Giải pháp hạn chế rủi ro trong kinh doanh thẻ của NHTMCP sài gòn thương tín khoá luận tốt nghiệp 027

_ Iffl NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG -^^O^ra KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CƠ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN Họ tên sinh viên : LÊ THÙY NHUNG Lớp : K14 - NHTMH Khóa : 2011 - 2015 Khoa : NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 05/2015 Ì1 íf _ Iffl NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG -^^O^ra KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CƠ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS LÊ VĂN LUYỆN Họ tên sinh viên : Ì1 LÊ THÙY NHUNG Lớp : K14 - NHTMH Khóa : 2011 - 2015 Khoa : NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 05/2015 ' íf LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân xuất phát từ yêu cầu nghiên cứu khố luận Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng, tuân thủ nguyên tắc, kết trình bày khố luận trung thực, khơng chép từ nguồn khác Những thông tin tham khảo khố luận trích dẫn cụ thể nguồn sử dụng Hà Nội, tháng năm 2015 Sinh viên Lê Thùy Nhung DANH MỤC LỜI CẢM TỪ VIẾT ƠN TẮT Để hồn thành khố luận tốt nghiệp trải qua bốn năm học tập trường Học viện Ngân hàng, em may mắn nhận giúp đỡ, dạy tận tình kinh nghiệm quý báu từ thầy cô khoa Ngân hàng nói riêng cán giảng viên trường Học viện Ngân hàng nói chung Nhờ vào hướng dẫn nhiệt tình thầy kiến thức thực tế có thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, em hồn thành khoá luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc quý thầy cô trường Học viện Ngân hàng tạo cho em mơi trường học tập tích cực bổ ích suốt bốn năm học vừa qua Em xin chân thành cảm ơn cán giảng viên khoa Ngân hàng, đặc biệt thầy PGS.TS Lê Văn Luyện tận tình bảo, giúp đỡ em suốt q trình thực khố luận tốt nghiệp Với giúp đỡ thầy cô nỗ lực thân, em hồn thành khố luận tốt nghiệp Tuy nhiên, hạn chế thời gian hiểu biết, khố luận khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý giáo viên hướng dẫn thầy cô để khố luận tốt nghiệp hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 18 tháng năm 2015 Sinh viên thực ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ATM Máy rút tiền tự động BĐH Ban điều hành ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ HĐQT Hội đồng quản trị MHB Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng song Cửu Long NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTM Ngân hàng thương mại Lê Thùy Nhung NHTT Ngân hàng tốn PGD Phịng giao dịch POS Điểm chấp nhận thẻ Sacombank Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Số lượng thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín phát hành giai đoạn 2012 - 2014 37 Bảng 2.2: Số lượng thẻ ghi nợ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín phát hành giai đoạn 2012 - 2014 38 Bảng 2.3: Tình hình sử dụng thẻ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín .41 giai đoạn 2012 - 2014 41 Bảng 2.4: Giả mạo theo sản phẩm thẻ Sacombank phát hành 48 Bảng 2.5: Giả mạo thẻ family Sacombank phát hành giai đoạn 2012 - 2014 48 Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ doanh số toán qua thẻ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín từ năm 2012 - 2014 42 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ thể tốc độ tăng trưởng thẻ điểm chấp nhận thẻ năm 2012, 2013, 2014 so với năm 2011 43 Biểu đồ 2.3 Biểu đồ thể tỷ trọng khoản thu dịch vụ từ thẻ qua năm 2012,2013,2014 .45 Biểu đồ 2.4: Giả mạo lĩnh vực toán thẻ Sacombank năm 2012 2014 49 Biểu đồ 2.5: Các khoản nợ xấu từ thẻ tín dụng năm 2012; 2013; 2014 51 Sơ đồ 2.1: Quy trình phát hành thẻ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín 39 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ quy trình tốn thẻ .44 Sơ đồ 2.3: Mô hình quản trị rủi ro Sacombank 57 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THẺ VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 .Những vấn đề chung thẻ ngân hàng 1.1.1 Khái niệm thẻ tốn, lịch sử hình thành phát triển thẻ ngân hàng giới Việt Nam 1.1.2 Phân loại thẻ ngân hàng phát hành 1.1.3 Quy trình phát hành tốn thẻ 11 1.2.3 Các nguyên nhân hậu rủi ro kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại 18 1.3 Hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại 23 1.3.1 Quan điểm cần thiết hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ NHTM 23 1.3.2 Các phương pháp công cụ hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ NHTM 24 2.1 Giới thiệu khái qt Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sacombank 31 2.1.2 Gịn Q trình phát triển hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng TMCP Sài Thương Tín 32 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ Sacombank 36 2.2.1 Hoạt động phát hành thẻ 2.3 Thực trạng rủi ro hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín .47 2.3.1 Các rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ cua Sacombank 47 2.3.2 Thực trạng hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ Sacombank 53 2.4 Đánh giá kết hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ Sacombank 62 2.4.1 .Kết đạt 62 2.4.2 Những hạn chế 64 TÓM TẮT CHƯƠNG 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 66 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh thẻ Sacombank 66 3.1.1 .Thuận lợi khó khăn Sacombank hoạt động kinh doanh thẻ 66 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thẻ 67 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Sài Gịn Thương Tín 68 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức hoạt động Quản lý rủi ro hệ thống thẻ Sacombank 68 3.2.2 Theo dõi báo cáo hoạt động thẻ chương trình quản lý rủi ro toàn cầu Tổ chức thẻ quốc tế 69 3.2.3 Ph át hành thẻ chip thay thẻ băng từ 70 79 • Hội thu thập tình hình khó khăn thuận lợi vướng mắc ngân hàng Hội phát hành toán thẻ để đề giải pháp khắc phục • Trong thời gian tới Hiệp hội thẻ cần tiếp tục phát huy vai trò “ diễn đàn hợp tác trao đổi ” hoạt động phịng chống rủi ro lĩnh vực kinh doanh thẻ thị trưòng Việt Nam Hiệp hội thẻ cần đưa quy định thành viên việc cung cấp thông tin phối hợp hành động phòng chống hành vi gian lận lĩnh vực kinh doanh thẻ ngân hàng Hiệp hội thẻ đầu mối tổ chức, nghiên cứu đưa đề xuất hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ, đầu mối liên lạc với TCTQT hoạt động phòng chống giả mạo thẻ tổ chức khoá học bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho ngân hàng thành viên hoạt động phòng chống rủi ro kinh doanh thẻ TÓM TẮT CHƯƠNG Trên sở phân tích kết đạt hạn chế tồn hoạt động quản trị rủi ro kinh doanh thẻ Sacombank chương 3, chương em đưa số nhóm giải pháp dựa định hướng chiến lược ngân hàng tình hình thị trường thẻ Việt Nam 80 KẾT LUẬN Hội nhập kinh tế quốc tế đường tất yếu trình phát triển kinh tế Việt Nam Cùng với xu hướng hội nhập ngày sâu rộng, việc toán qua thẻ ngày mở rộng thúc đẩy ngân hàng nước xây dựng chiến lược đẩy mạnh hoạt động kinh doanh thẻ Với thị trường phát triển tiềm hướng đến khách hàng cá nhân, hộ gia đình, phát triển tảng công nghệ cao, mạng lưới chi nhánh kênh phân phối rộng khắp với hỗ trợ đắc lực hoạt động marketing, hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín dần trở nên ổn định doanh số hoạt động, mặt chất lượng thẻ thiết bị máy móc ATM, POS Tuy nhiên, song song với tín hiệu đáng mừng này, rủi ro kinh doanh thẻ lại vấn đề đau đầu với ngân hàng đa dạng loại hình rủi ro thủ đoạn ngày tinh vi tội phạm thẻ Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, khóa luận làm rõ cơng việc sau: • Hệ thống hoá khái niệm thẻ khái quát hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng thương mại Đây kiến thức bản, cần thiết ngân hàng kinh doanh thẻ • Đưa loại rủi ro mà ngân hàng kinh doanh thẻ gặp phải trình hoạt động nhân tổ ảnh hưởng • Phân tích, đánh giá có hệ thống thực trạng kinh doanh, thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, kết đạt mặt tồn hoạt động quản lý rủi ro ngân hàng Dựa vào hiểu biết thực tế thơng tin có tham khảo làm khóa luận, em mạnh dạn đưa đề xuất, giải pháp hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Nhìn chung, khoảng thời gian năm gần đây: từ năm 2012 đến nay, hoạt động kinh doanh thẻ Sacombank ngày mở rộng phát triển phần khẳng định cơng tác 81 tốn thẻ, địi hỏi ngân hàng khơng ngừng nâng cao sách, mơ hình biện pháp quản trị rủi ro để làm tăng uy tín, hình ảnh ngân hàng, lợi ích khách hàng, kinh tế Do hạn chế kiến thức nên phân tích em cịn nhiều điều thiếu sót, mong thầy cô đưa nhận xét, góp ý để em hồn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A- Tài liệu, sách báo, tạp chí Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành theo định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành theo định Tổng giám đốc Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín An Overview of the Bankcard Industry - Mastercard University The Acquiring Business - Visa School Trịnh Minh Thảo (2014), Đừng cố gắng bán, giúp khách hàng mua, Nhà xuất Tổng hợp TP Hồ Chí Minh Báo cáo thường niên Sacombank năm 2012, 2013, 2014 Báo cáo tài hợp kiểm toán Sacombank năm 2012, 2013, 2014 Bản cáo bạch Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín năm 2014 Số liệu báo cáo kết hoạt động kinh doanh Sacombank năm 2012, 2013, 2014 10 Báo cáo đánh giá công tác phát triển mạng lưới Sacombank năm 2014, kế hoạch phát triển mạng lưới năm 2015 giai đoạn 11 Đề án sáp nhập Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Ngân hàng TMCP Phương Nam B- Website 1- http://sacombank.com.vn 2- http://www.sbv.gov.vn/ 3- http://cafef.vn/ 4- http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/thanh-toan-dien-tu/sapnhap2-lien-minh-the-lon-nhat-viet-nam-3124227.html 5- http://www.thanhnien.com.vn/phap-luat/bat-qua-tang-nguoi-nuoc-ngoaitrom-tien-bang-atm-gia-264959.html PHỤ LỤC Các loại thẻ Sacombank: ị Thỏ Sacombank - Thồ toán: : thè toán Passport Plus, thè toán Plus, thè toán Visa Debit Classic, thè toán Visa debit Gold, thè toán Visa debit Platium Imperial, thè tốn UnionPay - Thồ tín dụng: thè tin dụng Family, thè tin dụng Sacombank Visa Infinite, Thè tín dụng Visa Classic, thè tin dụng Visa Gold, thè tín dụng Visa Platinum, thè tín dụng Visa Ladies First, thè tin dụng MasterCard Classic, thè tín dụng MasterCard Gold, thè tín dụng UnionPay Gold, thẻ tín dụng JCB Car Card, thẻ tín dụng địng thương hiệu Visa Parkson Privilege, thè tín dụng đồng thương hiệu Visa Citimart, thè tín dụng quốc tế SacombankVisa Infinite - Thỏ trả trước: thè trả trước Visa Lucky Gift, thè trá trước Visa All for you, thè trà trước UnionPay, thè quà tặng Parkson, thẻ quà tặng Citimart, thè trà trước đồng thương hiệu Vinamilk, thẻ trà trước đồng thương hiệu SAC (Trung tâm hổ trợ sinh viên TP HCM), thè trả trước Trung Nguyên G7, thè trà trước Trung Nguyên Coffee Lover (Nguồn: Bản cáo bạch Sacombank năm 2014) Sơ đồ cấu tổ chức: Bô MÁ YĐ IẼ U HA NH ; Bộ M AY QU AN TRỊ VA KIỂ M S O AT (Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank năm 2014) Hoạt động thẻ: Năm 2014: HOATĐÓNG THÊ Hoạt động thẻ tiếp tục đuọc mỏ rộng, thu hít Iudng khách hàng tàng thêm gân 650.000 khách hàng; Số lượng thẻ phát hành tăng 18%, nàng so Iuong thê hủu 2.450.000; Hiệu quà ATMiPOS đuọc đánh giá lại cách toan diện, hiền đại hoa vá gia tâng tiên ích (chun khoản, tốn họp địng/thè tin dụng ); Lâp đặt thẻm 2.791 máy POS mói hệ thõng đai lý, nâng sò Iudng POS hũu lẽn 4.650 máy; Mạng Iuoi ATM phát triẽn vói 75 máy láp mói, nàng tơng sổ ATM hữu 850 máy Chát lượng thẻ đuọc nâng cao bàng Cố ché quàn lý mói, lý thẻ VO chù, thẻ rác đưọc thực thi triệt đè giúp tỷ lê thẻ hoạt động đat cao (Thè tin dụng quóc tẽ đạt 94,8%, thè toán quỡc tê đạt 96,1 %) Dư Thẻ tâng 22%, thu DV Thẻ tầng 26,1%, chiếm tỳ trọng 55,4% tổng thu nháp Thẻ, lọi nhuận Thẻ đạt 253 tỷ, tăng 28,6% so vói nám 2013 Trong nàm, Máng Thè đả nhãn đưọc nhũng gãi thường đáng ghi nhận: Top Ngân hàng CO doanh só thè Visa Debit mạnh nhát Việt Nam; Giải thường “Đột phá lĩnh vực châp nhàn thè' tò chúc Visa MasterCard trao tặng; Đạt Chúng nhặn bảo mật PCl DSS (Payment Card Industry Data Security Standard) cống ty Control Case đai diện cùa Hội đòng Tiêu chuẩn bào mát (Security Standards Council) trao tặng (Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank năm 2014) Năm 2013 Hoạt động Thẻ Trong năm 2013, đáp ứng XU hướng trội cùa thị trường, công tác phát hành thè trọng mở rộng tiện ích Nhờ vậy, hoạt động thẻ ấn tượng vởi sổ phát hành triệu thẻ, nâng tống sổ thẽ lưu hành lên gân 2,4 triệu thẻ Dich vụ chấp nhận thẻ tiếp tuc manh, thời rà sốt, tái bơ trí điềm giao dịch thẻ hiệu quà, lắp đặtthêm 1.701 máy POS 42 máy ATM nângsõ POS hữu lên 4.129 máy ATM 814 máy Dư nợ tín dụng thẻ đạt 1.426 tỷ đồng, tăng 17,7 0∕o SO với nảm 2012 Nhờ biên độ lãi hiệu quả, thu thuán từ lãi cho vay thè đạt 170 tỷ dõng (tảng 102,3%), chiẽm tỷ trọng46,3% tồng thu nhập thê; Thu DV thẻ: 198 tỷ (tăng 17,2%), chiếm tỳ 22,5% tống thu DV NH; Lợi nhuận thẻ đat 197 tỳ (tăng 134,7%), đạt 123,1% KH Bảng đối kế toán năm 2014 Nămcân 2012 ỉ Hoạt dộng the vã ngán hãng diện tư: Tổng SD thè IiAJ Iiinli đen 31/12/2012 Ila 1,5 triệu th⅛r tăng gần 610.000 thè [+6?%) 50 vổĩ đau nãíTi Tlìẻ toàn Chiem tỷ trọng Bl,B%η thẻ tin dụng Chiem 7r5% vi thè trà trươc Chiem IO1 ?% Tong SD ATM 7BŨ m⅛ Sng 29 máy Tổng POΞ 3.155 m⅛ tâng 1.134 mây 50 với đấu nám * Tong thu từ dịch vụ thè đạt 169 tỷ đáng, tăng 30% SO với năm 2011Ể Chiem ⅛ trạng 23% trang tổng thu dịch vụ cùa Ngán hangr đạt 103% ke hoạch íiãm 2012; * Lợi nhuận trưđc thuê đạt S4 tỳ dong, tăng 120 Ian SO với nãm 2011 đạt 144% kế hoạch Điểu chα th⅛yr đẩy mạnh phát triéíi haạtđậng kinh daanh thẻ hưởng đì phù hợp vởí nhu cầu ttiị trường Thuyst minh TAl 5ÀN 31/1272014 Triệu dộng 31/12/2013 Triệu dông (Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank năm 2012) τ∣⅛iπ mạt, vầng bạc va đa quý 4.815.942 4228.779 τ⅛n gửi Ngân hang Nhá nước 4.289.757 3200.559 7.469.8 TĩỂn gửi vã cho vay tó ChUt tín d ụng (TCTDτJ khác 3.630.099 81 TĨỄn gủí TCTD khác 7.1 2.894.719 Cho vay Cfc TCTD khác 72 735.380 ũự phùng rủi ro Il Lhimq khoán kinh doanh Chúng khũân kinh doanh (49.087) Q Cho vay vằ Cho thuê tai Chlnh khách hang 250584 (14.311) 2J651.437 7.683.341 _7.732.428 Dự phồng rủi ro chứng khoán kinh doanh Cfc cổng cụ tai phái sinh cắc tài sán tái Chlnh khác - 4.97835 287730 (225.87 0) 12.151 43.996 126.646.093 109214.229 Cho vay cho thuỄ tài khách lũ 128.015.01 ■ ■ 10565.799 Dự phòng rủi ro Cho vay va cho thuỀ tằi Chlnh khắch hàng Il _Γ 363.513) 12 25.925.440 _ 19893.88 Chứng khoán đáu tư sẻn sằng đỂ bẳn 12.1 20250.005 19.434.485 Chứng khoán đâu tưgiừđén ngàyđăo hạn 122 5.935.128 Dự phòng rủi ro chứng khoắn đáu tư 12.3 (260.493) ChUngkhoandau tư Gfip Vdnr dâu tư dai hạn 12 264.513 628.689 (169.28 6) 318.860 Đáu tư dài hạnkhàc 13.1 Dự phòng giâm gia đáu tư dằi hạn 132 Táisáncủdịnh Tài sán cỗ φιh hũii ħ⅛ιh 14.1 Nguy Ến gia tìi sản cớ dịnh Hao mùn tai săn Cfi định Tài sán cữđịnhtíìuẾtùĩứỉlnh 142 Nguy Ến gia tìi sản cớ dịnh Hao mùn tai săn Cfi định ĩàĩ sán cỗ d⅛ιh Vd hhtfi 142 400.749 462.929 (144.06 (136.236) 9) 5.198.975 2.831507 _ 3.932.1 4.105.565 39 (1.274.058) 9) 596 1.607 (408) (864) 2.3987 7267280 07 2.868.438 74 Hao mùn tai săn Cfi định (5CΠ.158) 7) Cfckhoan phái th U 11.336.316 15.1 Cfc khồn Idir phí phăi Ihu Tằi săn thuế thu nháp doanh nghiệp hoàn lại Tài sàn khác 21 152 - Trong đó: Lọi thể thương mại Dự phổng rủi ro Cho tài sán có băng khác TỔNG TAl SAN 06 5.149.188 60.Ẽ07 1.695.385 (433.582) I89.8∣J2.627 2.792.7 (394.06 8.949.464 3.493.6 4.864.718 3808.78 104246 184822 15.120 15.3 (1.025.06 ISS Nguy Ến gia tìi sản cớ dịnh Tái Sdncrikhfc 5306.52 17.159 (305.40 4) 161377.613 Thuy⅛ mãih 31/12/2014 31/12/2013 TiKU dòng Triệu dòng NỢ PHAl TRA TiAn gừì vay de TCTD khác TiAn gửi cùa TCTD khâc Iltl Vav TCTD kħ⅛c 162 TiAri gừi khách hàng Vốn tài trọ uỷthác dán tư, Ctiovay chịu rủi ro 17 Phát hãnh gtíytùcủgiá 19 18 Các khoăn nợ Wiac Các kho⅛π lãi, phl phăi trá ThuA thu nhạp doanh nghiệp hỗn lại plìãi tr5 Các khốn phái trã v⅛ kiiác 20 Dự phòng cho tĩỂm ⅛ cam kẽt ngoại băng Il TÚNG NỢ PHAl TRA VỞN CHÚ Sở HỮU Vởn 22.1 ThỊỊng dưvOn có phẩn cđ phiêu quỳ Vổn khác Lọi nhuận chưa phan phối TŨNG VÚNCHỦSỚ HỮU 3.197.163 2550.844 ■.810.044 163.057.4S6 1.115613 - 131.644622 600 501.147 3.154.951 1755737 ■ 524.092 ■ 804.882 868 - 4.405.174 122M91 878.751 - 12590.879 12.425.116 Võn đáu tư i⅛ dựng CD bân mua sâm tài sân có dịnh ChAnh kệch tỹgla húi đoa I 5.007207 ■ 859262 72.104 171.739.426 Vổn điAu IẠ Càcqưỹ dự trừ 4.410.606 22.1 _22.1 22.1 LỢ ICH CÚA CAC CdDONGTHlSj SŨ TdNG NỢ PHAl TRA1VON CHỪ sử HOU VÀ LCfl ÍCH CÚA CAC CỔ EdNGTHlgusd ’ 144.313687 12590679 12.425.116 795 795 1671693 £71.693 (1506J878) 153 [15063781 153 1.938.962 1.621203 1Ữ4.27O 96670 3.429.036 2.754666 18.063.197 17.063.718 189802.627 161.377613 Ngày 31 thang 12 Ngày 31 thang 12 Thuyẽt năm 2013 năm 2012 minh Triệu đáng Triệu đóng TÀI SÀN Tién mặt, vàng bạc đá quý 4.078.159 9.557.433 Tiên gửi Ngân hàng Nhà nước Tiên gửi cho vay tố chức tin dụng 2.987.662 4.425.789 7.991.542 7.959.841 (“TCTD”) khác Bảng cân đối kế toán năm72013 Tién gửi TCTD khác Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác Chứng khoán kinh doanh 7.1 7.2 11 Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giàm giá chứng khốn kinh doanh Các cơng cụ tài phái sinh tài sàn tài khác Chứng khốn đấu tư 1.424.765 (152.586) 43.996 383.377 106.534.312 92.669.316 12 19.893.362 19.922.640 12.3 13 19.433.959 628.689 (169.286) 1.848.294 - 13.2 13.3 462.929 (199.717) 2.057.131 1.848.294 - - Tài sàn cõ định 477.202 (268.365) 4.898.390 14.1 19.605.574 800.000 (482.934) 2.111.506 13.1 võn góp liên doanh Đâu tư vào cóng ty liên kẽt Tài sán định hữu hình 1.272.179 94.079.957 (1.410.641) Dự phịng giảm giá chứng khốn đâu tư Đáu tư dài hạn khác Dự phòng giàm giá đáu tư dài hạn 2.651.437 107.848.205 (1.313.893) 12.1 12.2 Đâu tư vào cóng ty 4.648.231 (38.611) 10 11 Chứng khoán đãu tư sản sàng đề bán Chứng khoán đáu tư giữ đẽn ngày đáo hạn Góp võn, đáu tư dài hạn 3.350.221 2.708.189 (14.311) 2.877.307 (225.870) Cho vay khách hàng Chovay khách hàng Dự phòng rùi ro cho vay khách hàng 5.297.664 4.769.056 2.609.651 2.434.763 Nguyên giá tài sán cõ định 3.352.639 3.129.056 Hao mòn tài sán cõ định (742.988) Nguyên giá tài sàn cõ định - Hao mòn tài sán cõ định Tài sàn định vơ hình 14.2 Ngun giá tái sàn cõ định Hao mòn tài sàn cõ định Tài sàn có khác Các khồn lãi, phí phài thu Tài sản thuẽ thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Tài sàn có khác Dự phịng rủi ro cho tài sàn nội bàng khác TỔNG TÀI SÃN 21 15.2 15.3 2.334.293 2.661.527 (372.788) 2.609.166 (274.873) - - - - ■ 8.979.172 15.1 - 2.288.739 ■ Bãt động sàn đãu tư Nguyên giá bãt động sán đáu tư Hao bát động sán đáu tư Các khoản phải thu (694.293) - Tài sán cõ định thuê tài 8.264.776 3.416.555 4.547.096 3.798.931 2.168.218 104.246 1.964.844 (305.404) 308.915 1.954.125 (713.578) 160.169.538 151.281.538 Ngày 31 tháng 12 nàm 2013 năm 2012 minh Triệu đóng Triệu địng - • NỌ PHẢI TRÀ Các khoản nd Chính phủ Ngân hàng Nhà nưổc Việt Nam Tien gửi vay TCTD khác Tién gửi TCTD khác Vay TCTD khác Tien gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh cơng nd tài khác võn tài trỢ, ủy thác đâu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giãy tờ có giá 4.752.593 4.684.811 16.1 16.2 2.942.549 1.810.044 1.088.945 3.595.866 17 131.426.985 107.086.505 18 19 Các khoàn nd khác Các khoản lãi, phí phải trà - 4.089.634 501.147 4.204.909 7.776.549 2.696.103 14.114.900 1.792.687 1.282.341 - Thue thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phài trả Các khoản phái trả công nợ khác Ngáy 31 tháng 12 Thuyet 20 831.312 11 72.104 12.752.871 Dự phịng cho cóng nợ tiềm ấn cam kẽt ngoại bảng TỐNG NỢ PHẢI TRÀ 79.688 143.466.462 137.867.674 12.590.879 10.905.440 12.425.116 10.739.677 VỐN CHÚ SỞ HỮU võn quỹ Vốn 22.1 võn điếu lệ vôn đâu tư xây dựng Cd bán mua sâm tài sàn có định 795 Thặng dư vón cồ phán 1.671.693 CỒ phiẽu quỹ (1.506.878) Cố phiếu ưu đãi Vỗn khác 795 1.671.693 (1.506.878) - - 153 153 Các quỹ dự trữ 22 1.491.408 Chênh lệch tỳ giá hõi đoái 22.1 79.046 79.046 - - Chênh lệch đánh giá lại tài sán 1.517.850 Ldi nhuận chưa phân phõi 22.1 2.541.743 911.528 TỔNG VÕN CHÙ SỜ HỮU 22.1 16.703.076 13.413.864 160.169.538 151.281.538 TỐNG NỢ PHẢI TRẢVÀ VÕN CHỦ sờ HỮU Nam 2012 Gia mao the tin dung QUOC tê Giimao the Visa Nam 2013 356.84 178.25 Gia mao the Master 151.40 Bảng: Giả mạo theo sản phẩm thẻ Gia mao the Family 425.25 . '. -/-.-V-.-'- V-.-'-.",λ.∙∖∙∙∙∕∙ Gia mao the ghi no 125.67 ES ■■■■■■■ -∙,*vw∙ 241.23 Gia mao the tra truσc Nam 2014 247.14 87.241 142.05 50.425 95.128 26.710 405.16 104.02 184.95 402.476 (Đon vị: ngàn đổng) 52.189 93.147 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh thẻ Sacombank năm 2014) ... 3: Những giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín 3 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THẺ VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... CHẾ RỦI RO TRONG KINH DOANH THẺ ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Quan điểm cần thiết hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ NHTM Kinh doanh thẻ loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro. .. hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín .47 2.3.1 Các rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ cua Sacombank 47 2.3.2 Thực trạng hạn chế rủi ro kinh doanh thẻ