Nghiên cứu những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại ở việt nam

lOMoARcPSD|9242611 SCM01A: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KHOA HỌC TIÊU ĐỀ: Nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam THÀNH VIÊN: STT HỌ VÀ TÊN Nguyễn Thị Phương Anh Nguyễn Linh Chi Nguyễn Diệu Linh Nguyễn Hồng Nhung MÃ SINH VIÊN 21A4010039 21A4010078 21A4010300 21A4010421 MỨC ĐỘ ĐÓNG GÓP 25% 25% 25% 25% (3075 từ) DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT lOMoARcPSD|9242611 STT 10 11 12 Chữ viết tắt/ ký hiệu NHTM TS ThS ROA ROE BCTC FEM TCTR ETA DLR ROAA ROAE Cụm từ đầy đủ Ngân hàng thương mại Tiến sĩ Thạc sĩ Lợi nhuận tổng tài sản Lợi nhuận vốn chủ sở hữu Báo cáo tài Ước lượng vững Tỷ lệ chi phí doanh thu Vốn chủ sở hữu tổng tài sản Tỷ lệ tiền gửi tiền cho vay Lợi tức tài sản trung bình Lợi nhuận vốn chủ sở hữu trung bình A Tên chủ đề nghiên cứu: Nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam B Giới thiệu chủ đề nghiên cứu: lOMoARcPSD|9242611 Đối với quốc gia, ngành Ngân hàng lĩnh vực then chốt định đảm bảo tốc độ phát triển kinh tế - xã hội ổn định hiệu quả, đặc biệt nước phát triển Việt Nam Trải qua nhiều thập kỷ hình thành, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đạt thành tựu quan trọng, bước đổi hồn thiện Chính Ngân hàng thương mại trở thành tổ chức tài mang tầm quan trọng hàng đầu kinh tế đất nước Sự tăng trưởng lớn mạnh vị vững Ngân hàng thương mại tạo nên tảng kiên cố trình phát triển hội nhập quốc tế Việt Nam nay, điều mang lại đối tượng gia nhập hình thành Ngân hàng thương mại mới, góp phần củng cố hoạt động hình ảnh Ngân hàng thương mại với khách hàng doanh nghiệp Trịnh Quốc Trung Nguyễn Văn Sang (2013) quy mô vốn chủ sở hữu tổng tài sản (ETA) tỷ lệ nợ xấu yếu tố then chốt tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Tuy nhiên, Phan Thu Hiền Phan Thị Mỹ Hạnh (2014) kết luận ROAA ROAE tác nhân tạo hiệu ứng tích cực đến hoạt động ngân hàng Võ Minh Long (2019) cho quy mô ngân hàng, TCTR, ETA DLR có tác động lên hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Xuất phát từ nhu cầu tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng thương mại, mục tiêu nghiên cứu đem lại nguồn tham khảo hữu ích yếu tố ảnh hưởng đến hiệu Ngân hàng thương mại cho nhà hoạt động kinh doanh, nhà quản trị ngân hàng, nhà đầu tư hay đối tượng quan tâm đến hoạt động ngân hàng Từ đó, họ đưa định đắn phương hướng phát triển nguồn tiền, lựa chọn dịch vụ kinh tế đảm bảo lợi ích phù hợp cho khách hàng nâng cao trình độ quản lý Ngân hàng thương mại C Khái quát lý thuyết tổng quan chủ đề nghiên cứu: NHTM việc kinh doanh tiền tệ cầu nối chu chuyển chủ thể kinh tế, công cụ ổn định tài quản lý kinh tế nhà nước Những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng yếu tố nội đặc trưng ngân hàng, cịn có ảnh hưởng khơng nhỏ yếu tố bên tác động: yếu tố kinh lOMoARcPSD|9242611 tế vĩ mơ Để đánh giá nắm bắt tác động ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Việt Nam ngồi BCTC cịn có ý kiến đánh giá, nhận định chun mơn Do khơng có quy định cụ thể yếu tố tác động đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam, chúng có tính linh động cập nhật với mức độ ảnh hưởng yếu tố tác động nên có nhiều nghiên cứu tìm lời giải để giúp người có nhìn rõ nét vấn đề Nghiên cứu Nguyen Khac Minh, Giang Thanh Long Nguyen Viet Hung (2013) cho thấy quyền sở hữu nhà nước có tác động tiêu cực đến hiệu suất hoạt động NHTM, cường độ vốn chất lượng lao động lại yếu tố quan trọng việc hoạt động hiệu ngân hàng Bên cạnh đó, tác giả mối quan hệ tích cực quy mơ ngân hàng thị phần với ngụ ý mở rộng kinh doanh giúp NHTM đạt kết cao hoạt động Ha Vu Daehoon Nahm (2013) bốn nhóm ảnh hưởng đến hiệu lợi nhuận NHTM: đặc trưng ngân hàng, quyền sở hữu, môi trường chuyển tiếp điều kiện kinh tế vĩ mô, hiệu lợi nhuận giải thích rõ đặc trưng ngân hàng cụ thể Phan Thu Hiền Phan Thị Mỹ Hạnh (2014) nêu rõ thị trường tập trung yếu tốt tác động tích cực đến hoạt động NHTM thông qua ROAA ROAE Ngồi cịn có yếu tố như: quy mơ ngân hàng, quyền sở hữu, tỷ lệ tiền gửi tổng tài sản tỷ lệ lạm phát Tran Phuong Thao & Phan Chung Thuy (2015) phát triển ngành ngân hàng có ảnh hưởng khác đến hiệu lợi nhuận hiệu chi phí Thêm vào đó, tác giả đề xuất số yếu tố khác quyền sở hữu cạnh tranh thương mại ảnh hưởng đến phát triển NHTM Đặc điểm chung nghiên cứu tác giả đồng ý quyền sở hữu yếu tố tác động lên hiệu hoạt động NHTM Trịnh Quốc Trung Nguyễn Văn (2013) xác định yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động NHTM bao gồm: tổng chi phí hoạt động doanh thu, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản, tỷ lệ cho vay tổng tài sản, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay, loại hình ngân hàng, tỷ lệ phân chia thị trường Cùng quan điểm yếu tố vốn tài sản có ảnh hưởng đến hoạt động NHTM, Nguyễn Thanh Thiên (2019) cho thấy nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam là: vốn chủ sở hữu tổng tài sản, nợ xấu tổng tài sản, tiền gửi tổng dư nợ Võ Minh Long (2019) sử dụng mơ hình hồi quy FEM cho kết tương lOMoARcPSD|9242611 tự: quy mô ngân hàng, tỷ lệ chi phí doanh thu, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản tỷ lệ tiền gửi tiền cho vay có tác động lên hiệu hoạt động có ý nghĩa thống kê cao Nguyễn Phúc Quý Thạnh (2020) yếu tố ảnh hưởng hoạt động NHTM là: quy mô ngân hàng, trạng thái khoản, tỷ lệ dư nợ tín dụng tiền gửi khách hàng Cùng nhấn mạnh vai trị kiểm tốn kiểm sốt nội NHTM, Ho Tuan Vu (2016) số yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hệ thống kiểm soát nội bộ, từ ảnh hưởng đến hoạt động NHTM: Môi trường kiểm sốt, đánh giá rủi ro, hoạt động kiểm sốt, thơng tin giao tiếp, giám sát, thể chế trị, lợi ích nhóm Nguyen Tuan (2016) tìm hiểu tác động kiểm soát nội hoạt động rủi ro NHTM kiến nghị tăng cường thành phần đánh giá rủi ro, hệ thống thông tin truyền thông, giám sát hệ thống rủi ro để tăng hiệu suất hoạt động ngân hàng Trần Huy Hoàng Nguyễn Hữu Huân (2016) nghiên cứu yếu tố chủ quan lẫn khách quan tác động đến hiệu hoạt động NHTM, bao gồm: thị phần, rủi ro khoản, tỷ lệ nắm giữ nhà đầu tư nước ngồi, quy mơ ngân hàng tổng thu nhập quốc nội, lạm phát kinh tế Nhìn chung, việc xác định yếu tố tác động đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam linh động tùy theo số liệu thu thập phương pháp nghiên cứu yếu tố tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng, góp phần giúp NHTM xác định kiểm soát để đạt hiệu cao, hạn chế rủi ro Do đó, điều tra sâu vấn đề trở thành chủ đề nghiên cứu hấp dẫn D Mục tiêu nghiên cứu giả thuyết nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu xác định yếu tố tác động đến hiệu hoạt động chung đồng thời tìm hiểu chế ảnh hưởng yếu tố đến vận hành NTHM Đầu tiên, nhóm dựa vào sở lý thuyết đo lường hoạt động kinh doanh Ngân hàng sách tiền tệ để lý giải nguyên nhân lựa chọn khía cạnh hiệu hoạt động tầm ảnh hưởng phát triển NHTM Sau đó, nghiên cứu điều tra tác động yếu tố định tính yếu tố định lượng đến việc xác định nhân tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM lOMoARcPSD|9242611 Bài nghiên cứu vận dụng mơ hình hồi quy tuyến tính để đánh giá mức độ hoạt động NHTM thông qua việc xác định thay đổi theo quy mô Ngân hàng; đánh giá, thống kê tất liệu định nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM Để thực mục tiêu trên, nhóm có đưa số giả thuyết sau: Tỷ lệ chi phí doanh thu, Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản, Tỷ lệ tiền gửi tiền cho vay, Tỷ lệ thu nhập lãi tổng tài sản (NIM), Quy mô ngân hàng, Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ (NPL), Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) yếu tố thời gian hoạt động có tác động đến hiệu hoạt động NHTM thông qua tiêu Lợi nhuận tổng tài sản - Các yếu tố vốn chủ sở hữu tổng tài sản, hệ số an toàn vốn (CAR), tỷ lệ tiền gửi tiền cho vay, quy mô ngân hàng, tỷ lệ thu nhập lãi tổng tài sản thời gian hoạt động yếu tố làm tăng mức độ hiệu hoạt động ngân hàng thông qua tiêu ROA - Tỷ lệ nợ xấu hạn tổng dư nợ tỷ lệ chi phí doanh thu yếu tố có tác động ngược chiều với tỷ số ROA gây sụt giảm hiệu hoạt động NHTM Dựa sở phân tích mơ hình định lượng, nghiên cứu tính xác giả thuyết đưa xác định tỷ lệ thực cho trường hợp nhằm đánh giá cách đắn nhận định E Phương pháp liệu nghiên cứu: Để thực nội dung nghiên cứu, dựa sở phân tích kết nghiên cứu ngồi nước mà nhóm tham khảo, chúng tơi định sử dụng phương pháp phân tích định lượng sau: Phương pháp phân tích định lượng nghiên cứu xác định nhân tố tác động đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại phương pháp thu thập liệu để mô tả thống kê nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại, sau phân tích số liệu phương pháp kiểm định OLS qua mơ hình hồi quy đa biến: Trong đó: lOMoARcPSD|9242611 + ROA (Chỉ tiêu lợi nhuận tổng tài sản): Chỉ số thể tương quan mức sinh lợi Ngân hàng thương mại so với tài sản ROA cho ta biết hiệu Ngân hàng thương mại việc sử dụng tài sản để kiếm lời + X1: Tỷ lệ chi phí doanh thu: Chỉ tiêu phản ánh để thu doanh thu thuần, DN phải bỏ chi phí bán hàng Chỉ tiêu nhỏ chứng tỏ DN tiết kiệm chi phí bán hàng kinh doanh có hiệu ngược lại + X2: Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản: Vốn chủ sở hữu nguồn vốn chủ yếu để vận hành hoạt động ngân hàng Khai thác tốt nguồn vốn đảm bảo cho tăng trưởng ổn định bền vững, làm tiền đề cho việc nâng cao thị phần, đảm bảo nhu cầu toán nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng + X3: Tỷ lệ tiền gửi tiền cho vay: Xem xét tỷ lệ việc cho vay huy động vào ngân hàng; tiêu cao thấp không tốt + X4: Tỷ lệ thu nhập lãi tổng tài sản: Lãi tín dụng chiếm tỷ trọng lớn lợi nhuận ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro Tỷ số cao chứng tỏ lợi nhuận ngân hàng phụ thuộc nhiều vào hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro + X5: Quy mô ngân hàng: Hiện tiềm lực vốn NHTM Việt Nam so với ngân hàng nước ngồi cịn hạn chế Nếu quy mô ngân hàng cải thiện nâng cao lực cạnh tranh gia tăng hiệu hoạt động ngân hàng + X6: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ: Chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, rủi ro lớn thường xuyên xảy Chỉ tiêu cao cho thấy rủi ro vốn ngân hàng lớn, ảnh hưởng lớn đến hiệu ngân hàng + X7: Tỷ lệ an toàn vốn (CAR): Chỉ tiêu kinh tế phản ánh mối quan hệ vốn tự có với tài sản có điều chỉnh rủi ro ngân hàng thương mại + T: thời gian hoạt động Ngân hàng thương mại mà nhóm lựa chọn số liệu nghiên cứu từ 2014 – 2019 Giả thuyết bao gồm nhân tố cho vay, quy mô ngân hàng, tỷ lệ thu nhập lãi tổng tài sản thời gian hoạt động tác động tỷ lệ thuận việc xác định hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Giả thuyết thứ hai đánh giá hai yếu tố tỷ lệ nợ xấu hạn tổng dư nợ tỷ lệ chi phí doanh thu tác động đến hiệu hoạt động lOMoARcPSD|9242611 nhóm nghiên cứu vấn đề theo hướng tỷ lệ nghịch với tiêu ROA Công cụ nhóm sử dụng để thu thập, sàng lọc phân tích số liệu phần mềm Excel Eview 10 kiểm tra xác mức độ ảnh hưởng tác động thuận nghịch yếu tố nghiên cứu Trước hết, yếu tố vốn chủ sở hữu tổng tài sản, hệ số an toàn vốn (CAR), tỷ lệ tiền gửi tiền cho vay, quy mô ngân hàng, tỷ lệ thu nhập lãi tổng tài sản thời gian hoạt động yếu tố làm tăng mức độ hiệu hoạt động ngân hàng thể qua tiêu ROA Điều cho thấy việc kiểm sốt chặt chẽ hoạt động tín dụng, xử lý thu nhập lãi cách trích lập dự phòng, thu hồi nợ từ khách hàng để gia tăng chất lượng tài sản cho vay làm tối ưu hóa hiệu hoạt động, góp phần nâng cao sức cạnh tranh Ngân hàng Bên cạnh đó, việc đa dạng hóa nguồn thu nhập, tăng cường vốn chủ sở hữu hướng tốt trình thực mục tiêu phát triển Ngân hàng thương mại Tiếp theo, tỷ lệ nợ xấu hạn tổng dư nợ tỷ lệ chi phí doanh thu yếu tố có tác động ngược chiều với tỷ số ROA gây sụt giảm hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Vấn đề kiểm sốt tốt chi phí, cải thiện suất quản lý nguồn lực, xử lý nợ xấu để đẩy mạnh tiềm lực sức cạnh tranh Ngân hàng thương mại thách thức đối vơi nhà quản trị ngân hàng thời điểm Mẫu nghiên cứu nhóm 35 Ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2014 – 2019 biến độc lập ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Việc thu thập liệu diễn từ ngày 12/05/2020 đến 01/06/2020 Việc xác định, đo lường hiệu phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu họat động Ngân hàng thương mại Việt Nam thực chủ yếu dựa báo cáo thường niên báo cáo tài Ngân hàng thương mại, từ Tổng cục Thống kê Nhà nước, Bộ Tài chính, tạp chí Ngân hàng, tạp chí Kinh tế phát triển,… Nhóm lựa chọn biến độc lập lý chúng mang tính đại diện, dễ dàng thu thập liệu phân tích Khả giải thích cao ý nghĩa hệ số biến độc lập cho thấy mức độ phù hợp có giá trị cao F Phân bổ thời gian nguồn lực: Chủ đề nghiên cứu bắt đầu lên ý tưởng vào ngày 21/04/2020, vào thực từ 22/04/2020 kết thúc nghiên cứu nộp đến khoa Tài Học viện Ngân lOMoARcPSD|9242611 hàng vào ngày 12/06/2020 Ban đầu, nhóm xem xét lựa chọn đề tài q trình học mơn Phương pháp nghiên cứu khoa học giảng viên Đào Bích Ngọc giảng dạy để tham khảo tính khả thi đề tài Tiếp theo, nhóm thiết lập tổng quan nghiên cứu tuần, tìm tịi tổng hợp số liệu từ nguồn tài liệu thứ cấp tuần cuối tháng 05/2020 Tiếp thu thập, xử lý thông tin liệu đưa kết luận đề tài nhóm Nhóm dự định để tuần cuối để soát lại chỉnh sửa thiếu sót phát sinh q trình làm việc nhóm Đồng thời nhóm cập nhật thơng tin chủ đề nghiên cứu thường xuyên, tùy chỉnh ý tưởng có thay đổi để đảm bảo tính logic, tính kịp thời cấu trúc nghiên cứu Nhóm xác định nguồn lực cần thiết để thực nghiên cứu, chi phí phát sinh trình làm việc chung bao gồm: in ấn, truy cập internet, giấy bút để thu thập liệu với tổng chi phí dự kiến 200.000 VNĐ tất chi phí nhóm tự chi trả G Tài liệu tham khảo: Nguyễn Thanh Thiên (2019) Phân tích yếu tố tác động đến hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam [Online] Available from: http://tapchicongthuong.vn/bai-viet/phan-tich-cac-yeu-to-tac-dong-den-hieu-qua-hoat-dongcua-he-thong-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-hien-nay-67426.htm? fbclid=IwAR0jJtiS_BKNLWPc7W8VZwC4Zrm1d0V60_hTF_VB3R9CVLek7vNHeJtlHz0 [Accessed 27th April 2020] Vu, H., & Nahm, D (2013) The determinants of profit efficiency of banks in Vietnam Journal of the Asia Pacific Economy [Online] 18 (4), pp 615–631 Available from: https://scihub.tw/https://doi.org/10.1080/13547860.2013.803847 [Accessed 28th April 2020] Nguyễn Phúc Quý Thạnh (2020) Nhân tố tác động đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam [Online] Available from: http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/nhanto-tac-dong-den-hieu-qua-hoat-dong-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-317940.html? fbclid=IwAR2ukvJdIwUWKfVbquWsFA4seWfOSaLlrbmxqNq65e0NM74bEIElO5_90mQ [Accessed 2nd May 2020] lOMoARcPSD|9242611 Minh, N K., Long, G T., & Hung, N V (2013) Efficiency and super - efficiency of commercial banks in Vietnam: Performances and determinants Asia - Pacific Journal of Operational Research [Online] 30 (1), 1250047 (19 pages) Available from: https://scihub.tw/10.1142/S0217595912500479 [Accessed 1st May 2020] Phan Thu Hiền & Phan Thị Mỹ Hạnh (2014) Analysis of Factors Affecting Performance of Vietnamese Commercial Banks: Testing SCP and ES Hypotheses [Online] Available from: http://jabes.ueh.edu.vn/Content/ArticleFiles/oldbv_en/2014/Thang%201/6phanthuhien.pdf [Accessed 4th May 2020] Thao, T P & Thuy, P C (2015) Banking Industry Development and Bank Efficiency in an Emerging Market Economy [Online] Available from: http://globalbizresearch.org/Vietnam_Conference/pdf/VL546.pdf [Accessed 1st May 2020] Trịnh Quốc Trung & Nguyễn Văn Sang (2013) Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Công nghệ ngân hàng [Online] 85, pp 11-15 Available from: http://www.vjol.info/index.php/NH/article/viewFile/15556/13973? fbclid=IwAR1Zws_oCGAVggMcz5V x_0Ybfz_7mJsDXm2T1csKOXWtfooZLY6MIgl_E [Accessed 3rd May 2020] Võ Minh Long (2019) Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần [Online] Available from: http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/nhan-to-anhhuong-den-hieu-qua-hoat-dong-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-309464.html? fbclid=IwAR1jGmpVcm56L9dh5CfLHC1XdxumGoz8fSRic9pZgTlGsOKS20UC3vgE680 [Accessed 3rd May 2020] Tuan, N (2016) Studying the Impact of Internal Control on Performance and Risks of Vietnam Commercial Banks International Research Journal of Finance and Economics [Online] 151, pp 90-101 Available from: https://www.researchgate.net/publication/308644664_IRJFE_151_09 [Accessed 4th May 2020] 10 Vu, H T (2016) The Research of Factors Affecting the Effectiveness of Internal Control Systems in Commercial Banks-empirical Evidence in Viet Nam International Business Research [Online] (7), pp 144-153 Available from: https://www.researchgate.net/publication/303976883_The_Research_of_Factors_Affecting_the lOMoARcPSD|9242611 _Effectiveness_of_Internal_Control_Systems_in_Commercial_Banksempirical_Evidence_in_Viet_Nam [Accessed 30th April 2020] Downloaded by tran quang (quangsuphamhoak35@gmail.com) ... kinh tế - xã hội ổn định hiệu quả, đặc biệt nước phát triển Việt Nam Trải qua nhiều thập kỷ hình thành, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đạt thành tựu quan trọng, bước đổi hồn thiện Chính Ngân hàng... hưởng đến hoạt động NHTM Việt Nam ngồi BCTC cịn có ý kiến đánh giá, nhận định chun mơn Do khơng có quy định cụ thể yếu tố tác động đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam, chúng có tính linh động cập... hàng thương mại Việt Nam [Online] Available from: http://tapchicongthuong.vn/bai-viet/phan-tich-cac-yeu-to-tac-dong-den-hieu-qua-hoat-dongcua-he-thong-ngan-hang-thuong-mai-viet -nam- hien-nay-67426.htm?