218 THẨM ĐỊNH dự án đầu tư VAY vốn tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN TIÊN PHONG CHI NHÁNH TRUNG HOÀ NHÂN CHÍNH

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH SINH VIÊN: HỒNG HƯƠNG LAN LỚP: CQ55/62.02 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH TRUNG HỒ NHÂN CHÍNH Chun ngành: Kinh tế đầu tư tài Mã số: 62 Giảng viên hướng dẫn: PGS, TS Đinh Văn Hải HÀ NỘI 2021 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu kết sử dụng luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Nếu khơng nêu trên, em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm đề tài Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Sinh viên Hoàng Hương Lan SV: Hoàng Hương Lan Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, với tình cảm chân thành, em xin gửi lời cảm ơn tới thầy, cô giáo trường Học viện Tài nói chung, thầy giáo Khoa Kinh tế nói riêng, đặc biệt thầy Đinh Văn Hải trực tiếp hướng dẫn bảo tận tình giúp đỡ em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn tới cán Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong, chi nhánh Trung Hoà Nhân Chính tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian em thực tập đơn vị Do trình độ kiến thức chun mơn em cịn hạn chế nên nội dung phân tích, đánh giá giải pháp đưa không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận ý kiến quan tâm góp ý để khóa luận tốt nghiệp em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng 05 năm 2020 Sinh viên Hoàng Hương Lan SV: Hoàng Hương Lan Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài MỤC LỤC SV: Hồng Hương Lan Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Trong bối cảnh kinh tế thị trường nay, hoạt động ngân hàng hoạt động mang tính chất định việc phát triển kinh tế đất nước Thông qua hoạt động cho vay ngân hàng, doanh nghiệp có điều kiện mở rộng nguồn vốn có thêm hội để đầu tư vào dự án Điều cho thấy vai trò ngân hàng thương mại kinh tế ngày củng cố nâng cao Nhưng rủi ro đồng hành với hoạt động kinh doanh ngân hàng câu hỏi: Làm thể để hạn chế rủi ro mà tăng trưởng lợi nhuận thách thức ngân hàng quan phủ việc điều hành quản lí? Vì vậy, để hạn chế tối đa tránh rủi ro cho vay ngân hàng cần phải thẩm định dự án cho vay đắn phù hợp Việc thẩm định dự án đầu tư vay vốn làm cho ngân hàng hạn chế rủi ro phát sinh trình cho vay Thực tế cho thấy rằng, hoạt động thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại nhiều hạn chế, tồn nhiều dự án đầu tư không hiệu Đứng trước tình hình địi hỏi hệ thống ngân hàng cần phải hoàn thiện, nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư để giúp cho ngân hàng đầu tư có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro tín dụng, đảm bảo cho nguồn vốn ngân hàng phát huy có hiệu quả, góp phần phát triển kinh tế xã hội định hướng đầu tư đắn cho doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Tiên Phong khơng nằm ngồi tình trạng chung Chính vậy, ngân hàng nói chung, hệ thống chi nhánh nói riêng ln trọng cơng tác thẩm định dự án đầu tư để đánh giá hiệu dự án SV: Hoàng Hương Lan Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài đầu tư hoạt động gặp phải nhiều khó khăn, thách thức Nhận thấy tầm quan trọng việc thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng thương mại, nên em xin chọn đề tài: “Thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính” Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng qt Phân tích đánh giá cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định ngân hàng 2.2 Mục tiêu cụ thể - Nghiên cứu vấn đề lý luận chung dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư - Đánh giá thực trạng, thành tựu, hạn chế, nguyên nhân công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính - Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính Đối tượng phạm vi phương pháp nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu - Gồm hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Không gian nghiên cứu: Tại ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Trung Hồ, Nhân Chính - Thời gian nghiên cứu: số liệu từ 2018-2020 - Do tính phức tạp dự án, nên để làm rõ nội dung thẩm định, ta lấy dự án tiêu biểu minh hoạ là: “Dự án Nhà máy bê tông Bình Thuận” 3.3 Phương pháp nghiên cứu SV: Hồng Hương Lan Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử: Có thống chặt chẽ nội dung lí luận hoạt động thực tiễn Đánh giá kiện hoạt động sở lí luận có mối quan hệ với - Phương pháp thu thập số liệu: Thu thập số liệu tình hình hoạt động kinh doanh năm từ 2018 đến 2020 tình hình huy động vốn, tình hình cho vay, kết kinh doanh, số liệu hồ sơ vay vốn cụ thể Thu thập số liệu liên quan đến dự án thông qua khách hàng thẩm định thực tế - Phương pháp phân tích liệu: Trên sở số liệu tổng hợp từ chi nhánh, vận dụng phương pháp phân tích thống kê để đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng đưa giải pháp nhằm đáp ứng yêu cầu mục tiêu đề Dựa vào trường hợp cụ thể chi nhánh thẩm định để tiến hành phân tích cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính - Phương pháp so sánh, đối chiếu: Thực so sánh đối chiếu số liệu kỳ, giai đoạn năm để đánh giá trình phát triển biến động ngân hàng, dự án Đồng thời so sánh đối chiếu tiêu tính tốn với tiêu ngành dự án tương đồng công ty khác để đưa đánh giá khách quan Kết cấu đề tài Gồm chương sau: - Chương 1: Những vấn đề lý luận chung thẩm định dự án đầu tư - Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính - Chương 3: Giải pháp hồn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Tiên Phong chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính SV: Hồng Hương Lan Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Các khái niệm 1.1.1 Dự án đầu tư 1.1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư Đầu tư nhu cầu thiết yếu kinh tế Đầu tư theo nghĩa rộng, nói chung hi sinh nguồn lực để tiến hành hoạt động nhằm thu cho người đầu tư kết định tương lai lớn nguồn lực bỏ để đạt kết Chính vậy, để tiến hành cơng đầu tư cần phải có chuẩn bị cẩn thận nghiêm túc Sự chuẩn bị thực việc lập dự án Thực tế cho thấy rằng, muốn tối đa hóa hiệu đầu tư trước định đầu tư thiết phải có dự án đầu tư Dự án đầu tư sở vững việc thực công việc đầu tư đạt hiệu kinh tế xã hội mong muốn Vậy dự án đầu tư gì? Dự án đầu tư: “Dự án đầu tư tập hợp đề xuất bỏ vốn trung dài hạn để tiến hành hoạt động đầu tư địa bàn cụ thể, khoảng thời gian xác định” (Luật đầu tư 2014, có hiệu lực từ ngày 1/7/2015) Dự án đầu tư xem xét nhiều góc độ: Về mặt hình thức: Dự án đầu tư tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết, có hệ thống hoạt động, chi phí cách kế hoạch để đạt kết thực mục tiêu định tương lai Về mặt quản lý: Dự án đầu tư nỗ lực có thời hạn nhằm tạo sản phẩm với giới hạn xác định thời gian, chi phí chất lượng Trên góc độ kế hoạch hóa: Dự án đầu tư cơng cụ thể kế hoạch chi tiết công đầu tư sản suất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội, tiền đề định đầu tư tài trợ vốn Xét theo góc độ SV: Hồng Hương Lan Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài này, dự án đầu tư hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ việc kế hoạch hóa kinh tế nói chung Về mặt nội dung: Dự án đầu tư tổng hoạt động chi phí cần thiết bố trí theo kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian địa điểm xác định để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm thực yêu cầu cụ thể tương lai Các dự án nhằm mục đích đầu tư gọi dự án đầu tư 1.1.1.2 Đặc trưng dự án đầu tư Dự án đầu tư có đặc trưng sau: - Có mục đích, kết nguồn lực xác định: Bất kể dự án đầu tư thuộc lĩnh vực nào, thời gian thực bao lâu, chi phí thực nào, phải có mục tiêu, mục đích cụ thể, rõ ràng Mục tiêu đầu tư nội dung quan trọng thể đề xuất dự án đầu tư Chính vậy, để tỷ lệ xét duyệt dự án cao dự án cần phải xác định mục tiêu, nguồn lực kết định từ đầu Việc xác định mục đích, kết quả, nguồn lực giúp cho việc chuẩn bị kinh phí, đội ngũ nguồn nhân lực tối ưu phù hợp với tiến trình thực dự án đầu tư - Dự án có chu kỳ phát triển riêng có thời gian tồn hữu hạn: Mỗi dự án sáng tạo, giống thực thể sống, chu kỳ dự án trải qua giai đoạn: hình thành, phát triển kết thúc Chu kỳ sống dự án coi biến động diễn theo giai đoạn khác nhau, chúng phân biệt số lượng loại nguồn lực mà địi hỏi Khơng có dự án kéo dài mãi, dự án có chu kì sống, có bắt đầu có kết thúc, dự án kết thúc dự án chuyển giao cho phận quản lý vận hành - Sản phẩm dự án mang tính đơn chiếc, độc đáo (mới lạ): Khác với trình sản xuất liên tục gián đoạn, kết dự án sản SV: Hoàng Hương Lan Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài phẩm hàng loạt, mà sản phẩm nhất, không trùng lặp có tính khác biệt cao Sản phẩm dự án đem lại có đặc tính riêng bên cạnh yếu tố tương tự có thiết kế khác nhau, vị trí khác nhau, khách hàng khác nhau, Điều tạo nên nét nhất, độc đáo lạ dự án - Dự án liên quan đến nhiều bên có tương tác phức tạp phận quản lý chức với quản lý dự án: Dự án có tham gia nhiều bên như: chủ đầu tư, người hưởng thụ dự án, nhà tư vấn, nhà thầu, quan quản lý Nhà nước, Tùy thuộc vào tính chất dự án yêu cầu chủ đầu tư mà tham gia thành phần khác Giữa phận quản lý chức phận quản lý thường xuyên có quan hệ với phối hợp thực nhiệm vụ mức độ tham gia phận khơng giống Tính chất dự án dẫn đến hai hậu nghiêm trọng là: (1) Khơng dễ cho bên tham gia có lợi, định hướng mục tiêu; (2) Khó khăn việc quản lý, điều phối nguồn lực Để thực thành công mục tiêu dự án, nhà quản lý dự án cần trì thường xuyên mối liên hệ với phận quản lý khác - Tính bất định độ rủi ro cao: Hầu hết dự án đòi hỏi quy mô tiền vốn, vật tư lao động lớn để thực dự án khoảng thời gian định Mặt khác, thời gian đầu tư vận hành dự án kéo dài nên dự án đầu tư phát triển thương có độ rủi ro cao Tuy nhiên, dự án đầu tư không chịu mức độ rủi ro, phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: Tầm cỡ dự án, mức độ hao mịn dự án, cơng nghệ sử dụng, mức độ đòi hỏi ràng buộc chất lượng, thời gian, chi phí, tính phức tạp tính khơng thể dự báo mơi trường dự án 1.1.1.3 Phân loại dự án đầu tư a Theo quy mơ tính chất dự án đầu tư gồm: - Dự án quan trọng quốc gia với mức đầu tư theo Nghị Quốc hội - Dự án nhóm A SV: Hồng Hương Lan 10 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ thường chưa kiểm tốn nên số liệu khơng đáng tin cậy Trong trường họp doanh nghiệp qua kiểm tốn khơng đáng tin cậy 100%, đơn vị kiểm toán sử dụng thủ thuật để đảm bảo an toàn cho kết kiểm tốn Trình độ lập báo cáo tài chính, lập hồ sơ phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư cịn yếu kém, q trình lập thiếu xác, thiếu khoa học Khi trình hồ sơ tín dụng xin vay vốn lên ngân hàng, doanh nghiệp thường không cung cấp đầy đủ thơng tin, tài liệu cần thiết cho q trình thẩm định, việc yêu cầu bổ sung khiến cho công tác thẩm định thường bị kéo dài Thông tin cung cấp doanh nghiệp lại thường thiếu xác tình hình tài phương án, dự án cần vay vốn - Hệ thống pháp luật Nhà nước ban hành chưa đồng bộ, liên tục sửa đổi bổ sung Pháp lệnh ban hành quy trình kế tốn chưa thực nghiêm túc, chặt chẽ Do vậy, cán thẩm định khó xác định tình hình tài chính, khả tốn, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp xác hay không Hệ thống văn bản, quy chế nghiệp vụ tín dụng thẩm định Ngân hàng Nhà nước ban hành chưa quán, thiếu chặt chẽ gây khó khăn cho cán thẩm định việc sử dụng vãn làm thẩm định Các chuẩn mực kế tốn theo thơng lệ chung dần áp dụng Việt Nam, nhiên hệ thống tiêu chuẩn kế tốn Việt Nam có nhiều khác biệt so với hệ thống tiêu chuẩn quốc tế Khung pháp lý liên quan đến tài sản bảo đảm bất động sản nhiều vướng mắc, thủ tục chuyển nhượng rườm rà gây khó khăn cho ngân hàng khách hàng vay vốn - Cơ sở hạ tầng thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhìn chung chưa tốt Ngân hàng Nhà nước có trung tâm tín dụng CIC, trung SV: Hoàng Hương Lan 82 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài tâm hoạt động chưa hiệu quả, chưa đáp ứng nhu cầu thông tin tín dụng khách hàng mà cán thẩm định cần Chất lượng thơng tin chưa có mức độ tin cậy cao, tiêu chung chung mang tính chất tham khảo CIC chỉ cung cấp số dư nợ khách hàng có nợ hạn, nợ xấu ngân hàng nào; chưa cung cấp lịch sử giao dịch khách hàng tổ chức tín dụng khác, độ tin cậy ban điều hành doanh nghiệp Một doanh nghiệp mở nhiều tài khoản ngân hàng khác nhau, trung tâm CIC chưa cập nhật kịp thời nên cán thẩm định khó nắm thơng tin xác thực dư nợ khách hàng Các ngân hàng bỏ qua số thủ tục cần thiết trình thẩm định, coi nhẹ tầm quan trọng công tác thẩm định, đặc biệt với dự án nhỏ - Môi trường kinh tế nước giới liên tục có nhiều biến động gây khó khăn cho cơng tác dự báo Hệ thống ngân hàng thương mại chưa thống nhất, thị trường chứng khoán chậm phát triển, thơng tin khơng minh bạch gây khó khăn xác định mức lãi suất chiết khấu Tỷ giá không thống nhất, liên tục thay đổi làm tăng rủi ro việc tính tốn tiêu tài - Ngồi ra, trình độ quản lý doanh nghiệp Việt Nam thấp, hiệu đạt từ phương án sản xuất, dự án đầu tư khơng cao Trong q trình dự án vận hành vào triển khai, cán thẩm định kiểm soát theo dõi chặt chẽ hoạt động doanh nghiệp, vấn đề triển khai vốn không tiến độ, vốn sử dụng sai mục đích, thường hay xảy SV: Hoàng Hương Lan 83 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG, CHI NHÁNH TRUNG HỒ NHÂN CHÍNH 3.1 Định hướng hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính Hoạt động thẩm định dự án đầu tư phải xuất phát từ tình hình kinh tế xã hội đất nước giai đoạn từ thực tiễn cho vay ngân hàng Vì vậy, cơng tác thẩm định dự án cần phải phù hợp với chủ trương, sách chung ngành giai đoạn phát triển, đồng thời phải phát huy mạnh tồn ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng cịn số nội dung dựa vào kết quan thẩm định mà chưa kiểm tra, đối chứng dẫn tới hạn chế chất lượng nội dung thẩm định, thu hồi vốn Để củng cố nâng cao chất lượng hoạt động thẩm định thời gian tới, chi nhánh đề số định hướng cụ thể sau: - Định hướng đưa cần phải tiếp tục thực nghiêm chỉnh sách, quy định, quy trình cơng tác thẩm định dự án đầu tư Xác định phương hướng nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức vị trí, vai trị cơng tác thẩm định dự án đầu tư Nếu thực tốt công tác giúp ngân hàng nâng cao vị thế, uy tín, quyền lực Đánh giá đắn vai trị cơng tác thẩm định đối hiệu sử dụng vốn chi nhánh , từ đề chiến lược cụ thể - Củng cố, hoàn thiện máy tổ chức hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn: Phịng khách hàng nói chung phận thẩm định dự án đầu tư nói riêng chi nhánh phát triển mạnh số lượng chất SV: Hoàng Hương Lan 84 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài lượng để đảm đương tốt nhiệm vụ thực tốt chức đạo, điều hành, kiểm tra hướng dẫn công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn - Hồn thiện quy trình nội dung thẩm định theo hướng ngày hợp lí khoa học, đồng Từ xác định rõ quyền hạn trách nhiệm mối quan hệ cộng tác phận thẩm định với phòng khác; phối hợp nhịp nhàng, phân công hợp lý công tác thẩm định quản lý tín dụng - Tất dự án đầu tư vay vốn phải kiểm tra thực tế doanh nghiệp tai nơi thực dự án đầu tư Tăng cường việc kiểm tra trước cho vay Hoàn thiện nội dung phương pháp thẩm định cụ thể cho nhóm ngành nhóm ngành chiếm tỷ trọng cho vay lớn nằm định hướng cho vay nhiều thời gian tới như: điện, bất động sản, - Chi nhánh tích cực chủ động tìm kiếm dự án đầu tư có hiệu vay Xây dựng chiến lược khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng, thiết lập mối quan hệ uy tín lâu dài với khách hàng Chi nhánh chủ động tiếp cận dự án từ đầu để với họ lập dự án đầu tư vay vốn - Ứng dụng phương tiện phương pháp đại vào việc tổ chức thu thập thông tin, xử lý bảo quản thông tin nhằm cung cấp kịp thời phục vụ cho công tác thẩm định dự án, đồng thời có kế hoạch báo cáo thông tin cần thiết để tư vấn cho phận khác cấp lãnh đạo - Tăng cường cơng tác phân tích tổng hợp tiêu, định mức số khoa học kỹ thuật… với số ngành hay loại hình đầu tư mà cán thẩm định thường xuyên sử dụng Phấn đấu để sớm thành lập phận chuyên nghiên cứu theo dõi thị trường để nhanh chóng tập hợp thơng tin liên quan đến tình hình hoạt động dự án Nâng cấp, mở rộng trung tâm SV: Hoàng Hương Lan 85 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài liệu doanh nghiệp phòng khách hàng doanh nghiệp bổ sung vào thơng tin kinh tế thị trường ngồi nước phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung hoạt động thẩm định dự án nói riêng - Tăng mức đầu tư cho việc trang bị thêm thiết bị, cơng nghệ thích ứng với xu hướng hội nhập khu vực quốc tế, tăng cường lực cạnh tranh chi nhánh, nâng cao uy tín vị chi nhánh nói riêng Ngân hàng TMCP Tiên Phong nói chung mắt chủ đầu tư khách hàng doanh nghiệp - Xây dựng, củng cố đội ngũ cán thẩm định tăng lên số lượng khả thẩm định Thường xuyên tiến hành đào tạo lại để nâng cao khả thẩm định cho cán Đồng thời trình thẩm định, cán phải bảo đảm khơng đứng phương diện ngân hàng mà bỏ qua lợi ích chủ đầu tư dự án Đặc biệt cán quan hệ khách hàng, quản lí rủi ro cần phải trọng tới công tác kiểm tra sau cho vay cẩn thận để tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn không mục đích gây thiệt hại cho ngân hàng - Toàn chi nhánh nỗ lực để đưa hoạt động thẩm định dự án trở thành mạnh cạnh tranh kinh doanh, hướng tới hồn thiện cơng tác thẩm định ngày nhanh chóng, xác yếu tố thu hút khách hàng, tạo uy tín cho chi nhánh Những định hướng định hướng mang tính tổng qt việc thẩm định ngành cụ thể, chi nhánh lại xây dựng giải pháp cụ thể để hoàn thiện cơng tác thẩm định SV: Hồng Hương Lan 86 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài 3.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong, chi nhánh Trung Hoà Nhân Chính 3.2.1 Hồn thiện thẩm định Khi thẩm định dự án đầu tư, nhân tố giúp cán thẩm định thẩm định xác thơng tin Căn để đánh giá thị trường ngành nghề thuộc dự án đầu tư hầu hết lấy từ nguồn dễ tìm, phổ biến nên tương đối cũ Việc đánh giá chủ đầu tư dự án thơng tin chưa nhiều nên chủ yếu vào thông tin hồ sơ dự án gửi đến ngân hàng điều chưa chắn đảm bảo tính khách quan, trung thực Vì hồn thiện hệ thống thơng tin vấn đề cần quan tâm để giúp cho việc thẩm định hai nội dung tốt Một số giải pháp sau: - Thường xuyên cập nhật quy định hướng dẫn Nhà nước ngân hàng liên quan đến quy định thẩm định Những quy định hướng dẫn phải áp dụng với quy định Nhà nước - Thường xuyên cập nhật quy hoạch phát triển ngành, vùng, địa phương Các quy hoạch ngành, vùng, địa phương có vai trị quan trọng việc đánh giá hiệu dự án, có quan tâm mức ngân hàng hỗ trợ tốt cơng tác thẩm định - Thường xuyên cập nhật số liệu giá cả, máy móc,…từ cục thống kê báo cáo ngân hàng để biết giá cả, máy móc từ có để thẩm định sau xác - Tăng cường quan hệ với khách hàng: Củng cố phát triển mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng điều vô quan trọng Việc trì mối quan hệ làm ăn lâu dài với khách hàng cách tốt để thu thập nắm vững thông tin khách hàng để tăng cường hiệu cho vay, đảm bảo an toàn vốn Tiến hành phân loại doanh nghiệp để làm cho vay công việc cần thiết Tích cực thu hút,mở rộng có chọn lọc SV: Hoàng Hương Lan 87 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài khách hàng Thông qua việc xây dựng chiến lược mở rộng khách hàng, chi nhánh quản lí khách hàng cách xác thực từ giai đoạn đầu lập dự án giúp cho công tác thẩm định tiến hành nhanh chóng hiêu - Tăng cường quan hệ với tổ chức tín dụng, quan chuyên môn: Tăng cường mở rộng quan hệ với quan có thẩm quyền, quan nghiên cứu, chuyên gia lĩnh vực để tạo điều kiện thuận lợi cho q trình thu thập thơng tin phục vụ cho công tác thẩm định Tăng cường quan hệ với tổ chức tín dụng khác: Tổ chức buổi giao lưu với chi nhánh hệ thống ngân hàng chi nhánh hệ thống Tổ chức buổi hội thảo, trao đổi kinh nghiệm thẩm định Việc thắt chặt quan hệ gắn bó tổ chức tín dụng khác giúp cho chi nhánh dễ dàng thu thập nguồn thông tin hữu ích, trau dồi thêm nhiều kinh nghiệm quý báu phục vụ cho q trình thẩm định 3.2.2 Hồn thiện quy trình thẩm định Bộ phận thẩm định dự án đầu tư vay vốn chi nhánh cần tổ chức lại cách quy củ hơn.Chi nhánh cần có quy định cụ thể trách nhiệm quyền lợi cán thẩm định với kết thẩm định dự án Từng bước chun mơn hóa công tác thẩm định, cán phận thẩm định thực số cơng việc khác phịng tiến hành cơng tác thẩm định họ miễn trừ tất cơng việc khác có phạm vi quyền hạn định để yêu cầu phòng ban khác phải hợp tác làm cho chất lượng thẩm định tăng lên theo mà cán thẩm định hồn tồn tập trung vào cơng việc thẩm định - Bổ sung vào quy trình thẩm định, thời gian cụ thể bước, giai đoạn để tăng tính rõ ràng, minh bạch tạo khung chung SV: Hoàng Hương Lan 88 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài để tăng hiệu suất công tác thẩm định Sắp xếp lại trình tự nội dung thẩm đinh cho logic phù hợp với điều kiện chi nhánh - Nâng cao cơng tác hồn thiện văn hướng dẫn thẩm định cách chi tiết phổ biến đến cán thẩm định - Tăng cường phối hợp hợp tác chặt chẽ phòng ban trình thẩm định Tăng cường việc kiểm tra thường xun để phát có biện pháp xử lí kịp thời trình thẩm định chi nhánh 3.2.3 Hoàn thiện nội dung thẩm định - Thẩm định phương diện tài chính: khâu quan trọng định tính khả thi dự án Khi lập nguồn vốn đầu tư, ngân hàng cần phải trọng đến chi phí đầu tư dựa tham khảo dự án tương tự điển hình Ngân hàng khơng nên dựa vào kế hoạch chi phí chủ đầu tư đưa ra, tránh tình trạng thừa hay thiếu Khi tính tốn tiêu tài chính, cán thẩm định nên đánh giá kết hợp với đặc thù sản xuất kinh doanh lĩnh vực ngành liên quan Bên cạnh đó, ngân hàng cần khẩn trương phân tích đánh giá báo cáo lưu chuyển tiền tệ để đánh giá xác lực quản lý ngân quỹ khả toán tương lai khách hàng - Thẩm định đầu vào: Nếu dự án tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, cán thẩm định ngân hàng phải tiến hành kiểm tra tính xác thực nguồn vốn, cam kết đầu tư nhà tài trợ số lượng tiến độ để tránh tính trạng thiếu vốn xảy làm giảm tiến độ thi công dự án Đối với phương án sản xuất, dự án đầu tư sản phầm mới: Cần nhấn mạnh tập trung sâu vào khía cạnh trường, nhu cầu số lượng, chất lượng sản phẩm, nghiên cứu kĩ khả cạnh tranh thị phần, tính tốn hợp lý cơng suất máy móc, thiết bị dự kiến đưa vào sử dụng SV: Hoàng Hương Lan 89 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài Đối với dự án đầu tư thay đổi tài sản cố định: Cần tập trung trọng phân tích đánh giá mặt kĩ thuật, cơng nghệ, … sau tham khảo ý kiến chuyên gia có kinh nghiệm, cán thẩm định có thâm niên cơng tác - Đối với nội dung thẩm định khách hàng: Cần đa dạng hóa thơng tin cung cấp cho q trình thẩm định khách hàng Các báo cáo tài từ thân khách hàng cung cấp bắt buộc phải kiểm toán Tăng cường hợp tác với quan chức để dễ dàng việc thu thập thơng tin.Trong q trình thẩm định cán thẩm định không nên trọng phân tích tiêu tài mà đánh giá chung chung yếu tố phi tài chính, cần thẩm định kĩ lưỡng tất nội dung liên quan tới chủ đầu tư từ nguồn thông tin đáng tin cậy Xem xét tiêu tài nên chọn lựa tiêu đánh giá phù hợp với đặc điểm riêng doanh nghiệp - Đối với nội dung thẩm định thị trường: Các đánh giá thị trường chuyên viên xem xét nhiều phương diện nhu cầu nước, thị trường mục tiêu, đối thủ cạnh tranh chủ yếu dừng lại đánh giá Vì yêu cầu chuyên viên tiến hành thẩm định khía cạnh thị trường cần sâu vào phân tích, tăng cường áp dựng linh hoạt phương pháp so sánh, phương pháp dự báo cập nhật thông tin thị trường - Đối với nội dung phân tích độ nhạy dự án: Hiện thẩm định độ nhạy dự án, cán thẩm định chủ yếu phân tích độ nhạy chiều phân tích với thay đổi nhân tố tổng mức đầu tư, công suất, giá bán sản phẩm Để phân tích độ nhạy tính xác hơn, đảm bảo tính hiệu dự án cao hơn, cần tăng cường phân tích độ nhạy với thay đổi nhân tố khác Ngoài cần trang bị thêm cơng cụ phân tích việc phân tích độ nhạy tiến hành dễ dàng, xác SV: Hồng Hương Lan 90 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Thẩm định khía cạnh kinh tế xã hội: Khi tiến hàng thẩm định dự án cán thẩm định chi nhánh thường bỏ qua mặt kinh xã hội mà dự án mang lại Điều khiến cho đánh giá dự án khơng đươc tồn diện cán thẩm định cần quan tâm tới việc thẩm định khía cạnh Cần thẩm định đầy đủ nội dung cần thiết để đánh giá dự án cách toàn diện giúp cho việc đưa định đầu tư xác Các nội dung thẩm định dự án đầu tư có mối quan hệ mật thiết gắn bó với Kết thẩm định phương diện thị trường sở để đánh giá lựa chọn kỹ thuật, quy mô, công suất dự án Cịn hiệu tài lại sở để thẩm định lợi ích kinh tế xã hội định phương án cho vay thu nợ ngân hàng 3.2.4 Nâng cao trình độ cán thẩm định Một nhân tố ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định cho vay trình độ cán thẩm định Trình độ, lực cán thẩm định có ảnh hưởng trực tiếp đến cơng tác thẩm định, qua tác động đến kết đánh giá, đưa định cho vay vốn cuối Đội ngũ cán thẩm định muốn thực tốt cơng việc phải thảo mãn yêu cầu cần thiết trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp: - Về trình độ: Cán thẩm định phải có trình độ từ đại học trở lên, phải nắm bắt kiến thức chuyên sâu tài chính, ngân hàng, doanh nghiệp kiến thức phổ thông lĩnh vực khác có liên quan diễn biến kinh tế thị trường, thực trạng pháp luật, thuế hành, … - Về lực: Cán thẩm định phải phân tích, tính tốn tiêu tài chính, áp dụng phương pháp thẩm định cách nhuần nhuyễn Mặt khác, phải có khả tổng hợp, đánh giá thông tin thu cách linh hoạt, nhạy bén SV: Hoàng Hương Lan 91 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Về kinh nghiệm: Cán thẩm định phải trực tiếp thẩm định tình hình doanh nghiệp, học hỏi kinh nghiệm từ chun gia tín dụng, thẩm định, khơng ngừng tìm hiểu nghiên cứu lĩnh vực có liên quan trực tiếp tới phương án sản xuất, dự án kinh doanh, ngành, lĩnh vực doanh nghiệp hoạt động - Về đạo đức nghề nghiệp: Đây yêu cầu tối quan trọng công việc, cán thẩm định phải người có tư cách, đạo đức nghề nghiệp tốt, có lĩnh, tính cách trung thực đồng thời phải người có trách nhiệm, nhiệt huyết với công việc giao Nhằm tạo đội ngũ cán giỏi, đáp ứng tốt yêu cầu đặt Ngân hàng Tiên Phong thân cán thẩm định cần phải trọng vào nội dung sau: - Thiết lập hệ thống kiểm tra độc lập việc thực nghiệp vụ cán thẩm định Việc kiểm tra thực thường xuyên, định kỳ đột xuất phận Kiểm soát nội bộ, Kiểm toán nội - Quy định rõ trách nhiệm cán thẩm định tính xác thực thơng tin nêu báo cáo thẩm định, trách nhiệm kiểm tra, giám sát khoản vay thẩm định phân công theo dõi - Luân chuyển cán thẩm định phụ trách khách hàng, ví dụ: phụ trách khách hàng tối đa 02 năm, sau phải chuyển hồ sơ sang người khác tiếp tục thẩm định quản lý - Xây dựng kế hoạch đào tạo ngắn hạn, dài hạn chuyên môn nghiệp vụ cho cán thẩm định Thường xuyên mở lớp bồi dưỡng kiến thức, kỹ thẩm định, hội nghị, hội thảo tổng kết, đánh giá thực trạng để đúc kết kinh nghiệm nhìn nhận lại thiếu sót, yếu - Ngồi kiến thức chun mơn thu nhận được, tự thân cán thẩm định phải không ngừng nâng cao kiến thức pháp luật, thị trường,tin SV: Hoàng Hương Lan 92 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài học, ngoại ngữ, … nhằm đáp ứng yêu cầu ngày cao cơng tác thẩm định - Tích cực đề cao tính sáng tạo, khích lệ việc đưa sáng kiến, đề xuất cải tiến có giá trị làm tăng hiệu hiệu công việc - Tuy vậy, ngân hàng phải có biện pháp, chế tài xử lí nghiêm khắc hành động cố tình làm sai nội dung quy trình, chế độ thẩm định nhằm loại bỏ rủi ro đạo đức nghề nghiệp như: phạt hành chính, quy kết trách nhiệm tài cho cán thẩm định 3.3 Một số kiến nghị Kiến nghị với hội sở: - Do khối lượng chuyên viên nhiều, từ việc thẩm định đến trình lập hồ sơ, phê duyệt nhiều khâu tốn thời gian nhánh Trung Hồ Nhân Chính cần kiến nghị lên hội sở Ngân hàng TMCP Tiên Phong tách phận thẩm định ngân hàng thành phòng ban để phát huy tốt tác dụng thẩm định ngân hàng xây dựng trung tâm thẩm định chung đáp ứng nhu cầu thẩm định ngân hàng gần với chi nhánh để đảm bảo yêu cầu độ xác trình thẩm định nhằm giảm thiểu chi phí q trình thẩm định - Tăng cường mở thêm lớp bồi dưỡng, đào tạo cán Đồng thời thay đổi nội dung giảng dạy cho phù hợp với thực tiễn Hiện tại, trường đào tạo cán ngân hàng chưa đủ khả để thực hoạt động giảng dạy chỗ, vậy, kiến nghị phải thực buổi giảng dạy từ xa cho cán nhân viên, đồng thời phải viết báo cáo chấm cách cơng khai trước tồn thể nhân viên Một số công tác thiết kế giảng dạy liên kết với trường đại học ngân hàng nhà nước để tiến hành thêm - Hoàn chỉnh tăng cường hiệu lực hệ thống thơng tin tín dụng nội bộ, kết nối với hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng Nhà nước, cung cấp cho chi nhánh khai thác sử dụng cách hiệu SV: Hoàng Hương Lan 93 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài - Tăng cường hồn thiện vấn đề cơng nghệ tới nhân viên ngân hàng Giúp đỡ nghiệp vụ mở khóa đào tạo kiến thức mới, kiến thức tin học, thị trường,… nâng cao trình độ cho đội ngũ nhân viên Tổ chức buổi hội thảo, trao đổi kinh nghiệm hoạt động chi nhánh với hội sở, qua tiếp thu ý kiến, kinh nghiệm, điều có lợi cho việc hoạch định chiến lược hoạt động ngân hàng sát thực tế SV: Hoàng Hương Lan 94 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài KẾT LUẬN Cơng tác thẩm định dự án đầu tư có vai trị vơ quan trọng q trình cấp tín dụng tài trợ cho dự án ngân hàng TMCP Tiên Phong Việc thẩm định dự án đầu tư đòi hỏi cán thẩm định tổ chức tốt trình thu thập tài liệu đầy đủ, khách quan, sát với thực tế, đồng thời tiến hành phân tích để đánh giá nội dung nhằm hạn chế rủi ro xảy định thực cho vay vốn dự án đầu tư Qua thời gian thực tập tìm hiểu ngân hàng TMCP Tiên Phong, em hoàn thành xong luận văn Xong hạn chế thời gian khả nghiên cứu nên nội dung phân tích đánh giá em khơng tránh khỏi thiếu sót, giải pháp đưa chưa thực tối ưu Vì vậy, em mong quý thầy cô giáo cán nhân viên ngân hàng TMCP Tiên Phong đóng góp ý kiến để luận văn em hoàn chỉnh Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy Đinh Văn Hải tận tình hướng dẫn sửa chữa giúp em thiếu sót q trình hồn thành luận văn Và cán nhân viên phòng Khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Tiên Phong tạo điều kiện giúp đỡ em nhiệt tình q trình thực tập hồn thành luận văn tốt nghiệp SV: Hồng Hương Lan 95 Lớp: CQ55/62.02 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đinh Văn Hải, Lương Thu Thủy, “Bài giảng gốc quản lý dự án 1”, NXB Tài Chính, Hà Nội Đinh Văn Hải, Lương Thu Thuỷ, “Bài giảng gốc quản lý dự án 2”, NXB Tài Chính, Hà Nội Báo cáo thường niên ngân hàng TMCP Tiên Phong, giai đoạn 20182020 Luật đầu tư 2014 Tài liệu Báo cáo nghiên cứu khả thi Dự án nhà máy bê tơng Bình Thuận, Cơng ty cổ phần bê tơng Bình Thuận Lưu Thị Hương, Thẩm định tài dự án, Nxb Tài chính, Hà Nội Văn pháp luật, tiêu chuẩn hành TCVN Bộ xây dựng, tiêu chuẩn ngành cho cơng trình xây dựng - tiêu chuẩn thiết kế - thi cơng SV: Hồng Hương Lan 96 Lớp: CQ55/62.02 ... quan trọng việc thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng thương mại, nên em xin chọn đề tài: ? ?Thẩm định dự án đầu tư vay vốn ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính? ?? Mục tiêu... chung dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư - Đánh giá thực trạng, thành tựu, hạn chế, nguyên nhân công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng TMCP Tiên Phong, chi nhánh Trung Hồ Nhân Chính. .. động dự án có quan hệ tư? ?ng hỗ lẫn e Phân loại theo thời gian thực dự án đầu tư gồm: - Dự án đầu tư trung hạn: dự án đầu tư thương mại - Dự án đầu tư dài hạn: ví dụ dự án đầu tư sản xuất, đầu tư