(LUẬN văn THẠC sĩ) giải pháp kiểm soát nợ xấu tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh tiên sơn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -@&? - LUẬN VĂN THẠC SĨ GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TIÊN SƠN Chuyên ngành: Tài Ngân hàng NGUYỄN TẤT DUY THÀNH Hà Nội, tháng 11 năm 2017 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -@&? - LUẬN VĂN THẠC SĨ GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TIÊN SƠN Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60340201 NGUYỄN TẤT DUY THÀNH NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS HỒNG XN BÌNH Hà Nội, tháng 11 năm 2017 download by : skknchat@gmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Tất Duy Thành download by : skknchat@gmail.com ii LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Khoa Sau đại học Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngoại thương tạo điều kiện truyền đạt cho tác giả kiến thức, kinh nghiệm quý báu giúp tác giả tự tin, làm tốt công việc hoàn thành đề tài nghiên cứu Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc tới PGS.TS Hồng Xn Bình, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tác giả suốt q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn anh chị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện hỗ trợ để tác giả tiếp cận tìm hiểu thực tiễn cung cấp số tài liệu cần thiết cho đề tài Những lời cảm ơn sau cùng, tơi xin gửi đến gia đình, người thân, bạn lớp, đồng nghiệp ln động viên, góp ý hỗ trợ để tơi hồn thành luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Tất Duy Thành download by : skknchat@gmail.com iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT .vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN .viii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2.Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế .6 1.2.Tín dụng ngân hàng .7 1.2.1.Khái niệm tín dụng 1.2.2.Vai trị tín dụng 1.2.3.Phân loại tín dụng 1.2.4.Quy trình tín dụng 11 1.2.5.Rủi ro tín dụng .12 1.3 Tổng quan nợ xấu NHTM .16 1.3.1 Khái niệm nợ xấu ngân hàng .16 1.3.2.Phân loại nợ xấu .18 1.3.3 Một số tiêu chí phản ánh nợ xấu 21 1.3.4 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 22 1.3.5 Tác động tiêu cực nợ xấu 25 1.3.6 Các biện pháp hạn chế nợ xấu .28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TIÊN SƠN 32 2.1 Khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh 32 download by : skknchat@gmail.com iv 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 33 2.1.3 Kết số hoạt động kinh doanh 34 2.2.Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn 40 2.2.1 Căn theo nhóm nợ 41 2.2.2 Căn theo đối tượng cho vay .42 2.2.3 Căn theo thời hạn cho vay 44 2.3 Thực trạng kiểm soát xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn .48 2.3.1 Cơng tác phịng ngừa nợ xấu phát sinh 48 2.3.2 Công tác xử lý nợ xấu 49 2.4 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn 58 2.4.1 Những kết đạt 58 2.4.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân 58 CHƯƠNG 3:MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SOÁT NỢ XẤU NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TIÊN SƠN 60 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn năm 2017 60 3.2 Một số giải pháp với cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn 60 3.2.1 Hồn thiện quy trình tín dụng .61 3.2.2 Nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 61 3.2.3 Thiết lập hệ thống dự báo tín dụng 62 3.2.4 Hồn thiện quy trình kiểm sốt nội kiểm toán nội 62 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, theo dõi nợ 63 3.2.6 Tái đánh giá lại khoản vay cấu lại nợ 64 3.2.7 Thành lập phòng ban riêng chuyên phụ trách kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro, xử lí nợ xấu 64 3.2.8 Thực sách khuyến khích với cán nhân viên nói chung, với cán tín dụng nói riêng 65 3.2.9 Tăng cường đôn đốc xử lý, thu hồi khoản nợ xấu .66 download by : skknchat@gmail.com v 3.2.10 Xây dựng mơ hình ngân hàng theo hướng đại: Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng nhằm chuyển dần cấu lợi nhuận phụ thuộc vào tín dụng sang thu nhập dịch vụ, đa dạng hóa lĩnh vực cho vay 68 3.2.11 Đổi công nghệ ngân hàng 70 3.2.12 Chú trọng tăng trưởng tín dụng bền vững 71 3.3 Một số kiến nghị 71 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 71 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 73 3.3.3 Kiến nghị với phủ 76 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .79 download by : skknchat@gmail.com vi DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên đầy đủ BĐS Bất động sản DPRR Dự phòng rủi ro NHCT Ngân hàng Công Thương NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần TSTC Tài sản tài XLRR Xử lý rủi ro download by : skknchat@gmail.com vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank Tiên Sơn .33 Bảng 2.1: Một số tiêu huy động vốn Vietinbank Tiên SơnGiai đoạn 2012 2016 34 Bảng 2.2: Một số tiêu dư nợ tín dụng Vietinbank Tiên Sơn 37 Bảng 2.3: Một số tiêu dịch vụ tài trợ thương mại Vietinbank Tiên Sơn 38 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Tiên Sơn 39 Bảng 2.5: Nợ xấu Vietinbank Tiên Sơn theo nhóm nợ giai đoạn 2012 – 2016 41 Bảng 2.6: Nợ xấu Vietinbank Tiên Sơn theo đối tượng giai đoạn 2012 – 2016 42 Bảng 2.7: Nợ xấu Vietinbank Tiên Sơn theo thời hạn cho vay giai đoạn 2012 – 2016 44 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ ngoại bảng .46 Bảng 2.9: Trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng năm 2012 – 2016 .50 Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn huy động năm 2012 - 2016 .35 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng tiền gửi dân cư tổng nguồn vốn 36 Biểu đồ 2.3: Tổng dư nợ 2012 - 2016 37 Biểu đồ 2.4: Lợi nhuận trước thuế 2012 -2016 40 Biểu đồ 2.5: Diễn biến nợ xấu 2012 - 2016 41 Biểu đồ 2.6: Nợ xấu theo thời hạn cho vay 2012 - 2016 45 Biểu đồ 2.7: Dư nợ ngoại bảng 2012 - 2016 47 download by : skknchat@gmail.com viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Để thực đề tài “Giải pháp kiểm sốt nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn”, sở hệ thống hóa vấn đề lý luận nợ xấu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung, tác giả phân tích, đánh giá cơng tác quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn , từ đề xuất giải pháp nhằm kiểm soát nợ xấu hiệu download by : skknchat@gmail.com 67 - Tập trung đào tạo nâng cao, đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ truyền thống, cập nhật kiến thức mới, đào tạo sản phẩm mới, công nghệ ngân hàng đại Sử dụng tối đa nguồn lực ngân hàng phạm vi cho phép Đồng thời khai thác triệt để nguồn tài trợ bên cho công tác đào tạo, bồi dưỡng Trên sở phân loại thực xếp lại cán Dựa vào kết thu được, Ngân hàng đề sách tiền lương phù hợp với loại trình độ, loại cơng việc chun mơn, độ phức tạp trách nhiệm cho cán từ phát huy sáng tạo, chủ động cán hệ thống - Có thể thấy giải pháp quan trọng để phòng ngừa nợ xấu thân cán tín dụng Việc Ngân hàng giao mức tăng trưởng tín dụng cho cán tín dụng sách dễ gây rủi ro Để chạy theo mức tăng trưởng tín dụng giao cán tín dụng làm trái quy định Vì để phịng ngừa rủi ro Ngân hàng không nên giao tăng trưởng tín dụng mà cần nâng cao chất lượng tín dụng Một cán tín dụng khơng đạt mức tăng trưởng tín dụng khoản cho vay thu hồi đủ cần có sách khuyến khích phát huy.khơng đạt mức tăng trưởng tín dụng khoản cho vay thu hồi đủ cần có sách khuyến khích phát huy 3.2.9 Tăng cường đôn đốc xử lý, thu hồi khoản nợ xấu *Xử lý khoản nợ xấu khả thu hồi Ngân hàng cần tiến hành biện pháp đơn đốc thu hồi thích hợp với khoản nợ xấu nhằm đạt hiệu thu hồi cao nhất, thời gian ngắn Đây xem biện pháp tốn hiệu mang lại nhỏ Cụ thể : - Đối với Nợ hạn < 12 tháng: Ngoài việc gửi gửi văn thông báo nợ hạn, kết hợp với việc tăng cường kiểm tra kết trình sử dụng vốn, thực tài chính, tài sản đảm bảo cán tín dụng tiến hành tư vấn cho khách hàng đối tác có quan hệ kinh tế để tránh xảy vụ lừa đảo, hợp đồng vô hiệu dẫn đến rủi ro cho khách hàng (cũng Ngân hàng) download by : skknchat@gmail.com 68 - Đối với khoản Nợ hạn > 12 tháng, nguy rủi ro cao công tác đôn đốc cần thực liên tục chặt chẽ hơn: + Tiến hành thương lượng với khách hàng biện pháp xử lý nợ Cần ưu tiên khách hàng có tư cách đạo đức tốt, có thiện chí trả nợ có khả trả nợ Các biện pháp thương lượng với khách hàng phải gắn với chế, sách + Tranh thủ giúp đỡ quan, quyền địa phương để nâng cao kết thực + Có hình thức thu nợ thích hợp: Một phần toàn phần, thu gốc trước lãi sau tạo điều kiện cho khách hàng có điều kiện hồn trả đủ gốc lãi *Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm Trước hết, phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ thiếu cịn thiếu tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý Vấn đề phức tạp xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng…Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý tránh xảy việc lợi dụng, lừa đảo Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp : - Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hố thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán cao…làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng - Đối với nợ xấu tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tồ án giao cho Ngân hàng tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo hình thức: + Tự bán cơng khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện + Bán cho công ty mua bán nợ ( VAMC ) download by : skknchat@gmail.com 69 Trường hợp bán tài sản giá trị thấp giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phịng rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho Ngân hàng tập hợp trình Ban đạo cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn để tiến hành xử lý thu nợ - Đối với tài sản chưa đầy đủ pháp lý khơng có tranh chấp Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn tập hợp báo cáo trình Ban đạo cấu lại tài đề nghị Chính phủ yêu cầu quan chức có thẩm quyền hồn thiện thủ tục pháp lý để nhanh chóng lý tài sản thu hồi nợ - Đối với tài sản chưa bán Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn cần tiếp tục cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh góp vốn, liên doanh tài sản thu hồi nợ Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn cần phải có nguồn vốn tương ứng để tài sản lại Ngân hàng để sử dụng 3.2.10 Xây dựng mơ hình ngân hàng theo hướng đại: Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng nhằm chuyển dần cấu lợi nhuận phụ thuộc vào tín dụng sang thu nhập dịch vụ, đa dạng hóa lĩnh vực cho vay - Ngân hàng phải cố gắng chuyển đổi mơ hình tăng trưởng từ đơn vị cho vay đơn sang cung ứng dịch vụ tài rộng lớn đa dạng hơn, điều có nghĩa ngân hàng trưởng thành Tăng thu nhập từ dịch vụ giúp cho ngân hàng ổn định mặt tài dựa vào nguồn thu nhập từ tín dụng Khi lệ thuộc thu nhập vào hoạt động cho vay, ngân hàng mắc kẹt vào cục nợ xấu tài sản khơng sinh lời - Cùng với việc đại hố công nghệ, cần khai thác công nghệ hiệu thông qua việc phát triển sản phẩm nhóm sản phẩm dựa công nghệ cao nhằm nâng cao khả cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ, tạo đa dạng lựa chọn sản phẩm tăng cường bán chéo sản phẩm đến khách hàng Công download by : skknchat@gmail.com 70 nghệ cho phép cải tiến sản phẩm dịch vụ ngân hàng - Việc đầu tư nghiên cứu sản phẩm mới, phát triển sản phẩm tạo khác biệt ngân hàng quan trọng, khẳng định vị ngân hàng định vị phân khúc thị trường mà ngân hàng nắm giữ Đồng thời, việc phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ góp phần phân tán hạn chế rủi ro q trình hoạt động Cần đa dạng hố sản phẩm dịch vụ ngân hàng để phân tán rủi ro, tránh tình trạng tập trung mức vào sản phẩm dẫn đến rủi ro hoạt động cho ngân hàng lớn Ngân hàng cần triển khai sản phẩm có hàm lượng cơng nghệ cao để khẳng định uy tín, vị ngân hàng thị trường, nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng - Bên cạnh việc phát triển đa dạng hóa sản phẩm ngành ngân hàng cần mở rộng lĩnh vực cho vay, không nên tập trung cho vay 01 lĩnh vực (như bất động sản) Khi thị trường lĩnh vực mà cho vay tập trung gặp khó khăn ảnh hưởng lớn đến chất lượng dư nợ toàn hệ thống Khi khơng có san sẻ lợi nhuận từ lĩnh vực cho vay khác để làm giảm kết kinh doanh ngân hàng - Chú trọng đến kênh phân phối để đưa sản phẩm đến tất nhóm khách hàng Việc phát triển kênh phân phối quan trọng Kênhphân phối cần phát triển theo hướng phân phối đa kênh Đối với kênh phân phối truyền thống, mở rộng mạng lưới chi nhánh, cần mở phòng giao dịch với mơ hình gọn, nhẹ, mở rộng kênh phân phối qua đại lý nghiệp vụ thường xuyên phát sinh nghiệp vụ đơn giản chi trả kiều hối, pháthành thẻ ATM, toán Bên cạnh đó, trọng phát triển kênh phân phối có ứng dụng cơng nghệ: (i) Phát triển loại hình ngân hàng qua máy tính ngân hàng nhà nhằm khai tiềm phát triển internet; (ii) Phát triển loại hình ngânhàng qua điện thoại Đây kênh phân phối phù hợp với mặt dân trí ViệtNam thời, khơng địi hỏi khách hàng phải biết sử dụng internet, tốn chi phí hơn, tiện lợi khách hàng thực giao dịch thời gian địa điểm nào; (iii) Phát triển kênh bán chéo sản phẩm để đưa sản phẩm đến tay người tiêu dùng nhiều download by : skknchat@gmail.com 71 - Tăng cường đưa thông tin đến khách hàng phương thức phù hợp với trình độ tiếp nhận thơng tin Cách nhanh giới thiệu đến toàn thể nhân viên ngân hàng dịch vụ nhằm thay đổi sâu sắc nhận thức cán nhân viên sống Chi nhánh Tiên Sơn, việc phát triển sản phẩm mới, tăng hiểu biết sản phẩm, từ tăng tính chuyên nghiệp giới thiệu sản phẩm - Tăng cường hợp tác quốc tế liên kết nước hai cách: tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế đặc biệt hỗ trợ kỹ thuật nhằm đại hoángân hàng kêu gọi đầu tư ngân hàng nước với sách ưu đãi phù hợp Ngồi cần phát triển liên kết ngân hàng nước khơng phân biệt hình thức sở hữu để khai thác hiệu sở hạ tầng ngânhàng, giải vấn đề vốn cho đầu tư công nghệ phát triển mạng lưới điểm giao dịch mạng lưới phân phối truyền thống 3.2.11 Đổi công nghệ ngân hàng Công nghệ trở thành công cụ quan trọng quản lý, đảm bảo an tồn hiệu Việc đổi cơng nghệ ngân hàng đưa sản phẩm mới, đa dạng, nhiều tiện ích sản phẩm mà cịn tạo điều kiện cho cơng tác quản lý theo phương pháp đại hoạt động kinh doanh phân tán quản trị điều hành phải tập trung Trụ sở chính, cho phép trụ sở giám sát chặt chẽ, sát việc thực qui trình nghiệp vụ chi nhánh Nâng cao lực quản trị điều hành, kiểm tra, kiểm soát, quản trị rủi ro, bảo mật an toàn, an ninh liệu Các nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tác nghiệp thị trường tiếp tục nghiên cứu, tìm hiểu nhằm mua chươngtrình phần mềm theo dõi, kiểm sốt rủi ro Tuy nhiên áp dụng giải pháp cần lưu ý vấn đề: Thứ nhất, đầu tư đại hóa cơng nghệ ngân hàng địi hỏi lượng vốn lớn Vì thế, Chi nhánh cần phải có chiến lược tài dài hạn nhằm huy động nguồn vốn đủ để đầu tư vào công nghệ ngân hàng đại, áp dụng sâu download by : skknchat@gmail.com 72 rộng cho hệ thống mạng lưới chi nhánh, phịng giao dịch Ngân hàng cần trọng đẩy mạnh công tác hậu kiểm, giám sát kiểm soát chéo nhằm đảm bảo phát sớm rủi ro công nghệ thông tin kịp thời xử lý Thứ hai, trình độ cơng nghệ phải phù hợp với trình độ cán ngân hàng Điều địi hỏi phải có khảo sát, bồi dưỡng cán để trình độ cơng nghệ cán phát huy hết tiện ích cơng nghệ quản lý nợ nói chung quản lý nợ xấu nói riêng, để khơng bị lãng phí nguồn lực Trình độ cơng nghệ cán khơng đồng địi hỏi Chi nhánh cần có lộ trình đổi cơng nghệ phù hợp với q trình nâng cao trình độ cán 3.2.12 Chú trọng tăng trưởng tín dụng bền vững Tăng trưởng tín dụng bền vững mục đích mà NHTM muốn đạt tới Trong quản lý nợ, tăng trưởng tín dụng bền vững có nghĩa tạo khoản vay có chất lượng, an tồn, hạn chế nợ xấu phát sinh tương lai Trong thực tế, chạy theo tiêu tăng trưởng tín dụng mà ngân hàng thương mại nới lỏng điều kiện vay vốn dẫn đến nợ xấu có nguy tăng nhanh chóng Vì thế, quản lý nợ xấu phải trọng tăng trưởng tín dụng bền vững Để chi nhánh Tiên Sơn đạt điều đòi hỏi phải xây dựng sách tín dụng phù hợp, tuân thủ nghiêm chỉnh quy trình tín dụng, tăng cường kiểm soát nội nhằm kịp thời phát sai sót, gian lận để có biện pháp xử lý thích hợp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Ngân hàng cần thúc đẩy việc mua bán nợ Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác… việc mua bán nợ xấu giúp Ngân hàng tập trung cho công việc kinh doanh mình, thực biện pháp phịng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền hạn… đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng download by : skknchat@gmail.com 73 Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu hiệu - Tiếp tục hồn thiện quy trình tín dụng nên tách bạch khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt giải ngân Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch ròi phân định trách nhiệm, đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng công việc, điều kiện để q trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời, tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại củng cố phát triển tảng công nghệ, khai thác tiện ích, nhằm thực chiến lược đa dạng sản phẩm Ngân hàng đại Trong trình đầu tư cơng nghệ, VietinBank cần có kế hoạch triển khai cụ thể: Đầu tư theo chiều sâu vào tảng thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án Cập nhật công nghệ Ngân hàng mới, đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập Song song với việc đầu tư cơng nghệ, địi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho cán quan hệ khách hàng, để có khả sử dụng công nghệ Ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng phải trọng đầu tư trang thiết bị công nghệ phải thực bước, không nên đầu tư cách dàn trải Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với phát triển đại hệ thống - Hồn thiện hệ thống thơng tin + Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thơng tin cho cấp có thẩm quyền định cho vay + Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý thông tin: Để giúp phân loại xếp thông tin cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng download by : skknchat@gmail.com 74 + Triển khai việc xếp hạng tín dụng khách hàng, nâng cấp đảm bảo xác kịp thời hệ thống thơng tin báo cáo quản trị rủi ro Ngồi VietinBank cần tăng cường hợp tác, liên kết trao đổi chia sẻ thông tin NHTM, việc cung cấp thơng tin cho khách hàng, góp phần hỗ trợ việc định tín dụng xác, đồng thời làm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu công tác quản lý nợ - Thường xuyên đổi mới, nâng cao thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam cần phải thực việc sửa đổi, bổ sung,cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội định kỳ, hệ thống xếp hạng tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, từ đánh giá xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, để áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách hàng Do hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, công việc trọng tâm, để nâng cao chất lượng tín dụng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu Ngân hàng việc văn hướng dẫn thực xử lý nợ xấu Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thực tốt công việc xử lý nợ NHNN cần: - Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ phát sai sót, xu hướng lệch lạc…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng Ngân hàng mà hệ thống - NHNN cần ban hành thông tư việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ, tạo điều kiện cho Ngân hàng yên tâm thực việc xử lý nợ - NHNN cần nâng cao lực vốn đối NHTM Theo Nghị định download by : skknchat@gmail.com 75 141/2006/ND-CP, yêu cầu tất NHTM phải có vốn điều lệ tối thiểu 3.000 tỷ đồng (tương đương 150 triệu USD) vào cuối năm 2010, nhiên sau lại cho phép kéo dài thời hạn đến hết năm 2011 Mặc dù vậy, đến hết năm 2011 05 ngân hàng chưa đáp ứng điều kiện Do sức ép phải tái cấu theo lộ trình nên ngân hàng nhỏ tìm tăng trưởng tín dụng nóng, tập trung vào lĩnh vực bất động sản, chứng khoán nhiều rủi ro Các ngân hàng thường xuyên đối mặt với tình trạng thiếu khoản sử dụng cơng cụ lãi suất cao để cạnh tranh huy động vốn vay thị trường liên ngân hàng với lãi suất có lên cao 30%/năm Điều làm cho thị trường tiền tệ bất ổn, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành sách tiền tệ NHNN Do lộ trình tăng vốn pháp định, cần kiên loại bỏ ngân hàng có quy mô vốn nhỏ, kinh nghiệm quản trị nội kém, nhân hạ tầng công nghệ thông tin hạn chế Vì Nhà nước cần có quy định cụ thể bắt buộc việc tăng vốn tự có NHTM nhằm tăng thêm tiềm lực tài chính, tăng khả cạnh tranh sức đề kháng hệ thống ngân hàng trước biến động thị trường Việc tăng vốn nguyên tắc, NHTM tăng vốn thơng qua kênh: + Tăng vốn Ngân sách Nhà nước cấp (đối với NHTM nhà nước); + Cổ phần hóa NHTM Nhà nước; + Phát hành thêm cổ phiếu (đối với NHTMCP); + Chỉ đạo giám sát việc sáp nhập, hợp NHTM Tuy nhiên, vấn đề quan trọng việc tăng vốn phải kèm với tăng cường lực quản trị tận dụng tính kinh tế nhờ qui mô Nếu không đảm bảo u cầu việc tăng vốn dẫn tới làm giảm hiệu quả, suy yếu lực cạnh tranh NHTM Mức vốn pháp định bắt buộc đưa dựa tiêu chuẩn an toàn vốn tốc độ tăng trưởng tài sản có tổ chức tín dụng download by : skknchat@gmail.com 76 Thứ nhất, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR), nhằm đảm bảo rủi ro tài sản ngân hàng phải cân đối nguồn vốn tự có Cách thức đánh giá tỷ lệ định nghĩa rõ ràng thông qua Hiệp ước Basel - phương pháp ước định mức lượng rủi ro mà ngân hàng phải chịu quy định mức vốn ngân hàng phải có để kiểm sốt rủi ro Thứ hai, đảm bảo phải có yêu cầu mức vốn tối thiểu cho ngân hàng, giúp ngân hàng có đủ “lượng vốn cần thiết” để hoạt động hiệu Điều nhằm đảm bảo thị trường khơng có q nhiều ngân hàng nhỏ hoạt động không hiệu quy mơ vốn họ Điều cuối khơng phần quan trọng cần đảm bảo nguồn vốn ngân hàng phân bổ cách hiệu quả, tức ngân hàng khơng nên có lượng vốn “dư thừa” không làm hấp dẫn - Cải thiện nâng cao vai trị Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Để đáp ứng nhu cầu phát triển, chuyên gia ngân hàng cho rằng, CIC cần phải xây dựng kho liệu phong phú, đa dạng chất lượng hơn; cần tích cực ứng dụng công nghệ thông tin, truyền thông tiên tiến, đại, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhằm thu thập để nâng cao khả tốc độ xử lý thông tin phục vụ công tác điều hành cung cấp cho khách hàng CIC cần phát triển mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, mơ hình chấm điểm tín dụng thể nhân CIC; liên kết hệ thống xếp hạng, chấm điểm tín dụng CIC với tổ chức tín dụng; đa dạng kênh cung cấp & dịch vụ thông tin đảm bảo an tồn, bảo mật, cơng khai; nâng cao độ chuẩn liệu đạt chuẩn quốc tế để phục vụ tốt công tác quản lý điều hành Ngân hàng Nhà nước hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng.Bên cạnh yêu cầu trên, thời gian tới, CIC cần trọng đến độ xác thơng tin thu thập xử lý; tăng tính kiểm sốt đẩy mạnh hợp tác cơng - tư để quản lý tồn diện thơng tin khách hàng vay; trọng đến tính đầy đủ bổ sung loại thơng tin có đủ phân tích xã hội, chấm điểm tín dụng đủ sở tin cậy cho tổ chức định cấp tín dụng - Linh hoạt song chặt chẽ, thận trọng điều hành sách tiền tệ download by : skknchat@gmail.com 77 lượng tiền cung ứng lưu thông phù hợp với mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ đồng thời đảm bảo an tồn khoản hệ thống ngân hàng tạo điều kiện cho NHTM tăng trưởng tín dụng hợp lý - Tích cực đẩy nhanh tiến độ đảm bảo hiệu tiến trình tái cấu tổ chức tín dụng, kiên xử lý tổ chức tín dụng yếu kém, thực mua bán sáp nhập tổ chức tín dụng với mục tiêu lành mạnh mạnh tổ chức tín dụng khơng phải phép cộng đơn tổ chức tín dụng với 3.3.3 Kiến nghị với phủ Hồn thiện chế xử lý tài sản bảo đảm với quy định pháp luật thực tiến dễ dàng công tác xử lý Việc xử lý tài sản bảo đảm quan trọng việc góp phần xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc xử lý tài sản bảo đảm không đơn giản bán thị trường mà thường kéo theo nhiều thủ tục pháp lý kéo dài Hiện tại, việc bên nhận bảo đảm chủ động bán tài sản để thu hồi khoản nợ có bảo đảm chưa quy định cụ thể văn pháp luật mà thường tồn hình thức thỏa thuận bên (nếu có) hợp đồng bảo đảm - điều gây nhiều phiền tối thực yếu tố giá bán: bên thường không thống giá bán giá bán cao hay thấp gây nghi ngờ cho bên liên quan Mở rộng đối tượng nợ xấu mua VAMC Việc thành lập VAMC tạo bước ngoặt lớn việc xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam trước mắt giới hạn đối tượng nợ xấu mua Cụ thể mua với khoản nợ tỷ VND tổ chức tỷ VND cá nhân Bên cạnh đó, cịn có điều kiện khác khách hàng vay cịn tồn tại, 65% giá trị tài sản bảo đảm bất động sản, khản nợ hợp pháp không tranh chấp… Các quy định giới hạn nhiều khoản vay hộ kinh doanh nhỏ doanh nghiệp Nhà nước lại khơng có tài sản bảo đảm Như vậy, hạn chế nhiều đến hiệu xử lý nợ xấu Thận trọng đồng việc ban hành thực thi download by : skknchat@gmail.com 78 sách kinh tế vĩ mô Chúng ta nhận thấy ảnh hưởng kinh tế vĩ mô nguyên nhân gây nợ xấu, vậy, Chính phủ cần thận trọng việc định, có sách rõ ràng, ổn định, qn có lộ trình hợp lý để thực Pháp luật hành quy định bên bình đẳng nên nguyên tắc quan pháp luật bảo vệ bên yếu (thường hay hiểu bên khách hàng) trong thực tế quan hệ dân dường ngân hàng bên yếu bỏ tiền trước cho khách hàng sử dụng download by : skknchat@gmail.com 79 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế nước diễn biến nhanh, phức tạp khó dự đốn Nợ xấu tồn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại tất yếu Tuy nhiên, nợ xấu mức cao gây nên tác động tiêu cực ngân hàng thương mại kinh tế Ngăn ngừa xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tài Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn trọng tâm lớn trình hoạt động kinh doanh, khãng định vị riêng chi nhánh tiến trình tái cấu NHTM Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu đề giải pháp phòng ngừa, xử lý nợ xấu, sau nghiên cứu luận văn rút số kết luận là: Thứ nhất, luận văn làm rõ số vấn đề lý luận nợ xấu, nguyên nhân phát sinh tác động nợ xấu đến thân NHTM, người vay kinh tế Đó sở lý luận để đánh giá thực trạng kiểm soát xử lý nợ xấu chương Thứ hai, luận văn đánh giá thực trạng kiểm soát xử lý nợ xấu Ngân hàng Công Thương chi nhánh Tiên Sơn giai đoạn 2012-2016, có sở kết đạt được, hạn chế nguyên nhân Thứ ba, luận văn tập trung đề xuất giải pháp kiểm soát nợ xấu theo định hướng nguyên tắc định nhằm hạn chế nợ xấu mức tối thiểu, như: Hoàn thiện quy trình tín dụng; Nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng; Thiết lập hệ thống dự báo tín dụng; Hồn quy trình kiểm sốt nội kiểm tốn nội bộ; Tăng cường cơng tác kiểm tra, theo dõi nợ; Tái đánh giá lại khoản vay; Đổi công nghệ ngân hàng; Chú trọng tăng trưởng bền vững… Đồng thời đưa kiến nghị Ngân hàng Cơng thương Việt Nam, NHNN Chính Phủ Với thời gian nghiên cứu có hạn mà phạm vi kiến thức rộng lớn, Mặc dù có nhiều cố gắng trình thực hiện, đề tài không tránh khỏi số quan điểm chủ quan số nghiên cứu phạm vi hẹp Em mong nhận ý kiến đóng góp phê bình Thầy Cơ để luận văn hoàn thiện download by : skknchat@gmail.com 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Văn Tiến, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư quy định phân loại tài sản có, mức rích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ban hành theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNNngày 21/1/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ban hành theo Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Phan Thị Ly, Quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ, Đà Nẵng năm 2015 Nguyễn Thị Thu Cúc, Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Luận văn Tiến sỹ, Hà Nội năm 2015 Nguyễn Quốc Khánh, Quản lý nợ xấu ngân hàng TMCP BIDV- Đơng Đơ, Khóa luận tốt nghiệp, Hà nội năm 2015 download by : skknchat@gmail.com 81 Nguyễn Đắc Dũng, Hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp khu vực tư nhân chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Bình Định, Luận văn thạc sĩ, Đà Nẵng, 2010 10 Khái quát chung ngân hàng thương mại, địa https://voer.edu.vn/m/khai-quat-chung-ve-ngan-hang-thuong-mai/bee30acb truy cập ngày 30.3.2017 11 Tổng quan Ngân Hàng Thương Mại, địa https://voer.edu.vn/m/tongquan-ve-ngan-hang-thuong-mai/0e940032 truy cập ngày 30.3.2017 12 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2012 – 2016 download by : skknchat@gmail.com ... trạng kiểm soát xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn - Đề xuất giải pháp kiểm soát nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn 6.Phương pháp nghiên... đề nợ xấu hoạt động ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trang kiểm sốt xử lí nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn - Chương 3: Một số giải pháp nhằm kiểm soát nợ xấu Ngân. .. luận giải pháp kiểm sốt nợ xấu Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn Căn vào thực tế tồn nêu trên, Luận văn sâu phân tích thực trạng kiểm soát xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thương