Đang tải... (xem toàn văn)
Trên các diễn đàn kinh tế, cũng như trong thực tiễn hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng được đánh giá là một mắt xích quan trọng trong quản trị ngân hàng. Nhiều công cụ đã được phát triển để quản trị rủi ro này, kiểm định sức chịu đựng, là một trong số các công cụ đó. Trong những năm gần đây, đặc biệt sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008, nội dung kiểm định sức chịu đựng càng được nhấn mạnh thường xuyên hơn trên các diễn đàn nghiên cứu khoa học và các hội thảo về quản lý rủi ro.
Giải thưởng Sinh viên Nghiên cứu khoa học Euréka lần thứ XIX năm 2017 Kỷ yếu khoa học KIỂM TRA SỨC CHỊU ĐỰNG ĐỐI VỚI RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: NGHIÊN CỨU TRONG ĐIỀU KIỆN VĨ MÔ TẠI VIỆT NAM Lê Trần Thy Ánh*, Lê Thị Thanh Trúc Trường Đại học Công nghiệp Thực phẩm TP.HCM *Corresponding authour: anhlh@cntp.edu.vn TÓM TẮT Trên diễn đàn kinh tế, thực tiễn hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng đánh giá mắt xích quan trọng quản trị ngân hàng Nhiều công cụ phát triển để quản trị rủi ro này, kiểm định sức chịu đựng, số cơng cụ Trong năm gần đây, đặc biệt sau khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008, nội dung kiểm định sức chịu đựng nhấn mạnh thường xuyên diễn đàn nghiên cứu khoa học hội thảo quản lý rủi ro Từ khóa: Sức chịu đựng, rủi ro tín dụng INSPECTING THE RISK OF CREDIT RISK: MACROSCOPY STUDY IN VIETNAM Le Tran Thy Anh*, Le Thi Thanh Truc University of Food Industry Ho Chi Minh City *Corresponding authour: anhlh@cntp.edu.vn ABSTRACT At economic forums, as well as in banking practice, credit risk is considered to be an important link in banking governance Many tools have been developed to manage this risk, endurance testing, as one of those tools In recent years, especially after the global financial crisis of 2008, the content of stamina testing has been increasingly emphasized in scientific research forums and risk management workshops Keywords: Endurance, financial ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hiện nay, phần lớn ngân hàng trung ương quan giám sát tài sử dụng cơng cụ Stress Testing để chuẩn đoán dự báo sức khỏe hệ thống ngân hàng Theo đó, ngân hàng trung ương, quan giám sát tài ban hành quy định Stress Testing yêu cầu ngân hàng thực hiện, đồng thời báo cáo kết để chủ động trước đón đầu việc phịng ngừa giải rủi ro gặp phải trình kinh doanh trước biến động kinh tế vĩ mô Là thị trường phát triển kinh nghiệm quản lý rủi ro chưa nhiều, ngân hàng Việt Nam bộc lộ số bất cập, yếu tỷ lệ nợ xấu gia tăng, trình độ quản trị cịn yếu, nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu phát triển đa dạng phong phú Thực trạng hệ thống ngân hàng Việt Nam đặt vấn đề cấp bách cần phải có nghiên cứu để kiểm định mức độ chịu đựng rủi ro tín dụng Xuất phát từ lý đó, chúng tơi cho đề tài “Kiểm định sức chịu đựng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại: nghiên cứu điều kiện vĩ mô Việt Nam” cần thiết thực CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN Cơ sở lý thuyết Stress Testing thuật ngữ kỹ thuật khác sử dụng để đo lường tổn thất tổ chức tài kiện bất thường xảy Các kỹ thuật thực Stress Testing gồm: phân tích độ nhạy đơn giản, phân tích kịch bản, phương pháp tổn thất tối đa, lý thuyết giá trị cực đại (Committee on the Global Financial System, 2000) Theo Cihák (2007), Stress Testing thực thông qua phương pháp Phương pháp gọi phương pháp từ xuống (Top-down), phương pháp thứ hai phương pháp từ lên (Bottom-up) Trong nghiên cứu này, tiến hành thực Stress Testing 318 Giải thưởng Sinh viên Nghiên cứu khoa học Euréka lần thứ XIX năm 2017 rủi ro tín dụng theo phương pháp Top-down Lược khảo nghiên cứu liên quan Nghiên cứu Settor Amediku (2006) thực kiểm tra độ căng thẳng hệ thống ngân hàng Ghana cách sử dụng phương pháp VAR Settor Amediku cho thấy có mối liên hệ khách quan tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng với số lạm phát chênh lệch sản lượng kinh tế Ông cho kinh tế ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng mà cụ thể tình hình nợ xấu hệ thống ngân hàng Điều tương ứng với rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt tình hình nợ xấu tăng cao, căng thẳng tín dụng Trong nghiên cứu khác Stress Testing rủi ro tín dụng Đức Cộng Hịa Séc, Jakubík & Schmieder (2008) xây dựng mơ hình hồi quy với biến trễ cho khu vực doanh nghiệp hộ gia đình Đức Cộng hịa Séc Nợ xấu tổng dư nợ biến phụ thuộc, đại diện cho rủi ro tín dụng; biến độc lập mơ hình gồm biến vĩ mơ tỷ giá hối đoái thực, lạm phát, GDP, tỷ lệ nợ GDP, lãi suất, thất nghiệp, thu nhập hộ gia đình Do đặc điểm quốc gia khu vực, biến vĩ mô khác mơ hình Sau đó, mơ hình sử dụng để thực Stress Testing cho ngân hàng Đức Cộng hòa Séc Tác giả xây dựng kịch dựa liệu khứ đánh giá chuyên gia Đối với kịch dựa liệu khứ, tác giả giả định biến vĩ mô thay đổi tỷ lệ (10%, 20%) Kết Stress Testing so sánh quốc gia theo khu vực Nhìn chung, ảnh hưởng biến vĩ mô đến nợ xấu Đức thấp Cộng hòa Séc khu vực doanh nghiệp ngược lại khu vực hộ gia đình Tại Trung Quốc, Lu & Yang (2012) thực Stress Testing độ nhạy rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Trung Quốc Nghiên cứu tác giả đưa mơ hình hồi quy theo biến trễ nợ xấu ngân hàng với biến vĩ mô: tốc độ tăng GDP, CPI, tốc độ tăng cung tiền M2, giá nhà biến giả (bằng có lý nợ xấu) Kết nghiên cứu cho thấy biến vĩ mô tác động có ý nghĩa thống kê với nợ xấu ngân hàng thương mại Trung Quốc Dựa mơ hình hồi quy này, tác giả xây dựng kịch Kỷ yếu khoa học để thực Stress Testing thơng qua phân tích nợ xấu sau cú sốc Kịch thứ giả định tốc độ tăng GDP, CPI, tốc độ tăng cung tiền M2 giảm 3%, giá nhà tăng 3% Kịch thứ hai giả định GDP, CPI giảm (dựa thông tin khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008-2009); ban đầu tác giả giữ nguyên cung tiền M2, sau GDP CPI giảm tỷ lệ, cung tiền bơm vào kinh tế - giống Chính phủ Trung Quốc thực khủng hoảng tài Châu Á Kết Stress Testing từ kịch thứ cho thấy nợ xấu bị ảnh hưởng giá nhà (trong ngắn hạn) tốc độ tăng GDP, tốc độ tăng cung tiền M2 (trong dài hạn) Kết Stress Testing từ kịch thứ cho nợ xấu tăng vọt xảy khủng hoảng, nhiên sách nới lỏng tiền tệ giúp ngăn chặn gia tăng nợ xấu Gần nhất, Fungáčová & Jakubík (2013) thực Stress Testing hệ thống ngân hàng Nga phương pháp Top down để đánh giá kháng cự hệ thống ngân hàng Nga cú sốc kinh tế bất lợi Tác giả xem xét ảnh hưởng yếu tố vĩ mô GDP thực, GDP danh nghĩa, giá nhà tốc độ tăng trưởng tín dụng hộ gia đình… đến tăng trưởng nợ xấu tăng trưởng tín dụng thơng qua mơ hình vĩ mơ Từ đó, kịch cho năm tài xây dựng để tính tốn rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá rủi ro liên ngân hàng (rủi ro lan truyền) Sau cùng, tác giả tính tốn ảnh hưởng tổng rủi ro đến nguồn vốn ngân hàng Nghiên cứu tác giả ngân hàng Nga hoàn toàn nhạy cảm với thay đổi môi trường vĩ mô Vào năm (năm 2010), cú sốc vĩ mô không ảnh hưởng đến nguồn vốn ngân hàng Vào năm thứ 2, kịch chuẩn đưa dự báo tăng trưởng tín dụng tăng gấp đơi điều gây áp lực suy giảm tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng Kết nghiên cứu tác giả cho thấy khu vực ngân hàng nhỏ so với quy mô kinh tế khu vực tư nhân đối mặt với khó khăn tài bên ngồi điều kiện vĩ mơ trở nên xấu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Mơ hình nghiên cứu 319 Giải thưởng Sinh viên Nghiên cứu khoa học Euréka lần thứ XIX năm 2017 Kỷ yếu khoa học Dựa nghiên cứu hệ thống Ngân đại diện cho giai đoạn khủng hoảng kinh tế hàng Nga Elsinger, Lehar Summer năm 2008 năm 2010 Mơ hình nghiên cứu (2002), Lu & Yang (2012), Fungáčová & có dạng: Jakubík (2013), chúng tơi đề xuất biến 𝑁𝑃𝐿𝑖𝑡 = 𝛽0 + 𝛽1 × 𝑁𝑃𝐿𝑖𝑡 (−1) + đưa vào mơ hình tốc độ tăng trưởng 𝛽2 × 𝐿𝑁𝑅𝐺𝐷𝑃𝑖𝑡 + 𝛽3 × 𝐿𝑁𝑅𝐸𝐸𝑅𝑖𝑡 + 𝛽4 × GDP, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ giá hối 𝐿𝑁𝑉𝑁𝐼𝑖𝑡 + 𝛽5 × 𝐶𝑅𝐸𝑖𝑡 + 𝛽6 × đoái, biến trễ tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 𝐾𝐻𝑈𝑁𝐺𝐻𝑂𝐴𝑁𝐺𝑡 + 𝜀𝑖𝑡 (2) biến động thị trường chứng khoán Để xem xét ảnh hưởng yếu tố vĩ mơ Như vậy, mơ hình nghiên cứu có dạng: đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương (−1) 𝑁𝑃𝐿𝑖𝑡 = 𝛽0 + 𝛽1 × 𝑁𝑃𝐿𝑖𝑡 + 𝛽2 × mại Việt Nam tương lai Chúng tơi tiến 𝐿𝑁𝑅𝐺𝐷𝑃𝑖𝑡 + 𝛽3 × 𝐿𝑁𝑅𝐸𝐸𝑅𝑖𝑡 + 𝛽4 × hành xây dựng kịch dựa Dự báo 𝐿𝑁𝑉𝑁𝐼𝑖𝑡 + 𝛽5 × 𝐶𝑅𝐸𝑖𝑡 + 𝜀𝑖𝑡 (1) kinh tế - xã hội Việt Nam giai đoạn 2016 Để xem xét ảnh hưởng yếu tố vĩ mô – 2020 Viện nghiên cứu kinh tế đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương sách VEPR bao gồm kịch bản: kịch mại Việt Nam điều kiện bình thường bất lợi, kịch bình thường kịch điều kiện khủng hoảng, đưa thêm thuận lợi vào mơ hình (1) biến giả KHUNGHOANG, Bảng Tóm tắt kịch cho giai đoạn 2016 – 2020 Biến Kịch bất lợi Kịch bình thường Kịch thuận lợi LNRGDP 4,2%/năm 5,08%/năm 5,52%/năm CRE 11,3%/năm 18,7%/năm 21,7%/năm LNVNI 13,33%/năm 14,3%/năm 14,78%/năm Nguồn:nghiên cứu tổng hợp tác giả bố xác suất chủ yếu sử dụng phân Phương pháp ước lượng mơ hình Mơ hình (1) (2) ước lượng tích mô Monte Carlo phân bố phương pháp ước lượng liệu bảng như: sau: Phân bố chuẩn, phân bố đồng dạng, phương pháp tác động cố định (Fixed phân bố tam giác Cuối cùng, ta quan sát effects), phương pháp tác động ngẫu nhiên thay đổi biến phụ thuộc biến độc (Random effects) Việc lựa chọn phương lập thay đổi n lần có phân bố xác pháp tốt thực thông qua kiểm định Trong nghiên cứu này, lấy n định Hausman = 5.000 Nếu mô hình chọn có xảy tượng Theo Thơng tư 13/2010/TT-NHNN Ngân tự tương quan hay phương sai thay đổi qua hàng Nhà nước Việt Nam, quy định tỷ thực thể, sử dụng phương pháp lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ ước lượng bình phương tối thiểu tổng quát chức tín dụng ban hành ngày khả thi (Feasible General Least Square – 20/05/2010, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ FGLS) để khắc phục tượng ngân hàng thương mại phải mức 3% Do đó, sau thực phân tích mơ Phương pháp thực Stress Test Với mơ hình tốt xây dựng, chúng Monte Carlo, biến động tỷ lệ nợ xấu thực kiểm định sức chịu đựng tổng dư nợ ngân hàng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại so sánh với mức tỷ lệ quy định để thấy Việt Nam phân tích mô Monte khả chịu đựng rủi ro tín dụng Carlo với phần mềm Crystal Ball trước cú sốc vĩ mô ngân hàng Để tiến hành phân tích mơ Monte thương mại Việt Nam Carlo, giai đoạn phải xây dựng Thu thập xử lý liệu mơ hình tốn học Một mơ hình Dữ liệu thứ cấp biến mơ xác định quan hệ đại số biến nghiên cứu thu thập từ phụ thuộc biến độc lập Trong nghiên nguồn đáng tin cậy, cụ thể: NPL: số liệu tính cứu này, mơ hình (1) mơ hình tốn tốn tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 24 ngân học cần xây dựng Tiếp theo, cần xác hàng thương mại cổ phần Việt Nam lấy từ định phân bố xác suất biến độc lập báo cáo tài kiểm tốn cơng mơ hình tốn học xây dựng Phân bố theo năm giai đoạn 2008 - 2016 320 Giải thưởng Sinh viên Nghiên cứu khoa học Euréka lần thứ XIX năm 2017 Kỷ yếu khoa học RGDP: số liệu tổng sản phẩm quốc nội thực 2016 Sau lấy logarit tự nhiên để tính toán tế năm lấy từ Qũy tiền tệ quốc tế số liệu cho biến LNREER (IMF) giai đoạn 2008 - 2016 Sau lấy logarit tự nhiên để tính tốn số liệu cho KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU biến LNRGDP REER: số liệu tỷ giá hối đoái Kết ước lượng mơ hình hiệu lực thực tế năm lấy từ Qũy Kết ước lượng mô sau: tiền tệ quốc tế (IMF) giai đoạn 2008 Bảng Kết ước lượng mơ hình phương pháp Feasible General Least Square – FGLS Biến số Hệ số hồi quy Độ lệch Chỉ PCận Cận chuẩn số Z value hệ số hệ số (**) (**) NPL(-1) 0,4261473*** 0,057905 7,36 0,000 0,3126555 0,5396391 LNVNI 0,0386476** 0,0174103 2,22 0,026 0,004524 0,0727712 CRE -0,0970501*** 0,0296652 -3,27 0,001 -0,1551928 -0,0389074 LNREER -0,0373221 0,0324724 -1,15 0,250 -0,1009668 0,0263226 LNRGDP -0,0501133*** 0,0145664 -3,44 0,001 -0,078663 -0,0215637 KHUNGHOANG 0,0018483 0,0035408 0,52 0,602 -0,0050915 0,0087881 _CONS 1,746939 0,4788421 3,65 0,000 0,8084255 2,685452 (*) có ý nghĩa thống kê 10%, (**) có ý nghĩa thống kê 5%, (***) có ý nghĩa thống kê 1% Kết ước lượng mơ hình phương biến khơng có ý nghĩa thống kê ước pháp FGLS cho thấy hệ số hồi quy lượng lại mơ hình Kết ước lượng biến LNREER, KHUNGHOANG khơng có ý sau: nghĩa thống kê Chúng tơi tiến hành loại bớt Bảng Kết ước lượng mô hình phương pháp Feasible General Least Square – FGLS Biến số Hệ số hồi quy Độ lệch Chỉ PCận Cận chuẩn số Z value hệ số hệ số (**) (**) NPL(-1) 0,4098594*** 0,0544628 7,53 0,000 0,3031142 0,5166047 LNVNI 0,0211079** 0,008806 2,40 0,017 0,0038484 0,0383674 CRE -0,0726522*** 0,0154457 -4,70 0,000 -0,1029252 -0,0423792 LNRGDP -0,0482278*** 0,0140582 -3,43 0,001 -0,0757813 -0,0206742 _CONS 1,604891 0,4493774 3,57 0,000 0,7241276 2,485655 (*) có ý nghĩa thống kê 10%, (**) có ý nghĩa thống kê 5%, (***) có ý nghĩa thống kê 1% 321 Giải thưởng Sinh viên Nghiên cứu khoa học Euréka lần thứ XIX năm 2017 Kỷ yếu khoa học Kết ước lượng cho thấy hệ số hồi quy tổng dư nợ ngân hàng thương mại biến NPL(-1), CRE, LNVNI, Việt Nam LNRGDP có ý nghĩa thống kê Điều Kết kiểm định sức chịu đựng cho thấy độ trễ thời đoạn tỷ lệ nợ Kịch bất lợi xấu tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng tín Với kết phân tích mơ phỏng, tỷ lệ nợ xấu dụng, Logarit tự nhiên số giá chứng tổng dư nợ ngân hàng thương khoán VN-INDEX, Logarit tự nhiên mại Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 GDP thực có ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu biến động sau: Bảng Biến động tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ bình quân năm giai đoạn 2016 – 2020 Giai đoạn 2016 - 2020 STT Ngân hàng 2016 2017 2018 2019 2020 BID 1.96% 2.12% 2.28% 2.47% 2.67% CTG EIB VCB ACB MBB 1.02% 1.59% 1.48% 0.87% 1.34% 1.10% 1.72% 1.60% 0.94% 1.45% 1.19% 1.86% 1.73% 1.01% 1.56% 1.28% 2.01% 1.87% 1.10% 1.69% 1.39% 2.17% 2.02% 1.18% 1.82% 10 11 STB TCB SCB NCB SHB 5.35% 1.58% 0.10% 1.48% 2.87% 5.78% 1.70% 0.11% 1.60% 6.24% 1.84% 0.12% 1.73% 6.74% 1.98% 0.13% 1.87% 7.28% 2.14% 0.14% 2.02% 12 13 14 15 16 17 18 19 20 SEA VIB VPB MARIB HDB OCB KLB NAB VAB 1.72% 1.51% 2.91% 2.17% 1.46% 1.51% 1.61% 2.94% 2.14% 3.10% 1.86% 1.63% 3.35% 2.01% 1.76% 3.62% 2.17% 1.90% 3.91% 2.35% 2.05% 3.14% 2.34% 1.57% 1.63% 1.73% 3.39% 2.53% 1.70% 1.76% 1.87% 3.66% 2.73% 1.84% 1.90% 2.02% 3.96% 2.95% 1.98% 2.05% 2.19% 3.18% 2.31% 3.43% 2.50% 3.70% 2.70% 4.00% 2.91% 21 22 23 24 ABB VIETCAPB PGB TPB 2.51% 2.98% 2.47% 0.51% 2.71% 2.92% Như vậy, với kịch bất lợi, ngân hàng STB, SHB, VPB, NAB, ABB, VIETCAPB, PGB có tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ bình quân giai đoạn 2016 – 2020 vượt giới hạn cho phép 3% 3.16% 3.41% 3.22% 3.48% 3.75% 4.05% 2.67% 2.88% 3.11% 3.36% 0.55% 0.59% 0.64% 0.69% Nguồn: Tính tốn tác giả Kịch bình thường Với kết phân tích mơ phỏng, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 biến động sau: 322 Giải thưởng Sinh viên Nghiên cứu khoa học Euréka lần thứ XIX năm 2017 Kỷ yếu khoa học Bảng Biến động tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ bình quân năm giai đoạn 2016 – 2020 Giai đoạn 2016 - 2020 STT Ngân hàng 2016 2017 2018 2019 2020 BID 1.96% 2.04% 2.12% 2.20% 2.29% CTG 1.02% 1.06% 1.10% 1.15% 1.19% EIB 1.59% 1.66% 1.72% 1.79% 1.87% VCB 1.48% 1.54% 1.60% 1.67% 1.74% ACB 0.87% 0.90% 0.94% 0.98% 1.02% MBB 1.34% 1.39% 1.45% 1.51% 1.57% STB 5.35% 5.57% 5.79% 6.02% 6.26% TCB 1.58% 1.64% 1.70% 1.77% 1.84% SCB 0.10% 0.10% 0.11% 0.11% 0.12% 10 NCB 1.48% 1.54% 1.61% 1.67% 1.74% 11 SHB 2.87% 2.99% 3.11% 3.23% 3.36% 12 SEA 1.72% 1.79% 1.87% 1.94% 2.02% 13 VIB 1.51% 1.57% 1.63% 1.70% 1.76% 14 VPB 2.91% 3.02% 3.15% 3.27% 3.40% 15 MARIB 2.17% 2.26% 2.35% 2.44% 2.54% 16 HDB 1.46% 1.52% 1.58% 1.64% 1.71% 17 OCB 1.51% 1.57% 1.63% 1.70% 1.77% 18 KLB 1.61% 1.67% 1.74% 1.81% 1.88% 19 NAB 2.94% 3.06% 3.18% 3.31% 3.44% 20 VAB 2.14% 2.23% 2.32% 2.41% 2.50% 21 ABB 2.51% 2.61% 2.71% 2.82% 2.93% 22 VIETCAPB 2.98% 3.10% 3.22% 3.35% 3.49% 23 PGB 2.47% 2.57% 2.67% 2.78% 2.89% 24 TPB 0.51% 0.53% 0.55% 0.57% 0.60% Nguồn: Tính tốn tác giả Như vậy, với kịch bình thường, ngân Kịch thuận lợi hàng STB, SHB, VPB, NAB, VIETCAPB Với kết phân tích mơ phỏng, tỷ lệ nợ xấu có tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ bình quân tổng dư nợ ngân hàng thương giai đoạn 2016 – 2020 vượt giới mại Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 hạn cho phép 3% biến động sau: Bảng Biến động tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ bình quân năm giai đoạn 2016 – 2020 Giai đoạn 2016 - 2020 STT Ngân hàng 2016 2017 2018 2019 2020 BID CTG EIB VCB ACB MBB STB TCB SCB 1.96% 1.02% 1.59% 1.48% 0.87% 1.34% 5.35% 1.58% 0.10% 1.94% 1.01% 1.58% 1.47% 0.86% 1.33% 5.30% 1.56% 0.10% 323 1.92% 1.00% 1.56% 1.45% 0.85% 1.31% 5.25% 1.54% 0.10% 1.90% 0.99% 1.55% 1.44% 0.84% 1.30% 5.19% 1.53% 0.10% 1.88% 0.98% 1.53% 1.43% 0.84% 1.29% 5.14% 1.51% 0.10% Giải thưởng Sinh viên Nghiên cứu khoa học Euréka lần thứ XIX năm 2017 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 NCB SHB SEA VIB VPB MARIB HDB OCB KLB NAB VAB ABB VIETCAPB PGB TPB 1.48% 2.87% 1.72% 1.51% 2.91% 2.17% 1.46% 1.51% 1.61% 2.94% 2.14% 2.51% 2.98% 2.47% 0.51% Kỷ yếu khoa học 1.47% 2.85% 1.71% 1.49% 2.88% 2.15% 1.44% 1.49% 1.59% 2.91% 2.12% 2.48% 2.95% 2.44% 0.50% Như vậy, với kịch thuận lợi, có STB cịn tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ bình quân giai đoạn 2016 – 2020 vượt giới hạn cho phép 3% Kết kiểm định sức chịu đựng rủi ro tín dụng, theo kịch tương lai xây dựng, cho thấy kịch bất lợi, kịch bình thường kịch thuận lợi, có ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam với tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ bình quân giai đoạn 2016 – 2020 vượt giới hạn cho phép 3% Kiến nghị Trên sở kết nghiên cứu, để trình kiểm định sức chịu đựng rủi ro tín dụng triển khai thành công thực tế, đưa định hướng áp dụng sau: Thứ nhất, cần thay đổi nhận thức 1.46% 1.44% 1.43% 2.82% 2.79% 2.76% 1.69% 1.67% 1.66% 1.48% 1.46% 1.45% 2.85% 2.82% 2.79% 2.13% 2.11% 2.08% 1.43% 1.41% 1.40% 1.48% 1.47% 1.45% 1.57% 1.56% 1.54% 2.88% 2.85% 2.82% 2.10% 2.08% 2.06% 2.46% 2.43% 2.41% 2.92% 2.89% 2.86% 2.42% 2.40% 2.37% 0.50% 0.49% 0.49% Nguồn: Tính tốn tác giả TCTD để hướng tới mơ hình quản lý rủi ro tiên tiến, hiệu tạo tiền đề cho trình triển khai áp dụng kiểm định sức chịu đựng rủi ro tín dụng TCTD Thứ hai, ban hành hướng dẫn quy định khuôn khổ thực kiểm định sức chịu đựng cho ngân hàng thương mại, Hội đồng quản trị, Ban điều hành TCTD Thứ ba, ngân hàng cần ban hành quy định thực kiểm định sức chịu đựng rủi ro tín dụng đảm bảo việc kiểm định sức chịu đựng rủi ro tín dụng gắn kết với hoạt động quản lý rủi ro Thực xây dựng mơ hình, phương pháp kiểm tra sức chịu đựng rủi ro tín dụng gắn với hoạt động kinh doanh trọng yếu Xác định kịch phù hợp với đặc thù hoạt động kinh doanh định kỳ rà sốt tính hợp lý kịch TÀI LIỆU THAM KHẢO CIHÁK M., 2007 Introduction to Applied Stress Testing IMF Working Paper, no, 07/59 Committee on the Global Financial System, 2000 Stress Testing by large financial institutions: current practice and aggregation issues ELSINGER H., LEHAR A., SUMMER M., 2006 Using Market Information for Banking System Risk Assessment, International Journal of Central Banking FUNGÁČOVÁ Z & JAKUBÍK P, 2013 Bank Stress Tests as an Information Device for Emerging Markets: The Case of Russia IES Working Paper 4/2012 IES FSV Charles University LU W & YANG Z., 2012 Stress Testing of Commercial Banks’ Exposure to Credit Risk: A Study Based on Write-off Nonperforming Loans SETTOR AMEDIKU, 2006 Stress Testings of the Ghanaian Banking Sector: a VAR approach Bank of Ghana 324 ... nợ ngân hàng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại so sánh với mức tỷ lệ quy định để thấy Việt Nam phân tích mơ Monte khả chịu đựng rủi ro tín dụng Carlo với phần mềm Crystal Ball trước cú sốc vĩ. .. đảm bảo việc kiểm định sức chịu đựng rủi ro tín dụng gắn kết với hoạt động quản lý rủi ro Thực xây dựng mơ hình, phương pháp kiểm tra sức chịu đựng rủi ro tín dụng gắn với hoạt động kinh doanh... thực kiểm định sức chịu đựng cho ngân hàng thương mại, Hội đồng quản trị, Ban điều hành TCTD Thứ ba, ngân hàng cần ban hành quy định thực kiểm định sức chịu đựng rủi ro tín dụng đảm bảo việc kiểm