1145 phát triển hoạt động tài trợ thương mại tại NHTM CP quân đội luận văn thạc sỹ kinh tế

⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VƯƠNG ĐỨC THẮNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VƯƠNG ĐỨC THẮNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ĐÀO VĂN HÙNG HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn thạc sỹ tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan này! Học viên Vương Đức Thắng MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT .i DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH ii MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm thương mại quốc tế .7 1.1.2 Khái niệm tài trợ thương mại 1.2 ĐẶC ĐIỂM CỦA HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI 10 1.3 VAI TRÒ CỦA HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI 10 1.3.1 Vai trò tài trợ thương mại kinh tế .11 1.3.2 Vai trò tài trợ thương mại doanh nghiệp kinh tế 1.3.3 Vai trò tài trợ thương mại Ngân hàng thương mại 13 1.4 CÁC HÌNH THỨC TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI 14 1.4.1 Tài trợ nhập .14 1.4.2 Tài trợ xuất 22 1.5 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 29 1.5.1 Khái niệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại 29 1.5.2 Các tiêu để đánh giá phát triển hoạt động tài trợ thương mại .30 TÓM TẮT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 36 11 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI .36 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 36 2.1.1 .Lịch sử hình thành phát triển 36 Quân đội .40 2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 52 2.2.1 Cơ sở pháp lý quy chế 52 2.2.2 Thực trạng phát triển hoạtđộngtài trợ thươngmạitại MB 54 2.2.3 Đánh giá thực trạngpháttriểnhoạt thương mại Ngân động tài trợ hàng Thương mại cổ phần Quân đội .60 2.2.4 Kết đạt 70 2.2.5 Một số hạn chế 74 2.2.6 .Nguyên nhân 77 TÓM TẮT CHƯƠNG 81 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI .82 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI TRONG GIAI ĐOẠN 2017 - 2021 82 3.1.1 Sự cần thiết phải phát triển hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 83 3.1.2 Cơ hội thách thức với Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội phát triển hoạt động tài trợ thương mại .86 3.1.3 Phương hướng, mục tiêu phát triển hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 88 3.2 .CÁC GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QN ĐỘI 89 3.2.1 Giải pháp hồn thiện quy trình hoạt động tài trợ thương mại, biện pháp mang tính nghiệp vụ .89 3.2.2 Giải pháp nâng cao công nghệ 90 3.2.3 Giải pháp nhân 93 3.2.4 Giải pháp chiến lược Khách hàng 97 3.3 KIẾN NGHỊ 101 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ban ngành 101 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 103 TÓM TẮT CHƯƠNG 106 KẾT LUẬN 107 STT Chữ viết tắt ĩ CNTT .2 GTCG Ý nghĩa Cơng nghệ thơng tin Giấy tờ có giá .3 KH Khách hàng DANH MỤC VIẾT MB/ MBBank Ngân hàng Thương mại CHỮ cổ phần QuânTẮT đội .5 NHTM Ngân hàng thương mại .6 NK Nhập .7 ROA Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản .8 ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu .9 ROS Tỷ suất lợi nhuận doanh thu .ĩ0 TCKT Tổ chức kinh tế ĩĩ .ĩ2 TMCP TMQT Thương mại cổ phần Thương mại quốc tế 13 TTTM Tài trợ thương mại 14 XK Xuất 15 NK Nhập .ĩ6 .XNK Xuất nhập DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo cấu kỳ hạn qua năm 2015 - 201741 Bảng 2.4 Doanh thu từ hoạt động dịch vụ năm 2015 - 2017 48 Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh năm 2015 -2017 .49 Bảng 2.6: Cơ cấu nguồn thu nhập năm 2015 -2017 51 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay xuất nhập năm 2015 - 2017 56 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay doanh nghiệp nước cho vaychiết khấu năm 2015 - 2017 .56 Bảng 2.9: Tình hình phát hành cam kết LC năm 2015 - 2017 58 Bảng 2.10 Doanh số cho vay tài trợ thương mại năm 2015 - 2017 .60 Bảng 2.11 Cơ cấu nhân lực theo trình độ thời điểm 31/12/2017 61 Bảng 2.12: Kết hoạt động TTTM qua năm 2015 - 2017 64 Bảng 2.13: Tình hình nợ hạn MB qua năm 2015 - 2017 .65 Bảng 2.14: Cơ cấu nợ hạn hoạt động cho vay XNK MBqua năm 2015 - 2017 66 Bảng 2.15: Tình hình nợ hạn từ hoạt động L/C qua năm 2015 - 201767 Bảng 2.16 Cơ cấu nợ hạn từ hoạt động LC so với nợ hạn từ cho vay xuất nhập 68 HÌNH Hình 1.1 Quy trình nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ 15 Hình 1.2 Sơ đồ nghiệp vụ tài trợ nhập theo phươngthức chi trả trực tiếp21 Hình 2.1 Đồ thị tổng tài sản MB từ 2015 đến 2017 38 Hình 2.2 Đồ thị vốn điều lệ MB từ 2015 đến 2017 39 Hình 2.3 Diễn biến tình hình huy động vốn năm 2015 -2017 42 95 nâng cao chất lượng TTTM MB Các công việc cụ thể là: - Thường xuyên tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho cán thực TTTM nhằm đáp nâng cao lực, trình độ cán bộ, thường xuyên cập nhật thông tin quốc tế nhằm tạo cho cán điều kiện bắt kip tình hình biến động giới - Đa dạng hố chương trình tập huấn cho cán toàn hệ thống đinh kỳ tổ chức lớp tập huấn nội MB để cập nhật thông tin, kiến thức, kỹ cho cán bộ, tổ chức diễn đàn để cán thực nghiệp vụ trao đổi kinh nghiệm, thảo luận tình huống, đưa học kinh nghiệm để học tập; phối hợp với ngân hang nước ngoai tổ chức chương trình hội thảo ngoai nước để nâng cao trình độ, tiếp cận với hệ thống ngân hàng giới; thường xuyên đưa lên trang tin tài trợ thương mại mạng nội Intranet để cán tham khảo, trao đổi, thảo luận - Đa dạng hố hình thức đào tạo bao gồm đào tạo quy khơng quy, kết hợp đào tạo chỗ với đào tạo từ xa, đào tạo ngắn hạn với đào tạo dài hạn - Có chế, sách khuyến khích hình thức vật chất hoăc khen thưởng cho cán tự học để nâng cao trình độ phù hợp với cương vị giao - Tổ chức định kỳ việc thi nghiệp vụ cấp chứng đưa tiêu chuẩn cho cán TTTM nhằm mục đích thúc đẩy cán phải trau dồi nghiệp vụ nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu cơng việc - Tổ chức, khuyến khích cán tham gia học tập, trau dồi ngoại ngữ thông qua khóa học tập trung chương trình tự học qua sách báo, v v - Ngoài ra, MB cần có sách hỗ trợ nhân chủ chốt việc đào tạo thành chuyên gia trong lĩnh vực trade finance thông qua việc thi 96 chứng CDCS (Certified Documentary Credit Specialist Chuyên gia Tín dụng Chứng từ - www.cdcs.org) Viện Dịch vụ Tài (Institute of Financial Services - IFS - www.ifslearning.com) Hiệp hội Dịch vụ Tài (the International Financial Services Association - IFSA www.ifsaonline.org) tổ chức Đây chứng quốc tế cho chuyên gia tín dụng chứng từ ICC hỗ trợ Bên cạnh công tác đào tạo cán bộ, MB phải ý tới nhiệm vụ bồi dưỡng cán TTTM Nhiệm vụ bồi dưỡng hiểu cách toàn diện gồm có bồi dưỡng chun mơn nghiệp vụ, bồi dưỡng lĩnh trị, tư cách đạo đức văn hóa doanh nghiệp Hoạt động TTTM hoạt động thường xuyên tiếp cận với mơi trường bên ngồi Cán TTTM đại diện cho MB để tiếp xúc, giao dịch, làm việc với đối tác quốc tế Nếu cán TTTM khơng có trình độ nghiệp vụ chun sâu khơng thể đàm phán với đối tác quốc tế, vốn ngân hàng có nhiều kinh nghiệp Hơn vấn đề đạo đức nghề nghiệp văn hoá doanh nghiệp cán TTTM đăc biệt nhấn mạnh so với nghiệp vụ khác mặt MB với bạn bè quốc tế Trong điều kiện dịch vụ TTTM nói riêng, dịch vụ ngân hàng nói chung bị cạnh tranh gay gắt nay, vấn đề thương hiệu văn hoá doanh nghiệp đánh giá yếu tố định thành công doanh nghiệp MB khơng thể so sánh trình độ cơng nghệ mức độ đa dạng hố sản phẩm dịch vụ với ngân hàng nước ngoai Do vậy, yếu tố để cạnh tranh với họ chất lượng dịch vụ MB Như vậy, thực tốt việc nâng cao trình độ cán yêu cầu cấp thiết MB Cán có tinh thông nghiệp vụ, giỏi ngoại ngữ, tư cách đạo đức tốt xử lý tình giao dịch cách thỏa đáng, phù hợp với thông lệ quốc tế, bảo vệ quyền lợi ngân hàng khách hàng 97 3.2.4 Giải pháp chiến lược Khách hàng Để phát triển hoạt động tài trợ thương mại gắn liền với việc đảm bảo quản trị rủi ro MB cần có chiến lược Khách hàng rõ ràng, mạch lạc Ngoài mục tiêu chung gia tăng quy mô, mở rộng khách hàng hoạt động tài trợ thương mại, Ngân hàng cần có chiến lược Khách hàng cụ thể, định hướng ngành cần đẩy mạnh phát triển, từ đề phương thức bố trí nguồn vốn huy động, phương pháp thẩm định riêng cho nhóm ngành, cách thức quản lý tài sản bảo đảm riêng, hay cơng tác kiểm sốt giám sát sau vay Về huy động ngu n vốn Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng, để phát triển yếu tố cần có nguồn vốn đủ lớn để tài trợ, hoạt động tài trợ thương mại tương tự, để thành lập gói tín dụng, gói sản phẩm cơng tác huy động vốn cần ý đầu tiền Trong thời gian tới ngân hàng cần tiếp tục đẩy mạnh huy động vốn song song với việc điều chỉnh nguồn vốn theo hướng nâng cao nguồn vốn từ dân cư, trì mở rộng nguồn vốn tổ chức kinh tế, tranh thủ nguồn vốn đầu tư nhàn rỗi công ty bảo hiểm Đặc biệt lưu ý giải pháp huy động nguồn vốn trung dài hạn, coi khâu then chốt có tính định Để thực thành công nhiệm vụ quan trọng này, ngân hàng cần thực tốt biện pháp sau: • Tiếp tục sử dụng lãi suất cơng cụ tài linh hoạt hiệu nhằm thực thi chủ trương chiến lược kinh doanh đề Đối với khách hàng có lượng tiền gửi lớn, thời gian dài, cần có sách ưu đãi riêng hưởng mức lãi suất cao mức lãi suất quy định thay vào phần quà có giá trị định, đa dạng, phong phú • Để khuyến khích Phịng giao dịch tích cực huy động vốn địa bàn, lãi suất nội cần tiếp tục điều chỉnh linh hoạt, có chế độ phân biệt lãi suất với Phịng giao dịch có số dư gửi vốn lớn SGD 98 • chế lãi suất bán vốn nội bộ: Tiếp tục nghiên cứu đua mức lãi suất nội để cân nguồn vốn, sử dụng vốn vay đặc biệt kỳ hạn từ tháng trở lên, đồng thời huớng chi nhánh quan tâm tới việc phòng ngừa rủi ro lãi suất đảm bảo khoản • Đối với tổ chức kinh tế, doanh nghiệp sử dụng dịch vụ Ngân hàng cần tìm cách khai thác sâu với đối tuợng khách hàng nhu: khuyến khích cam kết chuyển doanh thu qua tài khoản MB, có chế uu đãi lãi suất phí khách hàng trả luơng nhân viên qua tài khoản MB, gia tăng tiện ích tốn cho doanh nghiệp thông qua tài khoản MB, v v công tác tín dụng Cũng nhu loại tín dụng khác, quy trình tín dụng xuất nhập đuợc chia thành giai đoạn theo thời gian tính chất khoản vay: - Giai đoạn thẩm định truớc cho vay - Giai đoạn phê duyệt giải ngân - Giai đoạn kiểm tra sau Ngân hàng cần xác định truớc tính khả thi phuơng án kinh doanh, tình hình tài chính, tình hình cơng nợ đối tuợng khách hàng; Làm rõ nguồn trả nợ từ đâu; Đánh giá uy tín khả phát triển khách hàng (đánh giá máy điều hành, lý lịch, lực, nguời điều hành uy tín họ), chuẩn hóa đuợc buớc thẩm định, thơng tin cần thu thập, nguồn thu thập từ hỗ trợ cơng tác thẩm định tín dụng cho cán bán hàng nhu cán thẩm định Từ giảm bớt thời gian thẩm định, xét duyệt phuơng án tài trợ, giảm thời gian cung cấp dịch vụ tới Khách hàng Bên cạnh đó, thực thẩm định dự án xuất nhập cần thiết phải sử dụng hệ thống đánh giá cho điểm khách hàng đuợc vi tính hố Để thực đuợc điều ngân hàng phải xây dựng hệ thống thông 99 tin đẩy đủ tiêu đánh giá chất lượng khách hàng tiêu chuẩn hoá thơng qua hệ thống phần mềm máy tính Ngồi ra, việc cho điểm khách hàng phải củng cố thêm việc cho điểm theo ngành kinh tế: có tượng bất lợi ngành hệ thống tự hạ điểm tất khách hàng hoạt động ngành công tác quản lý tài sản bảo đảm Trong tài trợ thương mại quốc tế việc nhận chấp hàng hóa từ phương án nghiệp vụ xảy thường xuyên, cần đảm bảo giá trị hàng hóa nhận dùng chấp cần xây dựng hệ thống kho tàng đủ tiêu chuẩn quản lý vật tư, hàng hoá, dùng làm tài sản chấp Hoạt động kinh doanh kho bãi thực theo chế độ khốn tài cơng ty thu mua Về ngun tắc, tài sản chấp cầm cố cho khoản vay phải tài sản hình thành trước độc lập với vốn vay Nhưng ngân hàng có kho bãi đầy đủ điều kiện an tồn, chấp nhận tài sản hình thành từ vốn vay để làm hàng hoá vật tư đảm bảo việc giải chấp sở toán người vay Nâng cao nghiệp vụ Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB AMC) việc quản lý tài sản cầm cố, chấp xử lý tài sản tồn đọng khách hàng Căn vào thực trạng giá trị tài sản tồn đọng khả công ty, tổ chức tín dụng chuyển giao tài sản tồn đọng cho cơng ty hình thức uỷ thác sở hợp đồng chuyển nhượng theo thoả thuận, giúp tổ chức tín dụng thu hồi vốn khai thác sử dụng tài sản tồn đọng có hiệu Bảo hiểm tài sản, hàng hố để phịng ngừa rủi ro bất khả kháng thiên tai, lũ lụt, hoả hoạn Ngân hàng thực hợp đồng thoả thuận với tổ chức bảo hiểm nước nước buộc người vay phải mua bảo hiểm cho hàng hoá chấp, cầm cố với ngân hàng Đảm bảo hàng hóa 100 dùng chấp bảo hiểm giai đoạn từ lúc vận chuyển đến lúc lưu kho, bãi cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Đây yêu cầu tất yếu tất hoạt động Ngân hàng Hoạt động TTTM lại phải kiểm soát chăt chẽ để đảm bảo thực quy trình, pháp luật, phù hợp với thơng lệ quốc tế, nhanh chóng phát sai sót để có biện pháp xử lý kịp thời Cơng tác kiểm soát phải thực nguyên tắc, quy đinh, đảm bảo nguyên tắc kiểm soát độc lập Cán kiểm sốt khơng phép thực chức toán viên ngược lại (cài đặt thẩm quyền người sử dụng chương trình hỗ trợ) Hoạt động kiểm sốt phân cấp chi nhánh hội sở Tại chi nhánh, cán kiểm soát chịu trách nhiệm giao dịch kiểm sốt Phịng kiểm sốt độc lập tiến hành kiểm soát hoạt động TTTM chi nhánh theo quy trình nghiệp vụ Tại hội sở, phịng TTTM trung ương xây dựng chương trình kiểm sốt đột xuất định kỳ theo dọc tất chi nhánh có hoạt động TTTM Bên cạnh đó, hoạt động phịng chi nhánh kiểm soát Ban kiểm soát theo chế hoạt động Ban kiểm soát Nhiệm vụ kiểm tra kiểm soát phân chia cụ thể phận liên quan đảm bảo kiểm soát chăt chẽ hoạt động TTTM không bị chồng chéo: Tại chi nhánh: Ban lãnh đạo chi nhánh có nhiệm vụ: - Bố trí đủ cán có trình độ chun mơn cao, đạo đức tốt để thực kiểm soát hoạt động TTTM - Phê duyệt giao dịch TTTM vượt hạn mức dành cho Trưởng phòng (Tổ trưởng) TTTM 101 - Định kỳ kiểm tra kiểm soát hoạt động TTTM chi nhánh, phát khắc phục kịp thời vi phạm quy trình TTTM văn hướng dẫn nghiệp vụ liên quan Cán kiểm soát TTTM chi nhánh gồm Kiểm soát viên Trưởng phịng (Tổ trưởng) TTTM có trách nhiệm: - Kiểm soát mặt nghiệp vụ giao dịch phát sinh, đảm bảo xử lý giao dịch theo pháp luật Nhà nước, quy trình TTTM văn hướng dẫn nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương - Phê duyệt giao dịch TTTM nằm hạn mức Giám đốc chi nhánh uỷ quyền - Trưởng phòng (Tổ trưởng) TTTM chịu trách nhiệm trước Giám đốc chi nhánh giao dịch TTTM phát sinh chi nhánh Tại Trung ương, Ban lãnh đạo có nhiệm vụ: - Ban hành quy chế kiểm tra kiểm soát hoạt động TTTM định kỳ đột xuất chi nhánh - Ban hành chế xử lý rủi ro TTTM trường hợp phát sinh - Xây dựng hạn mức duyệt giao dịch hợp lý cho chi nhánh nguyên tắc đảm bảo an toan phát triển hoạt động TTTM 3.3 3.3.1 3.3.1.1 KIẾN NGHỊ Kiến nghị với Chính phủ ban ngành Hồn thiện mơi trường pháp lý Trong thời gian tới mở cửa thị trường tài - ngân hàng theo lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế xuất ngày nhiều chi nhánh ngân hàng nước ngồi với nhiều loại hình sản phẩm dịch vụ mà Việt Nam chưa có quy định điều chỉnh Tình hình địi hỏi Nhà nước phải sớm ban hành văn pháp quy điều chỉnh nghiệp vụ nhằm làm sở hoạt động cho hệ thống ngân hàng Ngoài ra, Nhà nước phải đảm 102 bảo ổn định, quán hệ thống quy phạm pháp luật nhu luật thương mại, luật doanh nghiệp, luật đầu tu, luật thuế tránh thay đổi không dự báo trước làm ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động doanh nghiệp nói chung đến ngân hàng thương mại nói riêng Trước hết cần phải luật hố u cầu quản lý đảm bảo tính thống thể chế quản lý chế tài Cần có nghị định Chính phủ quy định kiểm tốn doanh nghiệp điều kiện bắt buộc hồ sơ xin bảo lãnh, tài trợ, vay ngân hàng để có đủ sở xác mặt kế tốn tài cho việc thẩm định tổ chức tài tín dụng Mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng cần hoàn thiện cho phù hợp với thơng lệ quốc tế Các doanh nghiệp nói chung gặp nhiều khó khăn việc đáp ứng điều kiện để vay tín chấp ngân hàng Ngồi ra, cịn tồn vấn đề việc đưa văn pháp luật vào thực tiễn sản xuất triển khai đồng quan pháp luật Nhà nước từ Hải quan, Biên phòng, Thuế vụ đến Cơng an,Viện kiểm sốt Tồ án 3.3.1.2 Cần có chế hỗ trợ hoạt động xuất nhập ban ngành Bộ thương mại cần hồn thiện sách thương mại theo hướng khuyến khích đẩy mạnh xuất khẩu, quản lý chăt nhập để cải thiện cán cân ài trợ thương mại Xây dựng kế hoạch đao tạo cán ngoại thương vừa vững vàng lý luận tri đồng thời phải hiểu biết sâu nghiệp vụ ngoại thương va kiến thức thị trường quốc tế Ngành hải quan cần cải cách hệ thông ban hành thủ tục giấy tờ liên quan đến giao nhận hàng hóa ngoại thương để phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế, phổ biến rộng rãi chế độ thủ tục giấy tờ để cán ngoại thương va cán ngân hàng hồn thành cơng việc với chất lượng cao Mặc dù kim ngạch xuất Việt Nam cải thiện rõ rệt 103 năm vừa qua khiêm tốn chủ yếu phụ thuộc vào khối doanh nghiệp FDI Các doanh nghiệp nội địa hoạt động kinh doanh xuất nhập có quy mô vừa nhỏ, công nghệ lạc hậu nên chưa có khả tạo ưu cạnh tranh cho hàng xuất Việt Nam Các sản phẩm xuất nghèo nàn, lạc hậu chủng loại, hàng nguyên liệu, hàng chưa qua chế biến chiếm tỷ trọng lớn, chất lượng không ổn định, lực xuất cịn hạn chế Vì để phục vụ cho chiến lược hướng xuất khẩu, nhằm mục tiêu tăng trưởng ổn định bền vững cho kinh tế, Nhà nước với phối hợp Bộ, Ban, Ngành liên quan cần có giải pháp sau: - Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đăc biệt hoạt động thương mại thị trường lớn Mỹ, Nhật bản, EU, ASEAN, Trung Quốc, Đông Âu Xây dựng thị trường trọng điểm, mở rộng thị trường thu hút đầu tư nước vào Việt Nam - Có sách đầu tư hợp lý cho doanh nghiệp sản xuất hàng xuất để đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, gia tăng hàm lượng công nghệ sản phẩm - Có sách khuyến khích sản xuất chế biến hang xuất thông qua viêc sử dụng công cụ quản lý vĩ mô thuế, lãi suất cho vay, v v - Thành lập quỹ tín dụng xuất để tiến tới lập ngân hàng xuấtnhập với chức tài trợ xuất nhiều hình thức đa dạng, có bảo lãnh tín dụng xuất cho doanh nghiệp 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật hướng dẫn hoạt động tài trợ thương mại Cần có văn quy định quan hệ pháp lý giao dịch hợp đồng ngoại thương nhà xuất khẩu, nhà nhập với giao dịch tín dụng chứng từ ngân hàng Mối quan hệ nghĩa vụ, trách nhiệm, quyền lợi nhà 104 xuất khẩu, nhà nhập ngân hàng tham gia sử dụng L/C cần phải đuợc hợp lý hoá sở luật quốc gia - Trong nghiệp vụ tài trợ thuơng mại, MB vận dụng thông lệ quốc tế không lĩnh vực ngân hàng mà lĩnh vực khác nhu vận tải, bảo hiểm nhằm bảo vệ quyền lợi Tuy nhiên biện pháp tự bảo vệ có hiệu nhu cịn tuỳ thuộc vào quy định nuớc Một ví dụ cụ thể phát hành L/C vốn vay hoăc vốn tự có ký quỹ duới 100%, MB yêu cầu vận đơn phải đuợc lập theo lệnh Ngân hàng phát hành Theo thông lệ quốc tế vận tải, vận đơn cho phép ngân hàng đuợc quyền nhận hàng bán hàng cho khách hàng khác nguời mở L/C khơng đủ khả tốn hoăc cố tình khơng tốn, để thu hồi khoản tiền phải toán thay cho nguời thụ huởng L/C Do biện pháp ngân hàng hoàn toàn cần thiết hợp lý, theo thông lệ quốc tế Tuy nhiên, Việt Nam, nhiều truờng hợp Hải quan không cho phép Ngân hàng nhận hàng nguời đề nghị mở L/C Nhu vậy, việc áp dụng thông lệ quốc tế quốc gia phụ thuộc vào luật pháp quốc gia - Ngoài ra, ngân hàng Nhà nuớc cịn cần có quy định phuơng thức tài trợ thuơng mại đại nhu Factoring, Forfaiting, Packing Credit, Bill Purchase vốn phổ biến giới nhung lại dịch vụ Việt Nam 3.3.2.2 Xây dựng chế điều hành tỷ giá thích hợp Để triển khai tiến hành chế điều hành tỷ giá, vấn đề có tính then chốt phải phát triển thị truờng ngoại tệ liên ngân hàng - kênh quan trọng để ngân hàng Nhà nuớc điều tiết can thiệp mua bán ngoại tệ nhằm cân đối cung cầu thực sách tỷ giá theo định huớng Nhà nuớc Hoạt động liên ngân hàng cần thực thông suốt liên tục để tạo 105 điều kiện cho ngân hàng hoạt động mua bán ngoại tệ, giải nhanh chóng nhu cầu tốn ngoại tệ cho doanh nghiệp xuất nhập Đồng thời có chế xúc tiến giải pháp nhằm tăng quyền tự chủ cân đối ngoại tệ, tháo gỡ bất hợp lý gây ách tắc, giảm thiểu thiệt hại đáng kể tỷ giá mang lại hoạt động kinh tế đối ngoại doanh nghiệp Để thực tốt sách tỷ giá hạn chế rủi ro cho thân ngân hàng cho doanh nghiệp xuất nhập lên xuống tỷ giá, ngân hàng Nhà nuớc cần hỗ trợ ngân hàng thuơng mại tổ chức thực tốt cơng tác phân tích, dự báo tỷ giá thơng qua tín hiệu thị truờng nhu cung cầu ngoại tệ, áp lực tăng giảm giá đồng Việt Nam, tăng cuờng kiểm tra, kiểm soát trực tiếp việc thực thi sách tỷ giá ngân hàng thuơng mại 3.3.2.3 Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nuớc Việt nam góp phần tích cực vào công tác quản lý Nhà nuớc, đảm bảo an tồn lĩnh vực tiền tệ, tín dụng tài trợ thuơng mại Việc thu thập, phân tích, xử lý kip thời, xác thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, khả tốn, tu cách pháp nhân doanh nghiệp va ngồi nuớc vơ quan trọng truớc ngân hàng đinh mở L/C, xác nhận L/C, chiết khấu chứng từ Tuy nhiên, thông tin CIC cung cấp chua đáp ứng đuợc yêu cầu thực tế luợng thơng tin cịn q ít, chua kịp thời Vì để cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro đạt hiệu cao cần thực số vấn đề sau: - Tăng cuờng trang bị phuơng tiện thông tin đại cho trung tâm 106 thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước để có điều kiện thu thập, cung cấp thông tin đầy đủ, xác, kịp thời Hiện đại hố quy trình nghiệp vụ ứng dụng mạnh mẽ công nghệ thông tin Internet - Xây dựng chế khuyến khích bắt buộc tổ chức tín dụng việc cung cấp thường xuyên thông tin dư nợ doanh nghiệp tổ chức tín dụng - Xây dựng chế đề nghị cung cấp thơng tin cho tổ chức tín dụng trường hợp cần thiết TÓM TẮT CHƯƠNG Luận văn trình bày định hướng chiến lược phát triển MB giai đoạn 2017 - 2021, hội lý phải phát triển hoạt động tài trợ thương mại, từ đưa giải pháp áp dụng để phát triển hoạt động tài trợ thương mại MB sở hạn chế, nguyên nhân trình bày chương Ngồi ra, luận văn nêu lên kiến nghị với bộ, ban ngành ngân hàng nhà nước việc đưa sách hỗ trợ cho hoạt động tài - ngân hàng, hoạt động thương mại quốc tế 107 KẾT LUẬN Xu mở cửa hội nhập kinh tế Việt Nam mở nhiều hội kinh doanh quốc tế cho khách hàng Ngân hàng thuơng mại nuớc Ngân hàng TMCP Quân đội truớc hội có nhiều biện pháp để nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thuơng mại Trong thời gian qua, với nỗ lực toàn hệ thống, hoạt động tài trợ thuơng mại Ngân hàng TMCP Quân đội đạt đuợc thành tựu đáng kể, nhiên số tồn định Với mục đích, phạm vi nghiên cứu đề tài, nội dung đuợc đề cập giải luận văn là: Phân tích sở lý luận chung tài trợ thuơng mại hiệu tài trợ thuơng mại Ngân hang thuơng mại Đánh giá chung thực trạng hiệu hoạt động tài trợ thuơng mại Ngân hàng TMCP Quân đội ba năm qua, từ phân tích ngun nhân ảnh huởng tới hiệu hoạt động tài trợ thuơng mại Ngân hàng TMCP Quân đội Đề xuất số giải pháp Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quân đội số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nuớc Bộ ngành liên quan nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thuơng mại Ngân hàng TMCP Quân đội, góp phần thực thắng lợi mục tiêu Ngân hàng phát triển bền vững Luận văn đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thuơng mại Đây giải pháp tổng hợp, đồng nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thuơng mại Ngân hàng TMCP Quân đội Ngoài kiến nghị đề xuất Nhà nuớc, với Bộ, Ngành chức xuất phát từ vấn đề xúc Ngân hàng thuơng mại 108 với mong muốn xây dựng ngành Tài - Ngân hàng đủ lực cạnh tranh đất nước bước vào thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng Bài luận văn trình bày trình nghiên cứu nghiêm túc tác giả, từ tài liệu lý luận sở, thông lệ quốc tế đến thực tiễn xử lý cơng việc hàng Trung tâm hỗ trợ tín dụng - Ngân hàng TMCP Quân đội Bài luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót tác giả hi vọng đề xuất nêu luận văn đóng góp phần nhằm nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng TMCP Quân đội trình phát triển 109 110 13.Xinfin organzaion (2017), Blockchain for trade and finance Website DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Việt 14.Tiếng http://cafef.vn/ 15 https://www.mbbank.com.vn/ Nguyễn Văn Dung (Năm 2012), Giáo trình Kinh tế quốc tế, Nhà xuất 16 https://www.wikipedia.org/ Phuơng Đông 17 https://blockchainexpertsolutions.com/2018/02/28/letter-of-credits-via-blockchain/ Nguyễn Văn Tiến (Năm 2013), Giáo trình Thanh toán quốc tế Nhà xuất 18 https://www.ibm.com/blogs/blockchain/2017/10/three-uses-for-blockchain-inbản Thống kê banking/ Bùi Thành Nam (Năm 2016),Các hiệp định thương mại tự Khu vực Châu Á Thái Bình Dương, Nhà xuất Thông tin truyền thông Nguyễn Thị Thu Trang (Năm 2016), Sử dụng công cụ phịng vệ thương mại Nhà xuất bản Thơng tin truyền thông Viện Nghiên cứu Kinh tế Chính sách (VEPR), Báo cáo kinh tế vĩ mơ Việt Nam năm 2017 quý 1/2018 Nguyễn Văn Du (2000) luận văn thạc sĩ “Tài trợ thương mại quốc tế số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng Công thương Việt Nam ” Tạ Kim Dung (2016), luận văn thạc sĩ “Nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam ” Nguyễn Thị Hoài Khanh (2014), luận văn thạc sĩ “Phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Đà Nắng” Mark Gate (năm 2017), Bản chất Blockchain, tiền điện tử, hợp đồng thông minh tương lai tiền tệ, Nhà xuất lao động 10.Brett King (2017), Ngân hàng đột phá, Nhà xuất Hồng Đức Tiếng Anh 11.Dr Markus Kuckelhausv & Gina Chung (2018), Blockchain in Logistics 12.Lat Varghese & Rashi Payment method automation Goyal (2017), Blocchain for trade finance: ... tài trợ thương mại phát triển hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng thương mại điều kiện tồn cầu hóa phát triển kinh tế thị trường Việt Nam Theo tác giả phát triển hoạt động tài trợ thương mại. .. nghiệp vụ 1.5 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.5.1 Khái niệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại Phát triển hoạt động tài trợ thương mại việc ngân hàng vận... 1.5 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 29 1.5.1 Khái niệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại 29 1.5.2 Các tiêu để đánh giá phát triển hoạt động tài