Trách nhiệm hình sự của pháp nhân trong luật quốc tế

Bài viết phân tích, đánh giá quy định trong một số điều ước quốc tế phổ cập liên quan đến trách nhiệm của pháp nhân nói chung và trách nhiệm hình sự của pháp nhân nói riêng; Từ đó đưa ra những kết luận khoa học và khẳng định: Trên cơ sở chủ quyền và bằng pháp luật của mình, quốc gia toàn quyền định đoạt trách nhiệm pháp lí của pháp nhân là trách nhiệm hình sự, dân sự hay hành chính.

NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI NGUYỄN THỊ THUẬN * Tóm tắt: Trước Bộ luật hình năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) ban hành, vấn đề trách nhiệm hình pháp nhân Việt Nam quan tâm nghiên cứu phạm vi mức độ khác Điểm chung nghiên cứu thừa nhận cần thiết phải quy định trách nhiệm hình pháp nhân thương mại luật hình Tuy nhiên, nghiên cứu trách nhiệm hình pháp nhân pháp luật quốc tế vắng bóng Bài viết phân tích, đánh giá quy định số điều ước quốc tế phổ cập liên quan đến trách nhiệm pháp nhân nói chung trách nhiệm hình pháp nhân nói riêng; từ đưa kết luận khoa học khẳng định: sở chủ quyền pháp luật mình, quốc gia tồn quyền định đoạt trách nhiệm pháp lí pháp nhân trách nhiệm hình sự, dân hay hành Từ khố: Luật hình sự; pháp nhân; quốc tế; trách nhiệm hình Nhận bài: 19/7/2019 Hồn thành biên tập: 28/8/2019 Duyệt đăng: 19/9/2019 CRIMINAL LIABILITY OF LEGAL ENTITIES UNDER INTERNATIONAL LAW Abstract: Before the 2015 Criminal Code (amended and supplemented in 2017) was passed the issue of criminal liability of legal entities attracted many studies in different perspectives and at different levels These studies commonly recognise the need to prescribe criminal liability of commercial legal enitities in criminal law There are, however, almost none of studies on criminal liability of legal entities under international law The paper analyses and assesses some universal treaties relating to liabilities of legal entities in general and criminal liability of legal entities in particular On that basis, it offers scientific conclusions and asserts that with their sovereignty and the law, the countries have full powers to determine legal liabilities of legal entities as criminal liability, civil liability or administrative liability Keywords: Criminal law; legal entity; international; criminal liability Received: July 19th, 2019; Editing completed: Aug 28th, 2019; Accepted for publication: Sept 19th, 2019 Trách nhiệm hình pháp nhân theo theo quy định điều ước quốc tế Thực tiễn đời sống quốc gia thập niên gần cho thấy, pháp nhân, đặc biệt pháp nhân thương mại hoạt động kinh tế “phạm phải” tội phạm hình nghiêm trọng diễn biến hành vi phạm tội * Giảng viên cao cấp, Trường Đại học Luật Hà Nội E-mail: thuannguyen@hlu.edu.vn TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 ngày tinh vi, phức tạp, hành vi gây ô nhiễm môi trường, buôn lậu, trốn thuế, sản xuất, vận chuyển buôn bán hàng giả, hàng cấm, gian lận thương mại, trốn đóng bảo hiểm cho người lao động… gây ảnh hưởng tiêu cực đến môi trường sống an lành người dân, gây ổn định an ninh trị quốc gia Chính vậy, pháp luật số quốc gia có quy định trách nhiệm hình (TNHS) pháp nhân Mức độ phạm vi TNHS 61 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI pháp nhân ghi nhận pháp luật nước không giống đặc thù kinh tế-xã hội nước.(1) Quá trình bắt đầu hình hố trách nhiệm pháp nhân thực quốc gia có khác biệt, có quốc gia ghi nhận trách nhiệm trước có quy định điều ước quốc tế TNHS pháp nhân, có quốc gia tham gia điều ước quốc tế loại cam kết chuyển hoá quy phạm luật quốc tế vào hệ thống pháp luật quốc gia để áp dụng Nhìn chung, việc xác định TNHS pháp nhân ngày trở thành xu chung giới Cho tới có 119 quốc gia quy định TNHS pháp nhân Trong khuôn khổ Hiệp hội quốc gia Đơng Nam Á (ASEAN) có quốc gia quy định TNHS pháp nhân luật hình sự.(2) Trong thực tiễn xét xử hình quốc gia có nhiều vụ án lớn mà pháp nhân, chủ yếu tập đoàn cơng ti xun quốc gia vai trị bị cáo tiến hành thụ lí giải Gần nhất, án Hoa Kỳ xét xử Công ti Monsanto cáo buộc sản xuất thuốc diệt cỏ gây ung thư cho người sử dụng ông Dewayne Johnson - người chăm sóc sinh thái cho trường học California Phán đưa án phạt hãng phải bồi thường cho người bị hại tổng số tiền 289 triệu đô la (1) Trịnh Quốc Toản, Chuyên đề: “Một số vấn đề trách nhiệm hình pháp nhân luật hình số nước theo truyền thống Common Law”, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp bộ: “Nghiên cứu so sánh sở lí luận thực tiễn việc áp dụng trách nhiệm hình tổ chức”, Cao Thị Oanh (chủ nhiệm), Viện khoa học pháp lí, Bộ tư pháp, 2011 (2) Phụ lục Kế hoạch Chính phủ lấy ý kiến nhân dân dự thảo Bộ luật hình (sửa đổi) năm 2015 62 Mỹ khơng có cảnh báo phù hợp nguy loại thuốc diệt cỏ Roundup hãng gây ung thư cho người dùng Đây vụ kiện đưa xét xử liên quan đến cáo buộc chất glyphosate, thành phần chủ yếu thuốc diệt cỏ Roundup Cơng ti Monsanto có liên quan đến bệnh ung thư Bản án “kích hoạt” sóng kiện tụng có tính tồn cầu Cơng ti Monsanto Hiện có hàng nghìn vụ kiện tương tự tồ án cấp Hoa Kỳ thụ lí chống lại “kẻ tội đồ” – Công ti Monsanto.(3) Dưới tác động ảnh hưởng định định chế TNHS pháp nhân luật quốc gia giới, mối quan hệ tương tác TNHS cá nhân luật quốc tế góp phần định hình nên định chế luật hình quốc tế - định chế TNHS pháp nhân Đánh giá từ góc độ lịch sử, loại hình TNHS có tiền đề sở thực tiễn, pháp lí từ sau Chiến tranh giới lần thứ hai Ngay văn pháp lí lịch sử khối Đồng minh sau chiến thắng xác lập việc thành lập Toà án quân quốc tế Nuremberg xét xử tội phạm đầu sỏ Đức quốc xã, đồng thời tuyên bố Đảng quốc xã (Đảng quốc gia xã hội Đức) cấu vũ trang SS Giettapô tổ chức tội phạm, bị đặt vòng pháp luật, phải chấm dứt tồn Bản thân thành viên tổ chức trị-quân nêu phải chịu TNHS quốc tế hành vi tội ác cá nhân (3) https://vtv.vn/the - gioi/du - luan - my – voi –vu – kien – cong- ti – monsanto – 201808121224 1856.htm, truy cập 13/11/2018 TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI thực Đây trường hợp hãn hữu TNHS pháp nhân (tổ chức) luật quốc tế Trên phương diện lí luận, vấn đề TNHS pháp nhân từ quan điểm luật quốc tế thực ý thập niên gần đây, sóng tội phạm pháp nhân “thực hiện” ngày gia tăng số lượng tính chất, mức độ tội phạm ngày phức tạp tinh vi Đặc biệt loại tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia, tội phạm tham nhũng, tội phạm khủng bố, tội phạm rửa tiền… pháp nhân với đặc thù cấu tổ chức tài thực ngày nhiều, tập đồn, cơng ti ngân hàng xuyên quốc gia, gây nhiều hệ luỵ nghiêm trọng cho quyền lợi ích khơng quốc gia mà chí có khả làm ảnh hưởng tới kinh tế tồn cầu.(4) Chính lẽ đó, dựa sở quy định hành luật quốc gia TNHS pháp nhân, đồng thời nhằm mục đích thống hố quy phạm luật quốc gia nước vấn đề này, cộng đồng quốc tế khuôn khổ Liên hợp quốc tiến hành soạn thảo thông qua điều ước quốc tế phòng chống tội phạm, có phần ghi nhận TNHS pháp nhân Trong luật hình quốc tế, khơng có nhiều điều ước quốc tế chống tội phạm có tính chất quốc tế ghi nhận TNHS pháp nhân Mặc dù không nhiều đặc thù cấu tổ chức hoạt động pháp nhân, đặc biệt pháp nhân thương mại, “độ phủ” định (4) Hồ Trọng Ngũ, “Vấn đề tội phạm có tổ chức trách nhiệm hình pháp nhân sửa đổi Bộ luật hình 1999”, Tạp chí nghiên cứu lập pháp, số 3/2009 TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 chế TNHS pháp nhân luật quốc tế bao trùm toàn hành vi tội phạm pháp nhân thực đời sống kinh tế tồn cầu Có thể tổng kết đặc trưng định chế TNHS pháp nhân luật quốc tế thơng qua việc nghiên cứu, phân tích nội dung định chế ghi nhận số điều ước quốc tế có liên quan sau đây: Thứ nhất, Cơng ước Liên hợp quốc chống tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia kí kết năm 2000 Palermo (Công ước Palermo) Đây Công ước đa phương tồn cầu thức có hiệu lực từ ngày 08/6/2012 Việt Nam thành viên Công ước kể từ ngày 08/6/2012 Trong phần quy định TNHS pháp nhân, Công ước quy định rõ: Mỗi quốc gia thành viên ban hành biện pháp cần thiết, phù hợp với nguyên tắc pháp lí nhằm mục đích xác định trách nhiệm pháp lí pháp nhân việc “tham gia” tội phạm nghiêm trọng liên quan đến nhóm tội phạm có tổ chức việc “thực hiện” hành vi tội phạm sau đây:(5) - Tham gia vào nhóm tội phạm có tổ chức: Đây hành vi thực cách cố ý thoả thuận với nhiều người để thực tội phạm nghiêm trọng có liên quan đến hành vi (5).Xem thêm: Khoản Điều 10 Công ước Palermo năm 2000 phịng chống tội phạm có tổ chức xun quốc gia Bộ công an, Vụ pháp chế, Tuyển tập văn kiện pháp lí quốc tế có liên quan đến phịng, chống tội phạm có tổ chức xun quốc gia mà Việt Nam í kết gia nhập, (tập I), Nxb Lao động, Hà Nội, 2014 63 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI thành viên thực thoả thuận liên quan đến nhóm tội phạm có tổ chức, pháp luật nước quy định Công ước Palermo quy định quốc gia phải hình hoá hành vi nêu trên.(6) - Hợp pháp hoá tài sản phạm tội mà có: Đây hành vi chuyển đổi, chuyển giao tài sản phạm tội mà có nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp nhằm giúp đỡ kẻ phạm tội lẩn tránh pháp luật; hành vi che giấu chất thực sự, nguồn gốc, địa điểm, việc chuyển nhượng, vận chuyển, quyền sở hữu hay quyền khác tài sản; hành vi chiếm hữu sử dụng tài sản phạm tội mà có Ngồi ra, Cơng ước quy định hành vi hợp pháp hố tài sản phạm tội mà có cịn bao gồm hành vi tham gia, hành vi liên kết hay thông đồng thực hiện, hỗ trợ, xúi giục, tạo điều kiện thực hành vi tội phạm liệt kê Tuy nhiên, Cơng ước nhấn mạnh, hành vi hợp pháp hố tài sản phạm tội mà có phải định danh tội phạm dựa tảng phù hợp với pháp luật quốc gia thành viên - Tham nhũng: Theo Công ước, hành vi cố ý hứa hẹn, đề nghị trực tiếp hay gián tiếp mối lợi khơng đáng cho viên chức nhà nước hay thực thể khác, để viên chức hành động khơng hành động, hành vi gạ gẫm chấp nhận trực tiếp hay gián tiếp viên chức nhà nước mối lợi khơng đáng dành cho người hay thực thể (6) Khoản Điều Công ước Palermo năm 2000 64 khác để viên chức nhà nước hành động không hành động thực thi công vụ - Cản trở hoạt động tư pháp: Đây hành vi Công ước Palermo yêu cầu quốc gia phải có nghĩa vụ hình hố Theo Công ước, hành vi sử dụng, đe dọa sử dụng vũ lực hăm dọa, hứa hẹn, đề nghị cung cấp mối lợi không đáng để người bị thẩm vấn khai sai thật nhằm mục đích can thiệp vào việc đưa lời khai hay chứng vụ án liên quan đến tội phạm thuộc phạm vi điều chỉnh Cơng ước Palermo Ngồi ra, Cơng ước cịn quy định hành vi sử dụng hay đe dọa sử dụng vũ lực hăm dọa nhằm can thiệp vào việc thực thi nhiệm vụ thức nhân viên tư pháp hành pháp liên quan đến tội phạm thuộc đối tượng điều chỉnh Công ước bị coi tội phạm - Hành vi phạm tội nghiêm trọng hành vi bị trừng phạt theo khung hình phạt tù giam bốn năm hình phạt nặng hơn.(7) Như vậy, TNHS pháp nhân xác định pháp nhân “tham gia thực hiện” hành vi xác định năm loại hình tội phạm nêu trên, tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia Trong khoa học luật hình quốc tế, loại tội phạm số tội phạm có tính chất quốc tế coi tảng phát sinh trách nhiệm pháp lí pháp nhân Đặc thù tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia (7) Xem thêm: Mục b Điều Cơng ước Palermo năm 2000 TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI thực nhóm tội phạm có tổ chức với cấu gồm từ ba người trở lên với dấu hiệu biểu tội phạm có tính xun quốc gia (liên quan đến từ hai quốc gia trở lên).(8) Tuy nhiên, quy định Công ước nghĩa vụ xác lập trách nhiệm pháp lí pháp nhân quốc gia khơng thực triệt để, bị hạn chế khn khổ pháp luật quốc gia theo ý chí quốc gia Điều thể quy định, quốc gia thành viên xác định trách nhiệm phù hợp với nguyên tắc pháp luật họ có quyền tự xác định trách nhiệm pháp nhân hình sự, dân hay hành phụ thuộc vào hệ thống pháp luật quốc gia Như vậy, tính ràng buộc pháp lí quốc tế định chế trách nhiệm pháp lí pháp nhân không cao, bị giới hạn luật quốc gia Cơng ước Palermo nhấn mạnh trách nhiệm pháp lí pháp nhân hồn tồn khơng ảnh hưởng đến TNHS cá nhân thực hành vi phạm tội Các cá nhân phải chịu TNHS riêng biệt, độc lập với TNHS pháp nhân, với khung hình phạt cụ thể quy định luật quốc gia Điều Công ước ghi nhận pháp nhân: “Quốc gia thành viên bảo đảm pháp nhân chịu trách nhiệm pháp lí… phải chịu hình phạt hình hay phi hình có tính hiệu quả, tương xứng có tác dụng ngăn chặn, bao gồm hình phạt tiền”.(9) Với quy định này, Công ước Palermo dành quyền xét xử áp dụng biện pháp chế tài cho quốc gia pháp luật quốc gia hành vi phạm tội có tổ chức xuyên quốc gia pháp nhân Thứ hai, Công ước Liên hợp quốc chống tham nhũng quốc gia kí kết vào năm 2003 có hiệu lực từ ngày 18/9/2009.(10) Trong phần quy định trách nhiệm pháp lí pháp nhân, Công ước ghi nhận nghĩa vụ quốc gia thành viên phải áp dụng biện pháp cần thiết, phù hợp với nguyên tắc pháp luật để xác định trách nhiệm pháp nhân hành vi tham gia vào tội phạm Công ước quy định Các loại tội phạm tham nhũng ghi nhận xác định rõ Công ước là: - Hành vi hối lộ công chức quốc gia, cơng chức nước ngồi cơng chức tổ chức quốc tế công - Hành vi tham ô, biển thủ hình thức chiếm đoạt tài sản khác công chức thực - Hành vi lợi dụng ảnh hưởng để trục lợi, lạm dụng chức để kiếm lợi bất chính, làm giàu cách bất hợp pháp - Hành vi hối lộ khu vực tư kinh tế, tài thương mại - Hành vi biển thủ tài sản khu vực tư - Hành vi tẩy rửa tài sản phạm tội mà có; hành vi che giấu tiếp tục chiếm giữ tài sản; hành vi cản trở hoạt động tư pháp Đối với hành vi nêu trên, quốc gia thành viên phải sử dụng biện pháp lập pháp biện pháp khác xác định tội (8) Xem thêm: Mục a Điều Công ước Palermo năm 2000 (9) Khoản Điều 10 Công ước Palermo năm 2000 (10) Việt Nam phê chuẩn Công ước từ ngày 30/6/2009 TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 65 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI phạm thuộc phạm vi điều chỉnh Công ước Cũng Công ước Palermo, Công ước chống tham nhũng quy định quyền quốc gia thành viên phụ thuộc vào nguyên tắc pháp luật xác lập trách nhiệm pháp nhân, TNHS, dân hành chính.(11) Như vậy, định chế trách nhiệm pháp lí pháp nhân tội phạm tham nhũng có giới hạn xác lập khuôn khổ luật quốc gia Đồng thời, Công ước chống tham nhũng nhấn mạnh, trách nhiệm nêu hồn tồn khơng ảnh hưởng đến TNHS thể nhân thực tội phạm tham nhũng, hai định chế TNHS riêng biệt dành cho hai chủ thể hệ thống luật nước quốc gia Đặc biệt, Cơng ước cịn quy định ràng buộc nghĩa vụ pháp lí quốc tế quốc gia phải đảm bảo pháp nhân gánh chịu TNHS theo quy định Công ước phải chịu chế tài hình phi hình thích đáng, tương xứng có tác dụng ngăn chặn, bao gồm hình phạt tiền Đây đặc trưng khơng TNHS pháp nhân mà cá nhân Luật hình quốc tế (cụ thể điều ước quốc tế hữu quan) thường dẫn chiếu tới luật quốc gia tồn q trình xét xử, phán với hình phạt cụ thể, với điều kiện hình phạt phải thích đáng, tương xứng có tác dụng ngăn ngừa tội phạm Thứ ba, Công ước quốc tế trừng trị việc tài trợ cho khủng bố kí kết năm 1999 Việt Nam thành viên công ước quốc tế đa phương toàn cầu (11) Khoản Điều 26 Công ước chống tham nhũng năm 2003 66 Công ước quy định TNHS pháp nhân việc thực tội phạm tài trợ cho khủng bố với nội dung: “Mỗi quốc gia thành viên thực biện pháp cần thiết, phù hợp với nguyên tắc pháp luật quốc gia, để pháp nhân có trụ sở lãnh thổ tổ chức thành lập theo luật pháp quốc gia phải chịu trách nhiệm người có trách nhiệm quản lí hay kiểm sốt pháp nhân đó, với tư cách thực tội phạm thuộc phạm vi điều chỉnh Công ước”.(12) Đây hành vi trực tiếp hay gián tiếp, bất hợp pháp cố ý cung cấp huy động nguồn tài với ý định sử dụng nhận thức nguồn tài sử dụng phần hay tồn nhằm thực hành vi khủng bố định danh công ước chống khủng bố quốc tế nhằm thực hành vi khác nhằm giết hại làm bị thương nghiêm trọng đến thân thể thường dân người khác không tham gia vào xung đột quân sự, với mục đích hăm doạ dân chúng hay phủ tổ chức quốc tế phải thực khơng thực hành vi Phù hợp với nguyên tắc pháp luật nước, quốc gia thành viên xác định trách nhiệm hình sự, dân hành chính.(13) Bên cạnh đó, Cơng ước cịn nhấn mạnh trách nhiệm pháp lí pháp nhân hồn tồn khơng làm ảnh hưởng tới trách nhiệm cá nhân phạm tội tài trợ (12) Điều Công ước chống tài trợ khủng bố năm 1999 (13) Khoản Điều Công ước chống tài trợ khủng bố năm 1999 TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI cho khủng bố, quốc gia phải đảm bảo pháp nhân có trách nhiệm pháp lí tội tài trợ khủng bố phải gánh chịu hình phạt hình sự, dân hành hữu hiệu, thích hợp có tính chất ngăn ngừa, bao gồm hình phạt tiền.(14) Xuất phát từ đặc trưng loại tội phạm tài trợ khủng bố, Cơng ước cịn quy định nghĩa vụ pháp nhân, cụ thể tổ chức tài chính, tín dụng phải sử dụng biện pháp hiệu để nhận dạng khách hàng thường xuyên vãng lai mình, đặc biệt lưu ý tới giao dịch nghi vấn; đồng thời Công ước yêu cầu pháp nhân tài chính, tín dụng phải áp dụng biện pháp kiểm tra tồn pháp lí cấu tổ chức thực tế khách hàng nghĩa vụ báo cáo nhanh chóng cho quan nhà nước có thẩm quyền nghi ngờ giao dịch lớn bất thường Ngoài ra, pháp nhân tài chính, tín dụng cần phải lưu giữ năm tất hồ sơ cần thiết giao dịch nước quốc tế… Các nghĩa vụ nêu cụ thể hoá luật quốc gia mà pháp nhân tài - tín dụng mang quốc tịch (thông qua hoạt động nội luật hố Cơng ước chống tài trợ khủng bố) quốc gia thành viên Thứ tư, Công ước chống hối lộ quan chức nước giao dịch thương mại quốc tế Tổ chức hợp tác phát triển (OECD) năm 1997 có hiệu lực từ năm 1999 Cơng ước có 44 thành viên, (14) Khoản Điều Công ước chống tài trợ khủng bố năm 1999 TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 bao gồm quốc gia thành viên OECD, Nhật Bản quốc gia châu Á thành viên tổ chức quốc tế Nội dung Công ước ghi nhận điều khoản cụ thể liên quan đến trách nhiệm pháp lí pháp nhân việc chống hối lộ quan chức nước giao dịch thương mại quốc tế Theo quy định Công ước, thành viên Công ước thi hành biện pháp cần thiết, phù hợp với nguyên tắc pháp luật nước nhằm xác lập trách nhiệm pháp nhân vấn đề hối lộ quan chức nước Các hành vi hối lộ phải nước thành viên ghi nhận tội phạm, cụ thể hành vi bao gồm: - Hành vi cố ý đề nghị, hứa hẹn dành cho quan chức nước cách trực tiếp gián tiếp lợi ích vật chất lợi ích khác cho người thứ ba, nhằm mục đích để quan chức hành động khơng hành động lĩnh vực thuế quan thức, nhằm nhận chiếm dụng lợi ích kinh doanh quyền lợi khơng đáng khác q trình giao dịch thương mại quốc tế - Hành vi đồng phạm, bao gồm hành vi xúi giục, trợ giúp, khuyến khích uỷ nhiệm hối lộ quan chức nước Hành vi cố gắng âm mưu hối lộ quan chức nước coi hành vi tội phạm mức độ hành vi cố gắng âm mưu hối lộ quan chức nước Công ước OECD nhấn mạnh, hành vi tội phạm hối lộ bị trừng phạt biện pháp chế tài hiệu quả, tương xứng 67 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI có khả ngăn ngừa trường hợp luật quốc gia không ghi nhận TNHS áp dụng pháp nhân, bao gồm biện pháp phạt tiền Như vậy, Công ước OECD chống tội phạm hối lộ quan chức nước ngồi giao dịch thương mại có nội dung quy định trách nhiệm pháp nhân tương tự cơng ước trình bày sử dụng từ ngữ có khác hơn, cụ thể Nhận xét vấn đề này, Bình luận Hội nghị đàm phán năm 1997 ghi nhận: “Trong trường hợp theo hệ thống pháp luật quốc gia thành viên, trách nhiệm hình khơng áp dụng pháp nhân quốc gia thành viên khơng bị ràng buộc việc xác định trách nhiệm hình vậy” Như vậy, quốc gia thành viên Công ước xác lập hay không TNHS pháp nhân hồn tồn phụ thuộc vào ý chí nhà nước thể hệ thống pháp luật nước Dựa tảng nghiên cứu quy định xác lập trách nhiệm pháp lí pháp nhân luật quốc tế, cụ thể TNHS ghi nhận cơng ước đa phương tồn cầu nêu trên, xác định số đặc trưng định chế này: - TNHS pháp nhân xây dựng dựa sở quy định TNHS cá nhân ghi nhận điều ước quốc tế đấu tranh phịng chống tội phạm có tính chất quốc tế - Quốc gia có quyền áp dụng biện pháp để xác định trách nhiệm pháp nhân sở phù hợp với luật quốc gia Đồng thời dựa nguyên tắc pháp luật 68 mình, quốc gia xác định trách nhiệm dân hành chính, khơng thiết phải TNHS - TNHS pháp nhân độc lập riêng biệt TNHS cá nhân phạm tội Việc truy cứu TNHS cá nhân không đương nhiên loại bỏ trách nhiệm pháp nhân ngược lại TNHS pháp nhân không loại trừ trách nhiệm tương ứng cá nhân phạm tội có liên quan - Trong vấn đề áp dụng khung hình phạt, tuân thủ luật nước, quốc gia thành viên có nghĩa vụ đảm bảo pháp nhân phải gánh chịu hình phạt có hiệu quả, tương xứng có tác dụng ngăn ngừa tội phạm Các biện pháp hình phi hình sự, bao gồm hình phạt tiền Từ đặc trưng khẳng định: 1) Việc xác lập định chế TNHS pháp nhân, phạm vi mức độ trách nhiệm đến đâu phụ thuộc vào ý chí quốc gia Quyết định bị chi phối quan điểm, đường lối, sách thực tiễn quốc gia Đây nguyên nhân dẫn đến đa dạng định chế TNHS pháp nhân pháp luật hình nước 2) Xu hướng hình hố trách nhiệm pháp nhân số loại tội phạm nghĩa vụ quốc gia hữu quan dần khẳng định, mà “bước ban đầu” việc ghi nhận quy định liên quan đến TNHS pháp nhân (dù chủ yếu mang tính chất khuyến nghị) - điều mà thực tiễn hợp tác đấu tranh phòng chống tội phạm thập niên gần chứng kiến TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI Chế định trách nhiệm hình pháp nhân pháp luật Việt Nam từ góc độ luật quốc tế Việt Nam thành viên Cơng ước chống tội phạm có tổ chức xun quốc gia, Công ước chống tham nhũng, Công ước chống tài trợ cho khủng bố, đồng thời thành viên tích cực nhóm APG (nhóm châu Á Thái Bình Dương phòng, chống tội phạm rửa tiền) Ở Việt Nam có số cơng trình nghiên cứu TNHS pháp nhân công bố trước sau Bộ luật hình năm 2015 ban hành.(15) Mặc dù hiệu lực quy định hình hoá trách nhiệm pháp nhân điều ước quốc tế đa phương toàn cầu chưa triệt để(16) hướng tới việc hài hồ hố pháp luật quốc tế pháp luật Việt Nam đảm bảo tôn trọng tuân thủ nguyên tắc pacta sunt servanda luật quốc tế, Việt Nam chuyển hoá quy định TNHS pháp nhân từ văn pháp lí quốc tế nói vào luật hình Việt Nam Bộ luật hình Việt Nam 2015 (được sửa đổi, bổ sung năm 2017) dành Chương XI để ghi nhận quy định pháp nhân thương mại phạm tội với nội dung quan trọng: - Điều kiện chịu TNHS pháp nhân thương mại; (15) Trần Văn Độ, Chuyên đề: “Cơ sở lí luận thực tiễn việc quy định trách nhiệm hình tổ chức pháp nhân luật hình Việt Nam”, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp bộ: “Nghiên cứu so sánh sở lí luận thực tiễn việc áp dụng trách nhiệm hình tổ chức”, Cao Thị Oanh (chủ nhiệm), Viện khoa học pháp lí - Bộ tư pháp, 2011 (16) Quy định có tính chất tuỳ nghi TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 - Phạm vi chịu TNHS pháp nhân thương mại; - Các hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội định hình phạt pháp nhân này; - Các tình tiết tăng nặng giảm nhẹ TNHS pháp nhân thương mại; - Các vấn đề có tính kĩ thuật liên quan đến hình phạt định hình phạt trường hợp phạm nhiều tội; tổng hợp hình phạt nhiều án; miễn hình phạt xố án tích Trong đó, phạm vi chịu TNHS hình phạt pháp nhân vấn đề pháp lí có liên quan đến điều khoản cam kết quốc gia trách nhiệm pháp lí pháp nhân điều ước quốc tế hữu quan mà Việt Nam thành viên Theo Bộ luật hình Việt Nam, pháp nhân thương mại phải chịu TNHS 33 tội danh ghi nhận Bộ luật hình sự, như: tội bn lậu; tội vận chuyển trái phép hàng hố, tiền tệ qua biên giới; tội sản xuất, buôn bán hàng cấm; tội tàng trữ, vận chuyển hàng cấm; tội sản xuất, buôn bán hàng giả; tội đầu cơ; tội trốn thuế; tội lĩnh vực hoạt động chứng khoán; tội gian lận kinh doanh bảo hiểm; tội vi phạm quy định cạnh tranh tội phạm khác lĩnh vực quyền tác giả, quyền liên quan, sở hữu cơng nghiệp, phịng ngừa ứng phó khắc phục cố thiên tai, bảo vệ nguồn tài nguyên thiên nhiên, khoáng sản, rừng, động thực vật, khu bảo tồn thiên nhiên, tội tài trợ cho khủng bố, tội rửa tiền Nhìn chung tội phạm nêu pháp nhân thực lĩnh vực hoạt động nghề nghiệp 69 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI Việc ghi nhận tội phạm mà pháp nhân phải chịu trách nhiệm luật hình Việt Nam đáp ứng yêu cầu mà điều ước quốc tế chống tội phạm có tính quốc tế địi hỏi, có “độ phủ” tương đối toàn diện, nhiên cần nghiên cứu bổ sung tội danh cho phù hợp với cam kết quốc tế mà Việt Nam tự nguyên thực thành viên điều ước quốc tế hữu quan(17) tội cản trở hoạt động tư pháp, tội hối lộ, tội tham nhũng, tội tham ô, biển thủ… Đây hành vi tội phạm ghi nhận hai công ước chống tham nhũng tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia mà Việt Nam thành viên Theo đó, quốc gia thành viên phải có nghĩa vụ áp dụng biện pháp cần thiết để quy định trách nhiệm pháp nhân, có TNHS việc thực tội phạm định danh công ước Về vấn đề hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội, Bộ luật hình Việt Nam quy định hình phạt chính: phạt tiền, đình hoạt động có thời hạn, đình hoạt động vĩnh viễn hình phạt bổ sung: cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định; cấm huy động vốn; phạt tiền khơng áp dụng hình phạt Đối với tội phạm, pháp nhân thương mại phạm tội bị áp dụng hình phạt bị áp dụng hình phạt bổ sung Nhìn chung hình phạt Bộ luật hình Việt Nam quy định pháp nhân phạm tội phù hợp với thực tiễn đời sống (17) Đây điều ước quốc tế có ghi nhận trách nhiệm pháp lí pháp nhân mà Việt Nam thành viên 70 quan trọng phù hợp đảm bảo thực có hiệu cam kết quốc tế vấn đề ghi nhận điều ước quốc tế hữu quan mà Việt Nam thành viên Với việc ban hành Bộ luật hình năm 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017), Việt Nam thực thi tuân thủ nghiêm chỉnh nguyên tắc Pacta sunt servanda luật quốc tế, TNHS pháp nhân ghi nhận với hình phạt cụ thể, đảm bảo tính hiệu quả, tương xứng có tác dụng ngăn chặn tội phạm tương lai Từ góc độ lí luận, minh chứng cho mối quan hệ biện chứng luật quốc tế với luật quốc gia Các điều ước quốc tế phịng chống tội phạm có tính chất quốc tế tác động tích cực tới hình thành định chế TNHS pháp nhân pháp luật Việt Nam, góp phần “thu hẹp” khác biệt pháp luật Việt Nam với pháp luật quốc tế pháp luật nhiều quốc gia giới Có thể thấy, luật hình quốc tế “thận trọng” quy định TNHS pháp nhân điều ước quốc tế hợp tác đấu tranh phòng chống tội phạm Minh chứng cho điều số lượng khiêm tốn điều ước quốc tế có quy định TNHS pháp nhân nội dung điều khoản điều ước Nghiên cứu quy định điều chỉnh vấn đề nêu ghi nhận điều ước quốc tế đa phương tồn cầu, rút số kết luận sau: Thứ nhất, việc quy định trách nhiệm pháp lí pháp nhân xác định chủ thể thứ hai (pháp nhân) việc tham gia hành vi phạm tội ghi nhận điều ước TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 NGHIÊN CỨU - TRAO ĐỔI quốc tế có liên quan phải gánh chịu trách nhiệm pháp lí (hình sự, hành chính, dân sự) Trong trường hợp theo luật quốc gia TNHS có thêm chủ thể (pháp nhân) phải chịu TNHS bên cạnh cá nhân thực tội phạm Ở hồn tồn khơng xuất hành vi phạm tội pháp nhân thực mà có hai chủ thể phải chịu trách nhiệm (cá nhân pháp nhân) Ví dụ: Vụ Hãng ô tô Wolkswagen (Đức) gian lận việc lắp phận kiểm sốt khí thải, gây thiệt hại cho môi trường người tiêu dùng Bên cạnh việc hãng phải chịu trách nhiệm pháp lí khách hàng cá nhân có liên quan hãng phải chịu trách nhiệm pháp lí hình hành vi gian lận nói Thứ hai, trách nhiệm pháp lí pháp nhân khơng loại bỏ TNHS cá nhân thực tội phạm Quy định thể hai loại trách nhiệm pháp lí hai chủ thể khác hành vi phạm tội Theo đó, trách nhiệm pháp lí cá nhân TNHS, trách nhiệm pháp nhân TNHS, dân hành tuỳ thuộc quy định pháp luật nước quốc gia thành viên Ngay pháp nhân “thực hiện” hành vi phạm tội theo quy định điều ước khơng có nghĩa pháp nhân đương nhiên phải chịu TNHS Thứ ba, trường hợp nào, quốc gia thành viên phải đảm bảo pháp nhân chịu trách nhiệm theo điều ước quốc tế hữu quan phải chịu chế tài hình phi hình thích đáng, tương xứng có tác dụng ngăn chặn Đây nghĩa vụ mà quốc gia thành viên phải thực thi TẠP CHÍ LUẬT HỌC SỐ 6/2019 Tóm lại, từ góc độ nghiên cứu luật hình quốc tế, vấn đề TNHS pháp nhân nhìn nhận khơng đơn giản địi hỏi phải thận trọng điều chỉnh luật quốc tế Điều thể qua việc có điều ước quốc tế ghi nhận loại trách nhiệm quy định chủ yếu dừng mức độ nguyên tắc Vì vậy, suy đến cùng, sơ chủ quyền pháp luật mình, quốc gia tồn quyền định đoạt trách nhiệm pháp lí pháp nhân TNHS, dân hay hành chính./ TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Văn Độ, Chuyên đề: “Cơ sở lí luận thực tiễn việc quy định trách nhiệm hình tổ chức pháp nhân luật hình Việt Nam”, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp bộ: “Nghiên cứu so sánh sở lí luận thực tiễn việc áp dụng trách nhiệm hình tổ chức”, Cao Thị Oanh (chủ nhiệm), Viện khoa học pháp lí - Bộ tư pháp, 2011 Hồ Trọng Ngũ, “Vấn đề tội phạm có tổ chức trách nhiệm hình pháp nhân sửa đổi Bộ luật hình 1999”, Tạp chí nghiên cứu lập pháp, số 3/2009 Trịnh Quốc Toản, Chuyên đề: “Một số vấn đề trách nhiệm hình pháp nhân luật hình số nước theo truyền thống Common Law”, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp bộ: “Nghiên cứu so sánh sở lí luận thực tiễn việc áp dụng trách nhiệm hình tổ chức”, Cao Thị Oanh (chủ nhiệm), Viện khoa học pháp lí, Bộ tư pháp, 2011 71 ... tắc pháp luật họ có quyền tự xác định trách nhiệm pháp nhân hình sự, dân hay hành phụ thuộc vào hệ thống pháp luật quốc gia Như vậy, tính ràng buộc pháp lí quốc tế định chế trách nhiệm pháp lí pháp. .. “thu hẹp” khác biệt pháp luật Việt Nam với pháp luật quốc tế pháp luật nhiều quốc gia giới Có thể thấy, luật hình quốc tế “thận trọng” quy định TNHS pháp nhân điều ước quốc tế hợp tác đấu tranh... hố pháp luật quốc tế pháp luật Việt Nam đảm bảo tôn trọng tuân thủ nguyên tắc pacta sunt servanda luật quốc tế, Việt Nam chuyển hoá quy định TNHS pháp nhân từ văn pháp lí quốc tế nói vào luật hình