Mỗi NHTM đều có những kinh nghiệm, điều kiện kinh doanh riêng biệt nên hệ thống xếp hạng tín dụng sẽ có những đặc trưng khác nhau về tiêu chí đánh giá, số mức xếp hạng. Rất khó để có thể xác lập một chuẩn xếp hạng tín dụng cho tất cả các NHTM. Do vậy, các NHTM sẽ phải tự xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với đặc thù riêng và có tham khảo hướng dẫn của NHNN, tham khảo kinh nghiệm của các NHTM và các tổ chức xếp hạng trong nước cũng như trên the giới.
Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng của MSB được áp dụng theo các tiêu chí, chuẩn mực quốc te. Tuy nhiên, để đảm bảo đo lường, lượng hóa rủi ro tín
79
dụng khi cấp tín dụng cho khách hàng, giảm thiểu rủi ro tín dụng cũng như tăng khả năng cạnh tranh cấp tín dụng của MSB với các tổ chức khác trên địa bàn thành phố Hà Nội, MSB cần linh hoạt trong quá trình chấm điểm và xếp hạng khách hàng. Cụ thể như sau:
Mục tiêu đặt ra đối với hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của MSB trước hết là nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả hơn khi kết quả xếp hạng phản ánh được mức độ rủi ro của danh mục tín dụng, trên cơ sở đó giúp ra quyết định tín dụng chính xác. Bên cạnh đó, hệ thống xếp hạng tín dụng phải đảm bảo khả năng quản trị tín dụng thống nhất toàn hệ thống, đây là căn cứ để MSB có thể dự báo được tổn thất tín dụng theo từng nhóm khách hàng, từ đó xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng phù hợp.
Khi quyết định cấp tín dụng thì các TCTD cũng căn cứ kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng nên việc phân loại nợ trên thực te đã có ngay từ lúc thẩm định tín dụng chứ không phải chờ đen lúc giải ngân rồi mới phân loại. Điều này sẽ giúp các TCTD chủ động về chất lượng danh mục tín dụng của mình. Do kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ ảnh hưởng trực tiếp đen tỷ lệ nợ xấu của MSB cho nên khi thực hiện chấm điểm xếp hạng khách hàng, NH cần phải lưu ý một số điều khi triển khai:
- MSB cần xác định rõ và sớm thẩm quyền chấm điểm xếp hạng khách hàng. Trong số những khách hàng có quan hệ tín dụng với MSB, có những khách hàng được cấp tín dụng hoặc xác định giới hạn tín dụng thông qua phòng quản trị rủi ro trên Hội sở chính cho nên việc chấm điểm xếp hạng của những khách hàng này sẽ được thực hiện ở cả Hội sở chính và chi nhánh. Vì vậy, MSB cần đặc biệt chú ý ưu tiên việc hoàn thành chấm điểm xếp hạng của những khách hàng này trước.
- Do chi nhánh phải chịu trách nhiệm về thông tin đầu vào và kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng sẽ ảnh hưởng trực tiếp trong việc trích lập dự phòng, tỷ lệ nợ xấu nên thanh toán viên, kiểm soát viên thực hiện chấm điểm Xep hạng tín dụng phải đảm bảo thông tin được nhập vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chính xác, hợp lý, phù hợp với hồ sơ, tài liệu và tình hình thực te của khách hàng trong kỳ
80
chấm điểm.
- Thanh toán viên, kiểm soát viên đều phải được quản trị theo mã truy cập, trong đó, thanh toán viên là cán bộ phòng quản trị nợ, phòng khách hàng, phòng quản trị rủi ro tín dụng có trách nhiệm nhập thông tin đầy đủ, chính xác vào hệ thống. Kiem soát viên là lãnh đạo phòng quản trị nợ, phòng khách hàng, phòng quản trị rủi ro tín dụng có trách nhiệm rà soát việc nhập thông tin vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của thanh toán viên.
- Ngoài chất lượng của bản thân khách hàng, kết quả xếp hạng phụ thuộc:
+ Thông tin được điền đầy đủ bao gồm thông tin tài chính và thông tin phi tài chính.
+ Thông tin được cập nhật đúng định kỳ.
+ Lựa chọn đúng các thông tin định vị (ngành, sở hữu, có kiểm toán,...). + Sự phối hợp giữa phòng khách hàng và phòng quản trị nợ.
- Nhận thức rõ tầm quan trọng để hình thành nếp chấm điểm hàng quý: Đảm bảo chấm điểm đầy đủ cho tất cả các khách hàng có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh, tránh bỏ sót khiến khách hàng bị hạ bậc, ảnh hưởng đen khách hàng, đen kết quả phân loại nợ của NH.
- Bắt đầu ngay việc quản trị thông tin khách hàng, nhất là cập nhật định kỳ
Xep hạng tín dụng là một công cụ hiệu quả, mang tính khoa học trong quản trị rủi ro tín dụng, phòng ngừa nợ xấu phát sinh thông qua lượng hóa các đánh giá và đưa ra các quyết định phù hợp. Ngân hàng cần phải thực hiện việc sửa đổi, bổ sung, cải tiến hệ thống Xep hạng tín dụng nội bộ định kỳ và duy trì một cách liên tục để có thể đánh giá chính xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm cơ sở trong xây dựng chính sách khách hàng về Giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, các định hướng tín dụng với từng khách hàng. Việc hoàn thiện hệ thống Xep hạng tín dụng nội bộ đang và sẽ là một trong những công việc trọng tâm để nâng cao chất lượng tín dụng.