tài trợ + Ngoài việc thu nhập thơng tin từ phía khách hàng cần thu nhập thêm thông tin từ đối tƣợng khác nhƣ: đối tác khách hàng, đơn vị ngành nghề với khách hàng, ngân hàng mà khách hàng có quan hệ vay vốn, quan quản lý, quan chủ quản khách hàng, từ CIC, … để có đầy đủ thơng tin từ đƣa nhìn tồn diện khách hàng + Bên cạnh đó, DN đề nghị tài trợ xuất CN nhân viên chi nhánh cần chủ động khai thác thơng tin mang tính chất thị trƣờng hoạt động SXKD DN nhƣ dự đốn xu hƣớng phát triển ngành nghề, tình hình cung cầu, giá sản phẩm, thị trƣờng tiêu thụ, uy tín ngân hàng ngƣời nhập Để làm đƣợc điều CN nên xây dựng mối quan hệ hợp tác với Sở, ban ngành, đoàn thể địa bàn để mở rộng việc trao đổi, khai thác thêm thông tin cần thiết liên quan đến việc phát triển hoạt động SXKD DN + CN nên tổ chức thƣờng xuyên lớp bồi dƣỡng kỹ phân tích thơng tin tài chính, phi tài DN, phân tích thị trƣờng, xu hƣớng phát triển… khuyến khích cán tiếp cận với cơng nghệ thông tin đại + CN cần xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, liên tục cập nhật kịp thời thông tin quan trọng phận chức hoạt động tài trợ để mang lại hiệu cao b Nâng cao lực đội ngũ cán nhân viên Nhƣ biết, yếu tố ngƣời vô quan trọng, định đến thành bại việc Trong hoạt động ngân hàng vốn môi trƣờng đầy rủi download by : skknchat@gmail.com 88 ro phức tạp trình độ nhƣ trách nhiệm đạo đức cán nhân viên quan trọng hết - Đƣa tiêu chuẩn cần thiết cho nhân viên trực tiếp tham gia thẩm định tài trợ xuất khẩu: + Cán nhân viên phải ngƣời có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với NH + Cán nhân viên phải có kiến thức chuyên môn vững vàng, đƣợc đào tạo bồi dƣỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trƣờng, pháp luật, có kiến thức chung hoạt động xuất nhập toán quốc tế + Cán nhân viên phải động, nhiệt tình, thƣờng xuyên cập nhật thông tin xu hƣớng kinh tế, trị, luật pháp - Nâng cao lực hiểu số kiến thức liên quan tài trợ tốn quốc tế: cần đào tạo chun mơn kỹ phân tích, đánh giá thẩm định yếu tố liên quan tài trợ kiến thức chuyên toán quốc tế cho nhân viên trực tiếp thẩm định Để thẩm định hiệu quả, ngƣời thẩm định trực tiếp phải nắm rõ mối quan hệ tài trợ xuất đặc điểm tốn quốc tế có nhƣ dễ dàng nhận rủi ro tài trợ xuất làm sở để định tài trợ hay không - Nâng cao nhận thức quản trị rủi ro tài trợ xuất cho cán nhân viên tham gia trực tiếp hoạt động thẩm định, thông qua biện pháp chủ yếu sau: + Ban giám đốc/Trƣởng phịng tín dụng cần phải thƣờng xun nhắc nhở, lƣu ý cán nhân viên hoạt động quản trị RRTD giảm thiểu rủi ro việc tài trợ xuất + Tổ chức buổi họp, thảo luận quản trị RRTD, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải toàn hệ thống để phòng tránh download by : skknchat@gmail.com 89 + Cần loại bỏ tâm lý tài trợ dựa vào giá trị TSĐB mà phải thực theo nguyên tắc: cho vay phải dựa vào hiểu biết DN hiệu phƣơng án xuất 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƢỜNG HỖ TRỢ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 3.3.1 Kiến nghị với NHNN quan hữu quan khác - NHNN cần có đạo để NHTM thấy đƣợc tính cần thiết bảo hiểm tiền vay an toàn khoản vay, tài trợ sớm hình thành mơi trƣờng pháp lý cho việc đời bảo hiểm tiền vay - Thành lập tổ chức định mức tín nhiệm, thiết lập hệ thống thông tin minh bạch DN để NH lấy làm định tài trợ - Ban hành văn quy định hƣớng dẫn quản trị rủi ro tài trợ xuất NHTM cố gắng đƣa tiêu chuẩn phù hợp sát với tiêu chuẩn quốc tế - Nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng hoạt động thơng tin tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho NHTM, vấn đề thông tin vấn đề nan giải NHTM Hiện nay, có trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), nguồn cung cấp thông tin NHTM Trong NHTM chƣa xây dựng đƣợc mô hình lƣợng hố rủi ro xác định mức cho vay tối đa, tối ƣu KH thêm vào đó, thơng tin “đầu vào” vơ cần thiết phục vụ việc định NH chƣa đƣợc lƣu trữ, thu thập xử lý hiệu Trung tâm Thơng tin Tín dụngNHNN hầu nhƣ cung cấp đƣợc số liệu dƣ nợ doanh nghiệp, chƣa có thơng tin phi tài chính, khả quản lí lãnh đạo doanh nghiệp Thơng tin NH nhiều phải lấy từ nguồn phi thức Vì vậy, NHNN cần có biện pháp nâng cao hiệu hoạt động trung tâm CIC download by : skknchat@gmail.com 90 - Về hệ thống kiểm tra, giám sát hoạt động quản trị rủi ro: Do NHNN chƣa có văn hƣớng dẫn chi tiết quản trị rủi ro tín dụng nên cơng tác tra, giám sát rủi ro tín dụng chƣa phát huy hiệu Các NH chƣa có hệ thống giám sát tự động; vậy, việc giám sát phụ thuộc vào cán làm công tác giám sát nên tránh đƣợc sai sót Chính NHNN phải nhanh chóng đƣa văn hƣớng dẫn chi tiết quản trị RRTD để việc tra, giám sát RRTD hiệu quả, giảm thiểu rủi ro cho hệ thống NHTM 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội tốt, đảm bảo việc cung cấp thông tin khách hàng cách tốt để phục vụ tốt cho hoạt động tín dụng nói chung tài trợ xuất nói riêng Hệ thống XHTD nội không dựa vào nhận xét cá nhân ngƣời trực tiếp thẩm định, mà cần phải có nhận xét lãnh đạo cấp trực tiếp định tài trợ Việc XHTD qua lần giúp cho thơng tin phi tài khách hàng đƣợc khách quan hơn, giảm chủ quan xếp hạng -Tăng cƣờng hoạt động thông tin tín dụng: cần xây dựng sở liệu kết nối hệ thống với để thƣờng xuyên cập nhật loại rủi ro xuất nguy cơ, dấu hiệu nhận biết rủi ro để chi nhánh tham khảo - Thƣờng xuyên tổ chức lớp học quản trị rủi ro tín dụng nói chung rủi ro tài trợ nói riêng cho lãnh đạo phòng nhân viên trực tiếp thẩm định, nâng cao hiệu nhận thức rủi ro hậu rủi ro xảy nhằm nâng cao tinh thần, quán triệt tƣ tƣởng từ nhân viên đến lãnh đạo - Phối hợp với quan, sở ban ngành công ty bảo hiểm nhằm có hƣớng tiếp nhận xử lý nhanh chóng rủi ro xảy download by : skknchat@gmail.com 91 - Thành lập phận nghiên cứu ngành để định kỳ hàng tháng, hàng quý đƣa bảng phân tích ngành gồm rủi ro mà ngành gặp phải dấu hiệu nhận biết rủi ro để nhân viên tham khảo đƣa rủi ro cách nhanh chóng xác - Tăng cƣờng yêu cầu chi nhánh ứng dụng thƣờng xuyên công cụ đảm bảo rủi ro tỷ giá để giảm thiểu rủi ro tỷ giá thị trƣờng có biến động lớn - Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ: Tiến hành tổ chức đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán Ngân hàng đặc biệt cán quản lý rủi ro cán trực tiếp thẩm định Thƣờng xuyên tổ chức phối hợp với ngân hàng tổ chức lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức ngân hàng đại KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ nội dung lý thuyết chƣơng với thực trạng, định hƣớng quản trị rủi ro tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng thời gian qua, chƣơng đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác nhận diện, đo lƣờng, kiểm sốt tài trợ rủi ro xuất chi nhánh Bên cạnh giải pháp từ chi nhánh, tác giải mạnh dạn đề xuất số kiến nghị với NHNN quan khác Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam Các giải pháp kiến nghị tiền đề, tạo sở cho hoạt động tài trợ xuất chi nhánh thuận lợi hơn, nâng cao chất lƣợng hoạt động tài trợ xuất đơn vị, tăng lợi nhuận giúp ngân hàng phát triển mạnh thời gian đến download by : skknchat@gmail.com 92 KẾT LUẬN Hiện nay, ngân hàng nói riêng tổ chức tín dụng nói chung mắc xích quan trọng kinh tế quốc gia Hầu hết NHTM cố gắng ngày đa dạng hóa hình thức dịch vụ kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Do hoạt động tài trợ xuất bao gồm hỗ trợ vốn hỗ trợ uy tín dịch vụ ngày đƣợc quan tâm vừa mang lại lợi ích cao cho tín dụng lẫn dịch vụ kèm Tăng trƣởng phải gắn liền với an tồn quản trị rủi ro tài trợ xuất ngày đóng vai trị quan trọng Từ thành lập đến nay, Eximbank Hùng Vƣơng không ngừng nỗ lực phát triển mở rộng thị trƣờng, bƣớc đầu tạo đƣợc số thành công định Trong thời gian đến với chủ trƣơng mở rộng đến đối tƣợng doanh nghiệp xuất địa phƣơng vấn đề quản trị rủi ro tài trợ xuất cần phải đƣợc quan tâm hết Bên cạnh việc không ngừng nâng cao chất lƣợng dịch vụ nhƣ cung cấp sản phẩm đa dạng đến khách hàng việc đảm bảo an tồn tài trợ xuất vơ quan trọng Luận văn trình bày đƣợc số lý luận quy trình quản trị rủi ro tài trợ xuất khẩu, phân tích tình hình thực tế hoạt động quản trị rủi ro tài trợ xuất thời gian qua Từ đó, tác giả đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tài trợ xuất chi nhánh thời gian đến download by : skknchat@gmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Nguyễn Quang Chính (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] PGS TS Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị Ngân hàng TM đại , NXB Phƣơng Đơng [3] Trần Minh Hồng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma Thuột, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [4] Nguyễn Tuấn Khanh (2014), Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [5] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội [6] PGS TS Nguyễn Minh Kiều (2013), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại đại (Tập 1), NXB Tài [7] Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam (2013), Quy trình nghiệp vụ tín dụng, lƣu hành nội [8] Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam (2011), Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội Eximbank, lƣu hành nội [9] TS Nguyễn Anh Tuấn (2006), Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại thương, NXB Lao động – Xã hội [10] GS TS Lê Văn Tƣ (2005), Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, NXB thống kê download by : skknchat@gmail.com Tài liệu điện tử [11] www.eximbank.com.vn [12] http://voer.edu.vn [13] www.vnep.org.vn download by : skknchat@gmail.com PHỤ LỤC Phụ lục 1: Tình hình hoạt động huy động vốn chi nhánh qua 03 năm 2012 –2014 (ĐVT: triệu đồng) STT CHỈ TIÊU NĂM 2012 NĂM 2013 NĂM 2014 Chênh lệch 2013-2012 Số tiền Tỷ lệ (% Chênh lệch 2014-2013 Số tiền Tỷ lệ (% I Huy động từ cá nhân 507.584 591.564 680.789 83.980 16,55 89.225 15,08 VNĐ 328.291 393.341 465.897 65.050 19,81 72.556 18,45 - Ngắn hạn 321.940 380.328 450.892 58.388 18,14 70.564 18,55 - Dài hạn 6.351 13.013 15.005 6.662 104,90 1.992 15,31 Ngoại tệ 41.236 46.360 48.442 5.124 12,43 2.082 4,49 - Ngắn hạn 41.236 46.360 48.442 5.124 12,43 2.082 4,49 - Dài hạn 0.000 0.000 0.000 0.000 0,00 0.000 0,00 Vàng 138.057 151.863 166.450 13.806 10,00 14.587 9,61 - Ngắn hạn 138.057 151.863 166.450 13.806 10,00 14.587 9,61 - Dài hạn 0.000 0.000 0.000 0.000 0,00 0.000 0,00 II Huy động từ TCTD 13.052 15.672 20.678 2.620 20,07 5.006 31,94 VNĐ 13.052 15.672 50.678 2.620 20,07 35.006 223,37 - Ngắn hạn 13.052 15.672 50.678 2.620 20,07 35.006 223,37 - Dài hạn 0.000 0.000 0.000 0.000 - Ngắn hạn 0.000 0.000 - Dài hạn 0.000 0.000 Ngoại tệ 0.000 0.000 0.000 download by : skknchat@gmail.com STT CHỈ TIÊU NĂM 2012 NĂM 2013 NĂM 2014 Chênh lệch 2013-2012 Số tiền Tỷ lệ (% Chênh lệch 2014-2013 Số tiền Tỷ lệ (% III Huy động từ TCKT 140.484 158.229 220.548 17.745 12,63 62.319 39,39 VNĐ 103.525 113.878 165.089 10.353 10,00 51.211 44,97 - Ngắn hạn 103.525 113.878 165.089 10.353 10,00 51.211 44,97 - Dài hạn 0.000 0.000 0.000 0.000 Ngoại tệ 36.959 44.351 55.459 7.392 20,00 11.108 25,05 - Ngắn hạn 36.959 44.351 55.495 7.392 20,00 11.144 25,13 - Dài hạn 0.000 0.000 0.000 0.000 Tổng nguồn vốn 661.120 765.465 922.015 104.345 IV 0.000 0.000 15,78 156.550 20,45 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Eximbank Hùng Vương năm 2012 – 2014) download by : skknchat@gmail.com Phụ lục 2: Tình hình hoạt động cho vay Chi nhánh qua 03 năm 2012-2014 (ĐVT:Triệu đồng) STT I II III IV V CHỈ TIÊU Doanh số cho vay Ngắn hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Trung dài hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Doanh số thu nợ Ngắn hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Trung dài hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Dƣ nợ Ngắn hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Trung dài hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ (% NĂM 2012 NĂM 2013 3.412.844 2.917.680 1.235.635 1.682.045 495.164 172.465 322.699 3.301.715 2.826.299 1.225.010 1.601.289 475.416 166.864 308.552 1.174.640 793.714 416.919 376.795 380.926 164.438 216.488 9.531 0,81% 3.629.885 3.031.139 1.280.889 1.750.250 598.746 209.205 389.541 3.524.217 3.015.026 1.310.012 1.705.014 509.191 187.784 321.407 1.280.308 809.827 387.796 422.031 470.481 185.859 284.622 8.431 0,66% NĂM 2014 3.895.346 3.156.370 1.485.605 1.670.765 738.976 380.265 358.711 3.659.045 3.038.699 1.408.673 1.630.026 620.346 194.008 426.338 1.560.395 970.476 485.783 484.693 589.919 287.376 302.543 7.890 0,51% Chênh lệch 2013 - 2012 Giá trị Tỷ lệ (% 217.041 6,36 113.459 3,89 45.254 3,66 68.205 4,05 103.582 20,92 36.74 21,30 66.842 20,71 222.502 6,74 188.727 6,68 85.002 6,94 103.725 6,48 33.775 7,10 20.92 12,54 12.855 4,17 105.668 9,00 16.113 2,03 -29.123 -6,99 45.236 12,01 89.555 23,51 21.421 13,03 68.134 31,47 1.100 -11,54 -0,15% Chênh lệch 2014 - 2013 Giá trị Tỷ lệ (% 265.461 7,31 125.231 4,13 204.716 15,98 -79.485 -4,54 140.230 23,42 171.060 81,77 -30.830 -7,91 134.828 3,83 23.673 0,79 98.661 7,53 -74.988 -4,40 111.155 21,83 6.224 3,31 104.931 32,65 280.087 21,88 160.649 19,84 97.987 25,27 62.662 14,85 119.438 25,39 101.517 54,62 17.921 6,30 -541 -6,42 -0,15% (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Eximbank Hùng Vương năm 2012 – 2014) download by : skknchat@gmail.com Phụ lục 3: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh qua 03 năm 2012-2014 (ĐVT: Triệu đồng) STT I CHỈ TIÊU Thu nhập Thu nhập từ lãi vay Thu khác II Chi phí Chi phí huy động Chi phí khác III Chênh lệch 2012 - 2011 Chênh lệch 2013 - 2012 NĂM 2012 NĂM 2013 NĂM 2014 165.100 149.734 199.799 182.564 232.997 214.650 34.699 32.830 21,02 21,93 33.198 32.086 16,62 17,58 15.366 17.235 18.347 1.869 12,16 1.112 6,45 142.975 103.524 173.034 127.129 204.474 152.098 30.059 23.605 21,02 22,80 31.440 24.969 18,17 19,64 39.451 45.905 52.376 6.454 16,36 6.471 14,10 Giá trị Tỷ lệ (% Giá trị Tỷ lệ (% Chênh lệch thu - chi 22.125 26.765 28.523 4.640 20,97 1.758 6,57 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Eximbank Hùng Vương năm 2012 – 2014) download by : skknchat@gmail.com ... tác quản trị rủi ro tài trợ xuất Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam – Chi nhánh Hùng Vƣơng, Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tài trợ xuất Ngân hàng TMCP Xuất Nhập. .. 1.2.2 Phân loại rủi ro tài trợ xuất 12 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 13 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tài trợ xuất 13 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tài trợ xuất 14... DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ THU HIỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÙNG VƢƠNG, ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Quản trị kinh