1259 quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại NHTM CP hàng hải việt nam

nNGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG DƯƠNG HOÀNG GIANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2021 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG DƯƠNG HOÀNG GIANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM Chuyên nghành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Phan Thị Hoàng Yến HÀ NỘI - 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn đề tài nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng; kết nghiên cứu luận văn quan điểm riêng học viên không chép Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả Luận văn ii LỜI CẢM ƠN Luận văn hoàn thành Học viện Ngân hàng theo chương trình đào tạo Thạc sĩ chuyên ngành tài ngân hàng Trong q trình học tập hoàn thành luận văn, tác giả nhận quan tâm, tận tình giúp đỡ thầy giáo, cô giáo, cán trường Học viện Ngân hàng, tác giả xin chân thành cảm ơn giúp đỡ quý báu Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới TS Phan Thị Hoàng Yen người hướng dẫn khoa học dành nhiều thời gian hướng dẫn, tận tình giúp đỡ, truyền đạt kiến thức quý báu suốt thời gian thực luận văn Tác giả xin cảm ơn Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam nhiệt tình, cung cấp số liệu, thơng tin hữu ích, tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả hoàn thành luận văn Cuối cùng, tác giả xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp, bạn bè người thân giúp đỡ, động viên suốt thời gian học tập hoàn thành luận văn tốt nghiệp Tác giả iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại6 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Nguyên nhân 1.1.3 Những ảnh hưởng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tới Ngân hàng thương mại 11 1.2 Khái quát quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm 11 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 12 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 25 1.3.1 Nhân tố kháchquan 25 1.3.2 Nhân tố chủ quan 27 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cá nhân số NHTM học kinh nghiệm cho ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 29 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cá nhân số NHTM .29 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân cho MSB 32 CHƯƠNG 34 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM .34 ιv 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .34 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam .34 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh MSB 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng hải Việt Nam 38 2.2.1 Tình hình cấp tín dụng khách hàng cá nhân MSB giai đoạn 2018-2020 38 2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân MSB 44 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng hải Việt Nam - MSB 66 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.2 Hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 70 CHƯƠNG 74 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 74 KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 74 CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 74 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tới năm 2025 74 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam 76 3.2.1 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 76 3.2.2 Tăng cường công tác đo lường tín dụng 78 3.2.3 Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 80 3.2.4 Quản trị nợ xấu nợ có vấn đề linh hoạt theo quy trình .83 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ cho công tác quản trị RRTD 85 3.2.6 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro 85 v 3.3 Một số kiến nghịDANH đối vớiSÁCH ngân hàng CÁCnhà TỪ nước VIẾTViệt TẮTnam, phủ, ngành liên quan 88 3.3.1 Ngân hàng nhà nước cần xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế 88 3.3.2 Tạo môi trường kinh tế xã hội ổn định 89 3.3.3 Hồn thiện sách cơng khai hóa thơng tin .89 TÀI LIỆU THAMKHẢO 91 PHỤ LỤC .92 STT Tên viết tắt Ý nghĩa MSB Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam CIC Credits Information Company: Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia -3 ^^ 4^ ~5 CF SX Chi phí sản xuất ^Cκ Cuối kỳ ^CN Chi nhánh ~ DPRR ^DK Dự phòng rủi ro Đầu kỳ ~8 HĐQT Hội đồng quản trị ~9 HDTDTW Hội đồng tín dụng trung ương 10 ^κH Khách hàng 11 KHDN Khách hàng doạn nghiệp ~r 12 LC L/C 13 TN 14 ^NH 15 NHNN 16 NHTM 17 NSNN 18 NT&PS 19 PLN Letter Credit (thư tín dụng) Lợi nhuận Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân sách nhà nước Ngoại tệ Phái sinh Phân loại nợ Vll DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Bảng số tín nhlệm S&P Moody’s 18 Bảng 1.2: Bảng hạn mục điểm thường tín dụng tiêu dùng sử dụng ngân hàng Hoa Kỳ 19 Bảng 1.3: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 20 Bảng 2.1: Thông tin chung Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 34 Bảng 2.2: Các mốc phát triển Ngân hàng Error! Bookmark not defined Bảng 2.3: Diễn biến dư nợ MSB 2018-2020 36 Bảng 2.4: Diễn biến Huy động vốn MSB 2018-2020 37 Bảng 2.5: Ket kinh doanh dịch vụ MSB năm 2019-2020 37 Bảng 2.6: Diễn biến dư nợ MSB năm 2018-2020 41 Bảng 2.7: Diễn biến cấu dư nợ theo loại tiền MSB giai đoạn 2018 -202042 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn MSB giai đoạn 2018 -2020 .43 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ khách hàng bán lẻ MSB năm 2020 43 Bảng 2.10: Chỉ tiêu chấm điểm khách hàng nhân 52 Bảng 2.11: Bảng tổng hợp xếp hạng nhóm nợ tương ứng khách hàng MSB 54 Bảng 2.12: Đặc điểm khách hàng theo nhóm nợ .57 Bảng 2.13: Tình hình phân loại nợ thời điểm 31/12/2020 Ngân hàng 58 Bảng 2.14: Tỷ lệ khấu trừ tối đa tài sản đảm bảo MSB 61 Bảng 2.15: Trình tự phân loại nợ trích lập dự phịng tín dụng MSB 62 Bảng 2.18: Giá trị trích lập dự phòng MSB năm 2018-2020 64 Bảng 2.19: Dư nợ theo nhóm nợ MSB giai đoạn 2018-2020 67 Bảng 2.20: Tỷ lệ nơ hạn nợ xấu MSB giao đoạn 2018-2020 .67 Bảng 2.21: Các tiêu nợ ngoại bảng bán nợ VAMC MSB giai đoạn 2018-2020 68 Bảng 2.22: Ket kinh doanh MSB giai đoạn 2018-2020 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh (2012) “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” Luận án Tien sĩ kinh te, Trường đại học kinh te quốc dân, Hà nội Nguyễn Thị Vân Anh (2014), Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng Basel 2- Nhìn từ kinh nghiệm quốc tế, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 20- tháng 10/2014 trang 36-39 Chính phủ, Quyết định số 254/QĐ- TTg ngày 01/03/2012 Thủ tướng Chính phủ Đề án cấu lại Tổ chức tín dụng giai đoạn 2011- 2015 Chính phủ, Chỉ thị số32/CT - TTg ngày 19/7/2017 Thủ tướng Chính phủ triển khai nghị 42/2017/QH14 Chính phủ, Quyết định số 1058/QĐ- TTg ngày 19/7/2017 Thủ tướng Chính phủ Đề án cấu lại Tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016- 2020 Chính phủ, Nghị số 01/NQ-CP ban hành ngày 03/01/2012, Về giải pháp chủ yếu đạo điều hành thực ke hoạch phát triển kinh te xã hội dự toán ngân sách nhà nước năm 2012 Nguyễn Thị Thu Cúc (2014), Quản trị nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh te, Học viện Tài chính, Hà Nội Lê Thị Huyền Diệu (2010) Luận khoa học xác định mơ hình quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam, Luận án tiến sỹ kinh te, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Nguyễn Thùy Dương (2012), Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận án Tien sĩ kinh te, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 192 10 Nguyễn Như Dương (2018), Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án Tien sĩ kinh te, Học viện Tài chính, Hà Nội 11 Nguyễn Quang Dong, Nguyễn Thị Minh (2012) Giáo trình Kinh tế lượng, Nxb Đại học Kinh te quốc dân Hà Nội, Hà Nội 12 Nguyễn Thị Thu Đông (2012) Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án tiến sĩ kinh te, Đại học Kinh te Quốc dân 13 Chu Thị Hương Giang (2012), Ứng dụng Hiệp ước Basel vào hệ thống quản trị rủi ro NHTM Việt nam, Luận văn thạc sỹ kinh te, Đại học kinh te TP Ho chí minh 14 Hồng Thị Bích Hà (2017), An tồn tài cơng ty chứng khốn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh te Học viện Tài 15 Trần Thị Lan (2017), Chuyển dịch cấu sử dụng vốn Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh te Học viện Tài 16 “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam” Luận án tiến sỹ kinh te tác giả Nguyễn Như Dương (2018), Học viện Tài 17 Luận án tiến sĩ kinh te: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt N'am", TS Nguyễn Hùng Tien, Năm 2017 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1.1 Các điều kiện Tài sản đảm bảo để tín dự phịng cụ thể theo quy định Ngân hàng nhà nước Tài sản bảo đảm để khấu trừ tính số tiền dự phòng cụ the (R) quy định phải đáp ứng đầy đủ điều kiện sau: - Tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền xử lý tài sản bảo đảm theo hợp đồng bảo đảm theo quy định pháp luật khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết; - Thời gian xử lý tài sản bảo đảm theo dự kiến không 01 (một) năm tài sản bảo đảm bất động sản không 02 (hai) năm tài sản bảo đảm bất động sản, kể từ tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền thực xử lý tài sản bảo đảm; - Tài sản bảo đảm phải đáp ứng đầy đủ điều kiện theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm; - Tài sản bảo đảm phải định giá tổ chức có chức thẩm định giá theo quy định pháp luật trường hợp sau đây: + Tài sản bảo đảm có giá trị từ 50 tỷ đồng trở lên khoản nợ khách hàng người có liên quan tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi đối tượng bị hạn che cấp tín dụng theo quy định Điều 127 Luật tổ chức tín dụng + Tài sản bảo đảm có giá trị từ 200 tỷ đồng trở lên Trường hợp tổ chức có chức thẩm định giá không đủ khả định giá khơng có tổ chức có chức thẩm định giá định giá tài sản bảo đảm, tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực định giá Trường hợp tài sản bảo đảm không đáp ứng đầy đủ điều kiện giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm phải coi không PHỤ LỤC 1.2 Quy định giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm để xác định giá trị trích lập dự phịng cụ thể theo quy định Ngân hàng Nhà nước Giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm xác định tích số giá trị tài sản bảo đảm với tỷ lệ khấu trừ loại tài sản bảo đảm Tổ chức tín dụng tự xác định tỷ lệ khấu trừ loại tài sản bảo đảm sở đánh giá khả thu hồi xử lý tài sản bảo đảm không vượt tỷ lệ khấu trừ tối đa loại tài sản bảo đảm theo quy định Ngân hàng nhà nước - Giá trị tài sản bảo đảm xác định sau: + Vàng miếng: Giá mua vào ngân hàng khách hàng, tổ chức tín dụng sở hữu nhãn hiệu vàng miếng thời điểm cuối ngày trước ngày trích lập dự phịng cụ thể + Trái phiếu Chính phủ niêm yết Sở giao dịch chứng khoán: Giá tham chiếu Sở giao dịch chứng khoán thời điểm cuối ngày trước ngày trích lập dự phịng cụ thể thời điểm gần trước ngày trích lập dự phịng cụ thể (nếu khơng có giá tham chiếu thời điểm cuối ngày trước ngày trích lập dự phòng cụ thể); + Động sản, bất động sản loại tài sản bảo đảm khác: Giá trị tài sản bảo đảm định giá tổ chức có chức thẩm định giá giá trị tài sản bảo đảm định giá theo quy định nội tổ chức tín dụng Trường hợp khơng có văn định giá tài sản bảo đảm giá trị tài sản bảo đảm phải coi không; + Tài sản cho thuê tài (giá trị tài sản cho thuê tài theo hợp đồng cho thuê tài trừ tiền thuê phải trả): số tiền th cịn lại theo hợp đồng thời điểm trích lập dự phòng cụ thể giá trị định giá tổ chức có chức thẩm định giá theo quy định pháp luật - Tỷ lệ khấu trừ tối đa tài sản bảo đảm: + Tiền gửi khách hàng Đồng Việt Nam: 100%; + Vàng miếng, trừ vàng miếng; tiền gửi khách hàng ngoại tệ: 95%; Các cấp _Thẩm quyền phê duyệt Mức thẩm quyền Thời hạn phê Đối tượng (t d n (thán duyệt Ỷ θ g) g) Phânphủ, cấp thẩm theo cấp lãnh đạotờMSB +PHỤ TráiLỤC phiếu2.1 Chính cơng quyền cụ chuyển nhượng, giấy có giá tổ chức tín dụng phát hành; thẻ tiết kiệm, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi khác phát hành: Có thời hạn cịn lại năm: 95%; Có thời hạn cịn lại từ năm đen năm: 85%; Có thời hạn cịn lại năm: 80% + Chứng khốn tổ chức tín dụng khác phát hành niêm yết Sở giao dịch chứng khoán: 70%; + Chứng khoán doanh nghiệp khác phát hành niêm yết Sở giao dịch chứng khoán: 65%; + Chứng khoán chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khốn, giấy tờ có giá, tổ chức tín dụng có đăng ký niêm yết chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán phát hành: 50%; Chứng khoán chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khốn, giấy tờ có giá, trừ khoản quy định điểm c khoản này, tổ chức tín dụng khơng có đăng ký niêm yết chứng khốn Sở giao dịch chứng khoán phát hành: 30%; + Chứng khoán chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khốn, giấy tờ có giá doanh nghiệp có đăng ký niêm yết chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán phát hành: 30%; Chứng khoán chưa niêm yết Sở giao dịch chứng khốn, giấy tờ có giá doanh nghiệp khơng có đăng ký niêm yết chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán phát hành: 10%; h) Bất động sản: 50%; i) Vàng miếng khơng có giá niêm yết, vàng khác loại tài sản bảo đảm khác: 30% Hội đồng TD trung ương Phó tổng giám đốc QLRR - Phê duyệt cấp tín dụng: + Đối với khách hàng loại 1: Từ 500 Den 3.000 Tổng giới hạn tín dụng 01 dự án đầu tư trung, Từ 300 Den dài hạn 1.000 + Đối với khách hàng loại 2: Tổng giới hạn tín dụng 01 dự án đầu tư trung, + Trên 300 Den 2.500 Trên 150 Den 800 dài hạn + Đối với khách hàng loại 3: Tổng giới hạn tín dụng Khơng giới hạn Trong 01 dự án đầu + Trên 150 Den 2.000 tư trung, dài hạn - Phê duyệt điều chỉnh, xử lý Trên 100 Den 600 vấn đề phát sinh khoản cấp tín dụng Hội đồng quản trị tín dụng, Ủa ban QLRR, Hội đồng phán phê duyệt mà thuộc phạm vi thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng HDTDTW (trừ nội dung Tổng Giám đốc phân cấp cho Phó tổng giám đốc QLRR). - Phê duyệt cấp tín dụng: + Đối với khách hàng loại 1: + Trên 200 Den 500 ≤120 Tổng giới hạn tín dụng ≤120 Trong 01 dự án đầu Trên 140 Den 300 tư trung, dài hạn ≤120 + Đối với khách hàng loại 2: + Trên 100 Den 300 Trên 60 Den 150 Tổng giới hạn tín dụng ≤120 Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn ≤120 + Đối với khách hàng loại 3: + Trên 50 Den 150 ≤120 Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu Trên 40 Den 100 tư trung, dài hạn - Phê duyệt điều chỉnh khoản cấp tín dụng Hội đong Các cấp _Thẩm quyền phê duyệt Mức thẩm quyền phê Thời hạn Đối tượng (tỷ n (thán duyệt dθ g) g) quản trị tín dụng, Ủy ban QLRR, Hội đồng phán phê duyệt mà thuộc phạm vi thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng HDTDTW số trường hợp sau: + Diều chỉnh nội dung phê duyệt điều kiện tín dụng phê duyệt nội dung số tiền, mục đích vay vốn, thời hạn cấp tín dụng, tài sản bảo đảm; + Diều chỉnh gia hạn hiệu lực giới hạn tín dụng ngắn hạn khách hàng phê duyệt với thời gian gia hạn không 03 tháng kể từ thời điểm hết hiệu lực giới hạn tín dụng ngắn hạn cấp - Phê duyệt phạm vi thẩm quyền phán tín dụng HDTDTW số trường hợp sau: + Tổng giới hạn tín dụng năm khách hàng HDTDTW phê duyệt phát sinh nhu cầu điều chỉnh tăng không 5% tổng giới hạn tín dụng duyệt; + Diều chỉnh nội dung phê duyệt điều kiện tín dụng HDTDTW phê duyệt nội dung số tiền, thời hạn cấp tín dụng, tài sản bảo đảm; + Diều chỉnh gia hạn hiệu lực giới hạn tín dụng ngắn hạn khách hàng HDTDTW phê duyệt với thời Các cấp _Thẩm quyền phê duyệt Mức thẩm quyền phê Thời hạn Đối tượng (tỷ n (thán duyệt dθ g) g) hạn tín dụng ngắn hạn cấp Giám - Phê duyệt cấp tín dụng: đốc Ban + Đối với khách hàng loại 1: + Trên 100 Đen 200 ≤ 96 Quản trị Tổng giới hạn tín dụng Trong Trên 70 Đen 140 ≤ 96 rủi ro tín 01 dự án đầu tư trung, ≤ 96 dụng dài hạn ≤ 96 + Đối với khách hàng loại 2: + Trên 50 Đen 100 ≤ 96 Trên 30 Đen 60 Tổng giới hạn tín dụng ≤ 96 Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn + Đối với khách hàng loại 3: + Trên 20 Đen 50 Trên 20 Đen 40 Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn - Phê duyệt phạm vi thẩm quyền phán tín dụng Phó tổng giám đốc QLRR sau: + Sửa đổi điều kiện cấp tín dụng phê duyệt ngoại trừ nội dung số tiền, mục đích vay vốn, thời hạn cấp tín dụng, tài sản bảo đảm, tỷ lệ vốn chủ sở hữu/vốn vay + Điều chỉnh gia hạn giới hạn tín dụng ngắn hạn phê duyệt với thời gian gia hạn không 03 tháng kể từ thời điểm hết hiệu lực giới hạn tín dụng ngắn hạn cấp. Phó + Đến 100 - Phê duyệt cấp tín dụng: giám Đen 70 ≤ 96 + Đối với khách hàng loại 1: đốc Ban Tổng giới hạn tín dụng ≤ 96 Quản trị ≤ 96 Trong 01 dự án đầu + Đến 50 rủi ro tín tư trung, dài hạn ≤ 96 Đến 30 dụng ≤ 96 + Đối với khách hàng loại 2: ≤ 96 Tổng giới hạn tín dụng Trong 01 dự án đầu + Đến 20 tư trung, dài hạn + Đối với khách hàng loại 3: Các cấp _Thẩm quyền phê duyệt phê Mức thẩm quyền Thời hạn Đối tượng (tỷ n (thán duyệt ' dθ g) g) Tổng giới hạn tín dụng Đến 20 Trong 01 dự án đầu tư trung, dài hạn _ Hội Trong phạm vi thẩm đồng quyền MSB Phê duyệt cấp tín dụng ≤60 TD TSC thông báo thời kỳ Giám Đen 70% thẩm quyền đốc MSB Phê duyệt cấp tín dụng ≤60 MSB Phó giám đốc QLRR Phê duyệt cấp tín dụng ≤12 (riêng Đen 50% thẩm quyền khoản bảo lãnh Giám đốc MSB không 60 Mức cụ thể Giám đốc tháng) Chi nhánh giao văn bán _ T CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH I Chỉ tiêu khoản (thanh toán) Khả = Tài sản ngắn hạn/ Nợ Chỉ tiêu cho biết khả PHỤ LỤC 2.2.Các tiêu Cơng tính sử dụng để đánh giá khách tốn ngắn hạn doanhthức nghiệp cótốn thể đáp ứng hành khoản nợ ngắn hạn tài sản hàng doanh nghiệp MSB lưu động đầu tư ngắn hạn T CƠNG THỨC TÍNH MỤC ĐÍCH Chỉ tiêu cho biết khả năng = (Tài sản ngắn hạn- khoản khoản toán Hàng tồn kho)/ Nợ nợ ngắn hạn doanh nghiệp ngắn hạn tài sản lưu động (không kể hàng tồn kho) Khả nhanh Chỉ tiêu cho biết khả Khả = (Tiền khoản toán tức thời toán tức tương đương Tiền)/ Nợ khoản nợ ngắn hạn DN thời ngắn hạn tiền khoản tương đương tiền = Giá trị khoản Thời gian phải trả quân (đầu kỳ toán cuối kỳ)/ Giá vốn cơng nợ (đơn Hàng bán trung bình vị: ngày) ngày II Chỉ tiêu hoạt động _ Chỉ tiêu cho biết hiệu suất sử dụng tài sản lưu động DN, Vòng quay = Doanh thu thuần/ Tài cụ thể đơn vị tài sản lưu vốn lưu động sản ngắn hạn bình quân động sử dụng kì tạo đơn vị doanh thu Đây khoảng thời gian chiếm dụng vốn vay DN Thời gian dài khả trả nợ vốn vay hạn MSB tốt ngược lại Chỉ tiêu cho biết hàng tồn = Giá vốn Hàng bán/ Vòng quay kho quay vịng Hàng tồn kho bình hàng tồn kho chu kỳ kinh doanh để quân tạo doanh thu Vòng quay = Doanh thu thuần/ Chỉ tiêu cho biết khoản khoản phải thu bình kỳ kinh doanh, để đạt doanh thu DN phải thu bao phải thu quân nhiêu vòng Chỉ tiêu cho biết 1đơn vị Hiệu suất sử = Doanh thu thuần/ Giá TSCĐ sử dụng kỳ dụng tài sản trị lại TSCĐ tạo đơn vị doanh cố định bình quân thu _ Doanh thu = Doanh thu thuần/ / Tổng Tổng Tài sản bình quân tài sản bình quân = (Doanh thu kỳ Tốc độ tăng - Doanh thu trưởng doanh 10 kỳ trước)/ Doanh thu thu kỳ trước kỳ W100% II Chỉ tiêu cân nợ cấu Tài sản, I Nguồn vồn Tổng nợ phải = Tổng Nợ phải trả/ 11 trả/ Tổng tài Tổng Tài sản sản Chỉ tiêu cho biết đơn vị TS DN tạo giá trị doanh thu Chỉ tiêu cho biết doanh thu DN tăng/ giảm so với kỳ trước the Nó phản ánh tốc độ tăng thị phần DN Chỉ tiêu cho biết tỷ trọng tổng tài sản tài trợ nợ DN Nợ dài hạn/ 12 Vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu cho biết tỷ trọng nợ = Nợ dài hạn/ vốn chủ dài hạn vốn chủ sở hữu mà sở hữu DN sử dụng để tài trợ cho tổng tài sản Hệ số Tài sản 13 cố định/ Vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu cho biết giá trị = Tài sản cố định/ vốn TSCĐ DN tài trợ chủ sở hữu X100% vốn CSH chiếm % Tốc độ gia 14 tăng Tài sản = (Tổng Tài sản kỳ tại- Tổng Tài sản Chỉ tiêu cho biết gia tăng kỳ trước)/ Tổng Tài sản quy mô DN kỳ trước X100% = (thu nhập sau thuế dự kiến năm tới+ Chi phí Khả trả Chỉ tiêu đánh giá khả khấu hao dự kiến năm 15 nợ gốc trung trả nợ gốc trung dài hạn tới)/ vốn vay trung dài dài hạn DN năm hạn đen hạn trả năm tới. IV Chỉ tiêu thu nhập Chỉ tiêu cho biết hiệu = Lợi nhuận từ Lợi nhuận kinh doanh doanh nghiệp, bán Hàng cung cấp 16 gộp/ Doanh đơn vị doanh thu dịch vụ/ Doanh thu thu kỳ tạo đơn vị lợi nhuận gộp Lợi nhuận từ = (Lợi nhuận từ hoạt động hoạt động kinh Doanhkinh thu nhập từ hoạt động 17 Tài chính+ Chi phí cho doanh/ hoạt động Tài chính)/ Doanh thu Doanh thu _ Chỉ tiêu cho biết đơn vị doanh thu thu kỳ tạo đơn vị lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Chỉ tiêu cho biết đơn vị vốn chủ sở hữu bình quân đầu tư Lợi nhuận sau vào sản xuất kinh doanh kỳ = Lợi nhuận sau thuế/ thuế/ Vốn chủ tạo đơn vị lợi 18 vốn chủ sở hữu bình sở hữu bình nhuận sau thuế Chỉ tiêu quân quân (ROE) cao chứng tỏ hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu DN cao Chỉ tiêu cho biết đồng tổng tài sản bình quân sử dụng Lợi nhuận sau kỳ tạo đồng thuế/ Tổng tài = Lợi nhuận sau thuế/ 19 lợi nhuận sau thuế Chỉ tiêu sản bình quân Tổng Tài sản bình quân cao thể hiệu sử (ROA) dụng tổng tài sản DN cao 20 Chỉ tiêu cho biết hiệu sử dụng đòn cân nợ doanh = (Lợi nhuận trước EBIT/ Chi nghiệp, đơn vị chi phí lãi thue + Chi phí lãi vay)/ phí lãi vay vay bỏ kỳ tạo bao Chi phí lãi vay nhiêu đơn vị lợi nhuận trước thuế lãi vay 21 Đây tiêu phản ánh gia tăng/ suy giảm thu nhập DN Nó phản ánh hiệu kinh doanh DN kỳ so với kỳ trước, qua phản ánh tổng thể tài DN tốt lên hay xấu = (Lợi nhuận sau thuế Tốc độ tăng kỳ tại- Lợi nhuận trưởng lợi sau thuế kỳ trước)/ Lợi nhuận sau nhuận sau thuế kỳ thuế trước X100% _Đối tượng khàng khách 2 10 Hạng Hạng Hạng Hạng Hạng Hạng Hạng Hạng Hạng Hạng AAA, AA, A+, A-, BB+ BB B D1; D2, BB-; Tiêu AA+ AAA BBB và Hoặc D3; PLN chí PHỤvà nợ PLN PLN PLN hàng Hoặc LỤC 2.3 Chính sách cấp tín dụng theonợ nhóm khách đủ Điều phân PLN PLN nhó PLN nhó nhóm nhóm PLN nhóm kiện XHTDNB MSB nhóm nhó nhóm m nhóm m nhóm đối m 1 1 bị âm 4, tượng vốn chủ sở hữu Chính sách cấp tín dụng _ 2.1.Địn h Mở rộng, phát triển hướng Tiep thị có chọn lọc Khơng tiếp thị tiếp thị tiếp thị khách hàng 2.2 Khôn Kiem Định g Ưu tiên cấp Cấp tín dụng có sốt Cấp tín dụng bình thường hướng cấp tín dụng chọn lọc cấp tín cấp tín tín dụng dụng dụng _2.3 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu _ 2.3.1 Khôn Đối với Không g cấp tín 20% 25% 25% 30% 30% 35% 40% 50% cấp tín cấp dụng dụng tín đầu tư dụng dự án 2.3.2 20% 20% 20% Đối với phươn phươn phươn cho vay g án g án g án vốn lưu SXKD SXKD SXKD động 2.4 Tỷ lệ Tài sản bảo đảm tối thiểu Khôn 2.4.1 20% 20% g Cho hoặc 30% 40% 50% 60% 80% 100% 100% cấp vay vốn 0% 0% tín lưu dụng Tiêu chí hệ số động, nợ ≤ cấp bảo 2,5 lãnh, phát hành cam kết toán _2.4.2 Cấp tín dụng đầu tư dự án _ a) Tài sản Là Là Là Là Là Là Là Là hình TSB TSB TSB TSB TSB TSB thành TSBĐ TSBĐ Đ Đ Đ Đ Đ Đ từ vốn vay b) Tỷ lệ Khôn 20% tài sản Không g 40% bảo cấp tín cấp 0% đảm dụng tín 0% tỷ khác tối dụng tỷ lệ thiểu 0% 0% 0% 0% 0% lệ 50% VCS (ngoài VCSH H tài sản tham tham hình gia từ gia từ thành 70% 50% từ vốn vay) ... quản trị rủi ro tín dụng KH cá nhân NHTM nói chung ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam nói riêng - Phạm vi nghiên cứu: Là hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NH TMCP Hàng hải Việt. .. TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 74 KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 74 CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 74 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tới năm... tăng cường quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG