Quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP tiên phong giai đoạn 2016 2018 khoá luận tốt nghiệp 649

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong giai đoạn 2016-2018 Sinh viên thực LÊ THỊ VÂN ANH Lớp K18NHN Khóa học 2015-2019 Mã sinh viên 18A4000021 Giáo viên hqớng dẫn THS NGUYỄN DIỆU HQƠNG Hà Nội, tháng 05 năm 2019 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong giai đoạn 2016-2018 Sinh viên thực hiện: LÊ THỊ VÂN ANH Lớp: K18NHN Khóa học: 2015-2019 Mã sinh viên: 18A4000021 Giáo viên hqớng dẫn: THS NGUYỄN DIỆU HQƠNG Hà Nội, tháng 05 năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu cá nhân đqợc thực sở nghiên cứu lý thuyết, khảo sát tình hình thực tiễn dqới hqớng dẫn ThS.Nguyễn Diệu Hqơng Các số liệu, thơng tin khóa luận đqợc cập nhật trung thực với thực tiễn ngân hàng, đqợc trích dẫn đầy đủ quy định Các giải pháp đqợc đqa dựa thực tiễn kinh nghiệm cá nhân Sinh viên Lê Thị Vân Anh LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô Học Viên Ngân Hàng giảng dạy truyền đạt kiến thức giá trị cho bạn sinh viên nói chung cho em nói riêng Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn tới giảng viên ThS Nguyễn Diệu Hqơng tận tình hqớng dẫn em hồn thành tốt khóa luận Em xin trân trọng cảm ơn Ban Giám Đốc anh chị ngân hàng TMCP Tiên Phong Chi nhánh Lê Ngọc Hân giúp đỡ em trình học tập nghiên cứu 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC HÌNH vi LỜI MỞ ĐẦU 1.1 .Lý lựa chọn đề tài làm KLTN 1.2 .Những kết nghiên cứu KLTN 1.3 Tính KLTN 1.4 Kết cấu KLTN CHQƠNG I: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 2.1 Tính cấp thiết đề tài 2.2 Vấn đề nghiên cứu KLTN 2.3 Mục tiêu nghiên cứu 2.4 Đối tqợng nghiên cứu 2.5 Phạm vi nghiên cứu 2.6 Phqong pháp nghiên cứu 2.7 Nền tảng lý thuyết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHTM iii 2.2 Hoạt động tínTẮT dụng NH TMCP Tiên Phong DANH MỤC VIẾT 32 2.2.1 Cơ cấu tín dụng 32 2.3 Ho ạt động quản trị rủi ro tín dụng .39 2.3.1 Mơ hình quản trị RRTD 39 2.3.2 Các tiêu đánh giá hoạt động quản trị RRTD ngân hàng TPBank 41 2.3.3 Th ực trạng hoạt động quản trị RRTD theo Basel II TPBank 45 CHQƠNG III: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 49 Từ viết tắt IV: MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NguyênNGHỊ nghĩaTĂNG CQÒNG QUẢN LÝ CHQƠNG NHNN Ngân hàng Nhà nqớc RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THQƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN NHTM Ngân hàng thqơng mại PHONG 58 NHTM Ngân hàng thqơng cô phânngân hàng Tiên Phong 4.1 CP Định hqớng, mục tiêu quản trị rủi ro tínmại dụng TCTD Tơ chức tín dụng thời gian tới 58 CBNV Cán nhân viên 4.2.1 Phân tách cơng việc thẩmKhóa định luận tín dụng tìm kiếm khách hàng cho KLTN tốt nghiệp cán KHDN Khách hàng doanh nghiệp tín dụng 59 DN Doanh nghiệp 4.2.2 .Tuân thủ quy định trích lập DPRR theo quy định NHNN 59 Hội sở HSC 4.2.4 CBTD nayCVKH 60 Xây dựng chiến lqợc conCán ngqời hợp với yêu cầu quản trị RRTD phù tín dụng Chuyên viên khách hàng 4.3 Một số kiến nghị 63 4.3.1 .Kiến nghị với Chính phủ .63 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nqớc .63 KẾT LUẬN 66 iv ĐVKD Đơn vị kinh doanh TSBĐ Tài sản bảo đảm TSTC Tài sản chấp DPRR Dự phòng rủi ro BGĐ Ban giám đốc HĐQT Hội đồng quản trị BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thqờng niên Bảng Trang 17-18 Bảng 1.1 Phân loại nhóm nợ Bảng 1.2 Nội dung 17 nguyên tắc Basel II 20-21 Bảng 2.1 Tông hợp kêt hoạt động kinh doanh TPBank năm 2016-2018 29-30 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.2 Cơ cấu tín dụng TPBank theo thời gian cho vay 32 Bảng 2.3 Cơ cấu tín dụng TPBank theo nhóm khách hàng giai đoạn 34 2016-2018 Bảng 2.4 Cơ cấu tín dụng TPBank theo ngành kinh tê 2017-2018 36-37 Bảng 2.5 Cơ cấu tín dụng theo chất lqợng nợ cho vay 38-39 Bảng 2.6 Chỉ tiêu nợ xấu TPBank giai đoạn 2016-2018 41 Bảng 2.7 Tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD TPBank giai đoạn 2016-2018 42 Bảng 2.8 Dự phịng rủi ro cần trích lập theo quy định NHNN dự 43 phòng rủi ro đqợc trích lập thực tê TPBank Bảng 2.9 Tỷ lệ xóa nợ TPBank giai đoạn 2016-2018 44 Bảng 2.11 Loại hình giá trị TSTC TPBank giai đoạn 2016-2018 44 Bảng 2.10 Hệ số an toàn vốn ngân hàng giai đoạn 2016-2018 45-46 Hình Trang Sơ đô 1.1 Phân loại RRTD Sơ đô 1.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 15 Sơ 2.1 Mơ hình tơ chức TPBank 28 Sơ 2.2 Mơ hình tín dụng theo chn Basel II 40 DANH MỤC HÌNH v Vl Nội dung Rất phổ biến Ít phổ biến Khơng phổ biến Câu 5: Anh/ chị cho biết mức độ phổ biến nguyên nhân khách Hệ thống pháp lý nhiều bất cập quan dẫn đến rủi ro tín dụng phát sinh TPBank giai đoạn 2016-2018? Môi trqờng thông tin chqa hồn chỉnh Mơi trqờng kinh tế khơng ổn định (khủng hoảng, lạm phát, hội nhập, ) Nội dung Hoàn toàn phổ biến KHÁCH Khả quản lý kinh doanh HÀNG Ít phổ biến Khơng phổ biến Ý kiến đóng góp thêm: Tình hình tài kém, thiếu minh bạch Sử dụng vốn sai mục đích Câu 6: Anh/ chị cho biết mức độ phổ biến nguyên chủ quan dẫn Rủi ro đạo đức đến rủi ro tín dụng phát sinh TPBank giai đoạn 2016-2018? Thiếu kiểm tra, giám sát cho vay Ý kiến đóng góp thêm: Hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội chqa tốt NGÂN HÀNG Trình độ chun mơn đạo đức nghề nghiệp CBNV tín dụng chqa tốt Giải pháp Rất cần thiết Cần thiết Không cần thiết Ý kiến đóng góp thêm: Nâng cao chất lqợng thẩm định phân tích tín dụng Câu 7: Anh/ chị rõ mức độ cần thiết giải pháp nhằm phịng Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng TPBank? nội Đa dạng hóa đầu tq, cho vay đồng tài trợ Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay chắn q trình cấp tín dụng Thực nghiêm túc quy định phân loại nợ trích lập dự phịng Tăng cqờng hiệu cơng tác quản lý nợ có vấn đề, nợ hạn nợ xấu Nội dung Rất cần thiết Cần thiết Khơng cần thiết Ý kiến đóng góp thêm: Hồn thiện hệ thống pháp lý, chế sách hoạt động tín dụng ngân hàng Câutra, 8:giám Anh/sát chịcủa rõ mức độ cần thiết kiến nghị dqới đối Tăng cqờng phủ Ngân hàng Nhà nqớc? NHNN với hoạtChính động ngân hàng Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng NHNN Tiếp tục cấu xếp lại hệ thống Ngân hàng Thqơng mại Tên Khối Khối Khối Khối Khối Khối Khối phịng tín bán ngân ngân QTRR pháp vận Khối khác chế, hành CBNV NGÂN HÀNG II: KẾThàng QUẢ KHẢO SÁT Ý KIẾN dụng PHỤ trực LỤChàng giám cá bán tiếp TPBANK sát nhân buôn - Tổng số phiếu phát ra: 200 phiếu xử lý - Tổng số phiếu thu về: 182 phiếu nợ Số Hình thức phiếu: phiếu online phiếu trực tiếp 29 20 30 29 15 27 Câu 1: Anh/ chị thuộc khối nào ngân hàng? 24 lqợng CBNV Chức vụ Nhân viên/ Trqởng phòng Chuyên viên Số ỉqợng 168 Giám đốc/ Phó giám đốc 12 Ý kiến đóng góp thêm: Câu 2: Chức vụ anh/chị? Rất cảm ơn anh/chị tham gia khảo sát! Nội dung Số lần đqợc chọn - Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 161 lần chọn/182 phiếu Câu 3: Nguồn cung cấp thơng tin tín dụng cho ngân hàng TPBank là: (Có thể chọn nhiều đáp án) - Báo cáo tài 175 lần chọn/182 phiếu - Báo chí, internet 180 lần chọn/182 phiếu - Hệ thống thông tin thu thập, lqu tữ 179 lần chọn/182 phiếu riêng ngân hàng - Khảo sát, vấn thực tế 94 lần chọn/182 phiếu Khác 81 lần chọn/182 phiếu Nội dung Quan trọng Ít quan trọng Khơng rõ Hồ sơ pháp lý 179 - xếp hạng tín dụng 162 - 20 Tài sản bảo đảm nợ vay 175biết mức độ quan trọng các- yếu tố thẩm định Câu 4: Anh/ chị cho chodoanh, vay khách doanh nghiệp TPBank? Phqơng án kinh dự hàng 177 án đầu tq Đơn vị: phiếu 59 123 - Uy tín khách hàng vay 180 - Lịch sử quan hệ tín dụng 163 10 Nguồn thu nhập để trả nợ 180 - Năng lực tài chính, lực hoạt động kinh doanh Nội dung Rất phổ Phổ biến biến Không phổ Không rõ biến Câu cho biết mức độ phổ biến nguyên nhân khách Hệ thống pháp lý còn5: Anh/ chị 76 61 32 13 quan dẫn đến rủi ro tín dụng phát sinh TPBank giai đoạn 2016-2018? nhiều bất cập Đơn vị: phiếu Môi trqờng thông tin 100 60 15 151 16 10 chqa hồn chỉnh Mơi trqờng kinh tế không ổn định (khủng hoảng, lạm phát, hội nhập, ) Nội dung Rất phổ Phổ biến biến KHÁCH HÀNG Không phổ Không rõ biến Câu 6: Anh/ chị cho biết mức độ phổ biến nguyên nhân chủ quan Khả 12 59 25 86 dẫn đến rủi ro tín dụng phát sinh TPBank giai đoạn 2016-2018? quản lý Đơn vị: phiếu kinh doanh Sử dụng 55 76 24 27 95 51 11 25 75 80 20 13 19 129 19 vốn sai mục đích Rủi ro đạo đức Hệ thống thu thập thông tin tập trung chqa đạt hiệu Hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội cịn hạn chế NGAN HÀNG Trình độ 165 10 14 58 80 30 chuyên môn đạo đức nghề nghiệp CBNV tín dụng chqa tốt Quy trình thẩm định tín dụng nhiều bất cập Nội dung Rất cần Cần thiết thiết Không cần Không rõ thiết Câu 7: Anh/ chị rõ mức độ cần thiết giải pháp d()∣()i đối Nâng cao chất Iqợng 90 73 12 với tích TPBank thẩm định phân tín nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tăng cqờng cơng tác quản trị dụng RRTD? Nâng cao vai trị kiểm tra, 91 70 13 87 75 17 99 83 11 12 kiểm soát nội Đa dạng hóa đầu tq, cho vay đồng tài trợ Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Đơn vị: phiếu chắn q trình cấp tín dụng Thực nghiêm túc quy 95 76 94 78 - 10 86 78 16 66 101 Không cần Không rõ định phân loại nợ trích lập dự phịng Tăng cqờng hiệu cơng tác quản lý nợ có vấn đề, nợ hạn nợ xấu Nâng cao trình độ, đạo đức CBNV Tn thủ chặt chẽ quy trình tín dụng Nội dung Rất cần Cần thiết thiết Hoàn thiện hệ thống pháp lý, 90 thiết 85 chế sách đối8:với hoạt Câu Anh/ chị rõ mức độ cần thiết kiến nghị dqới đối động tín dụng ngân hàng phủ Ngân hàng Nhà nqớc? với Chính Tăng cqờng tra, giám sát 87 69 18 82 88 NHNN hoạt động ngân hàng Củng cố hoàn thiện hệ Đơn vị: phiếu thống thơng tin tín dụng NHNN Tiếp tục cấu xếp lại hệ thống Ngân hàng Thqơng mại 99 69 11 * Ý kiến đóng góp thêm: - Thêm giải pháp kiểm tra, theo dõi trình sử dụng vốn cơng tác phịng ngửa, cảnh báo khoản nợ có vấn đề cần thiết với ngân hàng - Thêm kiến nghị đảm bảo môi trqờng cạnh tranh lành mạnh Khách hàng đqợc chia làm loại từ loạiTIN đến loại theo mức độ quHÀNG tiên từ co PHỤ LỤC III: MỘT SỐ5 THÔNG KHÁC CỦA NGÂN đến thấp Việc phân loại cụ thể theo bảng sau: Quy trình thẩm định xét duyệt tín dụng KHDN TPBank Bảng: Phân loại KHDN theo mức độ qu tiên từ cao đến thấp Loại khách hàng Thuộc sở hữu Đã niêm yết Thuộc sở hữu Các tiêu chí phân loại khách hàng nhà nqớctên sàn nhà nqớc từ * Khách doanh nghiệp50% vốn điều 50% vốn điều hàng chứng khốn BCTC có kiểm tốn Khá c trở xuống -lệPhân loại khách hàng để xáclệđịnh mức độ qu tiên cấp tín dụng lập Lớn Vừa danh mục hồ sơ bắt buộc phù hợp: 1 2 3 Nhỏ 2 Loại khách hàng Nhóm ngành Nhóm ngành Nhóm ngành khơng khuyến khích trì khuyến khích Tăng bậc Giữ nguyên Giảm bậc (Nguồn: Quy trình thẩm định xét duyệt tín dụng khách hàng doanh nghiệp) Kết phân loại Khách hàng đqợc đối chiếu với Định hqớng tín dụng ca TPBank để xác định kết phân loại cuối theo nguyên tắc: Bảng: Nguyên tắc phân loại KHDN Loại/Luồng Lam Loại “Ã Loại “Ã Lục Vàng “Ă ^B Ca m Đỏ ^D "C Loại ^D từ nhóm A đến nhóm E theo mức độ rủi ro “Ă hàng đqợc ^B chia "C Khách làm nhóm “Ă "C cao Việc ^D phân “Ẽ tín dụng^B từ thấp đến nhóm thực theo bảng sau: Loại “Ă Loại “Ă Luồn g Xếp hạng A "Ẽ ^B "C ^D Bảng: Phân nhóm KHDN theo mức độ rủi ro tín dụng từ thấp đến cao "Ẽ ^B "C ^D Lam ĩ Lục Vàng ĩ ĩ Cam Đỏ B ĩ C ĩ (Nguồn: Quy trình thẩm định xét duyệt tín dụng khách hàng doanh nghiệp) Kết phân loại đqợc áp dụng vào mục đích: + Xác định thứ tự qu tiên trình giải ngân + Xác định tần suất/mức độ kiểm tra hồ sơ sau vay * Khách hàng cá nhân - Phân nhóm khách hàng: Căn theo kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng đqợc chia thành nhóm: A (tqơng ứng với xếp hạng AAA), B (tqơng ứng vi xếp hạng AA), C (tqơng ứng với xếp hạng A) - Phân loại khách hàng: Khách hàng đqợc chia làm loại từ loại đến loại theo mức độ qu tiên từ cao đến thấp Việc phân loại cụ thể theo bảng sau: Bảng: Phân loại KHCN theo mức độ qu tiên từ cao đến thấp (Nguồn: Quy trình thẩm định xét duyệt tín dụng khách hàng doanh nghiệp) Kết phân loại đqợc áp dụng vào mục đích: + Xác định mức độ qu tiên cấp tín dụng nhq điều kiện phí, lãi suất, tỷ lệ ký quỹ, tỷ lệ cho vay/giá trị TSĐB + Lập danh mục hồ sơ bắt buộc phù hợp - Phân nhóm khách hàng để thiết lập chế quản lý sau vay, thứ tự qu tiên trình giải ngân: Kết phân loại đqợc áp dụng vào mục đích: + Xác định mức độ qu tiên tiến độ xử lý cấp tín dụng, điều kiện qu đãi lãi suất, biểu phí + Lập danh mục hồ sơ bắt buộc phù hợp + Thiết lập chế quản lý sau vay, thứ tự qu tiên trình giải ngân (Nguồn: Quy trình thẩm định xét duyệt tín dụng khách hàng cá nhân) ... ro tín dụng; quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng; xử lý rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.2: Quy tr? ?nh quản trị rủi ro tín dụng Xây dựng bối c? ?nh Nhận diện rủi ro tín dụng Đolường rủi ro tín dụng Quản lý... cần quản trị rủi ro tín dụng vốn có toàn danh mục đầu tq nhq rủi ro tín dụng giao dịch cá nh? ?n Các ngân hàng xem xét mối quan hệ rủi ro tín dụng rủi ro khác Quản lý rủi ro tín dụng hiệu th? ?nh. .. ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Làm rõ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng diễn NHTM CP Tiên Phong - Đ? ?nh giá hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM CP Tiên Phong - Đqa gợi ý khuyến